XX学校教师外出培训审批报销暂行规定

XX学校教师外出培训审批报销暂行规定

为了进一步规范教师外出培训学习的管理，规范教师外出培训学习的审批和报销流程,经20XX年X月X日学校校务会研究决定，结合我校实际情况，特制定如下审批、报销制度。

一、培训审批

学校领导或教师外出学习培训必须根据上级文件要求（文件必须是教育行政部门或业务指导部门下发的文件，文件上必须有主管领导签字），当事人填写《XX学校教师外出培训审批单》，然后持合规文件向分管教学副校长提出书面申请，副校长审核同意后向学校党政联席会议汇报，经学校校务会研究许可之后方能外出培训学习。

二、报销项目

学校根据文件选派教师外出参加学习培训活动，可依据文件内容要求报销往返交通费、食宿费、培训费、资料费或会务费等项目

三、报销标准

交通费、食宿费按《XX学校差旅费管理暂行办法》规定执行，培训费、会务费、资料费等按文件要求实报实销。

四、报销程序

1、教师外出参加学习培训活动归来都要认真进行反思、总结、提炼，撰写出有深度、高质量的学习汇报材料，并在教导处安排组织下，选派人在学科内进行交流汇报。

2、汇报完毕后，将外出培训学习的文件、图片、学习心得、二次培训（交流汇报）材料打包传递电子档至教务处，交分管教学副校长审

核，签出明确的报销意见。

3、外派人员再分别将：

（1）学习图片和学习心得以及二次培训讲稿等资料打包

（2）具有上级主管部门领导和学校分管教学副校长签字许可的红头文件复印件

（3）发票、车票等相应票据一起交到财务室。

4、财务室按照上述要求进行审核过关之后，再按照相关文件及票据填写报销票据。

5、将票据和资料一起交给分管后勤财务的副校长和校长审核。

6、财务人员再按财务制度和程序进行报销。

报销程序：文件、图片、心得、二次培训资料打包交分管业务副校长审核签字——财务室审核填票——分管后勤财务副校长和校长审核签字——财务报销。

五、报销注意事项

1、必须是正式税章发票，单位名称填写XX市XX区XX学校，并注意发票的期限。

2、务必在发票背面的左上角注明事由（时间、地点、活动级别与内容、参加人姓名等）。

3、财务室不受理未经学校分管教学副校长、分管后勤财务副校长和校长签字文件所发生的票据。

4、遵照先自付，后报销的原则。

5、未经学校选派外出学习培训的不报销费用。