第一篇：合并报表的总结
合并报表的总结
一、对子公司的个别财务报表进行调整
在编制合并财务报表时，首先应对各子公司进行分类，分为同一控制下企业合并中取得的子公司和非同一控制下企业合并中取得的子公司两类。
（一）属于同一控制下企业合并中取得的子公司
对于属于同一控制下企业合并中取得的子公司的个别财务报表，如果不存在与母公司会计政策和会计期间不一致的情况，则不需要对该子公司的个别财务报表进行调整，即不需要将该子公司的个别财务报表调整为公允价值反映的财务报表，只需要抵销内部交易对合并财务报表的影响即可。
（二）属于非同一控制下企业合并中取得的子公司
对于属于非同一控制下企业合并中取得的子公司，除了存在与母公司会计政策和会计期间不一致的情况，需要对该子公司的个别财务报表进行调整外，还应当根据母公司为该子公司设置的备查簿的记录，以记录的该子公司的各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值为基础，通过编制调整分录，对该子公司的个别财务报表进行调整，以使子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额。
有关对属于非同一控制下企业合并中取得的子公司的可辨认资产、负债及或有负债的金额的调整，请参见第二十五章“企业合并”的相关内容。
二、按权益法调整对子公司的长期股权投资
合并报表准则规定，合并财务报表应当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在合并工作底稿中应编制的调整分录为：
（一）对于应享有子公司当期实现净利润的份额
借：长期股权投资 【调整后子公司净利润×母%】
贷：投资收益
按照应承担子公司当期发生的亏损份额，编制相反的调整分录。
（二）对于当期收到子公司分派的现金股利或利润
借：投资收益
贷：长期股权投资
（三）对于子公司除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，按母公司应享有或应承担的份额
借：长期股权投资
贷：资本公积
（四）连续编制合并财务报表时的抵销处理
借：长期股权投资
贷：资本公积
未分配利润——年初
三、编制抵销分录
（一）长期股权投资与子公司所有者权益的抵销处理
借：实收资本
【子公司】
资本公积——年初
【子公司】
——本年
【子公司】
盈余公积——年初
【子公司】
——本年
【子公司】
未分配利润——年末
【子公司】
商誉
【调整后长期股权投资-子公司所有者权益总额×母%】
贷：长期股权投资
【母公司调整后的长期股权投资】
少数股东权益
【子公司所有者权益总额×少%】
（二）母公司与子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益的抵销处理
借：投资收益
【母公司的投资损益=子公司的净利润×母公司持股%】
少数股东损益
【子公司的净利润×少数股东持股%】
未分配利润——年初
【子公司年初未分配利润】
贷：提取盈余公积
【子公司当年提取盈余公积】
对所有者（或股东）的分配
【子公司当年宣告股利】
未分配利润——年末
【子公司】
（三）内部债权与债务的抵销处理
1.应收账款与应付账款的抵销处理
（1）初次编制合并财务报表时应收账款与应付账款的抵销处理。
借：应付账款
贷：应收账款
借：应收账款——坏账准备
贷：资产减值损失
（2）连续编制合并财务报表时的抵销处理
将内部应收账款与应付账款予以抵销，即按内部应收账款的金额
借：应付账款
贷：应收账款
应将上期资产减值损失中抵销的内部应收账款计提的坏账准备对本期期初未分配利润的影响予以抵销，即按上期资产减值损失项目中抵销的内部应收账款计提的坏账准备的金额
借：应收账款——坏账准备
贷：未分配利润——年初
对于本期个别财务报表中内部应收账款相对应的坏账准备增减变动的金额也应予以抵销
借：应收账款——坏账准备
贷：资产减值损失
或
借：资产减值损失
贷：应收账款——坏账准备
2.应收票据与应付票据、预付账款与预收账款等的抵销处理
对于其他内部债权债务项目的抵销，应当比照应收账款与应付账款的相关规定处理。
3.应付债券与持有至到期投资等金融资产的抵销
借：应付债券
【期末摊余成本】
（或）投资收益
贷：持有至到期投资 【期末摊余成本】
（或）投资收益
借：投资收益
【期初摊余成本×实际利率】
贷：财务费用
借：应付利息
【面值×票面利率】
贷：应收利息
（四）存货价值中包含的未实现内部销售损益的抵销处理
1.当期内部购进商品的抵销处理
借：营业收入
贷：营业成本
借：营业成本
贷：存货
借：存货跌价准备
贷：资产减值损失
2.连续编制合并财务报表时的抵销处理
借：未分配利润——年初
贷：营业成本
借：营业收入
贷：营业成本
借：营业成本
贷：存货
借：存货跌价准备
贷：未分配利润——年初
借：存货跌价准备
贷：资产减值损失
或相反抵销分录
（五）内部固定资产交易的抵销处理
1.当期内部交易的固定资产的抵销处理
借：营业收入
贷：营业成本
固定资产——原价
借：固定资产——累计折旧
贷：管理费用
2.连续编制合并财务报表时的抵销处理
借：未分配利润——年初
贷：固定资产——原价
借：固定资产——累计折旧
贷：未分配利润——年初
借：固定资产——累计折旧
贷：管理费用
3.内部交易固定资产使用期限未满提前进行清理时的抵销处理
借：未分配利润——年初
贷：营业外收入（或营业外支出）
借：营业外收入（或营业外支出）
贷：未分配利润——年初
借：营业外收入（或营业外支出）
贷：管理费用
从集团内部购入的无形资产，其抵销处理方法与固定资产原价中包含的未实现内部销售利润的抵销基本相似，可比照进行抵销处理。
（六）编制合并现金流量表时应进行抵销处理的项目
1.企业集团内部当期以现金投资或收购股权增加的投资所产生的现金流量的抵销处理
母公司直接以现金对子公司进行的长期股权投资或以现金从子公司的其他所有者（即企业集团内的其他子公司）处收购股权，表现为母公司现金流出，在母公司个别现金流量表作为投资活动现金流出列示。子公司中接受这一投资（或处置投资）时，表现为现金流入，在其个别现金流量表中反映为筹资活动的现金流入（或投资活动的现金流入）。从企业集团整体来看，母公司以现金对子公司进行的长期股权投资实际上相当于母公司将资本拨付下属核算单位，并不引起整个企业集团的现金流量的增减变动。因此，编制合并现金流量表时，应当在母公司与子公司现金流量表数据简单相加的基础上，将母公司当期以现金对子公司长期股权投资所产生的现金流量予以抵销。
2.企业集团内部当期取得投资收益到的现金与分配股利、利润或偿付利息支付的现金抵销处理
母公司对子公司进行的长期股权投资和债权投资，在持有期间收到子公司分派的现金股利（利润）或债券利息，表现为现金流入，在母公司个别现金流量表中作为取得投资收益收到的现金列示。子公司向母公司分派现金股利（利润）或支付债券利息，表现为现金流出，在其个别现金流量表中反映为分配股利、利润或偿付利息支付的现金。从整个企业集团来看，这种投资收益的现金收支，并不引起整个企业集团的现金流量的增减变动。因此，编制合并现金流量表时，应当在母公司与子公司现金流量表数据简单相加的基础上，将母公司当期取得投资收益收到的现金与子公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金予以抵销。
3.企业集团内部以现金结算债权与债务所产生的现金流量的抵销处理母公司与子公司、子公司相互之间当期以现金结算应收账款或应付账款等债权与债务，表现为现金流人或现金流出，在母公司个别现金流量表中作为收到其他与经营活动有关的现金或支付其他与经营活动有关的现金列示，在子公司个别现金流量表中作为支付其他与经营活动有关的现金或收到其他与经营活动有关的现金列示。从整个企业集团来看，这种现金结算债权与债务，并不引起整个企业集团的现金流量的增减变动。因此，编制合并现金流量表时，应当在母公司与子公司现金流量表数据简单相加的基础上，将母公司与子公司、子公司相互之间当期以现金结算债权与债务所产生的现金流量予以抵销。
4.企业集团内部当期销售商品所产生的现金流量的抵销处理
母公司向子公司当期销售商品（或子公司向母公司销售商品或子公司相互之间销售商品，下同）所收到的现金，表现为现金流入，在母公司个别现金流量表中作为销售商品、提供劳务收到的现金列示。子公司向母公司支付购货款，表现为现金流出，在其个别现金流量表中反映为购买商品、接受劳务支付的现金。从整个企业集团来看，这种内部商品购销现金收支，并不会引起整个企业集团的现金流量的增减变动。因此，编制合并现金流量表时，应当在母公司与子公司现金流量表数据简单相加的基础上，将母公司与子公司、子公司相互之间当期销售商品所产生的现金流量予以抵销。
5.企业集团内部处置固定资产等收回的现金净额与购建固定资产等支付的现金的抵销处理
母公司向子公司处置固定资产等非流动资产，表现为现金流入，在母公司个别现金流量表中作为处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额列示。子公司表现为现金流出，在其个别现金流量表中反映为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。从整个企业集团来看，这种固定资产处置与购置的现金收支，并不会引起整个企业集团的现金流量的增减变动。因此，编制合并现金流量表时，应当在母公司与子公司现金流量表数据简单相加的基础上，将母公司与子公司、子公司相互之间处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额与购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金相互抵销。
第二篇：合并报表实验报告
篇一：高级财务会计实验报告 实 验 报 告（管理学院适用）
课 程 名 称: 高级财务会计 课 程 代 码: 1200499 学院(直属系): 管理学院
年级/专业/班:学 生 姓 名: 学 号: 实 验 成 绩: 任 课 教 师:郑蓉开 课 学 院:管理学院 实验中心名称: 管理科学实验中心
西华大学实验报告（管理学院适用）
开课学院及实验室：管理学院会计手工模拟实验室 实验时间 ：2014 年5 月
一、实验目的
高等教育的任务是培养具有创新精神和实验能力的高级专门人才。本科教育应当使学生比较系统地掌握本学科专业必需的基础理论、基本知识，掌握本专业必需的基本技能、方法和相关知识，具有从事本专业实际工作和研究工作的初步能力。高等教育各专业的课程设置、课程内容安排、教育手段安排及方法，应紧紧围绕这一目标去奋斗。根据这一目标，本实验旨在通过对企业内合并报表等主要会计高级实务的操作与练习从而提高学生对知识的应用与理解能力。让教材所学能与社会实践充分接轨，从而提供满足时代与社会需求的新型人才。
二、实验要求 1．在会计模拟实验操作过程中，要求组织学生严格按照有关规定填制会计凭证并写清会计凭证的编号、日期、业务内容、会计分录及有关资料；登记账簿时，字迹要清楚，并按规定的程序和方法进行记账、算账、结账、及更改错账。
2．会计模拟实验要求使用统一格式的会计凭证、账页及会计报表。
3．每一位学生应独立完成全部会计模拟实验，并在实验结束后，根据实验的过程及实验中所遇到的问题深入检查自己在实验中所得到的收益形成相关的总结报告。报告应充分体现理论与实践结合应用的体会，并对实验中出现的错误及不足提出富有针对性的改进意见。
三、实验过程记录
编制合并财务报表是基于这样一种假设：母公司财务报表的使用者可以通过合并财务报表来满足其对企业集团有关会计信息的需要，在这方面合并财务报表能够提供比个别报表更有意义的会计信息。
此次实验的过程如下：
（一）统一会计政策及会计期间。由于在实验资料中已经明确甲公司与乙公司的会计和采用的会计政策相同，所以这个步骤可以省略。
（二）合并工作底稿
合并工作底稿的作用是为合并财务报表的编制提供基础，在合并工作底稿中，对母公司和子公司个别财务报表的各项目的数据进行加总，调整和抵销处理，最终计算得出合并财务报表各项目的合并金额。由于合并股东权益变动表的编制重点在于合并为分配利润项目，如果将所有的股东权益变动表项目都纳入合并工作底稿，则会使工作底稿过于复杂。因此，通常将利润表，资产负债表与股东权益变动表的未分配利润项目的变动部分合在一张工作底稿上反映。
（三）调整抵销分录
合并财务报表各项目的金额不能简单地根据母子公司个别财务报表的对应项目的金额加总得到，在合并工作底稿中要通过编制调整与抵销分录，在个别财务报表项目的加总金额基础上，调整确定合并报表有关项目的金额。具体如下（以下金额单位均为万元）： 1.合并当日的抵销分录 借：股本 800 资本公积 100 盈余公积 20 未分配利润80 商誉 1000-1000*80%=200 贷：长期股权投资 1000 少数股东权益 200 2.合并第一年的抵销分录
（1）2007年12月31日合并乙公司财务报表时按照权益法调整长期股权投资 借：长期股权投资—损益调整 150*80%=120 贷：投资收益 120（2）对长期股权投资抵消 借：股本—期初 800 资本公积 —期初100盈余公积—期初 20 —本年 15 未分配利润—期初 80 —本年 150-15=135商誉 1000-1000*80%=200 贷：长期股权投资—期初 1000 —本年 150*80%=120 少数股东权益—期初 200 —本年 150*20%=30（3）冲销重复合并的投资收益 借：投资收益 120=150*80% 少数股东权益30=150*20% 贷：未分配利润 150-15=135提取盈余公积 15（4）对a商品交易的抵消
借：营业收入 100贷：营业成本 100 对a商品交易发生的应收账款和坏账准备的抵消 借：应付账款100 贷：应收账款100 借：应收账款—坏账准备10 贷：资产减值损失 10（5）购入b商品作为固定资产交易抵消 借：营业收入 150 贷：营业成本100 固定资产 50 借：固定资产—累计折旧 150 贷：管理费用 150（6）对d商品交易的抵消 借：营业收入50 贷：营业成本 34=50-16存货 16=（50-30）*80%
（四）合并金额
在母子公司个别财务报表数据各项目加总金额的基础上，加减“调整与抵销分录栏”的金额，分别计算出各报表项目的合并金额，填入“合并金额栏”。为了方便检查错误，在填制过程中我们将每笔分录的金额与金额栏的数据编上号，使之一一对应。
四、总结 通过这学期的课堂学习以及这次手工模拟实验，我对高级财务会计这门课程有了更多的认识。总的来说，高级财务会计是一门难度较大的专业课，而合并报表又是其间难度较大的章节。现在的我们对所涉及内容的认识仅仅限制在书本上，缺乏实务操作的经验，所以理解比较吃力。但是通过学习我了解到合并财务报表的编制有着很重要的意义，它有利于真实反映企业集团的财务状况和经济实质，有利于正确反映企业集团的经营成果和经营规模，有助于财务报表使用者作出正确的经济决策。
在这次合并报表的编制中，我更好的理解了在书本上学习的关于合并报表编制原则。我们要以个别会计报表为基础编制，抵销重复因素，同时要遵守一体性原则，将母子公司理解为一个整体，这样内部债权债务的抵销、内部销售收入的抵销就好理解了，这一点对于合并抵销分录的编制很重要。此外，合并报表并不是反映某一会计主体的具体经济业务过程，而是反映母子公司所组成的企业集团财务状况、经营成果的信息，对于不重要的信息，即使不抵销，也不会误导会计报表的使用者。因此，在编制合并报表时，特别强调重要性原则的运用。在做实训的过程中我也遇到很多不懂的地方，毕竟这部分知识难度较大，通过和同学的交流讨论，对比老师课上所讲的案例以及课件上的内容，我最后还是算比较顺利的完成了实验。这次实训让我再一次深刻地认识到了会计是一项细致，繁琐的工作，我们整天面对的是数字，稍不小心就出错了。所以它需要我们投入较多的细心与耐心，保持专心致志的工作态度，以高度的责任感对待会计工作。
实践操作与理论学习是相辅相成，同等重要的，而且两者必须有机结合起来。在专业知识的学习方面，我们目前阶段的重点主要是在书本上。当然，理论知识固然重要，它毕竟是一切的基础，但我们只有能够将所学的东西可以在具体的操作中作出轻松的驾驭，才能起到学习的目的，才能为今后进入工作岗位做好准备。所以在以后的学习中，我一定会有意识的重视这些方面的锻炼。
学习是一个永远都不应该止步的过程，它让我们更轻松的解决实践中遇到的问题，从而我们能够更好的理解自己的本职工作。同时，我们永远都不要害怕犯错误，只有犯了错，我们才会知道自己在哪些地方掌握不到位，哪些地方我们需要特别注意的。篇二：高级财务会计实验报告格式-用于合并
高级财务会计
课程实验报告
所属学院商学院
专业班级 会计13班
学号姓名 20103137 汤逸君
指导老师 孙灿明 2013年 1 月 1 日 123 篇三：高财实验报告
高级财务会计
课程实验报告
所属学院 商学院
专业班级 会计3班
姓 名 陈婧姝
学 号 20136794 指导老师 孙灿明教授 2015年 11 月 25 日 12 3 4
第三篇：合并报表设置顺序
合并报表设置顺序
（四）、合并会计报表 步骤：
1、在集团财务帐套设置——机构设置——企业集团中添加需要合并的企业；
2、建立私用数据库；
3、添加私用数据库列表；
4、初始化数据，主要包括合并科目和抵消科目的设置；样表的编制和工作底稿的设置。在初始化时一定注意一经应有便不能更改；
5、给需要合并的企业下发样表；
6、接收到样表的企业填报样表；已经联网的企业的报表可以自动生成，没有联网的企业需要自己手工填报；
7、在填报管理中可以查看上报以及等效持股比例的情况；
8、建立合并分类和合并实例；将需要合并的企业纳入合并范围；
9、设置合并参数；
10、自动生成抵消分录；自动生成的依据是会计底稿中的有关设置；
11、如果还需要设置抵消分录，可以使用手工录入抵消分录进行调整；
12、通过抵消分录汇总表可以查看各科目抵消分录的数据；
13、生成合并会计报表；
14、生成后可以查看合并会计报表、调整表以及工作底稿；
步骤
二、集团合并报表操作流程： 合并报表操作流程 第一步 系统初始
1.产品安装及基础设置，详细操作请先参阅《系统管理手册》。1）建立集团账套：在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin的身份登陆建立。
2)设立实体公司：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【基础档案】－【集团目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。
3)设立权限：权限包括功能权限、数据权限两类。
1、设立功能权限：进入【用友ERP-U8】-【系统服务】－【系统管理】进行用户及功能权限的设置。
注意：
1、在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。
1、设立数据权限：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【数据权限】对用户进行可操作公司的数据权限设置。
2.登录合并报表系统：选择【用友ERP-U8】-【集团应用】-【合并报表】，输入用户信息登录系统，要先在【操作公司选择】中选定所在公司。合并报表要由母公司和子公司共同完成。在本系统中，集团本部母公司的角色由分析公司担任，其他公司角色由非分析公司担任。
1、如果采用的是完全集中式生成合并报表的方式，那么分析公司与非分析公司始终使用的是同一套系统，非分析公司没有自己的数据。
2、如果采用的不是完全集中式生成合并报表的方式，那么非分析公司可以用UFO为离线端，离线录入个别报表、内部交易数据后，在线传输或磁盘传报给分析公司。
以下步骤中，分析公司有对应权限的操作员登录时可以操作所有功能；在合并报表系统集团
树上始终处于末级节点的非分析公司只具有填报、对账的功能，逐级合并中如果在集团树上处于不是末级节点的非分析公司，即是一个公司分类时，这样的非分析公司还可以完成数据权限范围内的填报管理和合并功能。
第二步 确定分析公司
设置分析公司：先创建私有数据库，再选定分析公司，并将分析公司与私有数据库关联。这时，用户在合并报表系统中的权限确定。
第三步 简易应用流程与方案
这时您可以启用系统预置的简易应用流程与方案，这是一个预置了成套初始工作的模板。它可以使初学合并报表的用户和一些象会计师事务所这样具有较规范合并业务的机构能够快速实施应用用友合并报表。
如果需要启用，则以后步骤中的4.定义、启用合并科目 5.设计样表格式
11.合并前的初始：定义工作底稿、定义抵销关系 的工作就不需要您定义了，系统已经预置好了。
如果不需要启用，则您根据实际情况完成以后各步骤的工作。第四步 确定数据采集格式 4.定义、启用合并科目。5.设计样表格式。
6.定义审核公式、取数函数。
7.下发：将样表的审核级别控制和文字填报说明下发到内部各公司。第五步 填报期报
8.在线填报时：登录系统，选择操作公司，填报、审核、上报期报。填报样表时，只能输入显示为白色的单元格，如单元格显示为灰色，表明这里是分析公司给予的项目提示或定义的计算公式，样表中已定义单元公式的，数据录入后将自动运算显示运算结果。数据录入完毕后，执行审核、上报。
9.离线填报时：请阅”离线应用”。第六步 合并、汇总、检索前的初始工作
10.如果以后需要按公司分类合并和统计报表数据，请定义并且启用集团树。
11.合并前的初始：定义工作底稿、定义抵销关系
12.汇总前的初始：如果需要查询展开式汇总报表，请定义基础指标
13.检索前的初始：定义基础指标、检索指标 第七步 编制合并报表
各公司数据上报完毕后，就可执行生成合并报表的相关操作。14.定义合并分类：合并分类是按集团树进行管理的，在一棵集团树中合并分类根据实际需要设定，可以是一个或多个。
15.新增合并实例：在合并分类中确定生成合并报表的会计期间及合并范围。合并实例每期都需新增。
16.编制抵销分录：系统可以依据设定抵销关系自动生成，用户也可根据个别情况手工编制。
17.生成合并报表：系统将数据归集根据预定算法自动生成。18.数据查询：可以进行合并报表、工作底稿、抵销分录、投资与权益表的查询。
第八步 查询汇总表、检索表
各公司数据上报完毕后，分析公司执行查询汇总表、检索表的相关操作。
第四篇：2010版标准审计报告参考格式(合并报表)
对按照企业会计准则编制的合并财务报表出具的报告
审 计 报 告
（20XX）审字第XXX号
ＡＢＣ股份有限公司全体股东：
一、对合并财务报表出具的审计报告
我们审计了后附的ＡＢＣ股份有限公司（以下简称ＡＢＣ公司）合并财务报表，包括20XX年12月31日的合并资产负债表，20XX的合并利润表、合并现金流量表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。
（一）管理层对合并财务报表的责任
编制和公允列报合并财务报表是ＡＢＣ公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价合并财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为，合并财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了ＡＢＣ公司20XX年12月31日的合并财务状况以及20XX的合并经营成果和合并现金流量。
二、按照相关法律法规的要求报告的事项
（本部分报告的格式和内容，取决于相关法律法规对其他报告责任的规定。）
会计师事务所中国注册会计师：
有限责任公司
中国注册会计师：
中国北京市
二零年月日
第五篇：U8V12.5合并报表安装调试及操作手册
合并报表
合并报表安装部署及操作
撰写人名：张 洋 撰写日期：2017-06-24 目录
合并报表安装部署...........................................................................................................................2
1.系统环境................................................................................................................................2 2.合并报表部署........................................................................................................................2
2.1设置基础档案.............................................................................................................2 2.2 集团树设置.................................................................................................................3 2.3设置私有数据库.........................................................................................................3 2.4.增加分析公司管理.....................................................................................................8 2.5.样表模板管理...........................................................................................................10 2.6样表列表...................................................................................................................13 2.7取数参数定义...........................................................................................................15 2.8取数公式定义...........................................................................................................17 合并报表操作.................................................................................................................................19 1.填报......................................................................................................................................19 1.1上报数据...................................................................................................................19 1.2取消上报...................................................................................................................22 1.3填报管理...................................................................................................................23 2.合并......................................................................................................................................25 2.1合并分类...................................................................................................................25 2.2生成合并报表...........................................................................................................29 2.3合并报表查询...........................................................................................................29 2.4工作底稿查询...........................................................................................................30
合并报表安装部署
1.系统环境
1.1确认系统环境IIS配置是否缺失。
1.2在IIS管理器中网站Default Web Site下关于U8中B/S模块是否正常运行。不正常运行请调试环境。
1.3《系统管理》admin登录，建立新的集团账目只启用合并报表。
2.合并报表部署 2.1设置基础档案
2.1.1企业应用平台demo登录合并报表账套。路径：基础设置→基础档案→机构人员→机构→集团目录中添加集团组织。
2.1.2操作：点击增加→企业编码（4位）→企业简称→企业全称→应用服务器名称（电脑名称）→用户名、口令（demo账套主管）→读取（选相应的账套源和账套号）。2.2 集团树设置
2.2.1“企业信息门户”demo登录合并报表账套。路径：集团应用→合并报表→集团树
2.2.1操作：设置集团树，先设置主，点击保存，设置节点，点击保存。选择应用
注意：如果保存不上调试调试IE兼容性然后在点击保存
2.3设置私有数据库
2.3.1 路径：集团应用→合并报表→资源→私有数据库管理
2.3.2操作：点击《增加》按钮，填写数据库编码→填写计算机名（可以是127.0.0.1）→填写数据库名（根据实际情况定义）→数据库用户名、密码（sa，sa密码）→描述（选填）
2.3.3填写完后点击链接测试（有数据库提示连接成功，再次输入SA密码点击保存。）
提示：“该数据库不存在请创建”点击《确定》
2.3.4再次输入SA密码，点击《创建数据库》 2.3.5再次输入SA密码，点击《连接测试》提示“测试连接成功”点击确定
2.3.6再次输入SA密码，点击《保存》提示：“增加私有数据库参数成功！如果您是连接的现有数据库，请保证私有库与账套库一致。”点击《确定》（私有数据库建立完毕，请按顺序操作）。
2.4.增加分析公司管理
2.4.1路径：集团应用→合并报表→资源→分析公司管理 2.4.2操作：点击《增加》
选择《分析公司》→选择《数据库》（注意：一定与账套号匹配）→点击《保存》完成添加。
点击《返回》→选择“启用”完成分析公司管理（启用等待时间较长至删除列消失，启用成功）
2.5.样表模板管理
2.5.1路径：集团应用→合并报表→样表→样表模板管理 2.5.2 操作：进入样表模板管理点击《增加》按钮。
填写模板名称，点击《保存》按钮，点击《返回》按钮 点击《编辑样表模板》
选择《打开》菜单，选择模板样式（估计实际应用情况更改样式）
2.6样表列表
2.6.1 路径：集团应用→合并报表→样表→样表列表 2.6.2操作：填写相应的基础信息，点击保存，点击返回
点击编辑页面进入编辑状态 点击《打开》按钮，选择设置的模板，点击保存。
2.7取数参数定义
2.7.1路径：集团应用→合并报表→函数定义→取数参数定义 2.7.2操作：点击《取数参数定义》
点击《参照》，填写相应信息 应用服务器：127.0.0.1、数据源名称：(default)@017账套号：017、账套日期：起帐日期。点击《保存》点击《返回》 取数定义设置完
2.8取数公式定义
2.8.1路径：集团应用→合并报表→函数定义→取数公式定义
2.8.2操作；点击《取数公式定义》 填写相应公式。点击保存即可
《取数函数存为模板》
依次设置其它账套公式 进入界面后选择《套取取数函数模板》公式自动取过来
合并报表操作
填报到合并，相关报表查询（合并查询、工作定稿查询、汇总等）
1.填报 1.1上报数据
1.1.1路径：集团应用→合并报表→填报→上报 1.1.2操作：点击《上报》按钮
选择《增加填报》 填写相应取数参数和说明→点击《取数》按钮
点击页签查看数据是否取数/是否正确，如果没有问题点击《保存》按钮，再点击《执行上报》，完成上报动作 1.2取消上报
1.2.1路径：集团应用→合并报表→填报→上报
1.2.2操作：点击《样表名》，进入下级菜单
点击《申请取消上报》 出现《申请取消上报》变成《锁定》后前往《填报管理》
1.3填报管理
1.3.1路径：集团应用→合并报表→填报管理→个别报表及附表的填报情况
1.3.2操作：有三类管理：属于哪类选择那类（个别报表状态管理、调整表状态管理、合并报表状态管理）选择《个别报表状态管理》
选择上报月份点击《查询》，选择列表中要取消的填报公司，点击《取消上报》
《取消上报》出现《强制上报》后点击《填报公司》 此处有《填报修改》和《删除》，不要此上报直接删除即可，若需要修改点击填报修改，修改后《强制上报》。
2.合并 2.1合并分类
2.1.1路径：集团应用→合并报表→合并→合并分类 2.1.2操作：选择样表名称、选择集团树（多集团树）、查看分类
查看信息确认后点击《增加分类》 合并母公司（点击参照）、定义分类名称、填写相应说明。点击左上角我的桌面下方《保存》按钮。增加合并会计期间: 点击《定义合并名称》进入下一级菜单 点击《增加》按钮进入下一级菜单
选择《会计期间》，点击《保存》增加会计期间。2.2生成合并报表
2.2.1路径：集团应用→合并报表→合并→生成合并报表
2.2.2操作：选择相应样表和集团树、合并名称和会计期间、选择报表汇总类型、查看当前合并范围。点击《确认》按钮。
2.3合并报表查询
2.3.1路径：集团应用→合并报表→合并→合并报表查询 2.3.2操作：选择相应参数、选择合并报表表名。点击《确认》按钮。
2.4工作底稿查询
2.4.1路径：集团应用→合并报表→合并→工作底稿查询 2.4.2操作：选择相应参数、选择表页。点击《确定》按钮。
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