XX区财政局自然资源资产审计整改方案

XX区财政局自然资源资产审计整改方案

20XX年X月至X月期间，市审计局对XX区自然资源资产管理及生态环境保护责任进行了审计，对市审计局审计报告提出的问题和建议，局党组高度重视，把加强审计问题整改，落实责任审计建议作为一项严肃重要的政治任务，第一时间召开专题会议研究部署整改工作，研究制订审计整改工作方案，要求各相关科室、各相关单位坚持问题导向，即知即改、立行立改，不折不扣抓好整改工作。为深入推进审计整改工作，落实审计报告提出的各项建议，进一步规范财政收支行为经济活动，提升财政管理水平，根据审计查处问题及审计建议，经研究决定特制定本方案。

一、加强审计整改工作组织领导

成立审计整改工作领导小组（以下简称领导小组），负责领导、组织、协调、指导和督办审计整改工作。领导小组组长由局党组书记、局长XX同志担任，副组长由局党组成员、副局长XX、局党组成员、副局长XX、局党组成员、副局长XX、局党组成员、总会计师XX、局党组成员、总经济师XX担任，成员为局预算科、国库科、农财科、综合科、企财科、经建科、财政监督局、非税局主要负责人。领导小组下设办公室，负责审计整改工作的具体组织、协调工作。办公室设在局预算科。分管领导滕晓宇负责牵头指导、督促责任单位的整改工作，财政监督局负责对整改落实全过程进行督办。

二、审计整改范围

本次审计整改范围围绕审计期间发现涉及财政的问题及提出的建议，根据业务范围归口分解到具体相关业务科室，建立整改台账，逐项整改、逐一落实。

三、审计整改工作安排

审计整改工作分为梳理核对、整改落实、结果上报三个阶段。

（一）梳理核对阶段（20XX年X月X日前）

各责任科室、单位针对审计问题、建议，逐项认真梳理核对，明确哪些已整改，采取的整改措施；哪些正在整改，已经采取的措施和进度，下一步措施和完成期限；哪些尚未整改，并深入分析尚未整改的原因，提出具体的整改措施以及完成时限。根据梳理核对结果，由预算科汇总上报。

（二）整改落实和总结阶段（20XX年X月X日前）

各责任科室、单位根据梳理核对结果，对正在整改或尚未整改的问题，按照制定的具体整改措施和时间，认真组织落实，确保审计整改取得实效。

各责任科室、单位收集整理落实整改的必要相关佐证材料，对审计整改情况进行全面总结，并于11月20日前将佐证材料及整改结果报告报预算科汇总。对整改结果报告中未完成整改的事项，应提出后续整改方案，明确整改期限和目标，并跟踪检查后续整改情况，并将检查结果向领导小组汇报。

（三）审计整改结果上报阶段

局预算科整理汇总落实整改的佐证材料，草拟审计整改情况报告，经领导小组研究审议通过后，按局政府时间要求及时上报。

四、审计整改工作要求

（一）加强组织领导，完善整改工作机制

各业务科室主要负责人是本业务归口审计问题审计整改工作第一责任人，各分管领导要认真落实“一岗双责”，合力抓好整改工作，对每一项整改任务逐一制定具体措施，确保整改责任落实到岗位、落实到人员。

（二）强化整改落实，提高整改实效

各相关业务科室及单位要以国家相关法律法规和制度作为整改落实的基本依据，对审计发现的问题、建议，逐项对照检查，逐项整改落实。坚持问题导向，对可以立即整改解决的问题，做到即知即改、立行立改，明确责任，落实到人，限期整改，确保审计整改达到预期的效果。局预算科要对相关制度的要进一步进行梳理、修订或制订，健全完善管理制度，对制度执行不到位的，加强制度落实监督检查，强化制度执行力及严肃性，进一步提高内部控制建设和执行的有效性。财政监督局要持续跟踪，对各责任科室单位整改落实情况进行督查督办。

（三）按时提交整改材料

各相关业务科室及单位要根据审计整改工作各阶段的工作任务，将相关材料经业务科室负责人及分管领导签字并加盖公章后，在规定时限内提交局预算科。