自动化立体仓库拣选作业路径优化问题研究5篇范文

第一篇：自动化立体仓库拣选作业路径优化问题研究

自动化立体仓库拣选作业路径优化问题研究

08级物流管理陈梦

1.绪论

1.1自动化立体仓库的概述

1.2自动化立体仓库拣选作业路径优化问题及现状

1.3本论文研究的基本内容

2.遗传算法求解自动化立体仓库路径问题

2.1遗传算法的起源和简介

2.2遗传算法处理问题的过程

2.3遗传算法解决自动化立体仓库固定货架路径优化问题

2.4对遗传算法的一些改进与修正

3.计算机仿真和结论

3.1计算机仿真

3.2结果分析

4.结论和总结

4.1本论文主要研究工作和结论

4.2尚待研究的问题

第二篇：双深式自动化立体仓库的货位优化研究

遗传算法在双深式自动化立体仓库货位分配中的应用研究

摘要：双深式自动化立体仓库在提高土地使用率的同时对货位管理和分配提出了更高的要求，本文采用两级库位编码的方式对双深式立库的货位分配进行研究，通过建立关于货架稳定性和出库效率两个方面的多目标优化数学模型，遗传算法求解和MATLAB仿真分析，结果表明，该货位分配优化策略可以很大程度上提高双深式自动化立体仓库的效益。

关键词：双深式；自动化立体仓库；货位优化；多目标优化；遗传算法 中图分类号：TP39 文献标志码：A Application of genetic algorithm in double deep shelf

automated storage and retrieval system goods lacation distribution

Abstract：The double deep shelf automated storage and retrieval system(AS/RS)in improving land utilization at the same time puts forward higher requirements on goods management and distribution, this paper uses two levels location coding way for double deep shelf AS/RS to study the distribution of goods, through establishing the multi-objective optimization mathematical model in two aspects of the shelf stability and outbound efficiency,genetic algorithm solution and MATLAB simulation analysis, the results show that this goods distribution optimization strategy can be largely improve the efficiency of the double deep shelf automated storage and retrieval system.Key words：double deep shelf;automated storage and retrieval system(AS/RS);slotting optimization;multiobjec-tive optimization;genetic algorithm(GA)

0 引言

随着土地资源的日益紧缺和成本的增大，传统的自动化立体仓库已经不能满足物流产业的效益最大化。为了克服和突破当下物流产业的这种“瓶劲”状态，有学者提出了双深式自动化立体仓库[1-2]。但由于这种立库最大的特点是一个堆垛机对应四排货架（每侧各两排货架），这无疑减少了巷道和堆垛机的数量，但同时也增加了货位管理的复杂程度。因此，如何更好地实现货位优化成为了提高双深式自动化立体仓库整体出库效率、改善物流产业的关键所在。

货位优化是在特定的货物存储方式下，有效掌握货物和货位的变化情况，按照货物的周转率、质量和相关性等方面对货位进行实时分配。双深式自动化立体仓库的双排货架增加了临时周转单元，在进行出入库和倒库操作时可以起到很好的货物暂存作用，有效提高了货物优化的效率。货位配置优化问题数学模型

双深式自动化立体仓库和传统的自动化立体仓库在货位优化时需要实现的目标都是一样的，都要满足货架的重心最低以提高货架稳定性、出入库时间最短以提高出库效率等目标。本文将货架稳定性和出库效率作为具体的优化目标，但这两个目标之间本身又是相互矛盾的，一个目标的实现总是以牺牲一个目标为代价，这就需要建立一个多目标优化的数学模型[3-6]。

2.1 问题描述与基本假设

本文以某物流公司的双深式自动化立体仓库为研究对象，将涉及的具体问题和参数描述如下：共有n组双排货架，将靠近巷道的一排货架规定为内侧，而远离巷道的一排货架则规定为外侧。则内侧货架可编码为2n-1，外侧货架编码可为2n，如图1所示。所示每排货架有p列q层，将靠近出库台位置双排货架的内侧排为第1排，靠近出库台位置的列记为第1列，将最底层定义为第1层。则第x排y列z层货位的坐标记为（x,y,x）（x=1,2,...,2n;y=1,2,...,p;z=1,2,...,q）。

双伸位堆垛机临时周转单元2n2n-1出库台双排货架图1 双深式自动化立体仓库结构图 Fig.1 The structure of the double shelf automated storage and retrieval system

同时采用固定货位分配策略，也就是每个货位只能放同一种货物，不能放多种货物。另外假设立库内（x,y,z）货位处的货物出库频率为fxyz，货物质量为mxyz，货位单元格的长宽高相等均为L。为了便于计算，不考虑出库货物耗费的时间，只研究拣选所耗费的时间。

2.2 目标函数及约束条件

（1）货架稳定性分析

要想使货架的稳定性足够好，就必须遵循上轻下重的原则，保证货架上货物的整体重心足够低。假设将质量为mxyz的货物放在货位(x,y,z)上，为了使货物的总重心最低，从而保证货架的稳定，就要使货位(x,y,z)所在的层数z和货物质量mxyz的乘积最小，因此有满足货架稳定性最好的目标函数S如下：

2npqzLmxyzminSx1y1z12npq（1）

mxyzx1y1z1（2）出库效率分析

提高双深式自动化立体仓库的整体出库效率的本质就是缩短出库货物所用的时间，但由于堆垛机的速度是一定的，那么减小出库货物堆垛机的行走路程才是缩短出库货物时间的关键。由于双深式自动化立体仓库的货架是双排的，因此对外侧货架上的货物进行出库操作时，需要考虑内侧的货架上是否存放有货物。如果没有货物时就直接进行出库操作，如果放置有货物时需要进行周转操作。在将内侧货架上的货物取出之前，先要将外侧货架上的货物转移到临时周转单元。

假设某货位的坐标为（x,y,z），出库台的坐标为（0,0,0），vy和vz分别代表堆垛机在水平方向和垂直方向的运行速度，而vx则代表将货物从货架出口送到出库台的运输机的速度。

由此可以得出将货位（x,y,z）处的货物送至出库台实际所耗费的时间为：

xx2yzvxmaxL2flagt'x,y,zvy,vz（2）其中，flag代表周转标识。当flag=0时，表示内侧货架上没有货物，不需要进行货物周转操作；当flag=1时，表示内侧货架上放有货物，需要进行货物周转操作。t'x,y,z表示需要临时周转操作时堆垛机与取货货位点（x,y,z）对应的内侧货位(x,y,z)'点单程运行时间。

实现货位优化，实际就是要减小出库频率高的货物的出库时间，使其实际耗费时间最少，因此满

足出库效率最高目标的目标函数E如下：

2npqxxminE2yzvx1y1z1xmaxL2flagt'x,y,zLvy,vz(3)式中x2表示不大于

x的最大整数，而maxy2,zvyvz表示取两者之间的较大值。

（3）约束条件

根据本文假设的仓库模型，共有n组双排货架，即2n排货架，每排货架有货位p列q层，x、y、z分别表示货架的排、列、层。因此，可以得到货位优化问题的空间约束条件为：

1x2n，1yp，1zq

其中，x、y、z均为正整数 2.3 建立多目标数学模型

在满足货位空间约束条件的同时，使货物出库的耗费时间最少、货物的总重心最低，建立了货物优化的两个目标函数，这些目标函数需要同时得到优化，因此得到本文双深式立库货位分配的基本数学模型。

2npqzLmxyzminSx1y1z12npqmxyz(4)

x1y1z12npqxxminE2maxyzL2flagvv,t'x,y,zx1y1z1xyvzfxyz1x2ns.t.1yp1zq且x,y,z均为正整数 3 求解货位分配优化问题的遗传算法

本文采用遗传算法来研究双深式立库的货位优化问题，结合随机权重系数法，对各个子群体分别用不同的权重系数在不同方向上搜索得到最优解[7-9]。

3.1 随机权重系数法

假设多目标问题有k个目标函数，并且需要得到它们的最小值，给每个目标函数fi(x)(i=1,2,...,k)赋予相应的代表其重要程度的权重wi(i=1,2,...,k)，那么该多目标优化问题可以表示为：

kufxw1f1w2f2...wmfmwifi(5)

i1其中，wki0,i=1,2,...,k且均为有wi1

i13.2 适应度函数确定于算子设计（1）适应度函数

遗传算法中的适应度主要用来评价个体的优劣程度，适应度越大个体越好，适应度越小个体越差。对个体进行选择时主要根据适应度的大小，适应度大的个体良好基因更容易进入下一代，使得个体的优良特性得以遗传。而遗传算法要求适应度函数值必须是非负数，并且最大值。本文货位分配优化的目标函数是非负数，且是最小值。为了构建本文的适应度函数，取目标函数的倒数作为适应度函数，为了防止数据溢出，在目标函数的基础上加1。经过这种转换就得到了对应的适应度函数如下：

12npqzLmxyzx1y1z12npq1mxyzx1y1z1(6)12npqxx2maxyv,z'vL2flagtx,y,zL1x1y1z1vxyz（2）选择算子设计

确定每个个体的选择概率psel，是选择出理想的R/2对父本进行交叉和变异操作，产生新个体的第一步。结合他们的权重值wi，由式（5）得到相应的适应度，进而就可以得到选择概率如下：

PselfXfminMfXfmin

（7）

r1其中，M代表种群规模，fmin代表当前种群中最小适应度值。

（3）交叉算子设计

本文设计的交叉算子为二进制交叉算子，为了保留性能更优的个体，不是所有的父代都参加交叉操作，而是以pc的概率进行交叉的，剩下的直接进入下一代。

由父代个体x(1,t)和x(2,t)ii交叉产生子代个体x(1,t1)1)i和x(2,ti的过程如下：

首先随机选择一个数ui0,1，计算出i的值，即：

u12iu11ui0.5i1

u121u1iui0.5父代产生子代的交叉运算如下：

xi1,t10.51ixi1,t1ixi2,t xi2,t10.51ixi1,t1ixi2,t

（4）变异算子设计

本文变异算子采用多项式变异算子，父代个体以pv的概率进行变异，产生性能更优的子代个体。

父代个体x(1,t)变异产生子代个体x(1,t1)ii的具

体操作如下：首先随机选择一个数ui0,1，计算出i的值，即：

12uiu11ui0.5i1

121uu1iui0.5父代个体变异产生自带个体的计算如下：

xi1,t1xi1,ti

3.3 遗传算法的实现流程

编码：本文采用整数排列编码方式对染色体进行编码，基因位置表示固定货位上的货物编号，每段基因表示要存储货物的货位坐标(排、列、层)。

（1）采用随机方法产生规模为M=40的初始种群；

（2）评价当前每个个体的适应度，选取Me个非受支配解，放入暂定集合；

（3）按照式（5）确定权重值，按照式（7）确定选择算子，依次选择出（M-Me）对父代个体；

（4）将步骤(3)选取的(M-Me)对父代个体进行交叉操作后得到(M-Me)个新个体，并对它们进行变异操作；

（5）将新得到的(M-Me)个解与暂定集合中的Me个非受支配解放到一起，进行局部搜索得到M个新解作为新种群；

（6）若遗传次数达到规定上限100，终止运算，否则转到步骤(2)。实验仿真及结果分析

本文选取某物流公司的双深式自动化立体仓库进行货位分配优化问题的研究，利用MATLAB进行优化仿真[10-12]，规定基本参数如下：

表1 优化仿真的基本参数 Table.1 The basic parameters of optimization and simulation 优化参数 取值 优化参数 取值 X方向移动速度vx 1m/s 货架的层数 6 Y方向移动速度vy 1m/s 遗传算法迭代次数 100 Z方向移动速度vz 0.5m/s 初始种群个体M 40 货架单位长度L 1m 交叉概率pc 0.7 货架的排数 8 变异概率pv 0.1 货架的列数 20 在基本参数确定以后，结合货物信息的和双深式自动化立体仓库的货位信息，进行了大量的数据运算和试验仿真，得到了目标函数值随迭代次数在解和种群均值两个方面的结果追踪如图2所示。

图2 解和种群均值追踪结果

Fig.2 The tracking results of solution and population mean value 同时，将货物信息和货位信息分别带入两个目标函数中，求出货位优化前后目标函数的值，并对比如下表：

表2 优化前后目标函数值对比

Table.2 The comparison of the objective function value before and after optimization 目标函数 优化前 优化后 降低值 降低率（%）

S 2.8962 1.3157 1.5805 54.57150749 E 60.53 33.12 27.41 45.28333058 从表2中可以看出，经过货位分配优化之后，本文所要优化的货架稳定性和货物出库效率都得到很大的改善，两个目标的降低率分别为：54.57%、45.28%。结论

本文采用遗传算法完成了对多目标优化问题的研究，借助MATLAB软件工具，以某物流公司双深式自动化立体仓库为研究对象，对其货位分配问题进行了优化求解和仿真分析，有效改进了当前的货位分配。对文中建立的模型试验仿真结果表明，经过货位分配优化之后，货架的稳定性和出库

有效率得到了很大的改善，这大大降低了双深式立

库运营过程中的成本以及货架的后期维护费用，从根本上解决了物流产业成本高昂的现状，同时也为管理人员做出科学合理的决策提供了强有力的理论支撑。

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第三篇：自动化立体仓库的原理以及在我国的应用情况研究

自动化立体仓库在我国的应用情况研究

目录：

一、自动化立体仓库的基本原理

（一）自动化立体仓库的定义

（二）自动化立体仓库的优点以及缺点

（三）自动化立体仓库的基本构成及技术现状

（四）自动化立体仓库的基本功能

二、目前我国应用自动化立体仓库的情况

（一）我国的自动化仓库发展的背景

（二）自动化仓储资源利用率不高，发展潜力巨大

（三）适应国情，适度发展

（四）引进先进技术，迈上新台阶

三、应用实例

四、结束语

第1页，共19页 摘要: 立体仓库由于具有很高的空间利用率、很强的入出库能力、采用计算机进行控制管理而利于企业实施现代化管理等特点，已成为企业物流和生产管理不可缺少的仓储技术，越来越受到企业的重视。自动化立体仓库的主要组成部分是立体仓库一般由高层货架、仓储机械设备、建筑物及控制和管理设施等部分组成。我国立体仓库行业已形成一定规模和开发能力，随着各行各业的发展，我国的立体仓库事业也必将获得长足进步。

关键词：自动化立体仓库；基本原理；发展趋势；应用实例

一、自动化立体仓库的基本原理

（一）自动化立体仓库的定义

立体化仓库又称高层货架仓库、自动存取系统AS/RS(Automatic Storage & Retrieval System)。它一般采用几层、十几层甚至几十层高的货架，用自动化物料搬运设备进行货物出库和入库作业的仓库。立体化仓库一般由高层货架、物料搬运设备、控制和管理设备及土建公用设施等部分构成。

我国对立体仓库的研制开始并不晚，1963年研制成第一台桥式堆垛起重机（机械部北京起重运输机械研究所），1973年开始研制我国第一座由计算机控制的自动化立体仓库（高15米，机械部起重所负责），该库1980年投入运行。到2003年为止，我国自动化立体仓库数量已超过200座。

（二）自动化立体仓库的优点以及缺点

自动化立体仓库的主要优点有以下几个方面：

1．由于能充分利用仓库的垂直空间，其单位面积存储量远远大于普通的单层仓库(一般是单层仓库的4-7倍)。目前，世界上最高的立体仓库可达40多米，容量多达30万个货位。

2．仓库作业全部实现机械化和自动化，一方面能大大节省人力，减少劳动力

第2页，共19页 费用的支出，另一方面能大大提高作业效率。

3．采用计算机进行仓储管理，可以方便地做到“先进先出”，并可防止货物自然老化、变质、生锈，也能避免货物的丢失。

4．货位集中，便于控制与管理，特别是使用电子计算机，不但能够实现作业的自动控制，而且能够进行信息处理。

5．能更好地适应黑暗、低温、有毒等特殊环境的要求。例如，胶片厂把胶片卷轴存放在自动化立体仓库里，在完全黑暗的条件下，通过计算机控制可以实现胶片卷轴的自动出入库。

6．采用托盘或货箱存储货物，货物的破损率显著降低。

自动化立体仓库的主要缺点：

1．由于自动化立体仓库的结构比较复杂，配套设备也比较多，所以需要的基建和设备的投资也比较大。

2．货架安装精度要求高，施工比较困难，而且工期相应较长。

3．存储弹性小，难以应付高峰的需求。

4．对可存储的货物品种有一定限制，需要单独设立存储系统用于存放长、大、笨重的货物以及要求特殊保管条件的货物。

5．自动化立体仓库的高架吊车、自动控制系统等都是技术含量极高的设备，维护要求高，因此必须依赖供应商，以便在系统出现故障时能得到及时的技术援助。这就增强了对供应商的依赖性。

6．对建库前的工艺设计要求高，在投产使用时要严格按照工艺作业。

（三）自动化立体仓库的基本构成及技术现状

自动化立体仓库由仓库建筑物、自动控制与管理系统、高层货架、巷道式堆垛机、出入库输送机等设备构成，还有与之配套的供电系统、空调系统、消防报警系

第3页，共19页 统、称量计量系统、包装系统、网络通信系统等：一个比较完善的自动化立体仓库系统主要包括:

(1)货物的存放、周转—高层货架及托盘、货箱;

(2)入、出库作业—堆垛起重机;

(3)入、出库分配系统—辊式、链式输送机、分配车、升降机等;

(4)自控系统—包括由计算机控制的入、出库设备、分配系统以及各种检测、保险机构的全部电控装置;

(5)计算机管理系统—仓库的账目管理、数据分析、合理管理货位、设备运行又库存情况的状态显示等。管理系统与控制系统联网。

(6)入、出库频率不高的立体库几个巷道可共用一台堆垛机，此时应配备堆垛机转轨设备(如转轨车)。

1.高层货架及托盘、货箱高层货架是自动化立体仓库的主体结构部分。一般是钢结构采用焊接或组装而成。每排货架分若干列、层单元货格，每货格中一般存放1－－3个托盘(货箱)。目前国内制造的高层货架一般在20米以下，以10－－15米居多。货架所用型钢，焊接式货架多采用热轧型钢。组装式货架多采用薄型冷轧型钢。焊接式结构牢固、耐用，但笨重。组装式外形美观，拆装性能好，运输方便。因冷轧薄壁钢截面力学性能好，因此重量轻省钢材，降低成本，潜力很大。如接插部件设十分合理亦很牢固.是高层货架的发展方向。货架结构型式设计一般是当托盘(货箱对泛寸较大时采用牛腿式结构，每货格存放一个托盘(货箱)。托盘尺寸较小时采用横梁式结构。每货格可存放1-3个托盘(货箱)单元。目前横梁式货架结构的使用用户多于牛腿式.并有进一步增加趋势。托盘(货箱)目前使用较多的是钢结构或钢木结构，但随着轻型塑料工业和注塑技术的发展.塑料托盘(货箱)以其美观、耐腐蚀、重量轻等优点，在较小尺寸及重量的托盘(货箱)中将占重要地位。

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2.堆垛起重机 堆垛机是自动化立体仓库中存、取货物作业的主要执行设备。它在货架的巷道中可承载货物水平运行、升降、左右伸叉，完成入库、出库、倒库等各种作业功能。为使堆垛机认址准确。水平、垂直、伸叉运动均设置正常运行速度和慢速两种以上速度(或用变频无级调速).以减少停车时冲击.并能准确到位，达到水平运行士lOmm、垂直升降士lOmm，左右伸叉士5mm的停准精度要求。堆垛机设置货位和载货台虚实检测装置，防止由于控制(或管理)失误，在货位已被占用的情况下重复入库造成事故。堆垛机设置原位及停准指示.如因惯性或其它原因未停准，堆垛机将按照PC;程序控制自动“纠偏’。此外，堆垛机还设置运行、起止的终端限速、限位开关，并在最终端设机械车挡.防止堆垛机各机构运行超过极限位置。为确保带司机室的堆垛机司机和货物的安全，载货台设断绳保护装置或限速防坠装置。堆垛机电器系统还设有常规的电器互锁，失压保护、零位保护、过载保护等功能目前堆垛机各机构运行速度为:水平运行80m/min:升降10-16m/min:货叉8-15m/min。

3.入出库分配系统在自动控制的立体仓库中。入、出库分配系统按照计算机指令将入库货物分配至某一巷道口，再由该巷道堆垛机按照指令送到指定的排、列、层货位。出库时按照相反方向输出。在货物的入口处可设置称重装置。超高、超宽尺寸检测装置使进入库区的货物不会出现超载超重或超尺寸引发事故。

目前输送货物大多根据货物、托盘或货箱的结构、重量确定用辊式或链式输送机。输送货物的交叉路口处往往使用升降机解决高差问题。另外，应设一个输送通道，使重量、尺寸不合格的货物(托盘)输送到指定点整理后再进入库区。也可用于拣选入、出库时(散件入、出库)，将单元货物送入该处，拣选后返回。当入、出库频率要求不高时，可考虑几个巷道共用一台堆垛机。此时应配备转轨车或其它转轨设备。以便使堆垛机转入另一巷道。

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4.自控系统 库区全部可运行设备，如堆垛机、输送机、升降机、分配车、转轨车等，以及这些设备的运行保障系统，均应由计算机统一程序控制。控制系统有对机、电及其它故障的报警及诊断显示功能。并对某些报警可自行处理。各设备运行实现自动衔接，动作可靠。一般选用高质量的可编程控制器(PC)。为确保各机构运行平稳可靠、认址准确，亦应选用高质量的变频器、光电元件及其它优质控制元件。

5.计算机管理系统

计算机管理系统应能对全部货位和全部库存货物完成以下主要管理功能:

(1)按照要求实现货物的先进先出、某巷道优先、均匀分布等管理功能，进行入、出库货位管理;

(2)按照货位和货物品种盘库、查询;

(3)打印各种统计报表;

(4)库存情况分析;

(5)修改数据文件各项内容。

管理机可选用486,586各档微机，能与下级监控、控制机实现联机通信。通信方式可采用电缆或封闭型安全滑线，最好采用红外线信号传输系统。安装简便，传输可靠寿命长。根据需要可在库区显要位置和机房内设置设备运行和作业目标的数字、文字或图形模拟显示装置以便监控全部作业过程。

综上所述我国立体仓库行业已形成一定规模和开发能力日前立库市场的主流是:单机自动控制、变频调速运行机构(因水平运行和货又伸缩不能同时动作。可使用同一变频器)、封闭滑触线供电、载重量600公斤以下，高度10-15米的堆垛机.配以冷轧薄壁型钢组合式货架，入、出库输送机或手推车。可配备一个管理机负责库房账目管理的立体仓库。但与发达国家相比还有很大差距。

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目前，美、日等发达国家立库高度已达几十米。建库数均达数千座。堆垛机运行速度超过100m/min，具有形式繁多的入、出库物流分配系统和安全保障系统。立库设备的形式根据用途多种多样。重力式货架已在成功使用，而国内基本上还是空白。

（四）自动化立体仓库的基本功能

自动化立体仓库的基本功能可以概括为以下四种主要的功能，分别是收货、存货、取货、发货。

二、目前我国应用自动化立体仓库的情况

（一）我国的自动化仓库发展的背景

我国在1973年开始研制成功第一座由计算机控制的自动化立体仓库（高15米，机械部起重所负责），该系统1980年投入运行。据粗略统计，到2010年底，我国自动化立体仓库数量已超过1000座。我国自动化立体库库应用范围很广，目前已经应用自动糊立体仓库的的行业主要有机械、冶金、化工、航空航天、电子、医药、图书、食品加工、烟草、印刷、配送中心、机场、港口等。

（二）自动化仓储资源利用率不高，发展潜力巨大

当前我国自动化仓库使用中存在的主要问题是利用率低、效果不明显、规模不确定、优势不突出，造成许多库场资源闲置，特别是一些产品批量小而单一的生产企业实现仓库自动化，库场设施设备资源闲置与重复配置矛盾突出。立体仓库由于具有很高的空间利用率、很强的入出库能力、采用计算机进行控制管理而利于企业实施现代化管理等特点，已成为企业物流和生产管理不可缺少的仓储技术，越来越受到企业的重视。主要表现在：

(1)烟草行业建设的自动化立体库数量有所下降，新建立体库约10座。目前，烟草制造行业还有上一轮全面技改项目中部分尚未完成的项目。烟草销售企业多采

第7页，共19页 用简易平库或叉车立体库，基本不采用自动化立体库。如希望烟草行业出现大的市场需求，则要等待烟草制造、经销企业的进一步升级改造和设备更新换代;

(2)医药行业:医药生产企业对自动化立体库的需求依然稳定，2006年建设的自动化立体库为1020座，像三九制药、扬子江制药等企业随着生产规模的扩 大都建设了自动化立体库。在GSP认证的推动下，医药经销企业对自动化立体库的需求依然很大，2006年新建自动化立体仓库超过10座;

(3)机械行业中的一些标准件、紧固件生产企业、阀门、水泵制造企业纷纷建设自动化立体库;

(4)汽车生产企业虽然在车身及配套件存储方面均采用了自动化立体库，但基本采用国外产品，每年汽车行业新建自动化立体库在10-20座之间;

(5)伊利、蒙牛等大型乳品企业建设自动化立体库的热情高涨，2006年该行业建设的自动化立体库超过15座，而且普遍规模较大，2007年规划建设的项目还很多，其中包含一定数量的冷冻库;

(6)虽然家电制造业对自动化立体库的需求依然不旺，但家电销售企业如苏宁等企业纷纷建设自动化物流配送中心，扩大了自动化立体库的市场;

(7)2006年服装行业巨头雅戈尔公司率先建设了服饰自动化物流中心，其中包含1座自动化立体库。随着使用效果的凸显和企业间的传播，其他企业必然效仿，该行业孕育着巨大的市场;

(8)军队自动化立体仓库建设速度加快，近两年全军列入建设计划的自动化立体库有几十座，各供应厂商格外重视该市场领域，今后的竞争将日趋激烈。

（三）适应国情，适度发展

目前我国已基本确立市场经济。技术的发展无疑受市场的促进或制约。但由于市场还不十分完善和规范，它又往往不只取决于是否需求。尤其对于立体库这样的第8页，共19页 较大项目(少则几十万，多则几百万或更多)。资金往往成为关键。但随着各行各业的发展，我国的立体仓库事业也必将获得长足进步。今后几年，管理机与堆垛机及入、出库分配系统联网实现全自控的立体仓库将日益增多.成为立 体仓库市场的主流。随着市场的扩大，新型式、更高档次管理、控制系统的立体仓库将不断出现，设计、制造适用于各种货物的专用堆垛机和物流输送系统将成为立 体仓库生产厂家的重要任务之一。更加轻型、组装性能更好、稳定性更好的货架生产工艺和货架型材轧制工艺也将得到开发和完善。总之，我国自动化仓库技术将随 着国内市场变化而不断更新发展.同时.立体仓库设计制造单位的专业经验亦将引导促进我国立体仓库事业的进步。

（四）引进先进技术，迈上新台阶

从立体仓库设计、制造和使用的现状来看。发达国家走在我们的前面。引进、消化、吸收国外先进产品与技术，最终国产化成为自己的产品，这无疑是一条捷径。先决条件是要引进先进的、并适合国内市场的项目。决非盲目引进。目前针对立体库主要设备进行全套技术引进的在国内很少，某种意义上讲，谁先走一步。谁将有可能领先一步，占领市场。引进应掌握以下几点:

(1)要引进先进的实用产品的全面技术，即不仅引进产品、还应引设计、工艺技术。新颖的设计与先进的工艺手段同样重要，而工艺技术的提高往往更为耗资费力。

(2)消化吸收要快.尽快掌握成为自己的技术。

(3)尽快国产化.不能长期靠进口配件维持。但要掌握一个原则.即国产替代配套件的质量不应低于进口配件.否则又部分地失去了引进的意义。

(4)引进技术不仅要看到当前市场需求，还要看到未来市场的发展。消化吸收后，产品应是当前市场的先进产品。确立一个较高起点，在此基础上培养出自己的第9页，共19页 开发能力。市场变化后，仍处于领先地位。如能达到以上几点，引进就是成功的。

三、应用实例

西安制药厂：自动化物流管理中心应用案例

核心提示：西安制药厂具有60年制药历史，为我国大型重点综合性制药企业，原有的物流仓储系统已不能满足新形式的要求，必须建立一个集物流、信息流和资金流于一身的自动化物流管理中心，从而降低企业综合成本，提高企业综合效益。1．概况

西安制药厂是一个具有60年制药历史的老企业，经过几十年的不懈努力，现在已成为我国大型重点综合性制药企业，是西北地区规模最大、品种最多、效益最好的国有制药基地。随着企业的迅速发展，原有的物流仓储系统已不能满足新形式的要求，必须建立一个集物流、信息流和资金流于一身的自动化物流管理中心，从而降低企业综合成本，提高企业综合效益。

西安迪普物流机械有限公司是专门从事自动化立体仓库和自动化物流配送中心研究、开发、设计和制造的专业公司。该公司与日本从事物流的企业冈村制作所合作，对西安制药厂自动化物流管理中心进行设计、制造、安装、调试和人才培训工作。

1)西安制药厂原来库存系统原有仓库数量多，条块分割严重，占地面积大，存储量小，运作效率低，耗费人力大，具体存在问题：(1)库房种类多、布局分散、管理部门多、造成全局管理难度大。例如，库房种类有成品库、原材料库；成品库又分片剂、粉剂、针剂；原材料库又分原料成品、内外包材、标签类等不同的库房，这样储存模式必然运作效率低、浪费土地和人力资源。

(2)库房管理采用传统的手工记账方式，不能及时和动态地反映库存信息，使经营决策者在决策时有一定困难。

第10页，共19页 {3)仓库作业采用人工方式，出入库效率低、时间长，完全不能满足该企业迅速发展的要求。

(4)原有库房设施不能使药品这一特殊商品实现先进先出的原则。(5)原有库房的库存量太大，占用流动资金多，不利于企业发展。综上所述，建立一个现代化的自动化物流管理中心势在必行。

2)仓库位置和面积新建的自动化物流管理中心位于厂区东北角，库区面积为3 990m2(95mX42m)。3)保管物品种类和规格 该自动化物流管理中心保管物品的规格品种如下：(1)品种规格：

①共100个品种，129个规格。其中，片剂(包括颗粒剂、胶囊)品种64个，规格83个；针剂(包括粉剂)品种36个，规格46个。

②常年生产的品种72个，规格87个。其中，片剂47个品种，58个规格；针剂25个品种，29个规格。

③一个月中生产的品种规格23个，其中片剂12个，针剂11个。

(2)日出入库量：日入库量最多11925箱，最少5364箱；日出库量最多8 349箱，最少413箱。

(3)每箱重量：最大30kg，最小1lkg，数量最多的品种每箱16．8kg。

(4)片剂用外包装箱规格：最大690mmX415mmX270mm，最小315mmX205mmXl40mm。

(5)针剂用外包装箱规格：最大625mmX415mmX270min，最小475mmX225mmXl80mm。2．参数设计

第11页，共19页 西安制药厂库存品种繁多，数量巨大，尺寸规格不尽相同。在包装形式上分别有箱、桶、袋。在尺寸规格上有120多种，最大纸箱为900mmX500mmX200mm，最小的为315mmX278mmX200mm，出入库作业以批次作业为主，拣选作业较少。根据这些特点选用T-1000型托盘式有轨巷道式高层自动化立体仓库。

1)单元载货的确定 设计自动化立体仓库最重要的一个环节是确定单元载货尺寸。这是设计自动化立体仓库大小的基础。它最终将影响到立体仓库的储存效率。确定单元载货尺寸的基础 首先是决定入库品的尺寸。根据入库的规格尺寸进行排序，选出尺寸相近且占入库晶体积百分率最大的几种物品，以此为据优化托盘尺寸。此外，考虑到托盘的力学 性能及价格，最后确定：

(1)单元载荷尺寸为：WxLxH=1400mmXll00mmXl400mm；(2)托盘尺寸为：WxLxH=1400mmXll00mmXl50mm；

(3)单元货格有效容积为：WxLxH=1400mmXll00mmXl250mm。

2)立体仓库的主要参数(1)库房占地面积：95mX42m=3990m2)(2)采用5巷道9层50列，每巷道2排，总货位数为：50X9X5X2=4500个。

3)平面布置 4)主要设备(1)自动堆垛机5台。

(2)链式输送机(含工作台)20台。(3)搬运台车5台。(4)计算机终端8台。

5)自动化立体仓库的进出货能力 第12页，共19页 每台堆垛机的平均复合能力为134.1，即处理复合进出货所需时间。复合存取是堆垛机把托盘运人、放进货格之后不出库，而是到另一货格把需出库货物运出。5台堆垛机的复合存取能力为： 134.1s／5=26.82s 每天按8h工作制考虑，整个系统(5台堆垛机)的复合能力为： 3600X 8÷26.82=1073(次)因此，一个工作日进出货总数为：2146次。

6)仓库结构特点 整个货架区为全封闭式，入库和出库作业区分开，入库晶在人库前为整理和除尘等工序留有足够的空间。在货架区前面留有15mX26m的场地，作为货物的拣选区和入库前、出库后的暂存区，也为将来发展自动水平旋转库留有余地。

本系统由计算机统一管理，存放的货物既可以归类存放在某一巷道的货格中，又可分散存放在其他巷道的货格中，这样可适应某些物品紧急人出库的需要，而不影响整个系统作业。

3．自动化物流管理中心的系统设计

本系统采用管理计算机对药品和原材料进行在库管理，储位管理。自动化立体仓库的人出库管理和输送机的控制。

1)系统管理范围 系统管理范围货品由入库开始到出库为止。

2)系统基本功能 本系统以托盘为单位，对在库品进行管理。

(1)储位管理方式(托盘与货架关系)采用自由储位管理方式，即寻找货架的空货位的位置，高效率使托盘格入库。

第13页，共19页(2)分配管理方式(物品与托盘的关系)当托盘上的物品全部被取走时，物品与托盘之间的关系被解除。若其他新物品放入托盘时，则重新建立起物品与托盘的新关系。(3)混载管理在一个储位里可以放人多个不同物品，叫做混载管理。这个系统最多可放8个物品。

(4)多个储位管理本系统可对同一物品，分别用多个储位进行管理。(5)空托盘管理本系统可以存放空托盘，对空托盘进行科学管理。(6)出库顺序完全按先进先出原则出库管理。4．硬件系统 5．软件系统 6．运转系统

1)基本方针(1)自由货位和区域管理系统的采用为了满足产品和原材料的出库频率，把自动化立体仓库分成了3个区域来管理物品，在各区域内以自由货位的方式进行保管。(2)自动化立体仓库之外的在库管理自动化立体仓库的出库原则是以托盘为单位进行出库，为此，可能出现不足一个托盘的“多余物品”。在此情况下，是把“多余物品”暂时放在自动化立体仓库之外的货架上进行保管，届时可再入库，所以，计算机必须掌握“多余物品”的库存信息。

(3)出库原则是先进先出自动化立体仓库之外的“多余物品”和货格内的物品都必须按先进先出的原则进行出库。

(4)管理系统要求自动化物流管理中心的计算机能做各种账票、查询有关信息，管理精度高，具备有盘点库存的各种程序。

(5)控制水平阶层化这样即使出现故障，也能进行人出库作业。全部运转包括在线运转、自动运转和手动运转三部分。所谓在线运转，就是在计算机控制下可实现 正

第14页，共19页 常运转和备用运转。正常运转是指全部机器正常动作时的运转方法。备用运转是当入库传送带的部分机器出现故障时启用的运转方法。所谓自动运转是指当计算机 发生故障时启用的运转方法，这时是在堆垛机地面控制盘上操作，利用这种方法出库时，在没有返回在线运转之前，必须对计算机的各种文件进行修正。所谓手动运 转是在堆垛机或传送带发生故障时选用的运转方法。这时分别通过堆垛机和传送带的手动操作箱来进行操作。

2)入库作业 正常运转下的入库作业流程。(1)由叉车提供空托盘。(2)把制品或原材料放在托盘上。

(3)把记载了制品号或原材料号及托盘上个数的现品票贴在托盘上的制品或原材料上。

在这种情况下，一个托盘上的装载物最多可达4种。(4)用叉车把“入库准备结束”的托盘放在输入传送带上。(5)叉车离开传送带，托盘开始向货态检测部的方向自动移动。

(6)在货态检测部对单元载荷进行货态检查。货态最大尺寸为宽1l00mm，深1400mm，高1400mm之后，读取贴在托盘侧面上的票据数据。之后，托盘停在“入库设定位置”。如果是空托盘，则在入库主线上自动合流。

(7)如果货态尺寸超过规定值或读取托盘侧面上的票据数值发生异常时，操作箱的红色信号灯亮，报警器响，同时解除异常按钮也亮起来。此时，如果按下解除异 常按钮，发生异常的托盘前进，自动向入库主线合流，被送人剔出线／向入库主线合流后，异常解除按钮熄灯。送到剔出线上的托盘，当异常原因除去后，用叉车再 把它送到传送带上去。

第15页，共19页(8)把放在制品或原材料上的现品票收集起来，通过入库终端，输入“入库／再入库数据”。入库／再入库数据是制品号或原材料号、制造号、数量。一个托盘最 多可输入4个品种。此时，计算机进行托盘号数据与制品或原材料号的连接处理。入库／再入库数据设定结束后，当确定托盘几号机入库后向入库主线合流，达到指 定的某号机时被自动搬运。

(9)当理论在库数与输人数量有差别时，在入库主动线合流后，物品被送到剔出线。如果理论在库数与输人数量一致时，则正常运行。

(10)当一个托盘从货态检测部移出时，下一个托盘就进入接受检测。

(11)自动搬送到入库主线的托盘，将自动转到指定的某号机的入库通道传送带上。在同一入通道传送带上可保存2个托盘。在入库站的托盘进入货格结束后，后续的托盘将自动地送到入库站。

(12)在入库站设有条形码阅读器，能读出托盘侧面的托盘号。这个条形码阅读器与堆垛机地上控制盘相连接，读取的托盘号被送到群管理控制盘中，若发生不良读取时，则送出空数据。

(13)托盘到达入库站后，等待进入货格。

(14)群管理控制盘把从堆垛机地上控制盘送来的托盘号作为人库要求数据，传输给物流管理计算机。

(15)物流管理计算机根据托盘上制品、原材料的出库顺序查选该货区的空货格，并向群管理控制盘发出入库指令。

(16)群管理控制盘接到来自物流管理计算机的进入货位的指令后，向堆垛机的控制盘发出托盘入库指令。(托盘在入库站待命)(17)堆垛机地上控制盘和堆垛机把托盘送人指定货位。当托盘进入货位后，把“结束数据”传送到群管理控制盘。

第16页，共19页(18)群管理控制盘把进入货位结束数据传输给物流管理中心。

(19)物流管理计算机接收到上述人货位结果数据后，修改在库文件和相应其他文件，自动计入库存文件中。

3)出库作业 出库作业流程如下：(1)收到订单数据。

(2)在办公室通过计算机终端整理订单，决定出库计划。按先进先出原则对在库和出库的货位进行查询处理，并打印出库指示一览表和发货明细表。

(3)根据订单，编制出库顺序计划，制作出库计划文件，并按机号打印出应取货的货位一览表，发货记录票上记载机号、托盘号、订单号，制品和数量等数据。(4)通过办公室计算机终端，按照出库计划文件文件，物流管理计算机向群管理控制盘发出出库指令。

(5)群管理控制盘对堆垛机地上控制盘发出出库指令。(6)堆垛机从指定的货位取出托盘，并搬运到移动台车上。

(7)移动台车自动行走。此时出库终端显示订单号和其他有关项目。订单号用大号字体显示出来。

(8)叉车司机根据发货记录票和终端显示订单号，把托盘从移动台车上取下来，送到指定的发货口，搬运完毕后，把出库记录票附在托盘上。

当叉车的货叉一离开移动台车时，通过传感器就知道移动台车上的托盘被取走，此时，移动台车自动回到人出库站，并在指定位置待命，等待堆垛机搬运来的托盘。(9)在发货口待命司机根据发货明细表和发货记录单，按指示数量从托盘上把制品或原材料取出，并装入卡车的车厢中。

(10)叉车司机把拣货完毕的托盘送到下一个订单应拣货的发货口。如果没有后续订

第17页，共19页 单拣

货时，则把托盘送到指定区域待命入库。

4)备用运转 如前所述，备用运转是在入库主线的机器发生故障时采用的措施。

备用运转的入库设定按正常运转方式一样操作。但是，入库设定的托盘被送到剔出线上。

(1)在传送带控制盘面上，选择备用运转方式。(2)移动台车自动待命。

(3)叉车把从剔出线运来的托盘放在移动台车上。

(4)当叉车货叉一离开，通过传感器作用，移动台车自动到人出库站位置，并由条形码识别器读出托盘号。

(5)堆垛机地上控制盘把同一组数据传输给群管理控制盘。

(6)管理控制盘把同一组数据作为入库要求的数据传给物流管理计算机。

(7)物流管理计算机根据入库要求数据进行入库设定处理，并按托盘上制品或原材料的出库顺序查询空货位后，向群管理控制盘发出入库指令。

(8)当入库指令被拒绝或条码阅读器不良时，移动台车将自动返回待命，异常灯亮，并异常报警。此时，叉车把移动台车上的托盘取下，排除异常原因。

(9)当堆垛机地面控制盘接收到来自群管理控制盘的入库指令后，堆垛机把托盘放人货位中。

其余处理，按正常运转进行。

四、结束语

自动化仓库是集多种高科技为一体的行业，是典型的技术密集型、人才密集型的行业，是物流系统中的一个重要部分，对实现企业生产自动化和一个国家的发展有着

第18页，共19页 很大的作用。可以预见，国家今后将制定与推行一系列与国际接轨的自动化立体仓库技术标准，大力培育与规范立体仓库市场。

第19页，共19页

第四篇：地方税收优化问题研究

一、优化地方税收体系的重大意义

首先，优化地方税收体系是完善国家税收制度体系的客观需要。国家税收制度体系是国家经济政治制度体系的重要组成部分，或者说是其系统的子系统；同理，中央税收体系和地方税收体系也是国家税收体系的两个子系统。必须清醒认识，不管缺少中央税收体系还是缺少地方税收体系，国家税收体系都是不完整的系统。进一步讲，在国家税收制度体系中，如果只重视强化一个子系统，而弱化另一个子系统，必然造成两个子系统都得“病”，一个是“营养过剩”，一个是“营养不良”，不利于国家税收组织政府收入和实施宏观调控职能的充分发挥。

其次，优化地方税收体系是实施分税制财政体制的必然要求。分税制的核心是在合理界定中央和地方事权的基础上，将政府收入划分为中央收入和地方收入，并由中央政府和地方政府分别征收管理。按照分税制最基本的要求，中央和地方都应当有基本稳定的收入来源，也就是要有自己固定的税收。这种固定税收应当由若干税种构成，其中包括各自的主体税种和辅助税种。

再次，优化地方税收体系是支持地方经济社会可持续发展的重要条件。第一，地方税收是地方财政存量的主体和增量的最大生长点。四川省地税机关组织的收入，从1994年的62．97亿元增加到1999年的153．73亿元，年均增长19．54，在地方财力中的占比也由38％上升为目前的50％左右。第二，地方税收是促进实现共同富裕目标的有效手段。改革开放以来，我国经济有了很大发展，但由于东部地区与西部地区的经济基础、地理位置、交通条件和财力状况等都有很大差异，且东部地区在“梯级发展理论”指导下，具有率先发展的优势，东部与西部经济发展极不协调，贫富差距悬殊。为贯彻共同富裕的社会主义原则，很有必要优化地方税收体系，合理界定地方差别税收管理权限，以促进中西部地区经济迅速发展；同时对高收入者实施有效调控，利用地方税收支持勤劳致富，消除两极分化，促进社会稳定。第三，地方税收是地方政府调节经济的重要杠杆。地方税收是地方固定财政收入，随着财税改革的深化和财权与税权的统一，地方政府完全可以运用地方税收调节地方经济、服务地方经济，如通过开征或停征税种，调高或调低某些税率，增加或减少某些税目，制定某些优惠政策，全面强化税收管理等，一方面为企业竞争创造公平的税收环境，另一方面诱导资源投向“朝阳产业”、大开发地区，促进地方经济持续快速健康发展。

二、优化地方税收体系存在的主要问题

(一)认识尚存分歧

思想是行为的先导，没有统一的认识，不可能有步调一致的行动。实事求是地讲，尽管中央已作出建立地方税收体系、合理划分税权的正确决策，但在要不要分别设立中央税体系和地方税体系问题上，在正确处理税收“集权”与“分权”的关系问题上，还应统一认识。正因为人们目前的认识尚未真正统一，以致建设地方税体系、合理分配税权未见实质动作。

(二)税制不够稳定

实行分税制的目的，在于通过重新划分中央和地方的分配关系，保证两级政府所需财力，调动两级政府生财、聚财、理财的积极性。现在看来，增强中央政府可调控财力的目的基本实现，中央税体系得到加强，中央税收收入占全部税收收入的比重不断提高。相对而言，地方税体系发展滞后，尤其是税制不稳定、管理不顺畅的矛盾突出。近期，为保证中央收入，更好地调节宏观经济、国家对地方税体系中发展较好、便于征管、税源较广的税种的税目或税率陆续作了调整。比如，金融行业提高营业税税率增加的税收，对个人存款利息课征的个人所得税等，几乎每项新出台的增税措施，都有利于中央收入规模的扩大；而减税的大多是地方税收，如固定资产投资方向调节税、企业所得税、契税等等，令人不得不对地方税体系有无存在的必要产生疑虑。必须看到，税制稳定是税收稳定、经济稳定、社会稳定的基础和前提，稳定地方税制至关重要。

(三)法律层次不高

目前我国尚无统领整个税收体系的税法大纲，因而没有法律对我国税收的性质、作用、立法原则、管理体制、税收法律关系主体与客体及主客体间的权利与义务、中央与地方的税收立法权和管理权、各级税务机关职责、政府与税务机关权限划分、地方税税种开征及调节范围等重大问题，进行科学、合理、具体、严密的规定，整个税收体系建设缺乏法律依据和行为规范。

(四)税制内外有别

现行地方税制仍内外有别，内资企业适用企业所得税、车船使用税、房产税、城镇土地使用税等，外资企业适用外商投资企业和外国企业所得税、车船使用牌照税、城市房地产税等。而固定资产投资方向调节税、城市维护建设税等只适用内资企业。这不仅不利于公平税负和内外资企业间平等竞争，也不利于我国税制与国际税制接轨。

(五)主体税种单一

现行地方税收体系中，调节面广、调节力度强、征管简化、收入规模较大、起主导作用的税种仅有营业税、企业所得税，且还不是完全意义上的地方税，地方税收体系建设缺乏灵魂和长远目标。

(六)税收调节不到位

目前，我国遗产税、赠与税、社会保障税、环境保护税等税种尚未开征，税收聚财功能、调节功能的发挥受到很大限制；其他地方税，如农业税、房产税、城市维护建设税、土地使用税等已不适应新形势要求，需要进一步改革完善。

(七)财权税权不统一

现行分税制虽将部分税种和其中的部分收入划归地方，但却未明确其为地方税；其收入安排使用权属地方，但税收立法权、政策管理权、征收管理权却属中央。财权、税权体制不统一，不可避免地抑制地方加强税收管理的积极性，影响地方国民经济计划的安排执行，从而出现中央定政策、地方出资金、影响地方财政平衡等问题。

三、优化地方税收体系的基本原则

适应社会主义市场经济发展和分税制改革的要求，必须进一步改革和完善地方税制，构建一个税种适量、结构合理、制度严密、征管高效、调控力强的地方税收体系。为此，应遵循以下原则：

(一)科学界定收入比重的原则

没有一定的收入规模，就没有单独建立地方税体系的必要；如果没有—定的收入规模，地方税收也不可能独立支撑地方政府运作，履行事权。构建和优化地方税体系，也要提高地方税收收入占国民收入的比重，提高地方税收收入占全部税收收入的比重。前者可以通过规范地方分配秩序实现，后者主要通过规范国家税制达到。

(二)合理划分税权的原则

综观国际税收管理的实践，主要有中央集权型、地方分权型、中央地方兼顾型3种模式。根据我国国情，应采取中央地方兼顾型，赋予省、自治区、直辖市人大、政府必要的地方税收管理权。中央税和共享税的税收立法权、政策解释权、征收管理权、计划安排权等集中在中央；全国统一开征且对宏观经济有较大影响的地方税，其基本法的立法权可集中在中央，征管权和部分政策调整权下放地方；全国统一开征但对宏观经济影响小或地方特色浓厚的地方税，由中央制定基本法，实施办法由地方制定，政策解释权和征收管理权完全赋予地方；全国不统一开征的地方税，其立法权、政策解释权、征收管理权全部赋予地方；地方结合当地经济资源和社会发展状况，报经中央批准，可决定开征、停征某些税种。为了统一税政，地方制定的地方税收法规须报中央备案，凡与国家法律、行政法规相抵触的，中央有权废止或者责令地方纠正。

(三)统一征管的原则

客观分析，一国多系统负责税收管理，不仅难以统一税政，而且不利于税收征管质量的提高，还会增加税收成本。目前我国负责税收征管的机构有4套：国税系统负责中央税、共享税税收征管，地税系统负责地方税收征管，海关负责进出口税收征管，大部分省、市的财政部门负责农业税收的征管。这种多头负责、职责交叉重叠的状况，不利于规范管理和两套税系的建设。应遵循统一征管的原则，一方面国税、地税明确划分职责，各征各的税；另一方面理顺地税与财政的职能，农业税收统一由地方税务机构管理。

(四)持续增长的原则

地方税体系有一突出习题，即在中央不断强化中央税体系的情况下，地方税源有萎缩的趋势。税源相对不足、税收增长乏力的状况，除了经济因素的影响，关键还在于地方税体系缺乏与经济增长密切相关的内生增长机制。现与地方税体系有关的18个税种中，除营业税、城建税、所得税与GDp具有内在联系，其余税种有的是对经济存量课征，有的是定额征收，与经济增长的关联度都不大。当务之急是使地方税收始终保持适度增长的发展趋势。增强地方税收随经济增长而增长的内生机制。

(五)效率的原则

追求高效率始终是优化税制的主要目的。提高税收征管效率，不仅包括经济效益还包括工作效率。前者需要尽量控制税收成本，后者需要加大投入，改善征管手段，最大限度地方便纳税人。从讲求经济效益、提高工作效率的角度考虑，当前一方面要加大地方税收管理的资源投入，改善征管手段和工作条件；另一方面，在优化地方税体系、扩大地税规模时，要根据税收量能负担的原则。将增赋与减赋分别运用在东部和西部。

四、优化地方税收体系的初步设想

(一)制定颁布税收基本法

我们主张加快研究制定符合中国国情的税收基本法。该法不仅要对国家税收体系及其中央税收体系和地方税收体系两个子系统的主体税种等作出规定，而且要对税收的立法权、管理权、收入规模、税种量限、管理体制、征纳双方的权利与义务、税收强制执行手段等重大问题进行规范，还要对税务机构的设置、管理体制等作出规定，加快税收法制建设的步伐。

(二)科学选择地方税主体税种

建设地方税收主体税种，有两个方案可供选择：

方案之—：由于增值税收入规模大、税源充沛、收入稳定，可改变增值税的共享税地位、将增值税、消费税作为中央税的主体税种，以确保中央收入稳定增长；将营业税、企业所得税，个人所得税全部作为地方税体系的主体税种。为实现地方税体系的“内生增长机制”提供制度保障。

方案之二：借签发达国家做法，增大所得税等直接税收入并相应减少增值税等间接税收入，可考虑将所得税、社会保障税等直接税作为中央税主体税种，增值税、营业税等作为地方税主体税种。

不论采取哪个方案，一旦确定，必须保持基本稳定，以避免政策频繁变动造成大的损失、增加改革成本。

(三)合理确定地方税种量限

一般来讲，一个国家设置税种多少取决于国家经济发展水平和税收管理水平。目前，我国经济尚不很发达且具明显的层次性，税收管理水平也不高，广大公民税收观念亟待提高，依法治税环境优化还需要过程。税系建设应当简化，国家统一设置的税种以20种左右为宜，地方税税种可设15种左右，尽量少设共享税。当前，深化税收改革和优化国家税系，应当开征一批、废除一批、改革—批税种。在动议新开征的税种中。教育税、环境保护税、燃油税等，因与地方经济发展关系密切，且有的在收费时其收入基本归地方，理应作为地方税。对社会保障税和遗产税、赠与税，我们认为，前者不仅收入规模大，发展潜能大，而且还具有调节地区收入的作用；后者虽然收入规模不大，但政策、政治、社会功效十分明显，故都不宜作为地方税，而应作为中央税。为支持西部大开发，可开征西部开发税，实行地区差别税率，东高、中次、西低，全部收入由中央支配，专项用于西部生态环境保护和基础建设。为兼顾中央与地方利益，确保中央和地方财权与事权的相对统一，中央税收与地方税收的比重以55：45左右为宜，并将中央税收的10％作为转移支付资金。这种量的关系一旦确定，原则上不应变动。以规范中央与地方的利益分配行为。

(四)建立地方税务评估机构

依据国际上通行的做法，税务机关一般设有专门的税务评估机构，主要对计税价格等进行评估，目的在于强化征管、保护税基、防止税收流失。借鉴国际经验，适应社会主义市场经济发展，我国也应建立税务评估机构，对计税价格特别是房地产计税价格进行评估，对纳税人的申报纳税情况进行鉴定。

(五)改革优化地方税种

1．企业所得税。一是适应WT0规则，尽快统一内外资企业所得税制。二是简并税率，不分经济性质、规模大小、地区差别，统一实行30％左右的比例税率；对确需实施税收优惠的，可在一定时间内减征。三是统一税基，不论企业经济性质、行业差别，所得税应税收入的确定和税前扣除范围与标准必须基本统一；税基依税法规定确定，不受企业财务制度影响。四是规范税收优惠，所得税优惠政策主要应体现在高新技术产业和在国际竞争中具有比较优势的机电、纺织、服装行业等。

2．营业税。一是将行政事业服务收费等纳入征税范围，从制度上扩大税基。二是对混合销售行为确定具体标准，从政策上划清征收增值税还是征收营业税的界限，力求避免混税、混级行为发生。三是将金融业营业税税率降为5％，以减轻税负，促进金融业的发展。四是同一收入税不重征，对房屋出租的租金收入，征收营业税而不再征收房产税。

3．个人所得税。一是改现行分类税制为综合税制或综合分类税制。二是全面加强个人收入自行申报纳税制度，严格源泉扣缴。三是税前扣除标准科学化，国家不统一规定具体扣除标准，而是根据经济发展、职工收入、物价指数等经济指标规定幅度，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地实际在规定幅度内具体确定。四是中国公民和外籍人员的扣除标准逐步统一，体现个人所得税制的公平性与内外籍人员平等的法律地位。五是生计费用的扣除，可从目前以个人为单位逐步向以家庭和个人为单位并存转化，充分考虑家庭因素，照顾家庭利益。

4．资源税。一是扩大资源税课税范围，将水资源、森林资源、草场资源等纳入课征范围，以支持“环保工程”和生态环境建设。二是适当提高原油、天然气、金矿、有色金属矿等资源税税负，限制过度开采不可再生资源。三是将资源收费转化为资源征税，以规范征收管理，降低征收成本，推进税费改革。

5．城市维护建设税。一是扩大征收范围，凡有经营收入的单位和个人，不分国内外企业或个人，都是纳税人。二是城市维护建设税可改名为城乡建设税或建设税，以销售收入为计税依据，使之成为独立税种。三是全国不再按行政区划设计分档税率，可考虑中央规定幅度税率，具体适用税率由省、自治区、直辖市人民政府根据本地经济发展状况和城乡建设发展情况确定。幅度税率可设计为1％－2％。

6．房产税。一是计税依据改按房产评估值征收，房产评估3年或5年开展一次。二是税率可设计为1％－2％的幅度税率，由省、自治区、直辖市人民政府在幅度内确定本行政区具体适用税率。三是对租金收入不再征收房产税。四是将外商投资企业和外国企业纳入课税范围。

7．城镇土地使用税。一是城市、县城、建制镇、工矿区以外的非农业用地，除农民农业用地外，其他占地均应依法征税，有效遏制滥占土地行为。二是将外商投资企业和外国企业纳入征税范围，与国内纳税人一视同仁。三是提高税额，国家规定基本幅度标准，具体税额由省、自治区、直辖市人民政府根据本地经济发展等因素确定。

8．农业税。一是农业税、农业特产税和牧业税合而为一，统称为农牧业税，颁布新的农牧业税法，对有农牧业收入的单位和个人，依其取得的农牧业收入课税。二是农牧业税的负担以轻税政策为宜，税率设计在3％左右。三是适应市场经济发展，可考虑改“实物税”为“货币税”或“货币税”、“实物税”并存。

9．车船使用税。将车船使用税和车船使用牌照税合并为车船使用税，适用于内外资企业和个人。

10．燃油税。将现有的车辆收费改为征税，以规范征管和降低成本。燃油税以油价为计税价格，税率可设计在50％左右。为照顾地方利益和便于征管，最好在销售环节征收，由销售者缴纳。

11．环境保护税。应将现有各种有关环境收费改为征收环境保护税，对污染行为或污染物征收。主要包括对排放废气、废水、废物和噪音等4种行为征收，纳税人为污染的制造者；为体现4种污染对生态环境的不同危害，可设计不同的税率，实行从量计征。

12．教育税。将现有的教育费附加、职工个人教育费和农村教育费改为教育税，以纳税人的销售收入为计税依据，税率以1％左右为宜，由省、自治区、直辖市人民政府确定。

13．取消一些税种，包括土地增值税、农业特产税、牧业税、屠宰税和筵席税。

《2009年地方税收优化问题研究》来源于，全国公务员共同的天地－尽在。欢迎阅读2009年地方税收优化问题研究。

第五篇：优化农村党员队伍结构问题研究

优化农村党员队伍结构问题研究

2015-5-18 18:06:57 来源:和顺县党建网—中共和顺县委组织部

县委组织部研究室课题组

党的十八大报告提出“健全党员能进能出机制，优化党员队伍结构”，这是保持党员队伍生机活力的创新之举，是永葆党员队伍先进性和纯洁性的必由之路。党的农村基层组织是党在农村全部工作和战斗力的基础，是农村各种组织和各项工作的领导核心。农村党员队伍建设是农村基层组织工作的重点，直接关系到党的农村全部工作。健全农村党员能出能进机制，优化党员队伍结构，激发农村党员发挥模范作用的内在活力，是新时期农村基层组织建设的重要任务。

一、现阶段农村党员队伍存在的问题及原因

1、存在的主要问题

在调研中发现，就目前农村党员队伍现状而言，当前农村党员队伍的状况难以适应农村改革和发展新形势需要，农村党员队伍建设中存在着男女比例不协调，老龄化结构严重，文化程度整体偏低等问题。一是男女比例不协调。在发展党员中，明显忽视了发展女性党员。二是老龄化结构严重。农村党员老龄化现象，使得农村基层组织出现了后继无人的情况。三是农村党员的文化程度整体偏低。四是近年来发展农村党员工作有所松懈。部分村党支部由于村里情况复杂等原因，出现了发展党员的空白档。五是党员的表率意识薄弱。具体表现在组织活动上，循规蹈矩，按部就班，无创新、无突破，发言不积极，组织性不强，个别党员甚至长期不参加组织活动，党员的服务意识淡薄，小农思想较重，思想上放不开，只为自己打算，缺乏为人民服务的主动性和积极性，没有把自己放到服务人民群众的位臵上来。

2、问题产生的原因

一是党组织对党员发展工作重视程度不够，造成发展党员工作的滞后。主要表现在一些基层党支部没有将农村党员队伍建设和党员发展真正摆上重要议事日程，对在市场经济条件下如何建设农村党员队伍缺乏必要的研究和探索。在实际工作中，往往是重视了抓经济建设而忽视了党的建设；重视了抓党支部班子建设而忽视了党员队伍建设。部分农村基层干部观念不适应，拓不宽发展党员工作的入口。

二是党组织号召力不强，影响了青年入党积极性。有的村集体经济薄弱，党组织既不能有效地带领群众发展经济，又不能为群众办实实在在的好事，组织威信不高。这种情况削弱了党组织的吸引力，致使群众尤其是青年向往党组织的热情大为减退。党员中贫困党员多，使得有部分人认为就算入党了也没有前途，这也是削弱广大青年积极性的一个因素。

三是近年来大批农村青年外流，选人育人渠道受到限制。外出务工、发家致富仍是在乡待业青年的首要选择，许多农村青年都不愿留家务农守业，但由于长年在外，村党支部看不到、管不着，选人育人渠道受到很大限制。四是忽视了对青年农民的政治思想教育。正因为对青年农民的政治思想教育的忽视，使得一些青年农民思想较混乱，缺乏共产主义理想，认为共产主义遥远，入党吃亏，当党员规矩多、活动多、会议多、不自由、受约束，影响致富等。少数青年农民对党认识片面，对党内某些不良现象看不惯，把少数党员和党员干部存在的党性观念淡薄、群众观念淡薄等不正常现象，看成是党组织的整体问题，把特殊理解为普遍，逐渐淡化了入党的愿望。

五是农村对女性的偏见依然很严重。大部分村民都认为女性的能力天生不如男性，对于争先进，发展党员这都应该是男人的事。于是在缺乏社会氛围，自身也缺乏自信的情况下，农村妇女就不愿申请入党了，这就直接导致了农村女性党员极少的现象。这些问题的存在，一定程度上削弱了农村发展党员的凝聚力和战斗力，成为农村发展党员工作的制约因素。

二、现阶段农村党员作用发挥状况及原因分析

1、农村党员发挥作用状况

一是能带头发挥模范作用的。这部分党员约占到20%左右。他们主要集中在村支“两委”干部中。他们有着较高的个人自身综合素质，能够认真完成党的任务，工作勤恳，工作实绩突出；能够做到公道正派，敢于弘扬社会正气，敢于同不良倾向作斗争，作风踏实，群众关系好，树立了良好的党员干部形象。

二是发挥作用一般的。这部分党员约占到50%。目前，他们大都是在思想上会记住自己是个党员，无职党员，他们会自觉参加党组织的生活，在生产、工作和社会生活中遵纪守法，表现较好，党员的先进性和模范作用有所体现，比一般群众强，从总体上维护和维持了党组织的形象。

三是无法发挥作用的。这部分党员约占25%左右。主要是老弱病残党员和生活困难党员，他们由于受到自身能力和条件的限制，无法发挥党员的带头作用。

四是不发挥作用甚至起反作用的。这部分党员约占5%。这当中，既有在职党员、无职党员、外出党员，更有小部分村干部位臵退下的党员。他们有的人不及时参加党组织生活、学习、会议，不很好履行党员义务，更不用说做好党组织交给的任务，日常表现与一般群众无异，个别人甚至更差，为了自己的个人利益，表面上关心村集体事业，却对村里的工作指手划脚，到处挑刺，暗地里干扰，阻挡村里的工作，在群众中造成较坏影响。

2、农村党员作用发挥不好的原因分析

一是发展党员把关不严格。前些年，农村党组织在发展党员上过分注重结构和数量，在党员标准把握上不够严格，使一些入党动机不纯的人员混入党内。

二是党员队伍出口不畅通。尽管党章规定了党员被视为自行脱党的一系列行为，而在现实执行中却一直没有对不合格党员硬性约束和及时处理的好办法，导致一些自由散漫，经常不参加组织生活，不按时缴纳党费，不认真完成党组织分配的工作，没有“党员样子”的党员依然能留在党内，损害了党的形象。三是党员教育管理不到位。当前，在改革开放的深入推进、经济社会快速发展的新形势下，部分基层农村党组织注重抓经济建设，忽略了组织活动的开展，忽略了对党员的教育管理，使部分党员宗旨意识逐渐淡薄，一些党员把理想信念和党的组织观念抛在一边，放松了对自己的严格要求，影响了先锋模范作用的发挥。

三、健全农村党员能出能进机制的主要做法

1、严把党员“入口”关，提高发展党员质量。在发展党员上按照“控制总量、优化结构、提高质量、发挥作用”的发展党员新要求，以把好党员“入口关”入手，严格入党程序，规范发展党员工作运行机制。比如，各乡镇党委在新发展党员上，严格执行了“群众评议制”、“党员票决制”和“新党员承诺制”，并通过支部初审、党委预审、组织部审核的三级共审机制，层层把关。对发展对象政审、程序和材料进行严格审查，查看填写是否规范、程序是否合符要求、标准是否严格，结构比例是否合理。同时，对新发展对象进行公示，对有不良反映的暂缓发展。实践证明，严格把好“入口”关，是提高发展党员质量的首要条件。比如，牛川乡今年新发展的6名党员中，35岁以下、高中学历以上、农村一线分别占50%，党员结构得到有效改善，严格程序发展了一批新党员，切实提高发展党员质量。

2、畅通党员“出口”关，及时处置不合格党员。过去净化党员队伍一般是依靠集中的整党活动，有明显的阶段性、运动式特点，而现在需要探索的是常态化的长效机制，破解能“进”不能“出”的难题。新修订后的党章明确规定党员有退党的自由，明确了劝党员退党和党员自行脱党制度，这些制度的健全，对提高党员队伍的纯洁性、先进性，提高党员队伍整体素质，发挥党员先锋模范作用起到至关重要的作用。要严格遵守《党章》规定，对多次评议不合格、违规参与党章明令禁止活动、无正当理由连续6个月以上不参加党的组织生活，或不交纳党费，或不做党所分配工作等等这些符合劝退除名规定的党员，对其认定为“不合格”，及时进行处臵。比如，牛川乡近几年以来，由于露天煤矿的开采，在利益的驱使下出现了一些不稳定因素，一些村民无理取闹上访告状，特别是部分党员参与非法越级上访，在社会上造成了恶劣的影响，牛川乡党委就对其严格程序进行了处分，警示教育了全乡党员。实践证明只有畅通“出口”关，及时处臵不合格党员，才能纯洁党员队伍，使我们党始终充满蓬勃生机和旺盛活力。

3、加强党员教育管理，提高党员综合素质。一是学习常态化。利用远程教育、阳光农廉网等网络平台，广泛宣传党建知识，通过上《党课》等形式加强各支部组织党员学习，加强廉政教育，教育党员警钟长鸣。二是活动经常化。结合全县“科级干部下基层”、“第一书记”帮扶活动，开展党员干部帮扶联系群众等活动，增强党员作用的发挥。三是管理制度化。在严格落实“三会一课”制度的同时，全面推行“党日活动”制度，确定每月的第一个星期五为“党日活动”，集中开展组织活动。通过以上活动加强对党员的平常管理教育，提高党员素质和分辨是非能力。

四、加强农村党员队伍建设、优化党员队伍结构的意见和建议

1、要强化领导，促进发展党员工作有序开展。要通过努力，建设一支规模适度、结构合理、素质优良的党员队伍。通过制定发展党员工作规划和发展计划，对发展党员工作加强计划管理，实行宏观控制，有效防止和避免了突击发展、长期不发展、发展数量大起大落等不正常现象。

2、要加强培养，不断壮大入党积极分子队伍。要加强宣传引导，主动发现和培养入党积极分子。要采取开展“七一”纪念活动、举行报告会、表彰会等形式，大力宣传典型，树立党的良好形象，增进群众对党的认识和感情，增强党组织的吸引力和凝聚力，激发广大群众的政治热情。同时，要灵活开展对入党积极分子的培养教育，坚持培养联系人制度和入党积极分子定期汇报制度，经常了解入党积极分子的思想、工作、学习等情况，通过多种形式，对入党积极分子进行理想信念、道德情操、业务技能、文化素质等培训，不断提高入党积极分子素质。

3、要突出重点，不断优化党员队伍整体结构。要坚持把青年、妇女、生产工作一线的优秀分子作为发展党员工作的重点，促使党员队伍整体结构不断优化。农村党组织要优先发展政治素质好，具有一技之长和“双带”本领的村干部等优秀青年入党。各级党组织要联合妇联组织，采取系统培训、开展活动、备案管理等措施，将发展党员计划适当向妇女倾斜，使女党员比例保持逐年升高的势头。通过各级党组织的共同努力，使党员数量实现了均衡增长，党员队伍结构日趋合理。

4、要突破难点，不断研究新情况解决新问题。把在其他社会阶层中发展党员纳入经常性工作。要积极适应不断发展变化的新形势，积极探索在农村专业合作社、外出务工经商人员、青年农民中发展党员的办法和措施。要注重拓宽渠道，从村级后备干部、村民代表、返乡青年、复退军人、专业大户和行业协会成员等重点对象中培养和发展党员，注重把致富能手培养成党员。

5、要健全制度，着力提高发展党员质量。要建立健全工作制度，在继续坚持和完善发展党员工作“推优”、入党积极分子集中培训、发展党员工作预审等制度的基础上，全面推行发展党员民主推荐、公示、票决、责任追究等制度，做到成熟一个，发展一个。同时，各级党组织还要逐步建立完善发展党员有报必查制度、举报保密制度、责任追究制度等工作制度，严肃发展党员工作纪律，有效保证新发展党员的质量。

课题组组长：杨瑞芝（县委组织部部务委员）

课题组成员：李振华（县委组织部研究室主任、县党建研究会秘书长）

胡旭峰（县委组织部组织组科员）

课题执笔人：李振华