浅论金融犯罪的祸起萧墙[本站推荐]

第一篇：浅论金融犯罪的祸起萧墙[本站推荐]

文章标题：浅论金融犯罪的祸起萧墙

伴随着经济转型向纵深发展，在金融体制的不断完善与成熟的过程中，金融犯罪呈现愈演愈烈的态势，以上海这个金融中心城市为例，从*年以来的5年中，金融犯罪的数量每年以4.8的比例递增，成为上海市经济犯罪案件中仅次于合同诈骗的第二大类经济犯罪案件。由于金融机构资金集中，犯罪分子一旦得手就可以“迅

速致富”，所以倍受不法分子青睐。金融犯罪在发展中呈现了许多新特点，表现出了许多新方式，但无论经济犯罪怎么发展变化，都是内外因共同作用的结果。从实践来看，大量的金融犯罪都与金融机构的自身有关，或利益驱使，或管理松弛，或是工作人员与外部犯罪分子互相勾结实施犯罪，致使经济犯罪“祸起萧墙”。金融是现代经济的核心，关系着国民经济的命脉，金融犯罪的危害性也相对更大。所以，金融机构和公安机关经侦部门应该充分重视金融犯罪，充分重视由于“祸起萧墙”导致大量金融犯罪的出现。

一、金融机构自身的原因

1、金融机构重视经济利益，忽视风险。当今社会，经济是中心，从而使得金融行业的作用非常突出，进而金融机构大量出现，导致金融行业竞争的加剧，特别是我国加入世界贸易组织以来，面临国外金融巨头的抢滩，国内各金融机构使尽浑身解数，导致竞争日趋白热化。加上近年来金融机构纷纷改制，加快了金融行业的商业化进程，为了寻求商业利益，金融行业甚至出现了恶型竞争。许多金融业经营机构重视资金的流动性、效益性，但忽视了资金的安全性，把注意资金安全性放在了次要地位，特别是商业银行注重以吸收存款来维持生存，在竞相揽存的举措中方便储户被放在首位，有效防范金融诈骗犯罪、规避金融风险却被放到了不太重要的位置，导致金融行业中出现了如“利率大战”、“开户大战”、“储蓄大战”，盲目扩张分支机构和网点，不计成本，不计代价地拉来储蓄和存款，加大了金融犯罪的发生几率。

2、金融机构自身不重视金融业务的手续的履行。制度执行不严肃，有章不循，有禁不止，违反财经纪律和操作程序，给工作造成许多漏洞，许多银行逆程序审批，超权限审批，造成金融案件发生，南海冯明昌骗贷中国工商银行74亿元案件于此有关。近年来，百万元以上经济案件暴露出来的一个共同问题就是发案单位规章制度形同虚设。比如一次性划出高额存款，应当电话通知存款单位确认。一些金融机构对巨额款项的进出没有严格的审批手续，往往只在前台经过“接柜—复核”两道程序，一大笔钱就划出、取走了。存款单位有大宗款项存入或划出，都应当通知存款单位“照票”（用电话与存款单位法人代表核实款项、支票号），现在许多金融机构认为这一规定无关紧要，过于繁琐放弃了这一制度。而天津信托投资公司近年来由于严格执行了“照票”这一虽然“古老”但却行之有效的制度，至今没有发生一起存款被骗的案件。

根据有关规定，企业多头开户，一人多头注册公司要经过严格的审查，如果不严格履行审查程序，则风险就随之而来。现在通过一人多头注册公司等手段转移信贷资金在骗贷案中较为普遍。一些犯罪分子通过多头注册公司，一方面将骗取的银行信贷资金通过关联企业反复对转、账务互挂往来掩盖贷款的真实用途，挪作他用。

大额的存放款要审批，要经常的内部稽查。民生银行上海分行负责上海印钞厂贷款业务的信贷员黄谨，利用职务之便，私自挪用上海印钞厂的存款放贷。其后，便通过私刻公章等手段，以上海印钞厂的名义，前后累计借款3.5亿元。为了骗局的顺利运转，黄谨等人以借新还旧的方法，先后归还了2.5亿元贷款，其余皆落入个人腰包。直到民生银行总行在内部核查时才意识到上海分行贷款给上海印钞厂的数目过于巨大，便直接派员到该厂核实，这起数目惊人的骗贷案终露端倪。仅仅一个普通的银行信贷员居然有本事把银行变成自己的“提款机”，数以亿计地往外转移财产。据工商银行一位信贷专家介绍，黄谨等人的诈骗手段其实非常简单拙劣、“只要按照各商业银行行内的规章制度操作，完全能够避免这样的事件”。

3、金融机构的内部管理松弛，控制措施不到位。有些金融机构内部管理制度形同虚设，防范意识差，偏重于业务开拓而轻视队伍建设，重网点建设而轻内部管理，金融机构缺乏有效的监督约束机制，以致某些人长期不按章办事，滥用职权，玩忽职守，胆大妄为，无法无天，由此引发了许多大案要案；金融改革正处于过渡时期，各金融机构现有的内部管理规章制度，有的已经过时落伍，有的与实际脱节，亟需修订和完善；金融机构内部检查监督不严格，一些上级管理人员对一线业务的稽核检查不到位，满足于应付，检查力度深度都存在不足，缺乏深入细致的工作，导致对隐藏较深的违法违纪问题得不到及时发现，致使许多不法分子长期隐蔽作案，屡屡得逞；内部控制松弛，措施不到位，各级岗位责任、营业柜组复核查点、贷款（理赔）集体审查、离任审计、公开办事等

程序不健全，比如一些金融机构负责人和重要岗位人员不能定期交流，一人多岗，岗位之间缺乏互相监督制约机构。此外，还有些金融单位、部门的领导在处理系统内部发生的违法违纪问题时，执纪不严，片面强调“内部消化”，从而导致违法犯罪分子有恃无恐地进行金融犯罪。

二、工作人员与外部人员勾结，上下勾结联手犯罪

1、内外勾

结，联手犯罪。近年来，一些社会上的不法之徒与少数金融机构工作人员相互串通、联手犯罪的问题比较突出。少数银行内部职工或内外勾结伪造银行单证，主要是银行承况汇票、商业承况票两种，骗取资金或进行诱骗活动。特别是数额巨大的金融犯罪中，基本都有内部人员参与。这些内部人员除一般工作人员外，更有一些部门负责人利用手中的职权参与作案。天津市高级人民法院刑二庭庭长周学智说，从已经结案的金融诈骗案件来看，没有金融机构工作人员的内部“帮忙”，金融诈骗犯罪很难得逞。某银行行长不惜跳上前台，亲自出面为骗贷者积极活动联系担保单位，发放虚假贷款作担保使骗贷进一步升级。不仅挪用公款，而且违法发放贷款，用违法的方式掩盖违法的问题。在贷款的发放中，利用权势强令下属操作，通过化整为零、借新还旧等方式企图使问题隐蔽化。再看冯明昌骗贷案，如果不是冯明昌于中国工商银行南海支行人员内外勾结，冯明昌绝对不能顺利贷出74亿元的高额贷款。

2、工作人员受利益的驱使违法乱纪。钱欲驱使，见利忘义，思想霉变，为了生活得更加“滋润”，于是金融机构工作人员挪用公款经商、谋第二职业、炒股、内幕交易等犯罪纷纷出现。

在一些基层金融机构的储蓄所、营业所、分理处、办事处及一些业务代办机构，工作人员利用上级管理不严、监督不力进行资金的挪用，他们吸存不入帐，私开存单或给客户空头存单，挪用资金作案，或偷支储户存款，利用伪造假存款支取凭证，伪造印章，偷换印鉴，冒领存款或偷支储户存款，或偷支储户存款利息，利用职务之便或工作之便，模仿储户签章调换储户利息支出凭证，侵占存款利息。

有的人是通过伪造客户印章、凭证、挪用客户资金，或者直接伪造客户印章，利用工作之便，再伪造银行凭证，挪用客户资金。

还有一些工作人员采取更改帐目盗取库款或直接盗取库款的办法，达到获取资金的目的，利用保管现金、库款、提款箱的便利更改帐目资金，或利用管库、守库、值班提取现金、送款等盗窃库款，还有利用银行内部制度执行不严格，各柜之间或网点之间现金出入库手续不健全、不记现金收付日记账、不按规定对帐复核等管理上的漏洞，采用入库不记帐或少记帐、出库不记帐或少出库、私自改动现金缴款报单等手段盗取库款。

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第二篇：祸起萧墙成语故事

祸起萧墙成语故事

季氏将要攻打附庸国颛臾。冉有、子路两人参见孔子，说道：“季氏将对颛臾使用武力。”孔子说：“冉求!这难道不应该责备你吗?先王曾经任命颛臾主持东蒙山的祭祀，而且它处在我们鲁国的疆域之中，这正是跟鲁国共安危的藩属，为什么要去攻打它呢?”冉有说：“那个季孙要这么干，我们两人都不想呢。”孔子说：“冉求!贤人周任有句话说：‘能够施展自己的力量就任职;如果不行，就该辞职。’比如瞎子遇到危险，不去扶持;将要摔倒了，不去搀扶，那又何必用助手呢?况且你的话错了。老虎犀牛从栅栏里逃了出来，龟壳美玉在匣子里毁坏了，这应责备谁呢?”

冉有说：“颛臾，城墙坚固，而且离季孙的采邑费地很近。现在不把它占领，日后一定会给子孙留下祸害。”孔子说：“冉求!君子讨厌那种避而不说自己贪心却一定另找借口的态度。我听说过：无论是有国的诸侯或者有封地的大夫，不必担心财富不多，只需担心财富不均;不必担心人民太少，只需担心不安定。若是财富平均，便没有贫穷;和平相处，便不会人少;安定，便不会倾危。做到这样，远方的`人还不归服，便发扬文治教化招致他们。他们来了，就得使他们安心。如今你们俩辅佐季孙，远方的人不归服，却不能用文治教化招致;国家支离破碎，却不能保全;反而想在国境以内使用武力。我恐怕季孙的忧愁不在颛臾，却在萧墙里面。”

后来，人们用这一典故表示内部祸乱之意，《后汉书》中就引用了这一典故：“此皆衅发萧墙，而祸延四海也。”

【注音】huò qǐ xiāo qiáng

【典故】吾恐季孙之忧，不在颛臾，而在萧墙之内也。《论语·季氏》

【释义】萧墙：古代宫室内当门的小墙。指祸乱发生在家里。比喻内部发生祸乱。

【用法】作谓语、宾语、定语；指内乱

【结构】主谓式

【近义词】同室操戈、萧墙之祸、尺布斗粟

【反义词】敌国外患、兵临城下、大军压境

【同韵词】拘俗守常、龙飞凤翔、纷纷洋洋、狐埋狐扬、龙战玄黄、骑鹤上扬、愁多夜长、问道于盲、平平常常、动静有常......【年代】古代

【成语故事】春秋时期，鲁国大夫季康子为巩固自己的统治权力，想攻打附近的颛臾国。季康子的谋臣冉有和子路都是孔子的学生，他们问孔子该如何处理。孔子说：“治理一国不能使百姓安居乐业，国内处于分崩离析的状态，恐怕要祸起萧墙了。”

【示例】不照这么办法，恐祸起萧墙，势且波及全国，总统不如通权达变，暂歇风潮为是。★蔡东藩、许廑父《民国通俗演义》第八十回

成语祸起萧墙出处：

这个成语出自《论语·季氏》。

祸起萧墙

这个成语出自《论语·季氏》。

春秋时，鲁国自鲁文公后，即由季孙氏执政。到鲁哀公时的季康子，名位虽是卿大夫，实际权势之大，早已超出国君之上。当时的费邑是季康子的私邑，他为了进一步扩大和巩固自己的统汉权力，想攻伐附近的颛臾，把它吞并过来0顓臾是鲁国的附属小国，在费邑的西北约七十里。

当时孔子反对季孙氏攻伐颛臾。而孔子的学生冉有和子路却都是季康子的家臣，因此孔子责备他俩不该支持季氏。据《论语·季氏》载，孔子当时说：“……无论诸侯或大夫，办理国家政事，不柏贫穷，不怕人口少，只怕不得安居。如果贫富并不悬殊，穷也就无所谓了，如果都有安居，人口少也就没有关系。如果不发生战争，也就不会发生什么危险的灾难￡这样，远方的人就会前来归服你，如若嫌归服的人不多，还可以施行仁义礼乐的政教来广泛招致。而现在，你们俩辅助季孙氏干了些什么呢？远方的人不归附，你不能招来；国家分崩离析，你不能坚守，反而想使用兵力，去攻伐颛臾。我恐怕季孙氏的忧虑不在颛臾，而在萧墙之内啊!”

“萧墙”，是国君宫门前的照壁。臣子进见君王，到此而增加肃敬，所以叫做“萧墙”。“萧墙之内”这里暗指鲁哀公。因为季孙氏当时和鲁君矛盾很大。季孙恐怕鲁哀公利用颠臾的有利地势，来袭击他的费邑，于是他先下手为强，攻伐颛臾。所以孔子说：季孙之忧不在顓臾，而在萧墙之内。后人用“祸起萧墙”比喻内部发生祸乱。

祸起萧墙的故事

公元前659年季友立公子姬申为国君，即为鲁僖公。同年，季友迫使莒国将鲁国乱臣庆父交还鲁国。由于季友对鲁国王室忠心耿耿，为维护鲁国的安定做出了贡献，僖公便把汶水北面的土地及费这个地方赐给了季友，并命季氏世代为上卿。从此，费地成为季氏的私邑。从此季友的子孙被称为季孙氏。

季孙氏以颛[zhuān]臾国靠近费邑，以后会给子孙造成威胁为借口，要出兵伐颛臾。颛臾在商代即是方国，故址在今平邑县柏林乡，至今平邑镇东还有颛臾村。周成王时颛臾成为鲁国附庸。颛臾地处鲁国首都曲阜和季氏采邑费城之间，周王室曾授权其祭祀少皋和蒙山，季氏要对这样一个处在鲁国疆域之内的附庸国大动干戈，这使孔子十分反感。他说，天下有道，礼乐征伐自天子出，天下无道，礼乐征伐自诸侯出。季孙氏当时只是一个卿大夫，是不能擅自征伐的。季孙氏家臣子路和费邑宰冉求把这个消息告诉了老师孔子。孔子讲了一番季氏不应伐颛臾的道理，最后说：“吾恐季孙之忧，不在颛臾，而在萧墙之内也。”一语点破了季氏伐颛臾的真正原因。

萧墙，指宫室内当门的小墙或屏风。“萧墙之内”暗指鲁君。当时，季孙氏把持鲁国朝政，担心一旦鲁君起兵收回主权，颛臾会凭借地利帮助鲁君，便想先下手为强，消灭颛臾。所以孔子说，季孙之忧不在颛臾，而在鲁君(萧墙之内）。

祸起萧墙的材料

【注音】huò qǐ xiāo qiáng

【出处】汉·蔡邕《刘镇南碑》：“俄而汉室大乱；祸起萧墙。”

【解释】萧墙：古代宫室内当门的小墙。指祸乱发生在家里。比喻内部发生祸乱。

【用法】主谓式；作谓语、宾语、定语；含贬义。

【近义词】 同室操戈、萧墙之祸、尺布斗粟

【反义词】 敌国外患、兵临城下、大军压境

【年代】古代

【例句】一大家人个个心怀异志，终于～，发生财产纠纷。

祸起萧墙的点评

故事里的季孙的忧虑实际上并非是颛臾的问题，而是担心一旦鲁君起兵收回主权，颛臾会凭借地利帮助鲁君，便想先下手为强，消灭颛臾。其实这个世界并不复杂，复杂的是人心。如果我们每个人都能活得简单点，世界便少些纷纷扰扰。

第三篇：浅谈新型金融犯罪的惩治和防范

文章标题：浅谈新型金融犯罪的惩治和防范

随着经济全球化、金融电子化等发展趋势，金融领域中被犯罪化的行为多了，范围广了，各种新型的金融犯罪层出不穷，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大惩治力度，完善法律法规，是我们目前面临的一个重要课题。本文从公安角度出发，结合经济案件侦查工作实际，针对性的提出防范措施和惩治对策，为反金

融犯罪的法律完善能提供一些参考价值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要准确把握新型金融犯罪的概念，而要准确把握新型金融犯罪的概念，必须从两方面来界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么标准来评定“新型”。

（一）金融犯罪。所谓金融犯罪，是指《刑法》分则第三章第四节、第五节、特别刑法、附属刑法中的金融刑法规范所禁止的，或与这些被禁止行为相类似的，严重破坏金融秩序的行为。其本质是基于金融而又危害金融的犯罪行为。

（二）新型金融犯罪。所谓“新型”，是相对于传统而言的，是指现在的金融犯罪具有与以前金融犯罪即所谓的传统金融犯罪所不同的新的因素。这些新的因素大体上可归纳为犯罪手段、犯罪对象、犯罪客体等方面，成为新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪与传统金融犯罪的区别。

1、两者所相适应的经济形态不同。新型金融犯罪是社会经济发展高度现代化、高度社会分工下呈市场化、商品化的条件下，随着现代经济秩序、经济制度的建立而产生的一类经济犯罪。新型金融只能存在于经济高度发展的现代社会。而传统的金融犯罪既存在于经济高度发达的现代社会，也可存在于计划经济形态的社会。

2、犯罪主体不同。传统金融犯罪的犯罪主体大多为自然人，而且犯罪主体不需要有什么特殊的身份条件。而新型金融犯罪的犯罪主体既可以是单位，也可以是个人，而且犯罪主体大多需具有特殊的身份条件，属于智能犯罪、职业上的犯罪。

3、违法结构模式不同。传统金融犯罪大多属于自然犯，也即其犯罪之恶是人们通过社会常识和伦理道德就可以评价的；而新型的金融犯罪其违法行为并不是通过其自身行为本身所体现出来或所具有的，而是由于法律法规规定该行为是违法行为而具有的。

4、社会危害程度不同。传统金融犯罪行为往往不直接涉及社会的经济活动和经济秩序，社会危害程度相对较低；而新型金融犯罪的社会危害程度及其后果具有延伸性和扩散性，即是其社会危害程度严重性的体现。

二、当前新型金融犯罪主要表现形式和特点。

（一）主要表现形式：

当前，新类型的金融犯罪层出不穷，手段多样，本文就以金融犯罪中较具代表性的罪种为例，介绍利用计算机和网络对金融机构进行侵害的新的犯罪类型以及金融诈骗犯罪中信用卡诈骗、贷款诈骗的一些新动向。

1、计算机和网络犯罪。针对计算机和网络犯罪有很多种类，本文主要指以计算机和网络为工具实施的金融犯罪。

（1）非法进入银行计算机网络系统盗取银行资金或对计算机系统造成损害。这是一种比较常见，同时也是危害非常大的一种计算机犯罪。由于网络存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系统内部，通过篡改数据等方式将银行的资金占为己有。目前浦东某银行内部计算机曾发现黑客侵入，但发现及时，犯罪分子未能盗取资金。

（2）截获银行和客户之间交流的信息，直接非法划拨，硬性上帐。银行与客户之间通过各种方式进行交流，在交流的过程中，可能包含着一些秘密的信息，如客户的信用卡帐号。犯罪分子利用计算机截取这些信息后就能进行犯罪行为。

（3）伪造或变造金融凭证，实施经济犯罪。利用计算机伪造或修改存折、对帐单等金融凭证实施金融诈骗已经成为新的犯罪趋势。利用计算机变造的金融凭证仿真程度高，在柜台交易时不易被发现。

2、信用卡诈骗。我国从1986年开始发卡使用以来，发展迅速，信用卡犯罪也随之发展起来，近年来，信用卡诈骗主要表现为以下几种形式：

（1）冒用他人的信用卡进行诈骗。在我国，许多人为了使用方便，将信用卡、密码和身份证件合放在一起，结果往往造成同时丢失的情况，这样就为不法分子冒用所捡拾的信用卡创造了机会。另一方面，即使信用卡未丢失，也存在持卡人的信用卡被骗走或托人保管后被行骗者或保管人冒用的情况。近年来冒用他人信用卡进行诈骗履有发生。

（2）使用假证办理的信用卡进行恶意透支。犯罪分子使用假身份证、假工作单位等证明材料，通过非法的办卡中介单位办理信用卡后，进行恶意透支。

（3）使用伪造信用卡进行诈骗。犯罪分子使用各种技术伪造信用卡，虽然，这些伪造的信用卡不完全符合ISO的质量标准，但是随着犯罪分子伪造技术的提高，伪造的信用卡几乎已经达到以假乱真的地步。

3、贷款诈骗。近年来针对银行的贷款诈骗案件呈逐年上升趋势，金额也越来越大，新型贷款诈骗手段主要有：

（1）编造引进资金、项目等虚假

理由诈骗贷款。这主要是指编造引进外资需要配套资金的虚假理由或者编造子虚乌有或不符合实际情况的所谓能够产生良好效益的投资项目，诈骗金融机构贷款。引进外资是对外开放的重要举措，一些不法分子乘机编造虚假的引资理由贷款诈骗。

（2）使用虚假的证明文件诈骗贷款。所谓证明文件，是指政府部门批准立项文件、颁布营业执照，银行的存款证明、划款

证明，评估机构的资产评估报告等申请贷款所需的文件。

（3）使用虚假的产权证明超出抵押物价值担保诈骗贷款。“虚假产权证明”是指伪造、变造、作废、无效、冒用的产权证明。

（二）新型金融犯罪的特点：

1、金融犯罪活动的国际化，超越传统上的以国家主权为基础的司法管辖。现在的国际金融市场已经结为一体，除了一些不开放本国金融市场并且继续实行外汇管制的国家，金融流通是跨国界、跨地区在世界范围内进行的。与此相应的，危害资金融通安全的金融犯罪活动也日益国际化，成为跨国家、跨地区的犯罪类型。金融犯罪中的洗钱犯罪和利用国际金融市场交易进行的金融犯罪可以说是金融犯罪国际化的典型代表。目前浦东还未发现，但并不能因此而高枕无忧。

2、金融犯罪方式呈现高科技化、专业化，这是随着金融活动的发展而出现的必然趋势。由于金融行业和金融活动具有一定的专业性，金融犯罪从一开始就具有职能犯罪的特点。随着金融创新的发展，如今各种金融工具和衍生产品更是五花八门、层出不穷。普通的外行人对汇票、本票、支票等各种票据以及汇款、托收、信用证等各种结算方式就已经弄不太明白，更不用提什么期权、期指、互换、对冲等衍生金融交易以及项目融资和证券化融资等各种融资手段了。因此，现在的金融犯罪分子往往本身就具有相当的金融专业知识和技能，而且犯罪方式日趋专业化。

上述金融犯罪的国际化趋势和高科技化、专业化趋势是基于不同的角度对金融犯罪行为进行的归纳。前者着眼于金融犯罪行为的活动范围，后者着眼于金融犯罪行为的方式手段。两者之间不仅存在着交叉，而且更有着相辅相成、相互促进的关系。

三、新型金融犯罪惩治与预防对策。

金融犯罪产生的原因是多方面的，因而对其惩治与防范的对策也应是多方面的。正如对于任何其他违法犯罪的惩治与防范一样，对于新型金融违法犯罪行为的惩治与防范，也应根据其产生的原因、规律、特点，对“症”下药。从多方面、多渠道、多手段、多管齐下，“标”、“本”兼治的综合治理的原则出发，才能渴望产生最佳的效果。防治新型金融犯罪的对策主要有：立法对策、司法对策、社会对策以及综合治理。

（一）立法对策：

通过法律预防与惩治金融犯罪行为在所有防治对策中无疑占有核心的地位。与其他防治措施相比，它具有足够的强制力与威慑力，起着不可替代的巨大作用。立法是法律预防的首要环节，只有有法可依，才能谈得到有法必依、执法必严、违法必究。防治金融犯罪的立法对策主要包括两方面：

1、建立起完备的民法、经济法、行政法等非刑事法律体系。对于金融犯罪以严厉的刑罚制裁是惩治与预防此类犯罪的最后一道防线，在可以通过经济、行政、民事等法律规范予以防治和处理的时候，国家是不应动用刑罚的。相对于刑法而言，经济法、行政法、民法更为直接地调控国家的经济活动，因而对于预防金融犯罪的发生具有更直接的意义。目前我国应制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，详尽规定各种经济与民事犯罪的关系。（2）规范市场主体的法律如《信贷法》、《个体经济法》等。（3）制定调整和维护市场经济秩序的法规如《期货交易法》、《投资法》等。（4）加强对外资、对外贸易管理的法律。通过逐渐建立和完善与新型经济体制象适应的经济法、行政法、民法等法律体系尽量减少新旧体制交换过程中法律上的漏洞，堵塞此类犯罪产生的机会。

2、建立健全我国刑事法律。金融犯罪大多以贪财图利为目的，如果只有一般的经济、行政、民事法律法规予以调整，尚不足以防止行为人为取得不法的巨额利润或避免损失而置法律于不顾。刑法是一切法律的后盾，它可以对犯罪者处以包括死刑在内的各种严厉的刑罚，因而具有强大的威慑力。我国97刑法的颁布和实施，不仅是健全我国社会主义法制的一件大事，而且其中关于金融犯罪的刑事立法规定，对于加强对金融犯罪的刑事调控，以刑法手段有效地维护我国的金融秩序，具有重大的立法意义和实践价值。但是，在今后相当长一段时间里，对于新型金融犯罪所表现出的犯罪新动向，有关法律还相对滞后，如针对计算机和网络犯罪的立法还处在摇篮阶段，关于计算机证据规则各个国家、地区不尽相同，量刑幅度也有很大差异，这都是打击这些犯罪的障碍。如何完善刑法关于金融犯罪的规定，是摆在我们面前的一个重大而现实的课题。

（二）司法对策：

“徒法不足以自行”，对于金融犯罪的惩治与防范主要是通过司法来实现。纵然有完备的立法，但若不付诸实施或不认真实施，惩罚与预防犯罪的目的也无法实现。因而加强司法机关的职能，充分发挥其在惩治与预防金融犯罪方面的作用具有重要意义。

1、加强司法机关建设，增强打击金融犯罪的力量。主要包括以下几个方面：（1）确实保证司法机关依法独立办案，并在人力、物力、财力上予以支持，从而为刑事司法工作创造良好的条件和环境。（2）引进竞争机制，选拔金融、计算机等专业人才充实到司法机关，壮大队伍力量。（3）增强技术培训，提高司法人员的业务素质。公安、检察、法院等机关应注重对办案人员的业务培训，使他们及时学习市场经济的专业知识，如金融、投资、期货以及电子计算机等方面的知识，学习对付新型金融犯罪的手段，使侦查、检察、审判工作能适应犯罪的新情况。

2、严格执法，确实做到有法必依、执法必严、违法必究。准确、有力地运用刑罚手段惩治金融犯罪分子，对于预防金融犯罪地再次发生具有非常重要的意义。在司法实践中，存在着一些司法机关往往只关注金融犯罪的“经济效益”而有法不依、执法不严、以罚代刑、罚过放人、处罚偏轻的现象。如果不对金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面会给金融秩序的稳定留下隐患，一旦有机可乘，他们又会故伎重演；另一方面还会诱使其他人员铤而走险，违法作案。因此，对于金融犯罪分子，一经查实，应依法从重从快地处罚，绝不姑息养奸，以罚代刑。

3、加强地区间和国际间司法协作。由于金融犯罪的涉及面广，这给司法机关收集证据，查获犯罪分子，均造成了很大的困难。因此，加强地区间的司法协作尤其重要。各地司法机关及有关部门应有全局的观念，克服地方保护主义倾向，加强相互间的通力合作。另外，当前国际金融犯罪日趋猖獗，一些境外犯罪集团的人员也逐步渗入我国，与境内犯罪分子相勾结，共同进行诈骗活动，因而应当加强国际合作，在相互尊重主权的前提下，共同打击金融犯罪分子。

（三）社会对策：

金融犯罪的社会对策采取事先防治金融犯罪的措施、办法，是“未雨绸缪”的对策。

1、金融单位应完善行政、经济管理制度，加强管理工作，堵塞工作上的漏洞以预防金融犯罪的发生。金融犯罪的发生相当一部分是由于管理制度混乱而给犯罪分子有可乘之机。如一些金融部门无章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章随处乱放，票据票证无人专管，定期结算走过场，对于贷款不调查不核实，乱批乱贷，导致金融犯罪的发生。因此，金融单位应注意从制度上堵塞漏洞，及时建章立制，改变各项工作制度不健全、管理较混乱的状况。

2、加强对从业人员的业务培训。对金融机构从业人员除了进行政治教育、职业道德、遵纪守法教育，增强他们的工作责任心和警惕性之外，还要经常加强业务专业知识的培训与教育，从而提高他们的工作质量和防假辨伪能力。这种培训既是业务学习，也是一种防止被害措施。教育培训的内容应包括对本职业务的熟悉，相关业务的了解以及对金融、票据、审计等法律的掌握，从而提高从业人员的素质，提高他们反诈骗的能力，形成全员防范的战线，使防范始终处于主动地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽职守行为的发生。存在于一些金融机构中的腐败现象是产生重大金融案件的一个原因。如金融信贷部门的一些人员，违章贷款、违章拆借、轻率担保，为罪犯大开方便之门，致使大批贷款流失，给国家造成重大经济损失，损失数额上亿元已不是个别案件。因此加大金融机构反腐力度已刻不容缓，一方面强化廉政教育和法制教育，提高对玩忽职守犯罪危害性的认识，另一方面对于玩忽职守犯罪坚决依法制裁，不能以“工作失误”等借口敷衍了事或以党政纪代替法律制裁。

4、金融机构应增强技术防范的安全措施。技术防范是预防和控制金融犯罪的重要手段，是运用现代科学技术成果来预防金融犯罪。如上文提到的利用计算机实施金融犯罪，金融机构应设置一套合理有效的计算机安全制度，包括系统技术防范措施、系统安全管理措施、经济管理制度的建设，这是预防受侵害的有效途径。减少信用卡诈骗，银行应在信用卡的技术上不断提高，比如提高鉴别持卡人身份的技术、提高鉴别卡的真实性等措施。但是所有安全措施，随着技术的发展而发展，应该说没有一种措施是绝对安全的，因此，安全只是一时的，业内需要不断的开发新的技术来为金融系统网络提供安全的保障。

（四）综合治理：

综合治理就是在各级党委和政府的领导下，把各条战线、各个单位和各方面的力量组织起来，充分运用政治的、经济的、行政的和法律的各种手段，从多方面、多渠道、多层次防治金融犯罪的发生。

1、加强金融机构和司法机关的协作。就当前的现状而言，金融部门、以及司法机关在打击金融犯罪的活动中做了诸多有益的工作，但从打击的整体体系上看，缺乏主动积极的防御体系，从而造成打击力度不够。如银行一旦发现资金被骗若能立即报案，是减少资金损失的最有效的办法。但是，当某些金融犯罪案件涉及到几家银行时，有的银行片面考虑本部门的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退还资金便放松打击力度，也不管被退资金来自何处，致使有的犯罪分子拆东墙，补西墙，逃避打击，从而造成恶性循环。由此可见，为了从整体上预防金融犯罪，各地区应该由政法委牵头，由公安、检察、法院、司法、劳教、金融部门和专家共同组成一个规划和预防小组，研究各类金融犯罪发生的情况，提出关于预防的中长期计划和短期计划，对有效预防金融犯罪有着积极的作用。

2、加大金融风险宣传力度，提高群众自我保护意识。银行应加大对信用卡、网上银行的服务规范和操作的宣传，增强群众对金融产品的风险意识，规范使用，提高自我保护意识。

《浅谈新型金融犯罪的惩治和防范》来源于xiexiebang.com，欢迎阅读浅谈新型金融犯罪的惩治和防范。

第四篇：浅谈新型金融犯罪的惩治和防范

文章标题：浅谈新型金融犯罪的惩治和防范

随着经济全球化、金融电子化等发展趋势，金融领域中被犯罪化的行为多了，范围广了，各种新型的金融犯罪层出不穷，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大惩治力度，完善法律法规，是我们目前面临的一个重要课题。本文从公安角度出发，结合经济案件侦查实际，针对性的提出防范措施和惩治对策，为反金融犯罪的法律完善能提供一些参考价值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要准确把握新型金融犯罪的概念，而要准确把握新型金融犯罪的概念，必须从两方面来界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么标准来评定“新型”。

（一）金融犯罪。所谓金融犯罪，是指《刑法》分则第三章第四节、第五节、特别刑法、附属刑法中的金融刑法规范所禁止的，或与这些被禁止行为相类似的，严重破坏金融秩序的行为。其本质是基于金融而又危害金融的犯罪行为。

（二）新型金融犯罪。所谓“新型”，是相对于传统而言的，是指现在的金融犯罪具有与以前金融犯罪即所谓的传统金融犯罪所不同的新的因素。这些新的因素大体上可归纳为犯罪手段、犯罪对象、犯罪客体等方面，成为新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪与传统金融犯罪的区别。

1、两者所相适应的经济形态不同。新型金融犯罪是社会经济发展高度现代化、高度社会分工下呈市场化、商品化的条件下，随着现代经济秩序、经济制度的建立而产生的一类经济犯罪。新型金融只能存在于经济高度发展的现代社会。而传统的金融犯罪既存在于经济高度发达的现代社会，也可存在于计划经济形态的社会。

2、犯罪主体不同。传统金融犯罪的犯罪主体大多为自然人，而且犯罪主体不需要有什么特殊的身份条件。而新型金融犯罪的犯罪主体既可以是单位，也可以是个人，而且犯罪主体大多需具有特殊的身份条件，属于智能犯罪、职业上的犯罪。

3、违法结构模式不同。传统金融犯罪大多属于自然犯，也即其犯罪之恶是人们通过社会常识和伦理道德就可以评价的；而新型的金融犯罪其违法行为并不是通过其自身行为本身所体现出来或所具有的，而是由于法律法规规定该行为是违法行为而具有的。

4、社会危害程度不同。传统金融犯罪行为往往不直接涉及社会的经济活动和经济秩序，社会危害程度相对较低；而新型金融犯罪的社会危害程度及其后果具有延伸性和扩散性，即是其社会危害程度严重性的体现。

二、当前新型金融犯罪主要表现形式和特点。

（一）主要表现形式：

当前，新类型的金融犯罪层出不穷，手段多样，本文就以金融犯罪中较具代表性的罪种为例，介绍利用计算机和网络对金融机构进行侵害的新的犯罪类型以及金融诈骗犯罪中信用卡诈骗、贷款诈骗的一些新动向。

1、计算机和网络犯罪。针对计算机和网络犯罪有很多种类，本文主要指以计算机和网络为工具实施的金融犯罪。

（1）非法进入银行计算机网络系统盗取银行资金或对计算机系统造成损害。这是一种比较常见，同时也是危害非常大的一种计算机犯罪。由于网络存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系统内部，通过篡改数据等方式将银行的资金占为己有。目前浦东某银行内部计算机曾发现黑客侵入，但发现及时，犯罪分子未能盗取资金。

（2）截获银行和客户之间交流的信息，直接非法划拨，硬性上帐。银行与客户之间通过各种方式进行交流，在交流的过程中，可能包含着一些秘密的信息，如客户的信用卡帐号。犯罪分子利用计算机截取这些信息后就能进行犯罪行为。

（3）伪造或变造金融凭证，实施经济犯罪。利用计算机伪造或修改存折、对帐单等金融凭证实施金融诈骗已经成为新的犯罪趋势。利用计算机变造的金融凭证仿真程度高，在柜台交易时不易被发现。

2、信用卡诈骗。我国从1986年开始发卡使用以来，发展迅速，信用卡犯罪也随之发展起来，近年来，信用卡诈骗主要表现为以下几种形式：

（1）冒用他人的信用卡进行诈骗。在我国，许多人为了使用方便，将信用卡、密码和身份证件合放在一起，结果往往造成同时丢失的情况，这样就为不法分子冒用所捡拾的信用卡创造了机会。另一方面，即使信用卡未丢失，也存在持卡人的信用卡被骗走或托人保管后被行骗者或保管人冒用的情况。近年来冒用他人信用卡进行诈骗履有发生。

（2）使用假证办理的信用卡进行恶意透支。犯罪分子使用假身份证、假单位等证明材料，通过非法的办卡中介单位办理信用卡后，进行恶意透支。

（3）使用伪造信用卡进行诈骗。犯罪分子使用各种技术伪造信用卡，虽然，这些伪造的信用卡不完全符合ISO的质量标准，但是随着犯罪分子伪造技术的提高，伪造的信用卡几乎已经达到以假乱真的地步。

3、贷款诈骗。近年来针对银行的贷款诈骗案件呈逐年上升趋势，金额也越来越大，新型贷款诈骗手段主要有：

（1）编造引进资金、项目等虚

假理由诈骗贷款。这主要是指编造引进外资需要配套资金的虚假理由或者编造子虚乌有或不符合实际情况的所谓能够产生良好效益的投资项目，诈骗金融机构贷款。引进外资是对外开放的重要举措，一些不法分子乘机编造虚假的引资理由贷款诈骗。

（2）使用虚假的证明文件诈骗贷款。所谓证明文件，是指政府部门批准立项文件、颁布营业执照，银行的存款证明、划款证明，评估机构的资产评估报告等申请贷款所需的文件。

（3）使用虚假的产权证明超出抵押物价值担保诈骗贷款。“虚假产权证明”是指伪造、变造、作废、无效、冒用的产权证明。

（二）新型金融犯罪的特点：

1、金融犯罪活动的国际化，超越传统上的以国家主权为基础的司法管辖。现在的国际金融市场已经结为一体，除了一些不开放本国金融市场并且继续实行外汇管制的国家，金融流通是跨国界、跨地区在世界范围内进行的。与此相应的，危害资金融通安全的金融犯罪活动也日益国际化，成为跨国家、跨地区的犯罪类型。金融犯罪中的洗钱犯罪和利用国际金融市场交易进行的金融犯罪可以说是金融犯罪国际化的典型代表。目前浦东还未发现，但并不能因此而高枕无忧。

2、金融犯罪方式呈现高科技化、专业化，这是随着金融活动的发展而出现的必然趋势。由于金融行业和金融活动具有一定的专业性，金融犯罪从一开始就具有职能犯罪的特点。随着金融创新的发展，如今各种金融工具和衍生产品更是五花八门、层出不穷。普通的外行人对汇票、本票、支票等各种票据以及汇款、托收、信用证等各种结算方式就已经弄不太明白，更不用提什么期权、期指、互换、对冲等衍生金融交易以及项目融资和证券化融资等各种融资手段了。因此，现在的金融犯罪分子往往本身就具有相当的金融专业知识和技能，而且犯罪方式日趋专业化。

上述金融犯罪的国际化趋势和高科技化、专业化趋势是基于不同的角度对金融犯罪行为进行的归纳。前者着眼于金融犯罪行为的活动范围，后者着眼于金融犯罪行为的方式手段。两者之间不仅存在着交叉，而且更有着相辅相成、相互促进的关系。

三、新型金融犯罪惩治与预防对策。

金融犯罪产生的原因是多方面的，因而对其惩治与防范的对策也应是多方面的。正如对于任何其他违法犯罪的惩治与防范一样，对于新型金融违法犯罪行为的惩治与防范，也应根据其产生的原因、规律、特点，对“症”下药。从多方面、多渠道、多手段、多管齐下，“标”、“本”兼治的综合治理的原则出发，才能渴望产生最佳的效果。防治新型金融犯罪的对策主要有：立法对策、司法对策、社会对策以及综合治理。

（一）立法对策：

通过法律预防与惩治金融犯罪行为在所有防治对策中无疑占有核心的地位。与其他防治措施相比，它具有足够的强制力与威慑力，起着不可替代的巨大作用。立法是法律预防的首要环节，只有有法可依，才能谈得到有法必依、执法必严、违法必究。防治金融犯罪的立法对策主要包括两方面：

1、建立起完备的民法、经济法、行政法等非刑事法律体系。对于金融犯罪以严厉的刑罚制裁是惩治与预防此类犯罪的最后一道防线，在可以通过经济、行政、民事等法律规范予以防治和处理的时候，国家是不应动用刑罚的。相对于刑法而言，经济法、行政法、民法更为直接地调控国家的经济活动，因而对于预防金融犯罪的发生具有更直接的意义。目前我国应制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，详尽规定各种经济与民事犯罪的关系。（2）规范市场主体的法律如《信贷法》、《个体经济法》等。（3）制定调整和维护市场经济秩序的法规如《期货交易法》、《投资法》等。（4）加强对外资、对外贸易管理的法律。通过逐渐建立和完善与新型经济体制象适应的经济法、行政法、民法等法律体系尽量减少新旧体制交换过程中法律上的漏洞，堵塞此类犯罪产生的机会。

2、建立健全我国刑事法律。金融犯罪大多以贪财图利为目的，如果只有一般的经济、行政、民事法律法规予以调整，尚不足以防止行为人为取得不法的巨额利润或避免损失而置法律于不顾。刑法是一切法律的后盾，它可以对犯罪者处以包括死刑在内的各种严厉的刑罚，因而具有强大的威慑力。我国97刑法的颁布和实施，不仅是健全我国社会主义法制的一件大事，而且其中关于金融犯罪的刑事立法规定，对于加强对金融犯罪的刑事调控，以刑法手段有效地维护我国的金融秩序，具有重大的立法意义和实践价值。但是，在今后相当长一段时间里，对于新型金融犯罪所表现出的犯罪新动向，有关法律还相对滞后，如针对计算机和网络犯罪的立法还处在摇篮阶段，关于计算机证据规则各个国家、地区不尽相同，量刑幅度也有很大差异，这都是打击这些犯罪的障碍。如何完善刑法关于金融犯罪的规定，是摆在我们面前的一个重大而现实的课题。

（二）司法对策：

“徒法不足以自行”，对于金融犯罪的惩治与防范主要是通过司法来实现。纵然有完备的立法，但若不付诸实施或不认真实施，惩罚与预防犯罪的目的也无法实现。因而加强司法机关的职能，充分发挥其在惩治与预防金融犯罪方面的作用具有重要意义。

1、加强司法机关建设，增强打击金融犯罪的力量。主要包括以下几个方面：（1）确实保证司法机关依法独立办案，并在人力、物力、财力上予以支持，从而为刑事司法创造良好的条件和环境。（2）引进竞争机制，选拔金融、计算机等专业人才充实到司法机关，壮大队伍力量。（3）增强技术培训，提高司法人员的业务素质。公安、检察、法院等机关应注重对办案人员的业务培训，使他们及时学习市场经济的专业知识，如金融、投资、期货以及电子计算机等方面的知识，学习对付新型金融犯罪的手段，使侦查、检察、审判能适应犯罪的新情况。

2、严格执法，确实做到有法必依、执法必严、违法必究。准确、有力地运用刑罚手段惩治金融犯罪分子，对于预防金融犯罪地再次发生具有非常重要的意义。在司法实践中，存在着一些司法机关往往只关注金融犯罪的“经济效益”而有法不依、执法不严、以罚代刑、罚过放人、处罚偏轻的现象。如果不对金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面会给金融秩序的稳定留下隐患，一旦有机可乘，他们又会故伎重演；另一方面还会诱使其他人员铤而走险，违法作案。因此，对于金融犯罪分子，一经查实，应依法从重从快地处罚，绝不姑息养奸，以罚代刑。

3、加强地区间和国际间司法协作。由于金融犯罪的涉及面广，这给司法机关收集证据，查获犯罪分子，均造成了很大的困难。因此，加强地区间的司法协作尤其重要。各地司法机关及有关部门应有全局的观念，克服地方保护主义倾向，加强相互间的通力合作。另外，当前国际金融犯罪日趋猖獗，一些境外犯罪集团的人员也逐步渗入我国，与境内犯罪分子相勾结，共同进行诈骗活动，因而应当加强国际合作，在相互尊重主权的前提下，共同打击金融犯罪分子。

（三）社会对策：

金融犯罪的社会对策采取事先防治金融犯罪的措施、办法，是“未雨绸缪”的对策。

1、金融单位应完善行政、经济管理制度，加强管理，堵塞上的漏洞以预防金融犯罪的发生。金融犯罪的发生相当一部分是由于管理制度混乱而给犯罪分子有可乘之机。如一些金融部门无章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章随处乱放，票据票证无人专管，定期结算走过场，对于贷款不调查不核实，乱批乱贷，导致金融犯罪的发生。因此，金融单位应注意从制度上堵塞漏洞，及时建章立制，改变各项制度不健全、管理较混乱的状况。

2、加强对从业人员的业务培训。对金融机构从业人员除了进行政治教育、职业道德、遵纪守法教育，增强他们的责任心和警惕性之外，还要经常加强业务专业知识的培训与教育，从而提高他们的质量和防假辨伪能力。这种培训既是业务学习，也是一种防止被害措施。教育培训的内容应包括对本职业务的熟悉，相关业务的了解以及对金融、票据、审计等法律的掌握，从而提高从业人员的素质，提高他们反诈骗的能力，形成全员防范的战线，使防范始终处于主动地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽职守行为的发生。存在于一些金融机构中的腐败现象是产生重大金融案件的一个原因。如金融信贷部门的一些人员，违章贷款、违章拆借、轻率担保，为罪犯大开方便之门，致使大批贷款流失，给国家造成重大经济损失，损失数额上亿元已不是个别案件。因此加大金融机构反腐力度已刻不容缓，一方面强化廉政教育和法制教育，提高对玩忽职守犯罪危害性的认识，另一方面对于玩忽职守犯罪坚决依法制裁，不能以“失误”等借口敷衍了事或以党政纪代替法律制裁。

4、金融机构应增强技术防范的安全措施。技术防范是预防和控制金融犯罪的重要手段，是运用现代科学技术成果来预防金融犯罪。如上文提到的利用计算机实施金融犯罪，金融机构应设置一套合理有效的计算机安全制度，包括系统技术防范措施、系统安全管理措施、经济管理制度的建设，这是预防受侵害的有效途径。减少信用卡诈骗，银行应在信用卡的技术上不断提高，比如提高鉴别持卡人身份的技术、提高鉴别卡的真实性等措施。但是所有安全措施，随着技术的发展而发展，应该说没有一种措施是绝对安全的，因此，安全只是一时的，业内需要不断的开发新的技术来为金融系统网络提供安全的保障。

（四）综合治理：

综合治理就是在各级党委和政府的领导下，把各条战线、各个单位和各方面的力量组织起来，充分运用政治的、经济的、行政的和法律的各种手段，从多方面、多渠道、多层次防治金融犯罪的发生。

1、加强金融机构和司法机关的协作。就当前的现状而言，金融部门、以及司法机关在打击金融犯罪的活动中做了诸多有益的，但从打击的整体体系上看，缺乏主动积极的防御体系，从而造成打击力度不够。如银行一旦发现资金被骗若能立即报案，是减少资金损失的最有效的办法。但是，当某些金融犯罪案件涉及到几家银行时，有的银行片面考虑本部门的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退还资金便放松打击力度，也不管被退资金来自何处，致使有的犯罪分子拆东墙，补西墙，逃避打击，从而造成恶性循环。由此可见，为了从整体上预防金融犯罪，各地区应该由政法委牵头，由公安、检察、法院、司法、劳教、金融部门和专家共同组成一个规划和预防小组，研究各类金融犯罪发生的情况，提出关于预防的中长期计划和短期计划，对有效预防金融犯罪有着积极的作用。

2、加大金融风险宣传力度，提高群众自我保护意识。银行应加大对信用卡、网上银行的服务规范和操作的宣传，增强群众对金融产品的风险意识，规范使用，提高自我保护意识。

《浅谈新型金融犯罪的惩治和防范(第2页)》来源于网，欢迎阅读浅谈新型金融犯罪的惩治和防范(第2页)。qwh

假理由诈骗贷款。这主要是指编造引进外资需要配套资金的虚假理由或者编造子虚乌有或不符合实际情况的所谓能够产生良好效益的投资项目，诈骗金融机构贷款。引进外资是对外开放的重要举措，一些不法分子乘机编造虚假的引资理由贷款诈骗。

（2）使用虚假的证明文件诈骗贷款。所谓证明文件，是指政府部门批准立项文件、颁布营业执照，银行的存款证明、划款证明，评估机构的资产评估报告等申请贷款所需的文件。

（3）使用虚假的产权证明超出抵押物价值担保诈骗贷款。“虚假产权证明”是指伪造、变造、作废、无效、冒用的产权证明。

（二）新型金融犯罪的特点：

1、金融犯罪活动的国际化，超越传统上的以国家主权为基础的司法管辖。现在的国际金融市场已经结为一体，除了一些不开放本国金融市场并且继续实行外汇管制的国家，金融流通是跨国界、跨地区在世界范围内进行的。与此相应的，危害资金融通安全的金融犯罪活动也日益国际化，成为跨国家、跨地区的犯罪类型。金融犯罪中的洗钱犯罪和利用国际金融市场交易进行的金融犯罪可以说是金融犯罪国际化的典型代表。目前浦东还未发现，但并不能因此而高枕无忧。

2、金融犯罪方式呈现高科技化、专业化，这是随着金融活动的发展而出现的必然趋势。由于金融行业和金融活动具有一定的专业性，金融犯罪从一开始就具有职能犯罪的特点。随着金融创新的发展，如今各种金融工具和衍生产品更是五花八门、层出不穷。普通的外行人对汇票、本票、支票等各种票据以及汇款、托收、信用证等各种结算方式就已经弄不太明白，更不用提什么期权、期指、互换、对冲等衍生金融交易以及项目融资和证券化融资等各种融资手段了。因此，现在的金融犯罪分子往往本身就具有相当的金融专业知识和技能，而且犯罪方式日趋专业化。

上述金融犯罪的国际化趋势和高科技化、专业化趋势是基于不同的角度对金融犯罪行为进行的归纳。前者着眼于金融犯罪行为的活动范围，后者着眼于金融犯罪行为的方式手段。两者之间不仅存在着交叉，而且更有着相辅相成、相互促进的关系。

三、新型金融犯罪惩治与预防对策。

金融犯罪产生的原因是多方面的，因而对其惩治与防范的对策也应是多方面的。正如对于任何其他违法犯罪的惩治与防范一样，对于新型金融违法犯罪行为的惩治与防范，也应根据其产生的原因、规律、特点，对“症”下药。从多方面、多渠道、多手段、多管齐下，“标”、“本”兼治的综合治理的原则出发，才能渴望产生最佳的效果。防治新型金融犯罪的对策主要有：立法对策、司法对策、社会对策以及综合治理。

（一）立法对策：

通过法律预防与惩治金融犯罪行为在所有防治对策中无疑占有核心的地位。与其他防治措施相比，它具有足够的强制力与威慑力，起着不可替代的巨大作用。立法是法律预防的首要环节，只有有法可依，才能谈得到有法必依、执法必严、违法必究。防治金融犯罪的立法对策主要包括两方面：

1、建立起完备的民法、经济法、行政法等非刑事法律体系。对于金融犯罪以严厉的刑罚制裁是惩治与预防此类犯罪的最后一道防线，在可以通过经济、行政、民事等法律规范予以防治和处理的时候，国家是不应动用刑罚的。相对于刑法而言，经济法、行政法、民法更为直接地调控国家的经济活动，因而对于预防金融犯罪的发生具有更直接的意义。目前我国应制定的法律包括：（1）制定完善一部完整的《民法典》，详尽规定各种经济与民事犯罪的关系。（2）规范市场主体的法律如《信贷法》、《个体经济法》等。（3）制定调整和维护市场经济秩序的法规如《期货交易法》、《投资法》等。（4）加强对外资、对外贸易管理的法律。通过逐渐建立和完善与新型经济体制象适应的经济法、行政法、民法等法律体系尽量减少新旧体制交换过程中法律上的漏洞，堵塞此类犯罪产生的机会。

2、建立健全我国刑事法律。金融犯罪大多以贪财图利为目的，如果只有一般的经济、行政、民事法律法规予以调整，尚不足以防止行为人为取得不法的巨额利润或避免损失而置法律于不顾。刑法是一切法律的后盾，它可以对犯罪者处以包括死刑在内的各种严厉的刑罚，因而具有强大的威慑力。我国97刑法的颁布和实施，不仅是健全我国社会主义法制的一件大事，而且其中关于金融犯罪的刑事立法规定，对于加强对金融犯罪的刑事调控，以刑法手段有效地维护我国的金融秩序，具有重大的立法意义和实践价值。但是，在今后相当长一段时间里，对于新型金融犯罪所表现出的犯罪新动向，有关法律还相对滞后，如针对计算机和网络犯罪的立法还处在摇篮阶段，关于计算机证据规则各个国家、地区不尽相同，量刑幅度也有很大差异，这都是打击这些犯罪的障碍。如何完善刑法关于金融犯罪的规定，是摆在我们面前的一个重大而现实的课题。

（二）司法对策：

“徒法不足以自行”，对于金融犯罪的惩治与防范主要是通过司法来实现。纵然有完备的立法，但若不付诸实施或不认真实施，惩罚与预防犯罪的目的也无法实现。因而加强司法机关的职能，充分发挥其在惩治与预防金融犯罪方面的作用具有重要意义。

1、加强司法机关建设，增强打击金融犯罪的力量。主要包括以下几个方面：（1）确实保证司法机关依法独立办案，并在人力、物力、财力上予以支持，从而为刑事司法创造良好的条件和环境。（2）引进竞争机制，选拔金融、计算机等专业人才充实到司法机关，壮大队伍力量。（3）增强技术培训，提高司法人员的业务素质。公安、检察、法院等机关应注重对办案人员的业务培训，使他们及时学习市场经济的专业知识，如金融、投资、期货以及电子计算机等方面的知识，学习对付新型金融犯罪的手段，使侦查、检察、审判能适应犯罪的新情况。

2、严格执法，确实做到有法必依、执法必严、违法必究。准确、有力地运用刑罚手段惩治金融犯罪分子，对于预防金融犯罪地再次发生具有非常重要的意义。在司法实践中，存在着一些司法机关往往只关注金融犯罪的“经济效益”而有法不依、执法不严、以罚代刑、罚过放人、处罚偏轻的现象。如果不对金融犯罪分子予以刑事制裁，那么一方面会给金融秩序的稳定留下隐患，一旦有机可乘，他们又会故伎重演；另一方面还会诱使其他人员铤而走险，违法作案。因此，对于金融犯罪分子，一经查实，应依法从重从快地处罚，绝不姑息养奸，以罚代刑。

3、加强地区间和国际间司法协作。由于金融犯罪的涉及面广，这给司法机关收集证据，查获犯罪分子，均造成了很大的困难。因此，加强地区间的司法协作尤其重要。各地司法机关及有关部门应有全局的观念，克服地方保护主义倾向，加强相互间的通力合作。另外，当前国际金融犯罪日趋猖獗，一些境外犯罪集团的人员也逐步渗入我国，与境内犯罪分子相勾结，共同进行诈骗活动，因而应当加强国际合作，在相互尊重主权的前提下，共同打击金融犯罪分子。

（三）社会对策：

金融犯罪的社会对策采取事先防治金融犯罪的措施、办法，是“未雨绸缪”的对策。

1、金融单位应完善行政、经济管理制度，加强管理，堵塞上的漏洞以预防金融犯罪的发生。金融犯罪的发生相当一部分是由于管理制度混乱而给犯罪分子有可乘之机。如一些金融部门无章可循、有章不循，管理疏散，公章、私章随处乱放，票据票证无人专管，定期结算走过场，对于贷款不调查不核实，乱批乱贷，导致金融犯罪的发生。因此，金融单位应注意从制度上堵塞漏洞，及时建章立制，改变各项制度不健全、管理较混乱的状况。

2、加强对从业人员的业务培训。对金融机构从业人员除了进行政治教育、职业道德、遵纪守法教育，增强他们的责任心和警惕性之外，还要经常加强业务专业知识的培训与教育，从而提高他们的质量和防假辨伪能力。这种培训既是业务学习，也是一种防止被害措施。教育培训的内容应包括对本职业务的熟悉，相关业务的了解以及对金融、票据、审计等法律的掌握，从而提高从业人员的素质，提高他们反诈骗的能力，形成全员防范的战线，使防范始终处于主动地位。

3、加大反腐力度，遏制玩忽职守行为的发生。存在于一些金融机构中的腐败现象是产生重大金融案件的一个原因。如金融信贷部门的一些人员，违章贷款、违章拆借、轻率担保，为罪犯大开方便之门，致使大批贷款流失，给国家造成重大经济损失，损失数额上亿元已不是个别案件。因此加大金融机构反腐力度已刻不容缓，一方面强化廉政教育和法制教育，提高对玩忽职守犯罪危害性的认识，另一方面对于玩忽职守犯罪坚决依法制裁，不能以“失误”等借口敷衍了事或以党政纪代替法律制裁。

4、金融机构应增强技术防范的安全措施。技术防范是预防和控制金融犯罪的重要手段，是运用现代科学技术成果来预防金融犯罪。如上文提到的利用计算机实施金融犯罪，金融机构应设置一套合理有效的计算机安全制度，包括系统技术防范措施、系统安全管理措施、经济管理制度的建设，这是预防受侵害的有效途径。减少信用卡诈骗，银行应在信用卡的技术上不断提高，比如提高鉴别持卡人身份的技术、提高鉴别卡的真实性等措施。但是所有安全措施，随着技术的发展而发展，应该说没有一种措施是绝对安全的，因此，安全只是一时的，业内需要不断的开发新的技术来为金融系统网络提供安全的保障。

（四）综合治理：

综合治理就是在各级党委和政府的领导下，把各条战线、各个单位和各方面的力量组织起来，充分运用政治的、经济的、行政的和法律的各种手段，从多方面、多渠道、多层次防治金融犯罪的发生。

1、加强金融机构和司法机关的协作。就当前的现状而言，金融部门、以及司法机关在打击金融犯罪的活动中做了诸多有益的，但从打击的整体体系上看，缺乏主动积极的防御体系，从而造成打击力度不够。如银行一旦发现资金被骗若能立即报案，是减少资金损失的最有效的办法。但是，当某些金融犯罪案件涉及到几家银行时，有的银行片面考虑本部门的局部利益而不予配合，只要犯罪分子能退还资金便放松打击力度，也不管被退资金来自何处，致使有的犯罪分子拆东墙，补西墙，逃避打击，从而造成恶性循环。由此可见，为了从整体上预防金融犯罪，各地区应该由政法委牵头，由公安、检察、法院、司法、劳教、金融部门和专家共同组成一个规划和预防小组，研究各类金融犯罪发生的情况，提出关于预防的中长期计划和短期计划，对有效预防金融犯罪有着积极的作用。

2、加大金融风险宣传力度，提高群众自我保护意识。银行应加大对信用卡、网上银行的服务规范和操作的宣传，增强群众对金融产品的风险意识，规范使用，提高自我保护意识。

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第五篇：浅谈新型金融犯罪的惩治和防范

文章标题：浅谈新型金融犯罪的惩治和防范

随着经济全球化、金融电子化等发展趋势，金融领域中被犯罪化的行为多了，范围广了，各种新型的金融犯罪层出不穷，如何提高新型金融犯罪的防范能力、加大惩治力度，完善法律法规，是我们目前面临的一个重要课题。本文从公安角度出发，结合经济案件侦查工作实际，针对性的提出防范措施和惩治对策，为反金融犯罪的法律完善能提供一些参考价值。

一、新型金融犯罪的概念。

在研究新型金融犯罪之前首先要准确把握新型金融犯罪的概念，而要准确把握新型金融犯罪的概念，必须从两方面来界定。其一是什么是“金融犯罪”；其二是以什么标准来评定“新型”。

（一）金融犯罪。所谓金融犯罪，是指《刑法》分则第三章第四节、第五节、特别刑法、附属刑法中的金融刑法规范所禁止的，或与这些被禁止行为相类似的，严重破坏金融秩序的行为。其本质是基于金融而又危害金融的犯罪行为。

（二）新型金融犯罪。所谓“新型”，是相对于传统而言的，是指现在的金融犯罪具有与以前金融犯罪即所谓的传统金融犯罪所不同的新的因素。这些新的因素大体上可归纳为犯罪手段、犯罪对象、犯罪客体等方面，成为新型的金融犯罪。

（三）新型金融犯罪与传统金融犯罪的区别。

1、两者所相适应的经济形态不同。新型金融犯罪是社会经济发展高度现代化、高度社会分工下呈市场化、商品化的条件下，随着现代经济秩序、经济制度的建立而产生的一类经济犯罪。新型金融只能存在于经济高度发展的现代社会。而传统的金融犯罪既存在于经济高度发达的现代社会，也可存在于计划经济形态的社会。

2、犯罪主体不同。传统金融犯罪的犯罪主体大多为自然人，而且犯罪主体不需要有什么特殊的身份条件。而新型金融犯罪的犯罪主体既可以是单位，也可以是个人，而且犯罪主体大多需具有特殊的身份条件，属于智能犯罪、职业上的犯罪。

3、违法结构模式不同。传统金融犯罪大多属于自然犯，也即其犯罪之恶是人们通过社会常识和伦理道德就可以评价的；而新型的金融犯罪其违法行为并不是通过其自身行为本身所体现出来或所具有的，而是由于法律法规规定该行为是违法行为而具有的。

4、社会危害程度不同。传统金融犯罪行为往往不直接涉及社会的经济活动和经济秩序，社会危害程度相对较低；而新型金融犯罪的社会危害程度及其后果具有延伸性和扩散性，即是其社会危害程度严重性的体现。

二、当前新型金融犯罪主要表现形式和特点。

（一）主要表现形式：

当前，新类型的金融犯罪层出不穷，手段多样，本文就以金融犯罪中较具代表性的罪种为例，介绍利用计算机和网络对金融机构进行侵害的新的犯罪类型以及金融诈骗犯罪中信用卡诈骗、贷款诈骗的一些新动向。

1、计算机和网络犯罪。针对计算机和网络犯罪有很多种类，本文主要指以计算机和网络为工具实施的金融犯罪。

（1）非法进入银行计算机网络系统盗取银行资金或对计算机系统造成损害。这是一种比较常见，同时也是危害非常大的一种计算机犯罪。由于网络存在的一些固有缺陷和管理疏漏，犯罪分子可以侵入系统内部，通过篡改数据等方式将银行的资金占为己有。目前浦东某银行内部计算机曾发现黑客侵入，但发现及时，犯罪分子未能盗取资金。

（2）截获银行和客户之间交流的信息，直接非法划拨，硬性上帐。银行与客户之间通过各种方式进行交流，在交流的过程中，可能包含着一些秘密的信息，如客户的信用卡帐号。犯罪分子利用计算机截取这些信息后就能进行犯罪行为。

（3）伪造或变造金融凭证，实施经济犯罪。利用计算机伪造或修改存折、对帐单等金融凭证实施金融诈骗已经成为新的犯罪趋势。利用计算机变造的金融凭证仿真程度高，在柜台交易时不易被发现。

2、信用卡诈骗。我国从1986年开始发卡使用以来，发展迅速，信用卡犯罪也随之发展起来，近年来，信用卡诈骗主要表现为以下几种形式：

（1）冒用他人的信用卡进行诈骗。在我国，许多人为了使用方便，将信用卡、密码和身份证件合放在一起，结果往往造成同时丢失的情况，这样就为不法分子冒用所捡拾的信用卡创造了机会。另一方面，即使信用卡未丢失，也存在持卡人的信用卡被骗走或托人保管后被行骗者或保管人冒用的情况。近年来冒用他人信用卡进行诈骗履有发生。

（2）使用假证办理的信用卡进行恶意透支。犯罪分子使用假身份证、假工作单位等证明材料，通过非法的办卡中介单位办理信用卡后，进行恶意透支。

（3）使用伪造信用卡进行诈骗。犯罪分子使用各种技术伪造信用卡，虽然，这些伪造的信用卡不完全符合ISO的质量标准，但是随着犯罪分子伪造技术的提高，伪造的信用卡几乎已经达到以假乱真的地步。

3、贷款诈骗。近年来针对银行的贷款诈骗案件呈逐年上升趋势，金额也越来越大，新型贷款诈骗手段主要有：

（1）编造引进资金、项目等虚