辅仁大学零用金使用管理细则

第一篇：辅仁大学零用金使用管理细则

輔仁大學零用金使用管理細則

99.01.07 九十八學年第五次行政會議通過

第一條 為規範本校零用金之申請、使用及管理作業，特依「輔仁大學自行採購實施

要點」第三條規定，訂定「輔仁大學零用金使用管理細則」（以下簡稱本細

則）。

第二條 各一、二級單位需持有零用金者，得填具零用金借支申請單，簽請校長（或第三條

第四條

第五條

第六條

第七條

第八條

第九條

第十條

授權代理人）核准後設置之，其額度以新台幣壹萬元為上限。但總務處出納組為因應臨櫃業務需求，得持有新台幣貳拾萬元之零用金。零用金僅限零星或緊急小額支出，每筆支付款項以新臺幣伍仟元以下為限且不得化整為零。有關資本支出、列管物品、研究計畫、各項專案補助款、配合款及其他依會計規定不得由零用金支出之項目，應依一般請購（款）程序辦理。零用金應避免逐件零星報銷，宜於支出累計達三分之二或支出憑證取得日期已逾一個月者，始得申請撥補，每次申請金額以原核定額度為限。零用金報銷時，零用金保管人需填寫零用金撥補核銷清單，並附上所有支出憑證，經單位主管簽章後，送交會計室審核，經校長（或授權代理人）核准後，由總務處出納組撥補之。非申請零用金單位（保管人），不得以零用金撥補核銷清單辦理核銷。零用金保管人應妥善保管零用金及支出憑證，將支付實情及盤點餘額登記於零用金備查簿，並負行政及賠償責任。零用金保管人異動或離職時，原保管人應繳回零用金，並由新保管人重新申請零用金。各權責單位得不定期查核零用金備查簿與零用金結存情形。本細則經行政會議通過，報請校長核定後施行。修正時亦同。

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第二篇：台南市慈济高级中学零用金使用管理准则 960820校长核定

臺南市慈濟高級中學零用金使用管理準則96.08.20校長核定

第一條：依據—本辦法依據慈濟大學”零用金使用管理辦法”訂定之。

第二條：零用金之使用管理為本校非經常性之零星支用，或臨時性支出費用申

請撥款。

第三條：零用金之保管，由總務處庶務組擇一人專責管理。

第四條：零用金之額度，每個個案限額新台幣貳仟元以下。

第五條：零用金之支用，請款人需檢附合法之支付單據憑證，經單位主管核

准、並註明預算計劃及科目編號後，送零用金管理單位審核，檢查無

誤方可支付。支付單據憑證不符合規定者，以退件處理，不得以零用

金支付。

第六條：支用原則

1、請領程序：申請人→單位主管同意→購買、取得合法單據→上網

填寫”零用金申請單”→單位主管網頁上核准→單據及網頁送總務

處庶務組審查→領款。

2、公務車之油資檢附發票核銷，發票上須註明學校統一編號、車

號。

3、沖洗相片、清潔用品、教學研究用試藥耗材(不含文具用品)。

4、非經常性、緊急性之支出，經專案呈核者。

第七條：以下各項不得由零用金款項支付，請按程序請領。

1、“設備類”請依採購程序辦理。

2、“公務郵票”請向郵件收發單位請領。

3、“門鎖及鑰匙”統由學校提供(個人不得私設、複製)，持有人負保

管之責，如有遺失報請管理員製發，價款由持有人支付。(管理

員必須記錄存查)

4、“圖書雜誌”由圖書館採購借用。

5、“文具用品”(包括一般常用文具、磁碟片、一般電池)請向保管人

員請領。文具用品由保管統一購置。

6、物品、教學器材之修繕，請填寫修繕單，由營繕（組）辦理。

7、電腦耗材等，請依採購程序辦理。

8、印刷品、影印資料費用，一般性耗材用品，請依採購程序辦

理。

9、“設備、器材維修”請填寫修繕單，交由總務處營繕（組）辦理。

10、“校外專案研究計劃經費”支付請向會計室辦理。

11、同一案件總金額超過貳仟元以上（除婚喪慰賀外），而拆開申請

者。

第八條：零用金支付權限--貳仟以內由各處室主任決行。

第九條：本準則呈校長核准後實施，修改亦同。

第三篇：物流总务管理零用金管理办法和零用金管理办法施行细则

零用金管理办法

主旨：

为使公司零星支出之申报作业简化，特订颁布零用金使用办法，希遵照。说明：

第一条为使各部门因业务需要之各项零星支出报支化繁为简，提高 效率，特制定本办法。

第二条凡各部门因业务之各项支出，一次在（人民币五百元）以下者，均适用本办法。

第三条零用金设置：

1总公司设置人民币二万元（暂订）于行政部，作为零用周转金，并指定专人保管，以处理零用金报支及申请拨补之事宜。

2各分支机构需要呈总经理核准后得设置零用金，额度亦为二万元（暂订）。

第四条零用金之报支：

1各请款人申报零用金时，应填定零用金请款单，检附合乎规定之发票或收据，经呈核主管核准后签字（部门主管由其上一级主管核准），向零用金保管人报支。2零用金保管人应审查零用金请款单是否已经其主管核准并签字，所附发票或收据是否正确，确认无误后方得付款，付款时需由领款人在零用金请款单上签收。

第五条零用金之拨补：

1零用金支出超出设置额三分之二时，由零用金保管人填写（支付凭单）及（零用金报销清单），检附零用金请款单及凭证，呈管理处经理核签后，送财务部会计办理申请拨补作业。

2财务部会计收到零用金报销申请后，应于半日内审核完毕，并制作传票，呈核后转出纳拨补零用金。

3凡凭证不合规定者，会计应予剔除退件，并予零用金拨补单上红笔划线删除。

第六条注意事项：

1每日零用金报支时间为上午九时至九时三十分，下午三时三十分至四时三十分。

2请款人应注意收受之发票或收据抬头、统一编号、地址、金额之正确性，以

免请款时遭受剔除之困扰。发票有更改处，应加盖负责人章，金额部份不得涂改。3零用金保管人每日应自我盘点，并接受上级或财务抽查。

4每月底不论零用金结存为何，均应于次月二日前办拨补。

5零用金不得收受任何缴款或借支。

第七条本办法经呈总经理核准后实施，修订时亦同。

零用金管理办法施行细则

主旨：

零用金管理办法施行细则颁订，希遵照。

说明：

第一条本办法依据公司发布零用金管理办法。

第二条零用金使用金额每次支出总额在人民币五佰以下者，得支付之。

第三条零用金使用范围如下：

一紧急修护。

二紧急零星消耗用品采购。

三计程交通车资。

四特殊邮件零星邮资。

五零星误餐费。

六捐赠。

第四条除以上规定外不得假借其他名义或化整为零分批、分次申请。

第五条以上作业流程如下：

一填写零用金报销单并附收据、统一发票，如特殊情况可免附，公务车油资申请附往来里程记录卡。

二依规定时间内送交零用金保管单位提出申请。

三零用金保管单位于规定日期，填写零用金报销单总表，依规定向财务部提出申请。

第六条本办法呈准后公布实施，修改时亦同。

第四篇：深挖潜 细管理

细管理

深挖潜

全面做好降本增效工作

输油汽车队

各位领导：

我车队在“精细管理、挖潜增效”主题竞赛活动中，认真围绕活动要求，以“优化管理措施、确保降本增效”为目标，细化、量化管理工作，优化管理措施，将降本目标合理分解到每个班组，做到人人肩上有指标，压力层层传递，较好的实现了降本目标。下面就我队此项活动的开展情况做以下汇报：

一、全员参与，结合实际，确保活动开展的全面性。

分厂下达关于开展“精细管理、挖潜增效”的活动通知后，我车队及时召开了班子会、班长骨干会，对活动的开展的要求进行了学习，并结合车队生产工作的实际，对车队7项可控成本指标发生情况进行了分析，除了对分厂下达的降本指标材料费0.85万元、办公费0.07万元进行合理的分解，我们还对车辆生产运行、单车百公里油耗等情况进行了讨论、分析，制定出汽车队“精细管理、挖潜增效”活动安排，务求活动开展的实效性。

我们利用职工大会进行安全教育的时机，将活动开展要 求传达到每名职工，使全体职工感受到降本增效工作的紧迫感，号召全体职工积极投入到此项活动中，针对车队的生产运行、降本增效工作提出合理化建议，对实施效果明显、经济效益明显的合理化建议给予一定的奖励，共征集了合理化 建议6条，确定了内修班为精细管理岗位，通过以上工作，使我队挖潜增效工作的开展开了个好头。

二、细管理，深挖潜，确保活动开展的实效性。

我们根据在各班组征集到的合理化建议以及我们日常管理中发现的问题，积极开展挖潜增效活动，分别作了以下工作：

（一）完善措施，精细管理，全员参与降本增效。今年伊始，我们就根据分厂下达的成本指标，对各项成本指标进行了详细的分解并严格按照计划运行。我们认识到，随着成本的逐渐压缩，只有不断全方位的完善管里措施，全过程的实施精细管理，才能适应成本管理工作的要求，才能真正的实现降本增效。我们是这样想的，也是这样做的，我们利用职工大会、班组会不断的向职工灌输精细管理的理念，使全体职工将精细管理的理念入脑、入心，更好的参与到挖潜增效的活动中来。今年上半年，我们

（一）：修改完善了《车队油卡管理使用规定》，实施了油卡统一收缴材料员管理，驾驶员需加油时，先向主管领导报行驶公里数，由主管领导开具加油单，材料员才予以发放油卡。这样既有助于减少油料外流，又能够将油料进行内部调节，尽可能的不发生补油现象，从整体上降低了用油总量；

（二）进一步细化了《单车油料核算办法》，我们对全部车辆的百公里耗油从新进行了核定，严格按照考核兑现办法严考核硬兑现，从而实现了单车耗油量不超。

（三）在驾驶员中开展节油经验介绍会，找一些有经验的驾驶员介绍在车辆启动、行驶中、车辆部件调整等方面好的做法，对月度百公里节油的驾驶员进行奖励。

（四）加强车辆的控制，杜绝私车自由车。我们要求无生产任务的车辆一律在队上停放，根据生产任务的情况对车辆的运行公里进行核定，避免非生产用车造成的浪费。

此外，我们根据生产运行实际，对车辆的生产任务进行有效的合并，在能够完成生产任务的情况下尽可能的减少出车台次，这样既能减少燃油消耗，又能有效的降低差旅、加班夜班费用的发生，而且对车辆的安全运行带来有效的帮助。

我们在今年车辆增加、生产任务增加的情况下（8.6065万KM，7.308T），月度燃油消耗量有了显著下降（计划用油

7.1T,实际平均发生6.4T），截至8月底，共节约燃油约5.6吨，价值约3万余元。

（二）严格制度，精打细算，全面做好降本增效。我们在完善、细化各项管理制度和措施的同时，还着重加强了相关人员的责任心，增加管理人员的紧迫感；在材料的发放、办公用品的领取上，严格了一支笔签字制度。我们在召开材料员、经管员及班长骨干会的时候，向大家详细介绍了今年成本管理的形式，要求大家算细账，在成本压缩的情况下，如何更好的服务于输油生产？我们采取了

（一）：在材料上只备常用料，如车辆的三滤、灯泡，其他的车辆用料必须经过主管领导确定确需更换方可进料，有效的减少了材料的浪费，尤其是总成件。

（二）加强了内修班的技术培训和责任心。我们确定了内修班为我们的精细管理岗位，利用网络、光盘加强对内修班的技术培训，更新其业务知识，让他们在没有遇到的故障时敢于动手维修，尽可能的对能够维修配件进行维修；我们还加强了内修班的责任心，要求他们精打细算，出谋划策，做好领导的参谋，为车辆的维修提供第一手资料。

（三）注重生产过程中的小改小革，维修过程中在确保车辆运行安全的情况下对个别小部件能代替的换件代替，如在66799金龙客车空调维修过程中，我们发现该车的空调不制冷，按照维修站的建议就要更换总成，我们在对该系统进行了研究后，经检查发现是一个电子元件出现了问题，更换后效果良好，节约成本约5000余元。通过以上工作，我们修复的电动玻璃系统、起动机、发电机、灯光总成等价值约1.5万余元，对我队挖潜增效工作起到了积极的作用，为我队挖潜增效工作作出了贡献。

（四）在办公用品的管理上我们提出“抓大不放小，节约从我做起”。采取了文件打印能双面打印的绝不单面打印，能协调打字室打印的绝不自己打印，号召大家节约每一张纸、每一支笔、每一度电、每一滴水，每个办公室确定一名监督员，每天下班前对各办公室空调、饮水机、微机等进行检查，尽可能的杜绝浪费。

三、不断完善，严细结合，确保活动开展的长效性。我们认识到，降本增效，精细管理是一项长期的任务，面对日益紧缩的成本我们准备做好以下几项工作：

（一）对现有的规章制度在执行过程当中可能出现的新问题及时进行分析研究，解决存在的问题，更好地做好做好节能挖潜工作。

（二）及时对节约挖潜工作中涌现出来的好的做法、典型进行总结、选树，在全体职工中形成节约的好风气。

各位领导，以上是我车队在“精细管理，挖潜增效”活动中一点做法，在今后的工作中，我们将继续按照活动的要求，进一步在挖潜增效上做文章，集思广益，深挖细找，优化管理措施，力争在活动中取得好成绩。

第五篇：材料使用管理

野 川 煤 业 综 掘 队

材 料 管 理 制 度

材料管理办法

为进一步落实公司各项管理制度，降低成本，提高管理水平和工作质量及废旧材料利用率。为确保井下材料及时供应，杜绝浪费，使之达到科学、集中规范化管理标准，特制定本制度。

一、材料验收入库

1． 对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。按照有关标准严格验收，做到准确无误。

2． 入库材料验收应及时准确，不能拖拉，尽快验收完毕。如有 问题及时提出验收记录，向主管人员反映，以便得到解决。

3． 材料验收合格后，应及时办理入库验收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及产品合格证，核对无误后入库签字，并及时登帐。

二、材料出库

1． 材料出库应本着先进先出的原则，及时审核发料单上的内容是否符合要求，核对库存材料是否准确，做好材料储备工作。

2． 准确按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、以免发生差错，做到账实相符。

3.对能回收利用的材料尽可能利用，剩余材料及时回收利用，非正常手续不得出库。

三、材料管理

1、月初，材料员根据每月实际作业计划报批材料使用计划，并将每月材料领用的种类、规格、数量等具体内容及时记账，根据每天实际使用情况逐一消帐。做到了材料领用、超耗、结余等情况一目了然。

2、由主管队长亲自对井下材料消耗把关，定期领取材料，确保井下材料无堆积超量存放现象。

3、地面严格执行入井材料看护，井下由跟班队长进行接收，并确保运输途中无丢失浪费现象。

4、杜绝井下材料浪费现象，提高支护质量防止出现失效锚杆，进行补打。严禁用锚杆当撬棍用，发现一次处罚当事人50元/根。

5、对井下废旧材料进行回收复用。

四、井下材料管理

1、井下施工材料必须放入规定的材料场内，排放要集中、规范、整齐，发现一次罚责任人50元。

2、各班接到材料后要按照材料标志牌规定放置，把材料摆放好，距轨道安全距离不得小于50米，否则不记分。

3、各班负责人负责发放材料并监督使用，班后会如实向值班人员汇报当班所用材料，并记入本班组用料台帐。

4、各班组用料必须按当班计划用料，所剩材料本班必须交回料场摆放整齐（如锚杆、托盘、网子、速凝剂等），否则按材料原价格浪费罚款。如有工作不细，造成浪费按原价格的罚款（树脂、水泥、速凝剂等）。

5、各迎头分管队长要制定出井下料场管理的记、扣分标准。

6、机电班及时安装完善料场的照明和标志牌。

7、月底，材料员和各头负责人如实清点现场所剩材料（锚杆、网子、速凝剂、道板等），做好记录，并签字，交材料员根据进尺计算当月材料实际消耗。

8、上个月份现场所剩材料加上当月所下的材料，减去当月所剩材料，等于当月实耗材料

在加强材料日常管理的同时，队部每星期对各班组材料使用材料等情况进行一次考核，奖省罚超，进一步激发职工节约材料的积极性，主动性。实现井上下材料消耗账目清晰一致，有效提升经济效益。