名为投资实为借贷的法律风险

第一篇：名为投资实为借贷的法律风险

名为投资实为借贷的法律风险

南宁市某有色金属公司因经营需要，请求广西某石油化工总厂（简称“石化厂”）注资。1994年12月22日，双方签定《关于投资利润分红的协议书》约定：石化厂向有色金属公司投资70万元；有色金属公司采取利润承包责任制，以固定利润的形式付给石化厂，月利润按实际投资额的2.5%计付，每季度支付一次；盈利、亏损与石化厂无关，如果公司经营不当，造成亏损，无法偿还本利，石化厂有权拍卖公司的规定资产，直至还清本利为止；投资期限为半年，到期一次性还本。协议签订后，石化厂陆续付给有色金属公司50万元。1995年，有色金属公司还给石化厂15万元，但没有分配利润。为了尽快追回余款，1996年1月8日，石化厂又与有色金属公司签订了一份协议书，再注资10万元，但石化厂仍不参与经营管理，亏损由有色金属公司自负。之后，石化厂又陆续向有色金属公司投资12万元。截止2005年3月，有色金属公司欠石化厂投资本金35万元。2008年7月1日，石化厂向南宁市西乡塘区人民法院起诉，要求有色金属公司偿还投资本金35万元。法院审理后认为，石化厂与有色金属公司签订的2份投资协议书，约定石化厂向有色金属公司投资，但不参与经营管理、不承担投资风且每月固定收取投资利润，因此，双方签订的2份协议名为投资，实为借贷，违反了国家的金融政策，属无效合同。任何投资行为因为收益的不确定性而存在风险，如果收益确定，实质上是提供贷款收取利息，是一种变相的借贷，违背了国家关于企业之间不得借贷的法律规定，属于避法行为，将不存在法律效力。本案石化厂向有色金属公司提供资金，不参与经营管理也不承担风险，但按月收取固定的利润，名为投资实为借贷，违反了法律规定，合同无效。根据合同法的规定，合同无效或被撤销以后，因该合同取得的财产应予以返还。因此有色金属公司应返还石化厂的本金35万元，但石化厂不得要求有色金属公司支付合同约定的利息，否则相当于间接承认了名为投资实为借贷的合同的法律效力。

《最高人民法院关于审理联营合同纠纷案件若干问题的解答》第4条第2款规定：企业法人、事业法人作为联营一方向联营体投资，但不参加共同经营，也不承担联营的风险责任，不论盈亏均按期收回本息，或者按期收取固定利润的，是明为联营，实为借贷，违反了有关金融法规，应当确认合同无效。除本金可以返还外，对出资方已经取得或者约定取得的利息应予收缴，对另一方则应处以相当于银行利息的罚款。

《最高人民法院关于企业相互借贷的合同出借方尚未取得约定利息人民法院如何裁决问题的解答》：对企业之间名为联营、实为借贷的出资方尚未取得的约定利息，人民法院应当依法向借款方收缴。

中国人民银行颁布的《贷款通则》第61条：“各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会，不得经营存贷款等金融业务。企业之间不得违反国家规定办理借贷或变相借贷融资业务”

企业之间约定固定利润的投资实际上是变相的借贷关系，违反了国家规定企业之间不得办理借贷融资业务的要求，借贷行为无效，资金提供方要求资金接收方分配利润的主张不会获得法院支持，但是，接收方应当承担资金返还的责任。

为了防范企业借贷因法律规定导致无效的法律风险，建议：

通过项目投资的形式规避法律规定。企业融资，通常都是因为投资新项目从而产生对资金的需求，因此，借贷双方可以项目合作方式解决资金合法供需的问题，即双方约定合作开发标的项目，提供资金的一方可以委派人员参与项目管理，项目投入运行后根据约定比率分配利润。

巧妙借助供应商或客户付款安排。即投资方提供资金后，资金接收方再和其供应商或者客户达成协议，约定由资金提供企业为其客户或其供应商向资金提供企业支付货款，通过价格安排解决利润分配问题。

如果项目投资涉及不动产，资金提供方可预先取得不动产的所有权或者使用权，再以所有人或承租人名义将厂房或土地出租给被投资单位，按固定租率收取租金。4

若投资金额用于购买机器设备扩大再生产的，由企业以约定的投资金额价格购买设备，然后出租给被投资单位，按期收取租金，约定期限届满租金总和相当于投资本金及利润的金额。

第二篇：名为合作实为借贷 借款利息依法应予保护

名为合作实为借贷 借款利息依法应予保护 作者：张庆合 发布时间：2011-07-15 09:17:43

【基本案情】

原告：陈某。

被告：王某、林某。

原告诉称，原告与被告林某同系范县农行职工，在范县龙王庄营业所工作。2004年原告同农行签订了解除劳动合同，农行一次付给原告八万元，同农行脱离了工作关系。原告买车用了三万元，剩余五万元储存。被告林某2005年同农行也签订了解除劳动合同。但同被告林某经常见面，关系不错。2006年5、6月份，林某在新区同原告聊天中，原告提出，原告有五万元存款存在银行利息低，给联系个项目吧。经被告林某介绍就同被告王某、林某签订了E度电子竞技俱乐部合作协议书。签订该协议书是在范县新区签订的。原告将五万元现金交给了被告林某与王某，三人拿着钱去范县新区邮政储蓄所汇出购买电脑设备。协议规定，在E度电子竞技俱乐部项目开发中，甲方出资五万元，甲方投资为保值资金，不承担项目开发的任何风险；乙方每年提付甲方一万元分红；项目由乙方开发，由乙方自主经营，甲方不得以任何形式参与经营管理；项目发展进入轨道后，甲方有权将保值投资转化为股份的权利。甲方如不愿入股，乙方需在一年期满后将甲方资金回笼。本协议一式两份，经甲乙双方签字后生效。协议签订后二被告分三次付给原告分红款壹万元。按照协议，原告未同意入股，就主张二被告将原告所投资的五万元收回，被告以种种借口不予偿还。原告认为，原告同被告所签订的合作协议是双方当事人的真实意思表示。不违背法律规定，应受法律保护。二被告应按照协议的规定将原告所投资的五万元及分红款三万元偿还原告。本案诉讼费由被告承担。

被告王某辩称，被告与原告签订的合伙协议保底条款应属无效，被告不应偿付原告的出资款与分红款。民法通则第四条规定，民事活动应遵循公平、等价有偿的原则。第30条、31条、35条规定的个人合伙系共同出资、共同经营、共担风险的一种法律关系。实际上就是对保底条款的禁止。合伙法律关系特征即为共同出资、共同经营、共担风险。第一种公民按照协议或者资金或者实物，并约定参与合伙盈余分配，但不参与合伙经营、劳动的；第二种，提供技术性劳务而不提供资金、实物，但约定参与盈余分配的。合伙人亦应风险共担。合伙协议中的保底条款违背了民事行为应当遵循的“公平、等价有偿”原则，协议两方所确定权利义务是不对等的，所以“保底条款”是不属于协议双方可以“意思自治”的范围，是无效的。所以被告不应偿付原告出资款和分红款。

被告林某辩称，因原告为了利息高，被告王某为了用钱，中间是被告介绍的，中间没有任何好处费。被告只是介绍人，钱被告也没用，原告也没给被告要过钱。被告与原告一起到濮阳找被告王某要过几次钱。原告起诉时说为了把我撇开起的诉，三人在一起也是这样说的。

经审理查明：原告陈某与被告林某原来均在范县农行上班，是同事关系，均在农行内退。被告林某与被告王某系同学关系。2006年07月30日经被告林某，原告陈某与被告王某、林某在范县新区商贸城西门签订了E度电子竞技俱乐部合作协议，协议约定，甲方陈某，乙方王某，在E度电子竞技俱乐部项目开发中，甲方出资五万元，甲方投资为保值资金，不承担项目开发中的任何风险。乙方每年提付甲方一万元分红，项目由乙方开发，自主经营，甲方不得以任何形式参与经营管理。项目发展进入轨道后，甲方有将保值投资转化为股份的权利。甲方如不愿入股，乙方需在一年期满后将甲方资金回笼。本协议一式两份，经甲乙双方签字后生效。落款甲方陈某，乙方王某、林某。2006年07月30日。协议签订后原告陈某在范县农行取出五万元交于被告王某，由被告王某、林某、原告陈某一起到范县邮政储蓄汇出，购买了电脑。2007年6、7月份原告陈某、被告林某多次到濮阳找被告王某要钱，被告王某分三次支付原告10000元。2007年07月30日在原告陈某、被告王某、林某三人在场的情况下又签了与2006年07月30日同样的协议，只是落款是时间不同。协议签订后原告陈某、被告林某多次到濮阳找被告王某要钱未果，原告起诉到法院。

【本案的焦点问题】

1、原被告之间是民间借贷，还是合伙经营；

2、被告林某是否承担清偿的连带责任。

【案件的处理情况】

原告陈某与被告王某签订的E度电子竞技俱乐部合作协议书，是当事人的真实意思表示，不违背法律规定，本院予以采信。该合作协议不是合伙协议，从协议的内容分析，名为合作实为借贷，故本案案由应定为民间借贷。原告要求被告王某按借款返还本金50000元，本院予以支持。要求被告王某每年支付分红款10000元，本院不予支持。其借款利息应高于中国人民规定的同期贷款利率，现在规定的贷款利率6‰，原告要求被告每年支付利息10000元，不超过中国人民银行规定贷款利率的四倍，本院予以支持。原告要求被告林某与被告王某共同承担偿还本金及利息的请求本院予以采纳。协议的落款是王某、林某，林某未注明是证人或是担保人或是借款人，故被告林某辩称不承担责任的理由不能成立，本院不予采信。被告王某辩称原被告是合伙关系，合伙关系中原告的保值资金是保底条款，是无效的。2007年07月原告已分红10000元，2007年07月30日原告认定这种合伙模式，原告要求被告支付投资款50000元，分红款30000元不应支付。本院认为，合作协议第三条规定，被告自主经营，原告不得以任何形式参与经营管理。这就说明原告只出资，限制其经营，与合伙的法律规定相违背，故不能认定合伙。协议第四条规定，项目进入轨道后，甲方有将保值投资转化为股份的权利。如果不愿入股，乙方需在一年期满后将甲方资金回笼，这更说明原被告不是合伙关系。原告在不到一年的时间中与被告林某去濮阳找被告王某多次催要，被告按合同支付原告10000元。原被告又与2007年07月30日签订了同样的协议。如果一年整后原告将投资转化为股权的情况下，不会重复该合同。合同中又未约定盈余分配、债务的承担、入伙、退伙、合同终止等事项。故被告辩称与原告是合伙关系，不具备合伙的要件，本院不予采信。依据《中华人民共和国合同法》第八条、第二百一十一条，《中华人民共和国民法通则》第四条、第三十一条、第三十二条、第三十四条、第八十四条、第八十七条、第一百零八条，最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条，《中华人民共和国民事诉法》第六十四条之规定，判决如下：

一、被告王士波偿还原告陈海泉借款本金50000元，按约定支付利息30000元，限判决生效后十日内履行完毕。

二、被告林现明承担清偿的连带责任。

该案宣判后均未上诉。在判决后被告要求承办法官再次通知原告，进行履行和解，承包法官没有向执行局推，而是耐心细致的释法、述理、宣德，最终使原被告达成履行和解协议，将案件画上了圆满的句号。使案件案结事了，体现了法律效果与社会效果的统一。

【启示与经验】 上述案件的及时公正判决，诠释了社会主义法治理念的深层内涵，展示了人民法院、人民法官严格执法、公正执法、公平正义、服务大局的光辉形象，是社会主义法治司法为民理念在司法实践中的具体运用。社会主义法治理念是人民法院工作的指导思想，其本质要求是司法为民。

（作者单位：河南省范县人民法院）

适应角色转变，扎实开展团的工作

———共青团铁东区委书记的述职报告

2011年是适应角色转变、思想进一步成熟的一年。这一年，自己能够坚持正确的政治方向，紧紧围绕党的中心，立足本职岗位，较好地完成本线的工作任务。自己政治觉悟、理论水平、思想素质、工作作风等各方面有了明显的进步和提高。总的来说，收获很大，感触颇深。

一、以德为先，进一步提升个人思想素质

过去的一年，我以一个共产党员的标准，以一个团干部的标准严格要求自己，在个人的道德修养、党性锻炼、思想素质上有了很大的进步。一是道德修养进一步提高。作为一个团干部，我的一言一行、我的自身形象将直接影响到团委各成员，甚至更广大的青少年。因此，在日常的工作和生活中，我每时每刻提醒自己，从小事做起，注重细节问题，做到干净做人、公正做事，以平常心看待自己的工作，要求自己在工作中诚实、守信、廉洁、自律，起好表率作用。二是党性锻炼得到不断加强。不断加强自己的党性锻炼，我严格按照《党章》和《中国共产党党员纪律处分条例》来要求和约束自己的行为，牢记党的宗旨，在团的工作中，以广大青少年的权益为出发点，务求时效。三是政治思想素质不断提高。一年来，我继续加强学习，积极参加理论中心组学习，经常自发利用休息时间学习，积极参加团省委组织赴井冈山革命传统与理想信念教育专题培训班、区委区政府组织赴清华大学县域经济培训班，通过“看、听、学、思”，进一步加深了对马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想的理解，进一步系统掌握了党在农村的路线、方针、政策以及对共青团工作的要求。特别是党的十七届六中全会以来，我通过学习原文、听专家讲课等，开拓了思想新境界，政治思想素质有了新的飞跃。

二、以能为先，进一步加强组织工作能力

在上级领导的信任和支持下，我本人也自加压力，抓住一切机会学习，注重与同事、与兄弟单位团委书记的交流，虚心请教，不耻下问，使各项工作都有序地开展。一是工作的统筹安排能力不断加强。我尽量做到工作提前一步，有计划、有安排、有预见性，保持思路清晰和决策的科学，力求操作有序，顺利开展。二是工作的协调能力不断加强。在工作中，我注重与上级的及时衔接、汇报，同时也注重与基层的交流沟通，听取多方意见和建议，从大局出发，对上做好配合，对下做好团结。三是有创新地开展工作。在工作中，我注重不断创新，使工作保持生机，使管理不断趋向人性化、合理化。

三、以勤为先，进一步提高团的业务水平

担任团委书记以来，认真了解情况、掌握知识，积极向团委领导、向前任书记学习、请教，了解团情、团史，努力掌握团的基本运作方式程序，便于更好地开展工作。加强沟通了解，增加感情，深入基层，了解基层团组织和团员青年的有关情况，以“活动”来强化自己的知识和水平。一年来，我立足以活动来促使自己尽快适应角色，迎接挑战。今年五四，团区委以全区人居环境整治为依托，以“五四火炬传承九十二载生生不息，铁东青年投入人居环境立志强区”为引领，积极开展了“共青团路，红领巾街”，“铁东青年林”等一系列活动。在活动中，增长了知识，深化了理解，使自己对团务工作有了全面的、系统的提高，为今后更好地提高团的业务水平打下了坚实的基础。

四、以绩为先，进一步完善团的组织建设

把《关于进一步深化“党建带团建”工作的实施意见》落到实处，把党的要求贯彻落实到团的建设中去，使团的建设纳入党的建设的总体规划。依托党建，从政策层面来解决和落实基层团组织存在的问题和困难。一是基层团干部的待遇问题。积极争取党组织在团干部配备上的重视和支持，基层团干“转业”得到了很好的安排（叶赫的荣威，住建局遇良，卫生局王国宴等）；二是解决好基层团组织活动的经费问题。积极争取专项，今年为每个乡镇街道从团省委争取经费三千元，共计三万六千元；三是团的基层组织格局创新工作。按照“1＋4＋N”模式，通过换届调整选配了大批乡镇（街道）团干部，变原有的“团干部兼职”模式为现在的“兼职团干部”模式，提升了基层团组织的凝聚力和战斗力。此次工作得到了团市委的充分认可，2011年四平市组织部班工作会议在我区召开。

以服务青年需求为目的，从单一组织青年开展活动转到生产环节，开展就业培训、创业交流、贫富结对；以服务党政中心为目的，发挥团组织自身优势，引导青年树立市场意识和投资意识，强化科技意识和参与意识，投身知识化、信息化和现代化、文明创建、环境整治、植绿护绿、社会治安等活动，把党政思路实践好。突出做好当前新兴的农村、社区和非公经济组织建团工作，延长团的工作手臂，丰富团的组织形式。先后与农联社、吉林银行等多家金融机构积极协调，为青年创业就业提供帮扶支持。特别是吉林银行的“吉青时代”小额贷款项目更得到团省委的无偿贴息。

五、以廉为先，进一步保持清正廉明形象

作为新任职的年轻干部、党员干部，我既感受到了组织的信任与关怀，同时也感受到了责任重大。我区在党委和政府的带领下，励精图治、奋发图强，取得了辉煌的成绩。越是这种时候，就越需要我们这些干部保持清醒的头脑，保持共产党员的先进本色。深知，作为一级干部，应该努力做到“清正廉洁”。古人说“物必自腐而虫生”，腐败现象表现上看来是经济问题、道德问题，但深层次的原因却是理想信念出了问题。要不断加强实践锻炼，要结合党的历史经验、改革开放和社会主义建设的实践以及自己的工作和思想实际，来刻苦磨炼自己。勇于剖析自己，积极开展自我批评，净化自己的灵魂。不断增强拒腐防变意识。在思想上、在行动上、生活中争作表率。在团区委开展“争做勤廉表率，竭诚服务青年”主题教育,召开机关党风廉政建设宣传教育活动动员会，全面启动党风廉政建设宣教活动。按照学习贯彻区委、区纪委关于党风廉政建设和反腐败工作的部署和要求，学习党的十七届六中精神，强化组织领导，制定工作计划。我们根据2011年党风廉政建设责任制考评要求，为了做好党风廉政建设和反腐败工作，成立了团区委党风廉政建设领导小组，并由我任组长。按照“一岗双责”的责任要求，明确了单位正职领导作为第一责任人，每年约谈团干部一次，就有关廉洁从政个人“不准”和“禁止”行为适时对所管的团干部进行廉政谈话。

在2012年即将到来之际，共青团区委迎来组织部考核组，对共青团区委一年来的工作进的实地测评，感谢组织的帮助与关怀，今后我们更要自觉地接受组织的监督与考核。铁东区的发展已经取得了令人瞩目的成就，而今又开始了新的征途。广大青年有幸成为亲历者，成为追随者，同时我们也是共享发展成果的受益者。我们应该心怀感恩，心存畏惧，“做一个组织和群众信赖的人，做一个同事和朋友敬重的人，做一个亲属子女可以引以为荣的人，做一个回顾人生能够问心无愧的人”。我们要牢记党的宗旨，全面贯彻党的方针路线，高举中国特色社会主义伟大旗帜，弘扬“攻坚克难、求富图强”的四平精神，坚定不移的实施 “五区”战略的发展规划，为建设富裕和谐新铁东的伟大目标而不懈奋斗。

第三篇：企业借贷的法律风险

企业借贷的法律风险

企业借贷融资的现状

在诸多的融资方式中，借贷融资是企业最常用、最快捷的解决企业资金需求的一种融资方式。但由于国家对金融秩序的严格监管及企业自身的各种条件，对于好多企业而言，从金融机构获得资金支持，难度极大。因而，企业之间的借贷、企业与个人之间以各种名义进行的融资，暗流涌动，普遍存在。但由于国家并未完全开放非金融主体参与融资，导致企业在满足自身资金需求或提供资金给其他市场主体的同时，又陷于极大的法律风险之中。

企业借贷的法律风险

（一）企业之间的借贷行为因违背相关法律规定，有可能被认定为无效。根据中国人民银行《贷款通则》“第六十一条 各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会，不得经营存贷款等金融业务。企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。”及《最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理问题的批复》“企业借贷合同违反有关金融法规，属无效合同„„”的规定，企业之间不得办理借贷或变相借贷融资业务，企业之间签订的这种合同为无效合同。如：约定不论盈亏一方均固定收回本息的联营行为；约定一方向企业投资，但不论企业是否盈利，均固定收回本息的投资行为等，在实践中都将会被认为是变相借贷行为而归于无效。

（二）企业获得金融机构贷款以后转贷的，有可能触犯法律关于高额转贷的禁止性规定，被认定为无效并承担相应的刑事责任。

企业从金融机构获得借款，本身就是为了满足自身的资金需求。如果企业在获得借款以后，高额转贷牟利，扰乱金融秩序，危害国家金融安全，违背企业借贷的初衷，不但借贷行为本身无效，而且将有可能触犯刑律，承担相应的刑事责任。

（三）企业与公民之间以借贷为名，进行非法集资或向社会公众发放贷款的行为无效。

根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第一条：“公民之间的借贷纠纷公司与法人之间的借贷纠纷以及公民与其他组织之间的借贷纠纷，应作为借贷案件受理。”的规定，企业与公民之间的借贷行为原则上是有效的。此后，《最高人民法院关于如何确认公民与企业之间借贷行为效力问题的批复》对企业与公民之间的借贷效力进一步做了明确和细化：“公民与非金融企业（以下简称企业）之间的借贷属于民间借贷。只要双方当事人意思表示真实即可认定有效。但是，具有下列情形之一的，应当认定无效：

（一）企业以借贷名义向职工非法集资；

（二）企业以借贷名义非法向社会集资；

（三）企业以借贷名义向社会公众发放贷款；

（四）其他违反法律、行政法规的行为„„。”因此，如果企业与公民之间以借贷为名，进行非法集资或发放贷款，也将被依法认定为无效。

（四）无效企业借贷行为的法律后果

1.对借贷本金应予归还出借人

根据《最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理问题的批复》：“„„借款人未按判决确定的期限归还本金的„„”和《最高人民法院审理联营合同纠纷案件若干问题的解答》“第四条„„明为联营，实为借贷，违反了有关金融法规，应当确认合同无效。除本金可以返还外„„”的规定，借贷本金作为无效借贷合同的标的物，应当全额返还给出借方。《合同法》就合同无效的后果也有详细的规定。合同无效的应返还原物或资金，缔约双方都有过错的，根据过错承担相应责任。

2.对借款利息予以收缴并处以相应罚款。迟延归还本金的，借款人应加倍支付迟延履行期间的利息。

根据《最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理问题的批复》：“„„对自双方当事人约定的还款期满之日起，至法院判决确定借款人返还本金期满期间内的利息，应当收缴，„„借款人未按判决确定的期限归还本金的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条的规定加倍支付迟延履行期间的利息。”和《最高人民法院审理联营合同纠纷案件若干问题的解答》“第四条„„对出资方已经取得或者约定取得的利息应予收缴，对另一方则应处以相当于银行利息的罚款„„”的规定，在借贷合同被确认无效后，对合同中约定的利息不予保护，应予收缴，并对借款人处以相当银行利息的罚款。

根据《贷款通则》：“第七十三条 行政部门、企事业单位。股份合作经济组织、供销合作社、农村合作基金会和其他基金会擅自发放贷款的；企业之间擅自办理借贷或者变相借贷的，由中国人民银行对出借方按违规收入处以1倍以上至5倍以下罚款，并由中国人民银行予以取缔。”的规定，企业违规借贷的，出借方有可能受到1倍以上至5倍以下罚款。

根据《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》：“第二十二条 设立非法金融机构或者从事非法金融业务活动„„尚不构成犯罪的，由中国人民银行没收非法所得，并处非法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有非法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款。”的规定，对设立非法金融机构或者从事非法金融业务活动的，可能处以所取得利息l倍以上5倍以下的罚款或10万元以上50万元以下的罚款。

3．出借人有可能丧失担保利益

在企业间的借贷行为中，因借款主合同无效而导致担保无效，对出借方是重大风险。最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释第八条规定：“主合同无效而导致担保合同无效，担保人无过错的，担保人不承担民事责任；担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的三分之一。” 因此，一旦借款合同被认定无效，担保合同作为从合同也会被认定无效。出借人将无法获得或获得的担保利益将会大打折扣，在借款人无法偿还本金的情况下，出借人在一定程度上将丧失收回本金的保证。

4.企业借贷无效的刑事责任

根据《刑法》：“第一百七十五条以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人„„单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。和第一百七十六条 非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑

或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”的规定，如果企业套取金融机构资金转贷牟利或非法或变相吸收公众存款，有可能承担刑事责任。同时，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，也有可能承担相应的刑事责任。

企业之间借贷的合法化途径

企业间直接借贷为法律所禁止，具有较大的法律风险。因此，在不采取直接借贷方式的情况下可以采取变通方式，有的情形下虽然也增加了融资成本，但可解决企业间直接借贷的合法性问题。

（一）委托贷款

根据中国人民银行《关于商业银行开办委托贷款业务有关问题的通知》：“„„委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由商业银行（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。商业银行开办委托贷款业务，只收取手续费，不得承担任何形式的贷款风险„„”的规定，允许企业或个人提供资金，由商业银行代为发放贷款。贷款对象由委托人自行确定。这种贷款方式解决了企业间直接融通资金的难题。它是企业间借贷受到限制的产物，是一种变相的直接企业借贷。由于商业银行将会收取一定的手续费，所以会增加交易成本。但通过此方式可以实现企业之间借贷的合法化。由于企业有权决定借款人和利率，所以对企业来说拥有较大的利润空间，在企业间借贷受到限制的情况下，不失为一种理想的选择方式。

（二）信托贷款

按照《信托法》、《信托投资公司管理办法》的规定，企业可以作为委托人以信托贷款的方式实现借贷给另一企业。信托贷款的贷款对象是由受托人确定的，信托贷款并不是完全意义上的企业间借贷关系，因为委托人在乎的是收益，而不是借款给谁。

（三）其他变通方式1

除上述两种法律明确规定的方式以外，在实践操作中可以采取以下变通方式，在形式上实现企业之间借贷的合法化，从而达到企业之间借贷的目的。

1.改变法律上的借贷主体

除法律限制的几种情形外，企业和公民之间的借贷属于民间借贷，依法受法律保护。所以可以个人为中介，将拟进行借贷的企业连接起来，从而实现企业之间资金融通的目的。出借方先将资金借给个人，该个人再将资金借给实际使用资金的企业（称“实际借款方”）。同时要求实际借款方为个人的该笔借款，向出借人提供连带担保。如果个人不能还款时，则出借方追索个人借款人，并同时要求实际借款人承担连带担保责任，维护了出借方的利益。

2.先存后贷，存贷结合企业可以将资金存入银行，然后用存单为特定借款人作质押担保，实现为特定借款人融资的目的。同时，出资人可以收取有偿担保费，这是符合《合同法》和《担保法》规定的。在这种情况下，金融机构在法律上被认定为是出借人，拟出借资金方在法律上被认为是担保人，并不违背相关法律的规定。但这种借贷安

排对银行和出资人有利，但不利于借款人，因为这会增加借款的借贷成本。

3.通过买卖合同中的回购安排实现企业之间融资的目的在买卖合同中安排回购条款，“买方”向卖方“预付货款”后，到了一定的期限，或回购条款成就时，又向卖方收回“货物、货款”及利息或“违约金”。通过形式上的买卖合同，实现企业之间借贷的目的。

企业借贷的法制建设展望

禁止企业之间借贷，剥夺了企业的经营自主权和对自有资金的有效利用。基于企业之间融资的实际需求，在不危害整体金融秩序的前提下，堵不如疏。正是在此基础上，《贷款通则》修改稿征求意见稿明确删除禁止企业之间借贷的规定。可以展望，在不久的将来，在政府有效监管下实现企业之间借贷的合法化是完全可以预期的。

注１：由于法律、司法解释、部门规章对企业之间借贷的明确限制，下述操作方式虽然在形式上是合法的，但由于实践中会存在不同的认识，其法律风险并不能完全的避免。

第四篇：合作协议书(名为合作 实为租赁)

合作协议书（名为合作

实为租赁）

合作协议

甲方：

身份证号码： 住址：

联系电话： 乙方：

身份证号码： 住址：

联系电话：

甲乙双方本着长期合作、发展共赢的原则，在合法、自愿、公平、平等和协商一致基础上，达成如下协议条款：

一、合作目的

甲乙双方的合作目的是经营校园超市。

二、经营范围

甲乙双方的经营范围：日用百货、文体用品、副食、冷饮、手机充值、干洗、复印、打印、摄影、饰品和化妆用品等范围。

三、合作方式

1、甲方将其承租河南建筑职业技术学院（新校区）东南角校园综合服务楼第一层的一套房屋（房间号为：

，建筑面积为

平方米）作为出资，并提供收款机系统一套、奥克斯空调-3.5P一台、电脑一台、星星冰柜两台、柜台一节、货架单面25节、双面16节、散装食品柜台5节、监控6个、货架端头2个等物品作为经营超市使用。

2、在合作期间，乙方负责超市的日常经营活动，自负盈亏，并承担一起经营费用。甲方不参与任何经营行为，不承担任何经营费用（包括水费、电费和物业费等费用），不负盈亏。

3、在合作期限内的每个，无论盈亏与否，乙方须在本届满前一个月向甲方支付

元作为甲方的投资收益。[微软用户1]

4、营业执照、卫生许可证、烟草零售许可证等与经营相关的所有证件均由乙方自行办理，并承担相关费用。

5、乙方在经营期间因违反国家和校方的各项规定，遭到的罚均有乙方承担，与甲方毫无关系。

四、合作期限

本合同有效期限为

年，自

****年**月**日至

****年**月**日。

五、其他约定

1、在合作期限内，甲方作为出资的房屋，乙方不得擅自转租。

2、在合作期限内，未经甲方同意，乙方不得将该超市转给任何第三人经营。

3、合作经营期间，甲方提供的供乙方经营使用的固定物品的修理费用由乙方承担，如果完全不能使用时，该物品的处理权归甲方所有，乙方应及时通知甲方。

4、在本合同有效期内，甲乙双方任何一方均不得擅自解除合同，否则应向对方承担因其违约给对方造成的所有损失。

5、乙方在经营期间，不得擅自改变房屋结构和经营范围，否则应承担由此给甲方造成的损失。

6、乙方在经营期间，应当遵守校方的各项管理规定和“商业综合服务楼使用管理协议”的相关规定，否则，应就其行为承担相应责任。

六、违约责任

如果任何一方违反本合同的相关条款，应向对方承担20%的违约责任，违约责任的计算基数是乙方每年应向甲方支付的投资收益乘以本合同年限。

七、纠纷解决办法 如因履行本协议发生纠纷，双方应本着友好的态度协商解决；如协商不成，任何一方均有权向合同履行地的人民法院提起诉讼。八、十三、本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。甲方：

乙方：

****年**月**日

****年**月**日

第五篇：民间投资借贷的合规性法律风险分析

民间投资借贷的合规性法律风险分析

近日来，济南投融贷课堂组织学习了民间小额贷款的性质，从法律角度着重研究了民间借贷与高利贷、民间借贷与非法吸收公众资金罪以及民间借贷与高利转贷罪的区别。以下是笔者的一些总结思考。

民间投资借贷的法律控制边缘在什么地方？想搞明白这个问题，要从民间借贷的概念说起。根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第一条，民间借贷是指公民之间、公民与法人之间以及公民与其他组织之间形成的债权债务关系。我国目前才逐渐提起国家对民间借贷行业的监管职责，之前是没有的，之前只有对传统的银行金融业的监管。因此，在监管不完善的情形下，民间借贷领域是个风险高发区，民间借贷老板跑路的时间时有发生。

民间借贷的法律责任，主要包含民事责任和刑事责任。民事责任，比如履约责任、民事违约责任、民事赔偿责任等，都是正常的经营活动中的责任，这里不做多的讨论。本文提到的合规性风险，主要指刑事责任。民间借贷是合法的，受法律保护。但事实上，民间借贷公司在经营过程中经历失败后便大部分会演变成为非法吸收公众存款或者集资诈骗行为。根据我国刑法，非法吸收公众存款罪是指未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动。集资诈骗罪是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的。民间投资与该两种行为之间的划线就在于民间投资贷款机构不吸存资金，不以非法占有为目的。而一个民间投资贷款机构向该两种行为演变的轨迹就是因为经营不良，管理层自知回天乏力，便弃卒保帅，明知公司无力偿还债务，仍然大肆敛财。在演变前其实也是有征兆的，比如公司把精力都转到吸收投资资金上来，而不再从事放款业务，公司网站平台几乎不再更新，客服热线经常性无法接通等。

针对以上民间投资借贷存在的法律风险，笔者认为最重要的就是要做到责任和阳光。投融贷公司以阳光、责任、快乐为价值目标，才可以在互联网金融的浪潮中得以涅槃重生。中央高层早已释放支持民间资本市场发展的信号，这也是众多小贷公司发展的契机。国家监管方面，不但要加强互联网金融平台的监管，也要加强线下实体业务操作的监管。如此才能真正推动民间资本市场正规划发展。