全国股转系统新三版高管培训试题

第一篇：全国股转系统新三版高管培训试题

全国股转系统新三版高管培训试题

一、单选题(每题2分，共30题)

1.股票转让时间段为?()

A每周一至周五上午9:00至11:30，下午13:30至15:00

B每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:15至15:00

C 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:1D 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:00

2.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经()审议后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露?

A 董事会

B 监事会

C 股东大会

D 董事长

3.以下哪个说法是错误的?()

A 挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会决议的公告

B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露

C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备

D 挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证

4.以下哪种情况需要披露临时公告?()

A 对子公司投资1000万

B 公司股份限售

C 协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50%

D 协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过10%

5.以下哪项不属于必须披露的定期报告?()

A 季度报告

B 半年度报告

C 年度报告

D 临时公告

6.临时报告应当由谁发布?()

A 董事长

B 控股股东、实际控制人

C 董事会 D 股东大会

7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是()

A 3个月

B 6个月

C 9个月

D 12个月

8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过?()

A 为公司关联方提供担保

B 购买理财产品

C 股票发行

D 以上均需提交

9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由()确定。

A.挂牌公司股东大会决议

B.挂牌公司主办券商

C.挂牌公司董事会决议

D.全国股转公司

10.股票采取做市转让方式，成交价以()为准。

A.做市商申报价格

B.投资者申报价格

C.价格优先

D.时间优先

11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报?()

A、全部申报为无限售条件流通股

B、25%股份申报为高管锁定股，75%股份申报为无限售条件流通股

C、全部申报为高管锁定股

D、25%股份申报为无限售条件流通股，75%股份申报为高管锁定股

12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元?()

A、自营类托管单元

B、经纪类托管单元

C、做市类托管单元

D、其他类托管单元

13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为?()

A.00-无限售条件流通股

B.01-挂牌后个人类限售股

C.04-高管锁定股

D.05-挂牌前个人类限售股

14.中国结算发行人业务平台(BPM系统)定期推送持有人名册的频率为?()

A、每月一次，月末推送

B、每月两次，月初和月中

C、每月一次，月初推送

D、每月一次，月中推送

15.以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求()

A、最近一期末净资产为负数

B、研发导致的持续亏损

C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告

D、资产负债率超过70%但不足100%

16.以下哪项为新三板的挂牌条件()

A、公司必须主营一种业务

B、不能存在同业竞争

C、实际控制人不得发生变更

D、出资真实

17.以下哪种情形不构成关联方占用()

A、控股股东无偿使用公司房屋建筑物

B、实际控制人借用公司资金未归还

C、公司向股东超额分配股利且未归还

D、公司向关联方销售商品形成的应收账款

18.以下哪种收入确认方法符合《企业会计准则》的要求()

A、公司销售商品，以收款作为收入确认时点

B、公司销售商品，以开票作为收入确认时点

C、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

D、公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

19.以下哪项不属于关联方()

A、申请挂牌公司的子公司

B、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司

C、申请挂牌公司的参股公司

D、申请挂牌公司参股公司的其他股东

20.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南(试行)》规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外，其他境内股东均应于()，完成开立证券账户的工作。

A、申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前;

B、申请材料挂牌审查期间;

C、取得同意挂牌的函之后;

D、首次信息披露之后。

21.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南(试行)》规定，申请挂牌公司应在()，无论是否存在首批解除转让限制情形，均需向全国股转公司挂牌业务部提交股票初始登记申请表。

A、向全国股转公司报送申请挂牌文件时;

B、审查期间对第一次反馈意见进行回复时;

C、首次信息披露之后;

D、取得同意挂牌的函之后。

22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是()。

A、公开转让说明书;

B、财务报表及审计报告;

C、法律意见书;

D、主办券商尽职调查报告。

23.如果T日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为()。

A、T日;

B、T-1日;

C、T+1日;

D、T-2日。

24.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规?()

A、控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。

C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司情形。

D、按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》的有关规定作股票限售安排。

25.对业务收入占申请挂牌公司()以上的子公司，应当按照《全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式指引》第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：()

A、根据相关法规规定应办理的排污许可证

B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施

C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。D、环保部门的无违规证明

27.关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于必须披露事项的是：()

A、应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、预计募集资金金额。

B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。

C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合规性。

D、应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况。

28.挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下述第()项的说法是正确的?

A.可授权董事会决议

B.必须经股东大会决议

C.可授权总经理决定

D.无须履行三会决议程序

29.以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用?()

A.对公司的治理系统开展定期评价

B.监督公司治理系统的建立、事实和评价

C.审批运营目标和目的

D.获取关于公司治理系统成效的保证

30.以下哪项不属于证监会对非上市公众公司公司治理层面的要求?()

A.公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠及行为合法合规。

B.公众公司进行关联交易应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程序。

C.公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配合公众公司及时、准确、完整地进行披露。

D.公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清晰、定价公允，重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公众公司和股东的合法权益。

二、多选题(每题4分，共5题)(多选、错选0分，漏选2分)

1.关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：(ABCD)

A、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。

B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面的分开情况。

C、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排。

D、控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。

2.挂牌前首次信息披露文件包括(ABCD)：

A、公开转让说明书;

B、财务报表及审计报告;

C、法律意见书;D、公司章程;

3.以下哪些情形不符合财务规范性要求(ABCD)

A、财务部门仅有1人

B、存在现金坐支

C、控股股东占用资金

D、个人卡收款

4.公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资产?(BCD)

A现金

B 股份

C 可转换债券

D 优先股

5.以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行?(ABD)

A 公司股东

B 公司核心员工

C 集合信托计划.银行理财产品

D 公司的董事.监事.高级管理人员

三、判断题(每题2分，共10题)

1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客户的收入不予披露，无须提交相关申请。(X)

2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。(X)

3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。(对)

4、挂牌公司不可以与推荐挂牌时的主办券商解除持续督导协议。(X)

5、挂牌公司可以实施股票发行、重大资产重组、并购行为，可以发行优先股、发行中小企业私募债券。(对)

6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过35人。(对)

7、挂牌公司可以向全国股转系统申请变更证券简称、证券代码。(对)

8、因召开股东大会查询名册的，如果T日为股东大会召开日，股东名册的截止交收日(即股权登记日)最好定于T-7日至T-3日间。(对)

9、对于近一年内发生权益分派的挂牌公司，中国结算发行人业务平台(BPM系统)会于每月月初第三个工作日自动推送上月股息红利差别化征税明细报表。(对)

10、根据《公司法》规定，挂牌公司董监高在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的50%。(X)

第二篇：2017全国股转公司培训试题(含答案)

2017全国股转公司申请挂牌公司

高管培训试题

一、单选题（每题2分，共30题）

1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（a）审议后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？ A 董事会

B 监事会 C 股东大会 D 董事长

2.股票转让时间段为？（d）

A每周一至周五上午9:00至11:30，下午13:30至15:00 B每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:15至15:00 C 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:15 D 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:00

3.以下哪个说法是错误的？（b）

A 挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会决议的公告

B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露 C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备 D 挂牌公司股东大会需要两名律师见证

4.以下哪种情况需要披露临时公告？（c）A 对子公司投资1000万 B 公司股份限售

C 协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50% D 协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过10%

5.以下哪项不属于必须披露的定期报告？（a）A 季度报告 B 半报告 C 报告

D 临时公告

6.临时报告应当由谁发布？（c）A 董事长

B 控股股东、实际控制人 C 董事会

D 股东大会

7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是（b）A 3个月 B 6个月 C 9个月 D 12个月

8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过？（c）A 为公司关联方提供担保 B 购买理财产品 C 股票发行 D 以上均需提交

9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（d）确定。A.挂牌公司股东大会决议

B.挂牌公司主办券商 C.挂牌公司董事会决议 D.全国股转公司

10.股票采取做市转让方式，成交价以（a）为准。A.做市商申报价格 B.投资者申报价格 C.价格优先 D.时间优先

11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报?（b）A、全部申报为无限售条件流通股

B、25%股份申报为高管锁定股，75%股份申报为无限售条件流通股

C、全部申报为高管锁定股

D、25%股份申报为无限售条件流通股，75%股份申报为高管锁定股

12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元？（c）A、自营类托管单元 B、经纪类托管单元 C、做市类托管单元 D、其他类托管单元

13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为？（c）

A.00-无限售条件流通股 B.01-挂牌后个人类限售股 C.04-高管锁定股 D.05-挂牌前个人类限售股

14.中国结算发行人业务平台（BPM系统）定期推送持有人名册的频率为？（b）A、每月一次，月末推送 B、每月两次，月初和月中 C、每月一次，月初推送 D、每月一次，月中推送

15.以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求（A、最近一期末净资产为负数 B、研发导致的持续亏损

C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告D、资产负债率超过70%但不足100%

16.以下哪项为新三板的挂牌条件（d）A、公司必须主营一种业务 B、不能存在同业竞争 C、实际控制人不得发生变更 D、出资真实

17.以下哪种情形不构成关联方占用（b）

a）A、控股股东无偿使用公司房屋建筑物 B、实际控制人借用公司资金未归还 C、公司向股东超额分配股利且未归还 D、公司向关联方销售商品形成的应收账款

18.以下哪种收入确认方法符合《企业会计准则》的要求（C）A、公司销售商品，以收款作为收入确认时点 B、公司销售商品，以开票作为收入确认时点

C、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

D、公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

19.以下哪项不属于关联方（D）A、申请挂牌公司的子公司

B、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司 C、申请挂牌公司的参股公司

D、申请挂牌公司参股公司的其他股东

20.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外，其他境内股东均应于（A），完成开立证券账户的工作。

A、申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前； B、申请材料挂牌审查期间； C、取得同意挂牌的函之后； D、首次信息披露之后。

21.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，申请挂牌公司应在（B），无论是否存在首批解除转让限制情形，均需向全国股转公司挂牌业务部提交股票初始登记申请表。

A、向全国股转公司报送申请挂牌文件时； B、审查期间对第一次反馈意见进行回复时； C、首次信息披露之后； D、取得同意挂牌的函之后。

22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是（D）。A、公开转让说明书； B、财务报表及审计报告； C、法律意见书；

D、主办券商尽职调查报告。23.如果T日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为（B）。A、T日；

B、T-1日；

C、T+1日；

D、T-2日。

24.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规？（C）

A、控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司情形。

D、按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的有关规定作股票限售安排。

25.对业务收入占申请挂牌公司（）以上的子公司，应当按照《全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式指引》第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：（）

A、根据相关法规规定应办理的排污许可证

B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施 C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。

D、环保部门的无违规证明

27.关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于必须披露事项的是：（）

A、应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、预计募集资金金额。

B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合规性。D、应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况。

28.挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下述第（）项的说法是正确的？ A.可授权董事会决议 B.必须经股东大会决议 C.可授权总经理决定 D.无须履行三会决议程序

29.以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用？（）

A.对公司的治理系统开展定期评价 B.监督公司治理系统的建立、事实和评价 C.审批运营目标和目的

D.获取关于公司治理系统成效的保证

30.以下哪项不属于证监会对非上市公众公司公司治理层面的要求？()A.公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠及行为合法合规。

B.公众公司进行关联交易应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程序。

C.公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配合公众公司及时、准确、完整地进行披露。

D.公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清晰、定价公允，重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公众公司和股东的合法权益。

二、多选题（每题4分，共5题）（多选、错选0分，漏选2分）

1.关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：（）A、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面的分开情况。

C、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排。

D、控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。2.挂牌前首次信息披露文件包括（）： A、公开转让说明书； B、财务报表及审计报告； C、法律意见书； D、公司章程；

3.以下哪些情形不符合财务规范性要求（）A、财务部门仅有1人 B、存在现金坐支 C、控股股东占用资金 D、个人卡收款

4.公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资产？（）

A现金

B 股份

C 可转换债券

D 优先股

5.以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行？（）A 公司股东 B 公司核心员工 C 集合信托计划.银行理财产品 D 公司的董事.监事.高级管理人员

三、判断题（每题2分，共10题）

1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客户的收入不予披露，无须提交相关申请。（）

2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。（）

3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。（）

4、挂牌公司不可以与推荐挂牌时的主办券商解除持续督导协议。（）

5、挂牌公司可以实施股票发行、重大资产重组、并购行为，可以发行优先股、发行中小企业私募债券。（）

6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过35人。（）

7、挂牌公司可以向全国股转系统申请变更证券简称、证券代码。（）

8、因召开股东大会查询名册的，如果T日为股东大会召开日，股东名册的截止交收日（即股权登记日）最好定于T-7日至T-3日间。（）

9、对于近一年内发生权益分派的挂牌公司，中国结算发行人业务平台（BPM系统）会于每月月初第三个工作日自动推送上月股息红利差别化征税明细报表。（）

10、根据《公司法》规定，挂牌公司董监高在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的50%。（）

全国股转公司

申请挂牌公司高管培训试题

一、单选题（每题2分，共30题）

1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？ A 董事会

B 监事会 C 股东大会 D 董事长

A）审议后

2.股票转让时间段为？（D）

A每周一至周五上午9:00至11:30，下午13:30至15:00 B每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:15至15:00 C 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:15 D 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:00

3.以下哪个说法是错误的？（B）

A 挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会决议的公告

B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露 C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备 D 挂牌公司股东大会需要两名律师见证

4.以下哪种情况需要披露临时公告？（C）A 对子公司投资1000万 B 公司股份限售

C 协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50% D 协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过10%

5.以下哪项不属于必须披露的定期报告？（A）A 季度报告 B 半报告 C 报告

D临时公告

6.临时报告应当由谁发布？（C）A 董事长

B 控股股东、实际控制人 C 董事会

D 股东大会

7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是（A 3个月 B 6个月 C 9个月 D 12个月

8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过？（C）A 为公司关联方提供担保 B 购买理财产品 C 股票发行 D 以上均需提交

B）

9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（D）确定。A.挂牌公司股东大会决议

B.挂牌公司主办券商 C.挂牌公司董事会决议 D.全国股转公司

10.股票采取做市转让方式，成交价以（A）为准。A.做市商申报价格 B.投资者申报价格 C.价格优先 D.时间优先

11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报?（D）A、全部申报为无限售条件流通股

B、25%股份申报为高管锁定股，75%股份申报为无限售条件流通股

C、全部申报为高管锁定股

D、25%股份申报为无限售条件流通股，75%股份申报为高管锁定股 12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元？（C）A、自营类托管单元 B、经纪类托管单元 C、做市类托管单元 D、其他类托管单元

13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为？（C）

A.00-无限售条件流通股 B.01-挂牌后个人类限售股 C.04-高管锁定股 D.05-挂牌前个人类限售股

14.中国结算发行人业务平台（BPM系统）定期推送持有人名册的频率为？（B）A、每月一次，月末推送 B、每月两次，月初和月中 C、每月一次，月初推送 D、每月一次，月中推送

15.以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求（A）A、最近一期末净资产为负数 B、研发导致的持续亏损

C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告 D、资产负债率超过70%但不足100%

16.以下哪项为新三板的挂牌条件（D）A、公司必须主营一种业务 B、不能存在同业竞争 C、实际控制人不得发生变更 D、出资真实

17.以下哪种情形不构成关联方占用（D）A、控股股东无偿使用公司房屋建筑物 B、实际控制人借用公司资金未归还 C、公司向股东超额分配股利且未归还 D、公司向关联方销售商品形成的应收账款

18.以下哪种收入确认方法符合《企业会计准则》的要求（C）A、公司销售商品，以收款作为收入确认时点 B、公司销售商品，以开票作为收入确认时点

C、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入 D、公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

19.以下哪项不属于关联方（D）A、申请挂牌公司的子公司

B、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司 C、申请挂牌公司的参股公司

D、申请挂牌公司参股公司的其他股东

20.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外，其他境内股东均应于（A），完成开立证券账户的工作。

A、申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前； B、申请材料挂牌审查期间； C、取得同意挂牌的函之后； D、首次信息披露之后。

21.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，申请挂牌公司应在（B），无论是否存在首批解除转让限制情形，均需向全国股转公司挂牌业务部提交股票初始登记申请表。A、向全国股转公司报送申请挂牌文件时； B、审查期间对第一次反馈意见进行回复时； C、首次信息披露之后； D、取得同意挂牌的函之后。

22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是（D）。A、公开转让说明书； B、财务报表及审计报告； C、法律意见书；

D、主办券商尽职调查报告。

23.如果T日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为（B）。A、T日；

B、T-1日；

C、T+1日；

D、T-2日。

24.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规？（C）

A、控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司情形。

D、按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的有关规定作股票限售安排。

25.对业务收入占申请挂牌公司（B）以上的子公司，应当按照《全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式指引》第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：（C）

A、根据相关法规规定应办理的排污许可证

B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施 C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。D、环保部门的无违规证明

27.关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于必须披露事项的是：（C）

A、应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、预计募集资金金额。

B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合规性。D、应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况。

28.挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下述第（B）项的说法是正确的？ A.可授权董事会决议 B.必须经股东大会决议 C.可授权总经理决定 D.无须履行三会决议程序

29.以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用？（B）

A.对公司的治理系统开展定期评价 B.监督公司治理系统的建立、事实和评价 C.审批运营目标和目的

D.获取关于公司治理系统成效的保证

30.以下哪项不属于证监会对非上市公众公司公司治理层面的要求？(C)A.公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠及行为合法合规。

B.公众公司进行关联交易应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程序。

C.公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配合公众公司及时、准确、完整地进行披露。

D.公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清晰、定价公允，重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公众公司和股东的合法权益。

二、多选题（每题4分，共5题）（多选、错选0分，漏选2分）

1.关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：（BC）A、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面的分开情况。

C、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排。

D、控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。

2.挂牌前首次信息披露文件包括（ABCD）： A、公开转让说明书； B、财务报表及审计报告； C、法律意见书； D、公司章程；

3.以下哪些情形不符合财务规范性要求（ABCD）A、财务部门仅有1人 B、存在现金坐支 C、控股股东占用资金 D、个人卡收款

4.公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资产？（ABCD）A现金

B 股份

C 可转换债券

D 优先股

5.以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行？（ABCD）A 公司股东 B 公司核心员工

C 集合信托计划.银行理财产品 D 公司的董事.监事.高级管理人员

三、判断题（每题2分，共10题）

1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客户的收入不予披露，无须提交相关申请。（×）

2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。（Ö）

3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。（Ö）

4、挂牌公司不可以与推荐挂牌时的主办券商解除持续督导协议。（×）

5、挂牌公司可以实施股票发行、重大资产重组、并购行为，可以发行优先股、发行中小企业私募债券。（Ö）

6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过35人。（×）

7、挂牌公司可以向全国股转系统申请变更证券简称、证券代码。（X）

8、因召开股东大会查询名册的，如果T日为股东大会召开日，股东名册的截止交收日（即股权登记日）最好定于T-7日至T-3日间。（Ö）

9、对于近一年内发生权益分派的挂牌公司，中国结算发行人业务平台（BPM系统）会于每月月初第三个工作日自动推送上月股息红利差别化征税明细报表。（Ö）

10、根据《公司法》规定，挂牌公司董监高在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的50%。（×）

第三篇：2010年社保股培训试题

社会保障基金业务培训试题

姓 名：

一、填空

1、城镇职工基本医疗保险基金实行和相结合，其保险费由用人单位统一按在职职工上工资总额的，职工按本人工资总额的本人不缴费。

2、从2010年起，新农合基金的年筹资标准从100元提高到元，即中央财政每人每年补助元，原则上省市县按的比例承担补助，参合农民的年缴费为每人元。

二、社会保障基金主要包括哪些内容？

三，简述就业专项资金的使用范围？

社会保障基金业务培训试题答案

一、填空

1、城镇职工基本医疗保险基金实行和个人帐户相结合，其保险费由用人单位统一按在职职工上工资总额的职工按本人工资总额的缴纳，退休人员本人不缴费。

2、从2010年起，新农合基金的年筹资标准从100元

提高到 150元，即中央财政每人每年补助 60元，原则上省市县按 30：15：15的比例承担补助，参合农民的年缴费为每人

二、社会保障基金主要包括哪些内容？

包括：企业职工基本养老保险金、失业保险金、城镇职工基本医疗保险金、工伤保险金、生育保险金、城镇居民基本医疗保险金、新型农村合作医疗保险金、机关事业单位职工养老保险金、就业保障金、城市居民最低生活保障金、农村居民最低生活保障金、城镇医疗救助和农村医疗救助。三，简述就业专项资金的使用范围？

就业专项资金用于职业介绍补贴、职业培训补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、职业技能鉴定补贴、特定就业政策补贴、小额贷款担保基金和小额担保贷款贴息、扶持公共就业服务，以及省人民政府批准的其他支出。

第四篇：股转系统信息披露事项之最全总结

股转系统信息披露事项之最全总结

股转系统以“信息披露为核心”对挂牌公司实施日常监管，挂牌公司应当真实、准备、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。凡是对投资者投资决策有重大影响、对公司股票价格可能产生较大影响的信息，均应披露。控股子公司发生的挂牌公司股票价格可能产生较大影响的信息，视同挂牌公司的重大信息。

挂牌公司信息披露所依据的法律及规章制度： 《公司法》 《证券法》

《国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》 《非上市公司公众公司监督管理办法》

《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》 《非上市公众公司监管指引第1号——信息披露》 《挂牌公司报告内容与格式指引（试行）》 《挂牌公司半报告内容与格式指引（试行）》 《临时公告格式模版》

《挂牌公司持续信息披露业务指南（试行）》 《非上市公司众公司收购管理办法》

《非上市公众公司重大资产重组管理办法》 《全国中小企业股份转让系统挂牌协议》 《公司信息披露管理制度》

《公司章程》——章程中明确规定了对外投资、担保、三会、高管的权利义务、利润分配、经营决策等事项，这些都是信息披露工作的重要依据。

公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。董秘证代应尤其熟读公司章程。先通过一张思维导图来了解信息披露的体系架构：

一、定期报告

1、年报：必须披露。

每年4月30日前依据《报告内容与格式指引》要求披露，年报中的财务报告必须经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

挂牌公司不得随意变更会计师事务所，如确需变更的，应当由董事会审议后提交股东大会审议。

2半年报：必须披露。

每年8月31日前依据《半报告内容与格式指引》要求披露。

半年报中的财务报告不强制要求审计，下半年进行定向发行、分红等也不强制要求半报告进行审计。

3季报：自愿披露，非强制。

一季报在4月30日前披露、三季报在10月31日前披露，其中：第一季度报告的披露时间不得早于上一年的年报。

二、临时报告

1、交易类事项

（1）关联交易事项

❖ 控股股东、实际控制人或其关联方占用资金：应当自事实发生之日起两个转让日内披露，并且至少每月发布一次提示性公告，披露资金占用的解决进展情况。

❖ 每年发生的日常性关联交易：在披露上一报告之前，对本将发生的关联交易总金额进行合理预计，提交股东大会审议并披露。

对于预计范围内的关联交易，公司应当在报告和半报告中予以分类，列表披露执行情况。

❖ 实际执行中预计关联交易金额超过本关联交易预计总金额的每一单笔交易：应当就超出金额所涉及事项依据公司章程提交董事会或者股东大会审议并披露。

❖ 非日常性（偶发）关联交易：一律经股东大会审议，并披露关联交易公告。公司与合并报表控股子公司之间发生的可豁免。

注意：关联交易的审议和披露遵循回避表决原则和分层审议原则。❖ 关联担保：对股东、实际控制人及其关联方提供的担保，不论金额大小，均需要经股东大会审议通过并披露。

（2）非关联交易事项

♥ 对外投资（含委托理财、委托贷款等）：董事会审议通过即披露对外投资公告（包括对子公司增资），阶段性披露进展情况。

♥ 购买、出售资产：按公司规定程序审议，并披露收购、出售资产公告，构成重大资产重组的，按照《非上市公众公司重大资产重组管理办法》执行。

♥ 其它重大交易事项（包括债权或债务重组、赠与或受赠资产等）：按公司规定程序审议，并在决议后2个转让日内披露。

2、非交易类事项

3、（1）公司治理相关事项

♣ 召开董事会、监事会、股东大会：会议结束2个转让日内披露，其中：

♣ 股东大会每年召开1次，应当于上一会计结束后的6个月内举行，召开20日前发出通知；

股东大会公告中应当包括律师见证意见；临时股东大会召开15日前，以临时公告方式向股东发出股东大会通知。

♣ 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，于会议召开10 日以前书面通知全体董事和监事。

♣ 监事会每6个月至少召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。

♣ 控股股东或实际人发生变更：依据《非上市公司众公司收购管理办法》执行，事实生日之日起2个转让日内披露。

♣ 董监高人员发生变动：发布变更公告，新任人员报备与签署承诺，办理股份限售。

♣ 董事长或总经理无法履行职责：事实生日之日起2个转让日内披露。

♣ 董事会秘书或信息披露事务负责人发生变化：董事会秘书发生变更时，需要召开董事会决议；

会议结束2个转让日内披露人员变更情况。公司未设置董事会秘书，仅信息披露负责人发生变更时，只需要披露和报备即可。

♣ 董事会秘书或信息披露事务负责人离职无人接替或因故不能履职：董事会指定一名高管负责并披露。

♣ 承诺事项、未履行承诺情况:自事实发生之日起两个转让日内披露。

挂牌公司和相关信息披露义务人披露承诺事项的，应当严格遵守其披露的承诺事项。

公司未履行承诺的，应当及时披露原因及相关当事人可能承担的法律责任；

相关信息披露义务人未履行承诺的，公司应当主动询问，并及时披露原因，以及董事会拟采取的措施。

♣ 公司章程修订或公司治理有关制度修订：章程修订议案应披露详细修订情况，修订后的章程或其它管理制度单独披露。

♣ 诉讼、仲裁事项：涉案金额占最近一期经审计净资产绝对值10％以上的重大诉讼和仲裁事项；

或者未达到上述标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会认为可能对挂牌公司股票及其他证券品种转让价格产生较大影响的；

或者主办券商、全国股份转让系统公司认为有必要的，以及涉及股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼：自事实发生之日起两个转让日内披露。

♣ 公共媒体传播的消息可能或者已经对公司股票转让价格产生较大影响：应当及时向主办券商提供有助于甄别传闻的相关资料，并决定是否发布澄清公告。

♣ 公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人在报告期内存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选，或收到对公司生产经营有重大影响的其他行政管理部门处罚：自事实发生之日起两个转让日内披露。

♣ 因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机构责令改正或者经董事会决定进行更正，自事实发生之日起两个转让日内披露。

♣ 对外提供担保（挂牌公司对控股子公司担保除外）：事实发生2个转让日内披露，发生违规对外担保的，至少每月发布一次解决进展情况。（违规对外担保是指挂牌公司及其控股子公司未经其内部审议程序而实施的担保事项。）

♣ 资产抵押：依据公司章程提交董事会或者股东大会审议，决议后2个转让日内披露。

♣ 变更会计师事务所、会计政策、会计估计：事实发生2个转让日内披露。

♣ 股东超过200人的提示性公告：事实发生2个转让日内披露。

♣ 主办券商或全国股份转让系统认定的其他情形：事实发生2个转让日内披露。

（2）股权相关事项

✤ 公司股东持股情况发生变动：投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者减少5%（即其拥有权益的股份每达到5%的整数倍时）；

应当在该事实发生之日起2日内编制并披露权益变动报告书，自该事实发生之日起至披露后2日内，不得再行买卖该公众公司的股票。

举例：如持股11%的股东拟减持到8%，则减持1%达到10%的时候就需要停止交易并披露。

✤ 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权: 自事实发生之日起两个转让日内披露。

✤ 法院裁定禁止有控制权的大股东转让其所持公司股份:自事实发生之日起两个转让日内。

✤ 董事、监事、高级管理人员持股情况发生变动：高管新增股份75%进行限售。包括因送红股、转增股本等形式进行权益分派导致所持股票增加的；

因非公开发行股份、实施股权激励计划，或因董监高在二级市场购买、行权、协议受让等新增股票的情形。

✤ 股票转让被全国股份转让系统公司认定为异常波动的：挂牌公司应当于次一股份转让日披露异常波动公告。

（异常波动情形的认定，详见《全国中小企业股份转让系统股票异常转让实时监控指引（试行）》的相关规定。）

✤ 发生并购重组、回购股份事项：依照《非上市公众公司收购管理办法》、《非上市公众公司重大资产重组管理办法》执行。重大资产重组需注意内幕信息保密。

✤ 定向发行股票或者其他证券融资方案、股权激励方案：董事会召开2个转让日即披露董事会决议和相关方案。

✤ 限售股份解除转让限制：在解除转让限制前披露。

（3）公司经营相关事项

✤ 主营业务发生变更：董事会决议后2个转让日内发布主营业务变更公告。

✤ 主要银行账号被冻结，正常经营活动受影响：事实发生2个转让日内披露。

✤ 发布利润分配或资本公积转增股本方案：董事会审议通过，实施方案的股权登记日前披露。

✤ 公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定：或者依法进入破产程序、被责令关闭：事实发生2个转让日内披露。

✤ 预增预盈预亏公告（业绩预告）：在每年1月31日之前自愿披露。

✤ 业绩快报：年报预约披露时间在3月和4月的公司应当在2月底之前自愿披露上度年业绩快报。

✤ 发生或预计发生重大亏损、重大损失：及时向主办券商报告，如果年报净资产为负的应在年报披露前向股转公司报告。

第五篇：新动力培训试题

“新动力”培训试题

市场部：

1、公司目前现有工程资质有哪些？

国家城市园林绿化一级资质

风景园林专项设计乙级资质

市政公用工程施工总承包二级资质

造林施工工程资质

造林工程规划设计资质

园林古建筑资质

林业有害生物防治资质

要求：至少答对答出四个以上并答对前三个

2、各地建设主管单位对工程项目施工备案有哪几种方式？

一般采用两种方式：

单项工程项目备案制

公司项目备案制

3、在扑捉和把握市场机会应注意些什么？

应注意市场机会的时效性、有效性、可行性。

可展开论述