大唐韩二电 ( 一期 ) 资金信托计划

第一篇：大唐韩二电 ( 一期 ) 资金信托计划

目 录

一、释义

二、借款单位简介

三、项目概况

四、受托人简介

五、信托计划的设立

六、信托计划资金的运用及安全保证

七、关联关系声明

八、信托财产的构成九、信托财产承担的费用

十、信托计划资金收益率的计算

十一、受托人的信托报酬

十二、信托计划的税收

十三、信托利益的分配与信托财产的归属

十四、信托计划的会计政策

十五、信托计划的管理

十六、信托受益权的转让

十七、信托风险揭示及防范

十八、信托当事人的权利和义务

十九、信托计划的信息披露

二十、信托计划的终止和清算

二十一、信托执行经理

二十二、备查文件

大唐韩二电(一期)资金信托计划

根据《中华人民共和国信托法》、《信托投资公司管理办法》、《信托投资公司资金信托管理暂行办法》以及其他有关法律、法规，西部信托投资有限公司发挥自身的专业理财能力和丰富的投资运作经验，结合大唐韩城第二发电有限责任公司(以下简称 “ 韩二电 ”)的实际情况，以及投资者获取安全、稳定收益的需求，经认真调查研究与充分论证，特制定本信托计划。

一、释义

本计划书除特别说明，下列词语具有以下含义。

1、信托计划 / 本信托计划：指《大唐韩二电（一期）资金信托计划》。2、委托人：具有完全民事能力的自然人、法人或者依法成立的其他组织。3、受托人：西部信托投资有限公司（以下简称 “ 西部信托 ”）。4、受益人：在信托中享有信托受益权的自然人、法人或者依法成立的其他组织，本信托计划中的受益人为委托人。、信托：指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止。、信托财产：受托人因承诺信托而取得的财产是信托财产。受托人因信托财产的管理运用、处分或者其他情形而取得的财产，也归入信托财产。7、信托资金：指委托人因加入信托计划而交付给受托人的资金。8、信托计划资金：指信托计划项下信托资金的总和。、信托计划资金收益：指信托计划资金在贷放后所产生的贷款利息及其它收益扣除信托财产应承担的费用后的余额部分。、信托合同：指《大唐韩二电（一期）资金信托合同》及对该合同的任何修订和补充。、信托文件：指《大唐韩二电（一期）资金信托计划》、《大唐韩二电（一期）资金信托合同》及《信托财产管理、运用风险申明书》。

二、借款单位简介

韩二电是 1997 年 7 月由陕西电力公司和陕西投资集团（有限）公司共同出资组建的，1999 年网省分离时西北电力集团公司控股部分划归陕西省电力公司，2002 年电力体改中将本项目划归中国大唐集团公司，2005 年中国大唐集团公司将本项目划归大唐陕西发电有限公司。目前，按照公司《章程》的规定，大唐陕西发电有限公司出资比例为 60%，陕西省投资集团（有限）公司出资比例为 40%。

公司董事长（法人代表）高智溥，总经理王元春；注册资金 52383 万元；经营范围：电力建设、电力技术咨询与服务等；组织代码证号： 29420666 ；税务登记证：国税韩字 ***，地税韩字 ***。

公司下设是十一部二室，即：总经理工作部、政治工作部、计划发展部、财务部、工程部、设备部、供应部、安全检查部、人力资源部、发电部、多种经营部、热控专业部和外事办等；现有人员 212 人，其中：高级职称 18 人，中级职称 80 人，占员工总数的 46%。

目前，在政府各界和投资方的大力支持下，韩二电项目历经多年的努力，2005 年底一期工程已竣工投产，并于 06 年 1 季度实现利润 1,682 万元。该企业的资产负债率为： 86% ；流动比率为： 0.28 ；速动比率为： 0.20 ；现金流比率为： 0.02 ；截止 2006 年 3 月底 , 上网电量 895,524.3 兆瓦时，实际结算上网电量 895,449.6 兆瓦时，实现累计销售收入 20,435 万元 , 销售税金及附加 287 万元，电力生产成本 19,548 万元，财务费用 2,514 万元。

三、项目概况 1、项目工程进展情况

根据国家计委计交能「 1998 」 314 号《国家计委关于陕西韩城第二发电厂可行性研究报告的批复》 , 韩二电的总装机容量为 4×600MW，目前，一期工程 2×600 MW 亚临界燃煤机组，经过三年的建设已于 2005 年底竣工投入生产，运转一切正常。二期工程自 2003 年开展以来，截至 2005 年 12 月二期工程已获国家发改委核准，主厂房基础工程已开挖，三大主机已签约定货，工程设计已委托西北电力设计院，工程监理与施工单位已基本确。预计 06 年 5 月具备浇注第一罐混凝土的工程开工条件。2、项目的投资构成和资金到位情况

项目一期工程 2×600 MW 亚临界燃煤机组，总投资 512,626 万元，其中：项目资本金 102,525.20，融资借款 410,100.80 万元。项目二期工程预计总投资 492,164 万元，其中：项目资本金 98,432.80 万元 , 融资借款 393,731.20 万元。

截止 2005 年底，项目建设资金共到位 461,942 万元，其中：股东资本金拨款 68,783 万元，融资借款 393,159 万元。目前，二期项目的资本金即将到位，项目建设配套融资主要由中国工商银行和中国建设银行承担，贷款评估工作已结束，相关贷款资料已报总行审批。3、项目评价

(1)、项目的地理位置优越

该项目位于韩城市北 22 公里处的龙门镇规划区东南侧的黄河二阶台地上，东临黄河，西靠候西铁路，具有良好的取水、供煤、排灰条件，是难得的火电布点区域。

(2)、二期工程具有较好的建设基础和经验借鉴

韩二电二期工程属一期工程的续建项目，工程建设可以充分利用一期工程的公用设施，具有投资造价和建设工期控制的良好条件和经验。(3)、二期工程符合环保要求，并具有较好的社会效益

韩二电二期工程的建设，能加快该地区煤炭资源的开发，拉动和促进陕西省的经济发展，增加国家和地方税收，而且具有明显的社会效益。由于本期工程将采用成熟的石灰石预计信托计划资金收益率）。

十二、信托计划的税收

受益人与受托人应按有关法律规定各自依法纳税。

应当由信托财产承担的税费，按照法律、法规及国家有关部门的规定办理。

十三、信托利益的分配与信托财产的归属

（一）信托利益的分配、受益人按信托资金占信托计划资金的比例享有信托利益； 2、信托计划终止后的第五个工作日起办理信托利益的领取手续； 3、受益人未领取的信托利益，按同期活期存款利率计息;4、信托利益的支付可按照委托人意愿由受托人划至受益人账户或银行卡账户，不以现金的形式支付给受益人。

（二）信托财产的归属

信托计划终止，扣除第九条规定的信托费用后的信托财产归属于受益人。

十四、信托计划的会计政策、信托计划核算以人民币为记账单位；、执行《金融企业会计制度》和国家有关的会计制度； 3、本信托计划为会计核算主体，独立建账、独立核算；、受托人须保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算;5、按照有关规定编制信托计划、会计报表和会计报表附注； 6、受托人为信托计划会计核算责任人。

十五、信托计划的管理

信托计划的委托人和受益人对信托财产，按信托资金占信托计划资金的比例，在信托计划中享有权利、承担义务。

信托计划资金由受托人单独管理，集合运用。不同信托计划的信托资金分别记账。

（一）经营决策委员会

1、确定投资理念、投资原则和投资目标； 2、确定贷款项目；

3、确定投资组合的总体目标和总体计划；

4、对于投资项目中的重要事项进行讨论并形成决议。

（二）风险控制委员会

1、对受托人的投资项目和信托资金运用进行定期或不定期的风险评估和预测，提出防范风险的措施；

2、提出融资项目风险、市场风险等具体意见； 3、对信托项目运行进行日常风险管理； 4、揭示信托财产的收益和风险水平；

5、对信托资金运用项目的未来市场风险进行预测 , 并做出建议。

（三）信托资金运用部门 —— 信托资产部

1、拟定信托资金运用方案，报经营决策委员会批准后实施； 2、适时运用信托资金开展经营，并按公司内部管理程序对资金划拨等发布指令；

3、及时跟踪资金运用项目，控制资金运用过程中的各种风险； 4、提出信托计划收益分配方案，报批准后实施。

（四）本信托计划资金由商业银行进行托管 托管商业银行的主要职责是：

（1）为信托资金开立专用托管账户；

（2）安全保管信托计划资金；

（3）审核、监督托管人对信托资金的使用；

（4）按照托管人的约定指令清算资金；

（5）履行与托管人签订托管协议中约定的其它职责。

（五）独立的审计法律事务部门

公司设立审计法律事务部，主要职责是： 1、负责公司日常风险管理；、监督与核查业务部门及相关部门对于风险控制制度的执行情况； 3、针对业务过程中异常情况做出预警并及时报告；、参加业务决策会议，并提供法律意见，负责项目立项报批工作，审查各部门业务项目报告和文件合法合规性。

信托计划资金管理部门等机构在业务上独立于公司的其他部门，其工作人员不与公司其他业务部门相互兼职，具体业务信息不与公司的其他业务部门共享。

十六、信托受益权的转让

在信托期限内，受益人可以通过转让信托合同形式转让信托受益权。

十七、信托计划风险揭示及防范

（一）主要风险、政策风险

根据国家有关部门的资料统计显示，2008 年我国的电力装机容量将超过需求增速，相对的产能过剩会使发电利用率出现不同程度的下降，从而可能会影响该项目的运营和盈利能力。2、管理风险 在信托计划资金的管理运用过程中，可能发生信托资金运用部门、信托资金托管部门因所获取的信息不对称或存在误差，以及受托人的专业管理能力、行业知识的缺陷，从而造成信托资金运作的收益水平下降的风险。3、经营风险

借款人的经营状况可能会受到其专业技术人员技术水平和能力、管理人员的管理水平等因素的影响，从而造成经营风险。4、信用风险

本信托计划项下的借款为信用借款，没有担保人。除借款人还款外，没有第二还款来源。若借款人到期还款能力不足，可能会影响信托计划的按期兑付。5、其他风险

战争、**、自然灾害等不可抗力因素的出现，可能导致信托财产损失。

（二）风险防范措施、政策风险防范措施

韩二电二期项目是国家 “ 十一五 ” 期间重点建设的火力发电项目，占据着得天独厚的地理优势，是解决关中地区用电负荷的主力电厂，该项目自动化程度高、设备新、利用率高，加之属环保建设项目，受国家政策扶持，未来核定的电价较高。因此，即使 2008 年项目建成后受行业整体调整的影响，也不会对企业的正常运转和经营造成较大的影响。2、管理风险防范措施

受托人将严格按照《信托法》、《信托投资公司管理办法》等的规定制订业务管理办法，规范业务的运作，建立并完善控制监管制度，尽职尽责的管理和运用好信托财产，为受益人的最大利益服务。3、经营风险防范措施

韩二电二期项目是位居我省用电负荷中心的重点火电建设项目，该项目的建设受到省市领导和相关部门的高度重视和支持，在成功完成的一期机组建设中，所取得的可喜成绩，已充分显示了高素质专业队伍和管理队伍的经营营运能力。作为本信托计划的受托人，我们将在信托存续期内对信托资金的使用和企业的经营实施有效监管，将本项目的经营风险降至最低。4、信用风险防范措施

韩二电二期为我国重点建设的火力发电项目，项目运作规范、设备新、利用率高，且距关中地区用电负荷中心近，未来发展潜力大、效益好。借款人融资能力强，现金流充沛，其自身现金流能满足信托计划的兑付要求。同时，借款人历年信用良好，被渭南市八家金融机构评为 “ 金融诚信企业 ” 和信用 “AAA” 级企业。因此，借款人违约的信用风险很小。5、其他风险防范措施

对于其他风险，受托人将采取包括财产保险在内的必要措施，在不可抗力因素出现时，努力降低信托财产损失。

十八、信托当事人的权利和义务

（一）委托人的权利和义务 1、委托人的权利

（1）有权了解信托财产的管理、运用、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明；

（2）信托合同及法律、行政法规规定的其他权利。2、委托人的义务

（1）按信托合同的规定交付信托资金；

（2）保证其所交付的信托资金来源合法，是该委托人合法所有的财产。（3）保证其享有签署包括信托合同在内的信托文件的权利，并就签署行为已履行必要的批准或授权手续；

（4）保证加入信托计划未损害债权人利益；（5）信托合同及法律、行政法规规定的其他义务。

（二）受托人的权利和义务 1、受托人的权利

（1）自信托计划生效之日起，根据信托合同及信托计划管理、运用和处分信托财产；

（2）收取信托报酬；

（3）以信托财产名义所有人的身份，作为借款企业的债权人行使债权人权利；（4）信托合同及有关法律、法规规定的其他权利。2、受托人的义务

（1）根据信托合同及信托计划的规定，恪尽职守，本着诚实、信用、谨慎、有效管理的原则为受益人的最大利益处理信托事务；

（2）根据信托合同的规定，以信托财产为限向受益人支付信托利益；（3）对委托人、受益人以及处理信托事务的情况和资料依法保密；（4）妥善保管处理信托事务的完整记录、原始凭证及资料，保存期为自本信托终止之日起十五年。

（5）信托合同及法律、行政法规规定的其他义务。

十九、信托计划的信息披露

（一）受托人在信托计划终止后的 4 个工作日内编制信托财产管理、运用报告书和信托事务清算报告，并报告委托人、受益人。

信托计划生效后，受托人应当按月制作信托资金管理报告和信托资金运用及收益情况表，以备委托人查询。

（二）信托计划临时信息披露

实施信托计划过程中发生影响信托目的实现的重大变化，法律、法规或部门规章发生变化且严重影响信托事项等情况，受托人应于知道情况发生后的 5 个工作日内及时以临时报告书形式向委托人、受益人披露。

（三）信息披露的方式如下： 1、受托人营业场所存放备查；、受托人网站公告； 3、受托人电话通知委托人、受益人。

（四）受托人在实施本信托计划过程中发生信托目的不能实现、应在知道该事项发生之日起的 5 个工作日内以本条第（三）款第三项规定形式报告委托人。

二十、信托计划的变更、解除、终止与清算

（一）本信托计划生效后，除信托文件另有规定，未经受托人事先书面同意，委托人和受益人不得变更、撤销、解除或终止本信托计划。本信托计划因下列原因而终止： 1、信托期限届满；、信托当事人协商同意提前终止信托计划； 3、信托目的已经实现或者不能实现；、信托文件另有规定，或法律、法规规定的其他法定事项。

（二）本信托计划生效后，因受托人解散等导致受托人不能履行受托人职责时，由受托人在解散前选定新受托人，新受托人继续履行受托人职责。

（三）信托计划清算

受托人应在信托计划终止后 4 个工作日内编制信托财产分配报告，并在其营业场所、收付代理机构营业场所、公司网站（www.xiexiebang.com），以公告的形式报告委托人。

二十一、信托执行经理

此项信托计划的信托执行经理由西部信托信托资产部项目经理叶彤担任。二

十二、备查文件

（一）《大唐韩二电（一期）资金信托计划》

（二）《大唐韩二电（一期）资金信托合同》

（三）《信托财产管理、运用风险申明书》

（四）《中华人民共和国信托法》

（五）《信托投资公司管理办法》

（六）《信托投资公司资金信托管理暂行办法》

第二篇：信托公司集合资金信托计划管理办法

信托公司集合资金信托计划管理办法

（中国银行业监督管理委员会令2007年第3号）

《信托公司集合资金信托计划管理办法》于2006年12月28日经会第55次主席会议通过。现予公布，自2007年3月1日起施行。

主席 刘明康

二○○七年一月二十三日 中国银行业监督管理委员会关于修改《信托公司集合资金信托计划管理办法》的决定

中国银行业监督管理委员会令

2009年第1号

《中国银行业监督管理委员会关于修改〈信托公司集合资金信托计划管理办法〉的决定》已经2008年12月17日中国银行业监督管理委员会第78次主席会议通过。现予公布，自公布之日起施行。

主席 刘明康 二○○九年二月四日

中国银行业监督管理委员会决定对《信托公司集合资金信托计划管理办法》作如下修改：

一、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第五条第三项“单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制”，修改为“单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。”

二、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第二十七条第二项“向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%”，修改为：“向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外”。

本决定自公布之日起施行。

《信托公司集合资金信托计划管理办法》根据本决定作相应的修改，重新公布。

信托公司集合资金信托计划管理办法

第一章 总 则

第一条

为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条

在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划（以下简称信托计划），由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上（含两个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

第三条

信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产；信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。

第四条

信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。

第二章 信托计划的设立

第五条

信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：

（一）委托人为合格投资者；

（二）参与信托计划的委托人为惟一受益人；

（三）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制；

（四）信托期限不少于一年；

（五）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；

（六）信托受益权划分为等额份额的信托单位；

（七）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；

（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。

第六条

前条所称合格投资者，是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：

（一）投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；

（二）个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；

（三）个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。

第七条

信托公司推介信托计划，应有规范和详尽的信息披露材料，明示信托计划的风险收益特征，充分揭示参与信托计划的风险及风险承担原则，如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历，不得使用任何可能影响投资者进行独立风险判断的误导性陈述。

信托公司异地推介信托计划的，应当在推介前向注册地、推介地的中国银行业监督管理委员会省级派出机构报告。

第八条

信托公司推介信托计划时，不得有以下行为：

（一）以任何方式承诺信托资金不受损失，或者以任何方式承诺信托资金的最低收益；

（二）进行公开营销宣传；

（三）委托非金融机构进行推介；

（四）推介材料含有与信托文件不符的内容，或者存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等情况；

（五）对公司过去的经营业绩作夸大介绍，或者恶意贬低同行；

（六）中国银行业监督管理委员会禁止的其他行为。

第九条

信托公司设立信托计划，事前应进行尽职调查，就可行性分析、合法性、风险评估、有无关联方交易等事项出具尽职调查报告。

第十条

信托计划文件应当包含以下内容：

（一）认购风险申明书；

（二）信托计划说明书；

（三）信托合同；

（四）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。

第十一条

认购风险申明书至少应当包含以下内容：

（一）信托计划不承诺保本和最低收益，具有一定的投资风险，适合风险识别、评估、承受能力较强的合格投资者；

（二）委托人应当以自己合法所有的资金认购信托单位，不得非法汇集他人资金参与信托计划；

（三）信托公司依据信托计划文件管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背信托计划文件、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担；

（四）委托人在认购风险申明书上签字，即表明已认真阅读并理解所有的信托计划文件，并愿意依法承担相应的信托投资风险。

认购风险申明书一式二份，注明委托人认购信托单位的数量，分别由信托公司和受益人持有。

第十二条

信托计划说明书至少应当包括以下内容：

（一）信托公司的基本情况；

（二）信托计划的名称及主要内容；

（三）信托合同的内容摘要；

（四）信托计划的推介日期、期限和信托单位价格；

（五）信托计划的推介机构名称；

（六）信托经理人员名单、履历；

（七）律师事务所出具的法律意见书；

（八）风险警示内容；

（九）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。

第十三条

信托合同应当载明以下事项：

（一）信托目的；

（二）受托人、保管人的姓名（或者名称）、住所；

（三）信托资金的币种和金额；

（四）信托计划的规模与期限；

（五）信托资金管理、运用和处分的具体方法或安排；

（六）信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方法；

（七）信托财产税费的承担、其他费用的核算及支付方法；

（八）受托人报酬计算方法、支付期间及方法；

（九）信托终止时信托财产的归属及分配方式；

（十）信托当事人的权利、义务；

（十一）受益人大会召集、议事及表决的程序和规则；

（十二）新受托人的选任方式；

（十三）风险揭示；

（十四）信托当事人的违约责任及纠纷解决方式；

（十五）信托当事人约定的其他事项。

第十四条

信托合同应当在首页右上方用醒目字体载明下列文字：信托公司管理信托财产应恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。信托公司依据本信托合同约定管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背本信托合同、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担。

第十五条

委托人认购信托单位前，应当仔细阅读信托计划文件的全部内容，并在认购风险申明书中签字，申明愿意承担信托计划的投资风险。

信托公司应当提供便利，保证委托人能够查阅或者复制所有的信托计划文件，并向委托人提供信托合同文本原件。

第十六条

信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。信托公司委托商业银行办理信托计划收付业务时，应明确界定双方的权利义务关系，商业银行只承担代理资金收付责任，不承担信托计划的投资风险。

信托公司可委托商业银行代为向合格投资者推介信托计划。

第十七条

信托计划推介期限届满，未能满足信托文件约定的成立条件的，信托公司应当在推介期限届满后三十日内返还委托人已缴付的款项，并加计银行同期存款利息。由此产生的相关债务和费用，由信托公司以固有财产承担。

第十八条

信托计划成立后，信托公司应当将信托计划财产存入信托财产专户，并在五个工作日内向委托人披露信托计划的推介、设立情况。

第三章 信托计划财产的保管

第十九条

信托计划的资金实行保管制。对非现金类的信托财产，信托当事人可约定实行第三方保管，但中国银行业监督管理委员会另有规定的，从其规定。

信托计划存续期间，信托公司应当选择经营稳健的商业银行担任保管人。信托财产的保管账户和信托财产专户应当为同一账户。

信托公司依信托计划文件约定需要运用信托资金时，应当向保管人书面提供信托合同复印件及资金用途说明。

第二十条

保管协议至少应包括以下内容：

（一）受托人、保管人的名称、住所；

（二）受托人、保管人的权利义务；

（三）信托计划财产保管的场所、内容、方法、标准；

（四）保管报告内容与格式；

（五）保管费用；

（六）保管人对信托公司的业务监督与核查；

（七）当事人约定的其他内容。

第二十一条

保管人应当履行以下职责：

（一）安全保管信托财产；

（二）对所保管的不同信托计划分别设置账户，确保信托财产的独立性；

（三）确认与执行信托公司管理运用信托财产的指令，核对信托财产交易记录、资金和财产账目；

（四）记录信托资金划拨情况，保存信托公司的资金用途说明；

（五）定期向信托公司出具保管报告；

（六）当事人约定的其他职责。

第二十二条

遇有信托公司违反法律法规和信托合同、保管协议操作时，保管人应当立即以书面形式通知信托公司纠正；当出现重大违法违规或者发生严重影响信托财产安全的事件时，保管人应及时报告中国银行业监督管理委员会。

第四章 信托计划的运营与风险管理

第二十三条

信托公司管理信托计划，应设立为信托计划服务的信托资金运用、信息处理等部门，并指定信托经理及其相关的工作人员。

每个信托计划至少配备一名信托经理。担任信托经理的人员，应当符合中国银行业监督管理委员会规定的条件。

第二十四条

信托公司对不同的信托计划，应当建立单独的会计账户分别核算、分别管理。

第二十五条 信托资金可以进行组合运用，组合运用应有明确的运用范围和投资比例。

信托公司运用信托资金进行证券投资，应当采用资产组合的方式，事先制定投资比例和投资策略，采取有效措施防范风险。

第二十六条

信托公司可以运用债权、股权、物权及其他可行方式运用信托资金。

信托公司运用信托资金，应当与信托计划文件约定的投资方向和投资策略相一致。

第二十七条

信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：

（一）不得向他人提供担保；

（二）向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30％，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外；

（三）不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；

（四）不得以固有财产与信托财产进行交易；

（五）不得将不同信托财产进行相互交易；

（六）不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。

第二十八条

信托公司管理信托计划而取得的信托收益，如果信托计划文件没有约定其他运用方式的，应当将该信托收益交由保管人保管，任何人不得挪用。

第五章 信托计划的变更、终止与清算

第二十九条

信托计划存续期间，受益人可以向合格投资者转让其持有的信托单位。信托公司应为受益人办理受益权转让的有关手续。

信托受益权进行拆分转让的，受让人不得为自然人。

机构所持有的信托受益权，不得向自然人转让或拆分转让。

第三十条

有下列情形之一的，信托计划终止：

（一）信托合同期限届满；

（二）受益人大会决定终止；

（三）受托人职责终止，未能按照有关规定产生新受托人；

（四）信托计划文件约定的其他情形。

第三十一条

信托计划终止，信托公司应当于终止后十个工作日内做出处理信托事务的清算报告，经审计后向受益人披露。信托文件约定清算报告不需要审计的，信托公司可以提交未经审计的清算报告。

第三十二条

清算后的剩余信托财产，应当依照信托合同约定按受益人所持信托单位比例进行分配。分配方式可采取现金方式、维持信托终止时财产原状方式或者两者的混合方式。

采取现金方式的，信托公司应当于信托计划文件约定的分配日前或者信托期满日前变现信托财产，并将现金存入受益人账户。

采取维持信托终止时财产原状方式的，信托公司应于信托期满后的约定时间内，完成与受益人的财产转移手续。信托财产转移前，由信托公司负责保管。保管期间，信托公司不得运用该财产。保管期间的收益归属于信托财产，发生的保管费用由被保管的信托财产承担。因受益人原因导致信托财产无法转移的，信托公司可以按照有关法律法规进行处理。

第三十三条

信托公司应当用管理信托计划所产生的实际信托收益进行分配，严禁信托公司将信托收益归入其固有财产，或者挪用其他信托财产垫付信托计划的损失或收益。

第六章 信息披露与监督管理

第三十四条

信托公司应当依照法律法规的规定和信托计划文件的约定按时披露信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

第三十五条

受益人有权向信托公司查询与其信托财产相关的信息，信托公司应在不损害其他受益人合法权益的前提下，准确、及时、完整地提供相关信息，不得拒绝、推诿。

第三十六条

信托计划设立后，信托公司应当依信托计划的不同，按季制作信托资金管理报告、信托资金运用及收益情况表。

第三十七条

信托资金管理报告至少应包含以下内容：

（一）信托财产专户的开立情况；

（二）信托资金管理、运用、处分和收益情况；

（三）信托经理变更情况；

（四）信托资金运用重大变动说明；

（五）涉及诉讼或者损害信托计划财产、受益人利益的情形；

（六）信托计划文件约定的其他内容。

第三十八条

信托计划发生下列情形之一的，信托公司应当在获知有关情况后三个工作日内向受益人披露，并自披露之日起七个工作日内向受益人书面提出信托公司采取的应对措施：

（一）信托财产可能遭受重大损失；

（二）信托资金使用方的财务状况严重恶化；

（三）信托计划的担保方不能继续提供有效的担保。

第三十九条

信托公司应当妥善保存管理信托计划的全部资料，保存期自信托计划结束之日起不得少于十五年。

第四十条

中国银行业监督管理委员会依法对信托公司管理信托计划的情况实施现场检查和非现场监管，并要求信托公司提供管理信托计划的相关资料。

中国银行业监督管理委员会在现场检查或非现场监管中发现信托公司存在违法违规行为的,应当根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，采取暂停业务、限制股东权利等监管措施。

第七章 受益人大会

第四十一条

受益人大会由信托计划的全体受益人组成，依照本办法规定行使职权。

第四十二条

出现以下事项而信托计划文件未有事先约定的，应当召开受益人大会审议决定：

（一）提前终止信托合同或者延长信托期限；

（二）改变信托财产运用方式；

（三）更换受托人；

（四）提高受托人的报酬标准；

（五）信托计划文件约定需要召开受益人大会的其他事项。

第四十三条

受益人大会由受托人负责召集，受托人未按规定召集或不能召集时，代表信托单位百分之十以上的受益人有权自行召集。

第四十四条

召集受益人大会，召集人应当至少提前十个工作日公告受益人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

受益人大会不得就未经公告的事项进行表决。

第四十五条

受益人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。

每一信托单位具有一票表决权，受益人可以委托代理人出席受益人大会并行使表决权。

第四十六条

受益人大会应当有代表百分之五十以上信托单位的受益人参加，方可召开；大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的受益人所持表决权的三分之二以上通过；但更换受托人、改变信托财产运用方式、提前终止信托合同，应当经参加大会的受益人全体通过。

受益人大会决定的事项，应当及时通知相关当事人，并向中国银行业监督管理委员会报告。

第八章 罚 则

第四十七条

信托公司设立信托计划不遵守本办法有关规定的，由中国银行业监督管理委员会责令改正；逾期不改正的,处十万元以上三十万元以下罚款；情节特别严重的,可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证。

第四十八条

信托公司推介信托计划违反本办法有关规定的，由中国银行业监督管理委员会责令停止，返还所募资金并加计银行同期存款利息，并处二十万元以上五十万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十九条

信托公司管理信托计划违反本办法有关规定的，由中国银行业监督管理委员会责令改正；有违法所得的,没收违法所得,并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的,处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证；构成犯罪的,依法追究刑事责任。

第五十条

信托公司不依本办法进行信息披露或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，由中国银行业监督管理委员会责令改正,并处二十万元以上五十万元以下罚款；给受益人造成损害的，依法承担赔偿责任。

第五十一条

信托公司设立、管理信托计划存在其他违法违规行为的，中国银行业监督管理委员会可以根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，采取相应的处罚措施。

第九章 附 则

第五十二条

两个以上（含两个）单一资金信托用于同一项目的，委托人应当为符合本办法规定的合格投资者，并适用本办法规定。

第五十三条

动产信托、不动产信托以及其他财产和财产权信托进行受益权拆分转让的，应当遵守本办法的相关规定。

第五十四条

本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。

第五十五条

本办法自2007年3月1日起施行，原《信托投资公司资金信托管理暂行办法》（中国人民银行令〔2002〕第7号）不再适用。

第三篇：集合资金信托计划产品说明书模版

集合资金信托计划产品说明书模版

一、产品概要

1.名称：xxx号集合资金信托计划

2.受托人：xxx信托有限公司

3.保管人：xxx银行股份有限公司总行营业部

4.规模：不超过120000万元，其中优先信托单位约90000万元，劣后信托单位约30000万元，优先信托单位和劣后信托单位的比例不超过3:1。受托人可根据实际情况确定第i期信托单位的规模。信托计划的规模可能因信托单位的注销而相应变化，以信托计划项下实际存续的信托单位总份数为准。

5.运用：信托资金用于在上海黄金交易所购买黄金、在上海钻石交易所购买钻石等文化消费品原料，并委托专业公司加工为黄金、钻石等消费投资文化产品在其渠道销售。1%的信托资金用于认购信托业保障基金。如有闲置资金可投资于债券、基金、银行理财产品和银行存款等。

6.期限：本信托计划期限自信托计划成立日起5年，信托计划根据信托合同的约定可以全部或部分提前终止或延期。受托人发行第i期信托单位、募集第i期信托资金时，有权确定第i期信托单位的预期存续期限，受托人有权根据信托合同的约定延长第i期信托单位存续期限或者提前终止全部或部分第i期信托单位。第i期信托单位的预期存续期限不超过12个月，具体以受托人发布的相应募集公告为准。

7.首次募集期(即信托计划推介期)：2015年5月25日至2015年8月28日，受托人可根据信托募集的实际情况决定提前结束或延长推介期。

8.优先信托单位:本信托计划优先信托单位包括A类和B类优先信托单位。A类信托单位以现金认购和分配信托利益，但受益人也可选择在该期信托单位届满前15个工作日前以当日的转换价格(原料价+一定加工费用+手续费)以信托利益认购选定(定制)的消费投资文化产品，并于该期信托单位信托利益分配日向受益人交付。B类信托单位以现金认购，在信托计划通过公开市场购买原料时即转为一定重量的标准投资金条或一定数量、质量的裸钻或一定标准的其他消费投资文化产品的原料，其中B1类信托单位受益人在该信托单位终止时取得消费投资文化产品原材料，B2类信托单位受益人取得专业公司生产的消费投资文化产品。

9.第1期信托单位和预期收益：

第1期信托单位总规模约为60000万元，其中优先信托单位45000万元，劣后信托单位15000万元，优先信托单位中A类信托单位预期信托收益率见下表: 信托单位分类

A1类优先级

100-300万

预期年化收益率

9.00% A2类优先级 A3类优先级

300-800万 800万以上

9.40% 9.80%

B类信托单位不设预期信托收益率

10.信托计划成立条件：

在信托计划推介期内，募集的信托单位达到1000万份且优先信托单位与劣后信托单位的配比比例为3:1时，受托人有权宣布信托计划成立。信托计划成立之后，受托人有权随时运用募集的信托资金。推介期内各销售期认购/申购信托单位的投资者，于其认购/申购的信托单位计入日起视为认购成功并加入信托计划，享有信托利益。

11.第1期信托单位的存续期限：

A类信托单位存续期限为自信托单位记入日起12个月，B类信托单位存续期限为自该B类信托单位记入日起至该B类信托单位终止日止。

二、产品结构

1.交易结构：

受托人向社会投资人募集优先信托单位，并由劣后委托人深圳市xxx优先公司(以下简称“)按照1:3的比例认购劣后信托单位。信托资金用于在上海黄金交易所和上海钻石交易所购买黄金、钻石等文化消费品原料，并委托专业公司加工为黄金、钻石等消费投资文化产品在其渠道销售。取得销售回款后优先向优先信托单位受益人分配信托利益，优先信托单位信托利益全部实现剩余部分向劣后信托单位受益人分配。

2.保障措施：

① 次级受益人xxx现金认购25%劣后信托单位，为优先信托单位信托利益的实现提供保障；

② 在国内公开市场和权威交易所购买原料，并取得发票；

③ 借助优质专业公司的加工能力和销售渠道投资文化产品。第1期信托单位中的优质专业公司为xxx股份有限公司,详情请见下方合作方介绍。

④ 专业公司或其实际控制人对其管理与销售义务提供连带责任保证。第1期信托单位由xxx实际控制人提供连带责任保证。

⑤ 外派管理人员现场管理。

3.合作方介绍：

xxx是一家成立于1999年的致力于贵金属文化产品创意设计、研发、生产加工和销售、经营为一体的国际化股份制集团企业。国富黄金作为上海黄金交易所综合类会员及中国黄金协会第一届理事单位、深圳市乃至全国黄金珠宝行业最早一批获”中国名牌"殊荣的企业之一，取得了2008北京奥运会、2010上海世博会、广州亚运会、2011深圳大运会及2012伦敦奥运会等近年来一系列国际重大活动赛事贵金属产品特许生产商或经销商资格。

目前xxx的合作伙伴包括中国银行、中国工商银行、交通银行、招商银行等，是上述大型金融机构重要的贵金属业务合作公司。尤其在中国银行系统，国富黄金是唯一一家拥有自己产品研发、加工工厂并通过其总行认证的民营企业品牌。

三、产品购买

1.认购条件：

加入本信托计划的资金应当是人民币资金。认购信托单位的投资者须是合格投资者。A类信托单位自然人投资者交付的认购资金不低于人民币100万元，以1万元的整数倍递增，且其中投资额低于300万元的自然人投资者数量不超过50人；机构投资者交付的认购资金不低于人民币100万元。B类信托单位投资者交付的单笔认购/申购资金不低于人民币1万元。

2.信托专户：

开户人：xxx信托有限公司

开户行：xxx银行股份有限公司

账号：

3.签约须知：

自然人投资者需携带下列文件到我公司签约：银行划款凭证、本人有效身份证件原件及复印件、以投资者身份在任何一家银行开立的信托利益分配账户及账户卡片。

机构投资者需携带下列文件到我公司签约：银行划款凭证、营业执照原件及复印件、组织机构代码证原件及复印件、税务登记证原件及复印件、法人代表身份证复印件、法人代表授权委托书原件、经办人身份证原件及复印件、公司章程复印件(上述复印件需加盖公章，并请携带公司公章)。

4.信息披露：

信托计划存续期间，受托人将按照法律规定和本合同的约定向受益人进行信息披露。受托人制作的披露文件将以下列方式之一进行披露：办公场所存放备查；在受托人网址上公告；受益人来函索取时以邮寄方式递送；以电子邮件的形式向委托人/受益人发送；法律、行政法规、部门规章或者信托文件规定的其他形式。

5.风险提示：

在签署有关信托合同前，委托人应当仔细阅读本认购风险申明书、信托计划说明书及信托合同，谨慎做出是否签署信托文件的决定，并保证交付的信托财产是委托人合法所有的财产，其所有权无争议。委托人加入本信托计划属于自愿申请，委托人在认购风险申明书上签字，即表明已认真阅读并理解所有的信托计划文件，并愿意依法承担相应的信托投资风险。

本资料仅作为信托计划的说明材料，并不构成对潜在投资者的要约行为。投资者购买信托产品时，请以信托文件约定的内容为准。

第四篇：流动资金贷款集合资金信托计划

一、基本情况发行规模：总规模5亿元，可分期募集，首期不低于1亿元。募集信托单位类别：A类信托单位A类信托单位的期限：A类信托单位的信托单位期限为36个月（满12个月或24个月投资人均可选择结束），自各期次A类信托单位募集成功之日起分别计算。A类信托单位存续满9个月之日或21个月之日起15个工作日内，A类信托单位投资人有权选择是否于A类信托单位存续满12个月之日或24个月之日赎回持有的该类信托单位。资金用途：向借款人金花投资控股集团有限公司发放信托贷款，用于借款人正常经营活动。信托计划首期推介期：2012年12月6日至2012年12月28日，受托人可以根据情况提前结束或推迟推介期认购要求：起点金额为100万元，以10万元的整数倍递增（金额优先、同额时间优先、额满即止）

二、预期收益率及收益分配方式投资者预期年化收益率（A类信托单位）： 认购金额 预期年化收益率 100-300万（不含300万）9.5％ 300-800万（不含800万）10.5％ 800万以上（含800万）11％收益分配方式：受益人的信托利益于各期A类信托单位期限每满12个月之日起的十个工作日内及各期A类信托单位注销日起的十个工作日内支付。

三、借款人和担保人简介借款人金花投资控股集团有限公司注册地为西安市高新技术产业开发区高新三路,公司法定代表人吴一坚。目前公司主营项目投资及股权投资，投资经营领域涉及生物制约、商贸文旅休闲、高端商业零售、新能源（清洁能源）产业等。目前，公司持有上市公司金花企业（集团）股份有限公司（股票代码：600080，股票名称：金花股份）7800.00万股，占总股本的25.55％（截止2012年9月30日），为第一大股东；持有陕西世纪金花高新购物中心有限公司100％股权，持有西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司75％股权以及陕西吴启能源科技开发有限公司100％股权。公司各投资经营领域经营情况良好。担保人吴一坚为金花投资控股集团有限公司实际控制人，个人资产实力雄厚。胡润百富榜2011年、2012年数据显示，吴一坚财富分别达到30亿元、32亿元。担保人科瑞集团有限公司注册地江西省南昌市，公司法定代表人郑跃文。公司现已发展成为一家总部位于北京，投资范围涉及生物制药，矿产资源，房地产和金融等多个领域的实业投资性民营企业集团公司。公司通过公司产业投资主要投资平台科瑞天诚投资控股有限公司持有上市公司上海莱士血液制品股份有限公司（股票代码：002252，股票名称：上海莱士）18360.00万股，占公司总股本的37.5％（截止2012年9月30日）。目前，公司经营状况良好。

四、风险控制

1、为确保借款人履行约定义务，办理如下质押和担保手续：（1）质押担保自然人秦岭将其合法持有的西安秦岭国际高尔夫俱乐部有限公司25％股权以及借款人将其持有的陕西世纪金花高新购物中心有限公司100％股权为借款人按期偿还贷款本金提供质押担保。（2）连带责任担保金花集团实际控制人吴一坚及科瑞集团有限公司为借款人按期偿还贷款本息提供无限连带责任担保。

2、资金归集若各期次信托贷款未提前结束，则自各期次信托贷款存续第31个月起实行资金归集。金花集团按照未偿还各期次信托贷款本金及利息余额的20％、20％、20％、15％、15％、10％的比例逐月归集资金至信托专户，以保证信托资金如期退出。

3、还款来金花投资控股集团有限公司经营收入。

4、对《贷款合同》、《质押合同》和《保证合同》办理强制执行效力的债权文书公证，确保债权安全。

第五篇：A信托-B公司集合资金信托计划-信托方案

“A信托-B公司集合资金信托计划”信托方案

发布日期：2010-4-10 14:53:44 浏览次数：12

A信托拟设立集合资金信托，作为受托人，将募集的信托资金以股权投资方式投资于B公司，用于B1项目的开发建设以取得良好的投资收益。

一、项目基本交易结构

1、交易结构：

本信托计划拟募集资金3亿元(B公司与A信托以1:2比例,放大或缩小融资额度）人民币，由优先级投资人和次级投资人的投资共同组成。优先级投资人的投资份额共计2亿元（简称“优先级份额”），由A信托向合格投资人募集；次级投资人为B公司以现金1亿元作为次级投资人的投资份额（简称“次级份额”）。受托人受让取得B公司100%的股权所有权，并将公司注册资本增加到3亿元，对于B公司的对外借款，A信托予以认可的部分，将由股权变更后的B公司继续承担。信托到期时，由次级投资人全部完成支付优先级投资人本金及收益和各项信托费用后，受托人将B公司的全部股权分配给次级投资人，如果有提前回购的意向，可以增加相应的补充条款进行说明。

2、信托结构设计

由B公司以现金方式认购全部次级份额，总计：1亿元。

（1）次级投资的受益人以其全部本金和收益为限保障优先级受益人本金和收益不受损失；

（2）如不能满足优先级投资人的收益，则受托人将B公司整体转让，转让价格另行约定，转让价款首先偿还优先级受益人的全部本金和收益，B公司剩余的现金资产、实物资产、股权和全部债权债务用于向次级投资人进行分配。信托计划终止。

3、信托收益模式及操作流程

（1）与B公司签订《股权投资集合资金信托合同（次级）》后十个工作日内，按合同约定出资1亿元购买本信托产品；

（2）A信托开始募集优先级资金，A信托在募集到2亿元（优先级投资资金）资金后，在三个工作日内将信托资金全额划入B公司在银行开立的账户；

（3）信托计划成立后五个工作日内，A信托根据《股权转让及回购协议》，到当地工商行政部门办理股东变更登记手续，及完成增资工作，注册资本金将为3亿元，以及完成公司章程的修改。

（4）在工商登记变更完成后，受托人指派董事和财务负责人进入B公司，并监管重要印鉴（财务专用章、法人章、公章）、重要凭证（公司重要资产权证）、文件等。受托人派出专业管理团队参与B公司的日常经营活动，对保管账户的资金使用拥有最终签字权，监控资金使用与回笼。

（5）B公司作为次级投资人，其应按与A信托签署的《股权投资集合资金信托合同（次级）》的约定，履行支付信

托费用的义务;

(6)信托期满结束时, B公司履行股权回购义务,根据与受托人签署的《股权转让及回购协议》回购A信托持有的B公司股权,并以股权回购价款支付优先投资人的信托本金及收益。

（7）完成上述步骤，信托计划到期终止清算。

4、信托期限

本信托期限为12至24个月，自本信托生效日起计算。

5、融资成本

本信托项目综合成本为%。

6、信托利益的分配

信托利益的分配有如下方式：

①信托计划成立后个工作日内，B公司应支付信托发行和保管费用、信托报酬。

②信托合同履行个月时，B公司应支付第二次信托报酬和保管费用。

7、还款来源

（1）以销售回款作为还款来源；

8、风险控制

信托财产在投资管理运用过程中，存在以下风险：

（1）信用风险

若由于不可预见的情况导致无法达到信托合同目的时，则由受托人全面行使股东权利并且接管 B公司的日常管理，并有权处置 B公司。处置的方式包括但不限于继续持有并运作该项目、拍卖或协议转让该股权。

A1项目销售收入收益权信托计划总规模4亿（A公司与信托按1：3比例认购，放大或缩小融资额度），其中，优先级信托份额3亿由银行募集资金认购，次级信托份额1亿由企业自有资金认购，次级比例不低于25%。经评估，A公司名下的A1项目预计可获得销售收入总额为6亿元（企业需清掉所附银行贷款）。信托计划募集资金拟以全部资金6亿元的转让价格（5折），获得该项销售收入的收益权。信托期限设定为2年，满一年后信托计划可提前终止。

A公司将持有的A1项目的现房、商业地产及车库，抵押至信托名下（第一债权人）。A公司、银行、信托设立三方资金监管账户，对销售收入进行严格控制。信托与A公司制定详细的销售计划，约定每季度实现的销售收入，锁定项目销售收入收益权的预期回报率，未达到部分，由次级委托人进行差额补足。销售收入回款资金在闲置期间也可由企业用于银行存款，银行间债券市场投资、购买其他金融机构发行的理财产品等。

企业综合融资成本：年化%

计价基础为实际融资金额3亿元，期限为两年期

实际收取：一次性%财务顾问费 +%/年

其中，%=客户收益+银行代销费+信托收益+银行保管费