第一篇：2018年10月份新的证券法律法规
2018年10月份新的证券法律法规
10月证监会、上交所、深交所、中国结算、证券业协会等六个机构共发布了12部与证券市场、上市公司相关的法律法规。
证监会
（一）《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》、《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》
为推动证券期货经营机构私募资产管理业务规范健康发展，促进统一资产管理产品监管标准，有效防范金融风险，2018年10月22日，证监会公布实施《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》和《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》（以下合称《资管细则》）。
《资管细则》适用于证券期货经营机构，即证券公司、基金管理公司、期货公司及前述机构依法设立的子公司开展的私募资管业务，包括投资于上市公司股票、债券等标准化资产的私募资管业务，也包括投资于未上市企业股权等非标准化资产的私募资管业务。证券期货经营机构设立特定目的公司或者合伙企业从事私募资管业务的，参照适用《资管细则》。
主要内容：
1、《资管细则》依法明确各类私募资管产品均依据信托法律关系设立。
2、《资管细则》在募集销售、信息披露、投资运作等环节，进一步强化了对投资者合法权益的保护。
3、《资管细则》适度借鉴公募基金“组合投资、强制托管、充分披露、独立运作”的成熟经验，并结合私募资管业务特点，进一步完善投资运作制度体系。
4、《资管细则》对流动性风险和关联交易进行了重点规制。
5、《资管细则》进一步对资管计划投资非标准化资产进行了系统规范。
6、《资管细则》进一步强化证券期货经营机构内部合规风控管理方面。
（二）《关于上海证券交易所与伦敦证券交易所互联互通存托凭证业务的监管规定（试行）》
2018年10月12日，证监会正式发布《关于上海证券交易所与伦敦证券交易所互联互通存托凭证业务的监管规定（试行）》（以下简称《沪伦通监管规定》），自公布之日起施行。
《沪伦通监管规定》共三十条，主要内容：一是明确沪伦通CDR发行审核制度。对相关核准程序、申报文件清单、保荐尽调、会计审计安排和CDR核准数量上限等作出规定。二是明确CDR跨境转换制度安排。对境内证券公司参与跨境转换的条件及相关资产和投资行为等作出规定。三是明确CDR持续监管要求。对季度报告、重大资产重组等事项作出差异化安排。四是明确境内上市公司境外发行GDR的监管安排。对GDR发行条件、发行价格、限制兑回期以及参与GDR跨境转换的境外券商和存托人作出规定。五是强化监管执法，明确相关市场参与主体的法律责任。
上海证券交易所
（一）《上海证券交易所债券担保品处置平台服务指引》、《上海证券交易所债券担保品处置平台业务操作指南》
2018年10月16日，为促进交易所债券市场健康发展，保护投资者合法权益，上海证券交易所制定了《上海证券交易所债券担保品处置平台服务指引》，现予以发布，并自发布之日起实施。
根据《上海证券交易所债券担保品处置平台服务指引》内容，债券质押类业务出现支付违约或其他双方约定情形后，质权人（以下简称处置方）根据与出质人的约定，需通过上海交易所建立的债券担保品处置平台（以下简称处置平台）对债券担保品（以下简称担保品）进行处置。
上海交易所建立处置平台为担保品处置提供专业服务与技术支持，包括对处置平台系统进行运营和维护、建立并维护处置平台合格报价团等服务内容。上海交易所提供担保品处置服务不表明对担保品的权属、风险或收益作出判断或保证，相关风险由各方自行承担。处置方应当以公告方式承诺拟处置担保品不存在任何权属争议或权利瑕疵，并承担相应法律责任。
深圳证券交易所
（一）《深圳证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则（2018
年修订）》
2018年10月26日，深交所发布《自律监管措施和纪律处分实施细则(2018年修订)》(以下简称《细则》)，对交易所监管职能予以强化，深港通等创新业务开展也引入了新的监管手段。
新修订细则中纳入作为财产罚的惩罚性违约金纪律处分，与既有的声誉罚和资格罚共筑多维度的监管体系，便于监管者针对违规行为的特点和情节轻重实施针对性的处分，提高监管威慑力。引入出具监管建议函的自律监管措施，对于同时涉嫌违反其他主管部门监管规定的当事人，深交所将以书面函件等形式建议相关主管部门予以关注，形成跨部门的监管合力。同时新细则中针对深港通等业务增加了新的监管措施。
全国中小企业股份转让系统
（一）《关于挂牌公司股票发行有关事项的规定》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第1-4号》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南》
2018年10月26日，全国股转公司发布实施新制定的《关于挂牌公司股票发行有关事项的规定》《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第1-4号》和新修订的《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南》，对新三板市场股票定向发行制度进行优化改革。
挂牌公司股票发行制度方面，一是实施并联审查机制，将签订三方监管协议、会计师事务所验资、主办券商及律师出具意见等外部发行程序调整为并联运行，将全国股转公司审查介入时点提前至发行方案等信息披露环节，将出具备案登记函环节的审查内容简化为发行数据核验比对，缩短募集资金闲置时长。二是推出授权发行制度，规定了“年度股东大会一次决策、董事会分次实施”的授权发行制度，提高小额发行决策效率。授权发行制度推出后，挂牌公司小额融资内部决策时间可以缩短15天以上。三是坚持负面清单管理，优化募集资金监管要求，对不以融资为直接目的的发行，不再要求进行募集资金用途必要性和合理性分析，对募集资金用于补充流动资金的，不再强制要求量化测算。四是明确关联方回避表决要求，对不同情形下表决权回避制度的执行进行了规定，防范监管套利。五是明确终止备案审查情形及相关风险配套防控机制，落实规则监管。
（二）《全国中小企业股份转让系统非上市公众公司重大资产重组业务指引》、《挂牌公司重大资产重组业务问答》、《挂牌公司权益变动与收购业务问答》
2018年10月26日，全国股转公司发布实施《全国中小企业股份转让系统非上市公众公司重大资产重组业务指引》、《挂牌公司重大资产重组业务问答》、《挂牌公司权益变动与收购业务问答》，对新三板市场并购重组制度进行优化改革。
挂牌公司并购重组制度方面，一是完善重大资产重组认定标准，明确“通过其他方式进行资产交易”的具体形式等，同时明确挂牌公司购买生产经营用土地、房屋的行为不再按照重大资产重组进行管理，以进一步减轻挂牌公司信息披露负担，降低交易成本，提高交易效率。二是优化重大资产重组停复牌制度，对申请延期恢复转让的审议程序、信息披露内容等做出细化规定。新规则实施后，可有效缩短挂牌公司因重组事项的停牌时间，避免出现“长期停牌”、“久停不复”现象，保护投资者交易权利。三是调整审查流程安排，豁免无历史交易记录挂牌公司的内幕信息知情人报备，进一步提升审查效率。四是明确募集配套资金的相关监管要求及罚则，提高了公司在重组中的支付能力，减轻了企业重组压力，完善了对公司重组违规采取自律监管措施的规则依据。五是调整了涉及权益变动与收购的披露要求，对市场各方普遍关注的“余股”交易涉及的权益变动问题有针对性地明确了操作方式，对第一大股东变更时的信息披露义务进行了专门说明，填补了部分制度空缺，降低了市场各方的披露成本，避免无意违规的发生。除上述调整外，中国证监会发布的相关法律适用意见明确，重大资产重组中发行股份购买资产发行人数不再受35人限制，并允许不符合股票公开转让条件的资产持有人以受限投资者身份参与认购。
（三）《全国中小企业股份转让系统做市商评价办法(试行)》 2018年10月26日，全国股转公司发布实施《全国中小企业股份转让系统做市商评价办法(试行)》，对新三板做市商制度进行优化改革。
做市商评价机制方面，一是在现有主办券商执业质量评价基础上，建立单独的做市商评价制度。二是针对新三板做市制度特点，聚焦做市商做市行为，从做市规模、流动性提供和报价质量三方面对做市行为进行多维度评价。三是注重做市商评价结果的运用，根据评价结果对优秀做市商给予交易费用适当减免等，引导做市商积极、合规做市。
（四）《全国中小企业股份转让系统主办券商挂牌推荐业务规定》、《全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件内容与格式指引》
2018年10月29日，全国股转公司修订并发布了《全国中小企业股份转让系统主办券商挂牌推荐业务规定》和《全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件内容与格式指引》，自发布之日起生效实施。
修订后的《主办券商挂牌推荐业务规定》共七章三十二条，包括总则、机构与人员、尽职调查、内核、推荐挂牌规程、监管措施和违规处理及附则。主要修订内容包括，强调主办券商挂牌推荐业务内部控制适用《投行业务内控指引》的相关规定；删除持续督导内容；强化项目组成员专业知识与履职能力要求；明晰项目组负责人任职条件；要求推荐报告增加立项及质量控制相关内容；明确挂牌推荐在审期间更换主办券商的程序要求。
中国证券登记结算有限公司
（一）《中国证券登记结算有限责任公司证券账户业务指南》
2018年内10月31日，中国证券登记结算有限公司发布关于修订《证券账户业务指南》的通知，根据《关于符合条件的外籍人员开立A股证券账户有关事项的通知》，明确在境内工作的外籍人员可以开立A股证券账户。修订后的指南自2018年11月12日实施。
主要修订内容如下：
一是关于外籍人员开立A股证券账户。根据《关于符合条件的外籍人员开立A股证券账户有关事项的通知》，明确在境内工作的外籍人员可以开立A股证券账户。
二是关于使用港澳台居民居住证办理证券账户业务。根据《关于使用港澳台居民居住证办理相关业务的通知》，明确在境内工作生活的港澳台居民可以持港澳台居民居住证申请办理证券账户业务。
（二）《上海证券交易所与伦敦证券交易所互联互通存托凭证登记结算业务实施细则（试行）（征求意见稿）》
2018年10月12日，中国结算发布公告称，为落实中国证监会关于上海证券交易所与伦敦证券交易所互联互通(以下简称“沪伦通”)机制下存托凭证业务的工作部署，规范沪伦通存托凭证登记结算业务，中国证券登记结算有限责任公司起草了《上海证券交易所与伦敦证券交易所互联互通存托凭证登记结算业务实施细则(试行)(征求意见稿)》，现面向各市场参与主体公开征求意见。
《实施细则》指出，经反复论证和沟通，为提高中国存托凭证(以下简称“CDR”)的生成效率，缩短中国跨境转换机构补充CDR供给的时间，CDR的生成登记采取了由上海证券交易所接收申报指令，日间CDR可交易，日终公司根据生成数据记增CDR份额的做法。
对于全球存托凭证业务中基础股票结算方式问题，《实施细则》指出，全球存托凭证业务中，全球存托凭证的存托人和开展跨境转换业务的境外证券经营机构参与境内基础股票交易和结算时，既可采取“证券公司结算模式”(通过证券公司交易和结算)，也可采取“QFII模式”(通过证券公司交易、由商业银行负责托管和结算)。《细则》对此未作限制，为上述境外机构的市场化选择留有空间。
《细则》第十一条对沪伦通存托凭证的税费收取等问题进行了原则性规定。其中，登记结算业务费用具体说明如下：
中国存托凭证业务方面，公司作为中国存托凭证的证券登记结算机构，为存托人、中国跨境转换机构和投资者提供证券登记、跨境转换、公司行为服务、持有人名册查询、交易结算、非交易过户等服务，有关收费项目和标准原则上比照现行人民币普通股票(以下简称“A股”)设定。对于A股未涉及的“跨境转换”业务，公司将按照转换份额数量乘以0.001元/份的标准，向中国跨境转换机构收取“跨境转换服务费”，但最高不超过10万元。
第二篇：证券法律法规目录
第一部分 证券市场基本法律法规
目 录
第一章 证券市场基本法律法规............................................3
第一节 证券市场的法律法规体系.......................................3
第二节 公司法....................................................3
第三节 证券法......................................................3
第四节 基金法..................................................4
第五节 期货交易管理条例................................................4
第六节 证券公司监督管理条例............................................4
第二章 证券从业人员管理............................................5
第一节 从业资格....................................................5
第二节 执业行为.....................................................5
第三章 证券公司业务规范.........................................6
第一节 证券经纪......................................................6
第二节 证券投资咨询...........................................6
第三节 与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问....................6
第四节 证券承销与保荐......................................6
第五节 证券自营........................................................7
第六节 证券资产管理....................................................7
第七节 其他业务......................................................7
第四章 证券市场典型违法违规行为及法律责任...........................8
第一节 证券一级市场.................................................8
第二节 证券二级市场.................................................8
第一章证券市场基本法律法规 第一节证券市场的法律法规体系
一、证券市场法律法规体系的主要层级
二、证券市场各层级的主要法律、法规 第二节公司法
一、公司的种类
二、公司法人财产权的概念
三、关于公司经营原则的规定
四、分公司和子公司的法律地位
五、公司的设立方式及设立登记的要求
六、公司章程的内容
七、公司对外投资和担保的规定
八、关于禁止公司股东滥用权利的规定
九、有限责任公司的设立和组织机构
十、有限责任公司注册资本制度
十一、有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权
十二、有限责任公司股权转让的相关规定
十三、股份有限公司的设立方式与程序
十四、股份有限公司的组织机构
十五、股份有限公司的股份发行和转让
十六、上市公司组织机构的特别规定
十七、董事、监事和高级管理人员的义务和责任
十八、公司财务会计制度的基本要求和内容
十九、公司合并、分立的种类及程序
二十、高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念 二
十一、法律责任 第三节证券法
一、证券法的适用范围
二、证券发行和交易的“三公”原则
三、发行交易当事人的行为准则
四、证券发行、交易活动禁止行为的规定
五、公开发行证券的有关规定
六、证券承销业务的种类、承销协议的主要内容
七、承销团及主承销人
八、证券的销售期限
九、代销制度
十、证券交易的条件及方式等一般规定
十一、股票上市的条件、申请和公告
十二、债券上市的条件和申请
十三、证券交易暂停和终止的情形
十四、信息公开制度及信息公开不实的法律后果
十五、内幕交易行为
十六、操纵证券市场行为
十七、虚假陈述、信息误导行为和欺诈客户行为
十八、上市公司收购的概念和方式
十九、上市公司收购的程序和规则
二十、违反证券发行规定的法律责任 二
十一、违反证券交易规定的法律责任 二
十二、上市公司收购的法律责任
二十三、违反证券机构管理、人员管理相关规定的法律责任及证券机构的法律责任 第四节基金法
一、基金管理人、基金托管人、基金份额持有人的概念、权利和义务
二、设立基金管理管理公司的条件
三、基金管理人的禁止行为
四、公募基金运作的方式
五、基金财产的独立性要求
六、基金财产债券债务独立性的意义
七、基金公开募集与非公开募集的区别
八、非公开募集基金的合格投资者要求
九、非公开募集基金的投资范围
十、非公开募集基金管理人登记及非公开募集基金备案要求
十一、非公开募集基金管理人登记及非公开募集基金备案相关法律责任 第五节期货交易管理条例
一、期货的概念、特征及其种类
二、期货交易所的职责
三、期货交易所会员管理、内部管理制度的相关规定
四、期货公司设立的条件
五、期货公司的业务许可制度
六、期货交易的基本规则
七、期货监督管理的基本内容
八、期货相关法律责任的规定 第六节证券公司监督管理条例
一、证券公司依法审慎经营、履行诚信义务的规定
二、禁止证券公司股东和实际控制人滥用权利、损害客户权益的规定
三、证券公司股东出资的规定关于成为持有证券公司*F以上股权的股东、实际控制人资格的规定
四、证券公司设立时业务范围的规定证券公司变更公司章程重要条款的规定
五、证券公司合并、分立、停业、解散或者破产的相关规定
六、证券公司及其境内分支机构的设立、变更、注销登记的规定
七、有关证券公司组织机构的规定
八、证券公司及其境内分支机构经营业务的规定
九、证券公司为客户开立证券账户管理的有关规定
十、关于客户资产保护的相关规定熟悉证券公司客户交易结算资金管理的规定
十一、证券公司信息报送的主要内容和要求
十二、证券监督管理机构对证券公司进行监督管理的主要措施（月度、报告、信息披露、检查、责令限期整改的情形及可采取的措施）
十三、证券公司主要违法违规情形及其处罚措施 第二章证券从业人员管理 第一节从业资格
一、从事证券业务的专业人员范围
二、专业人员从事证券业务的资格条件
三、从业人员申请执业证书的条件和程序
四、从业人员监督管理的相关规定
五、违反从业人员资格管理相关规定的法律责任
六、证券经纪业务营销人员执业资格管理的有关规定
七、证券投资基金销售人员从业资格管理的有关规定
八、证券投资咨询人员分类及其从业资格管理的有关规定
九、证券投资顾问和证券分析师的注册登记要求
十、保荐代表人的资格管理规定
十一、客户资产管理业务投资主办人执业注册的有关要求
十二、财务顾问主办人应当具备的条件 第二节执业行为
一、证券业从业人员执业行为准则
二、中国证券业协会诚信管理的有关规定
三、证券市场禁入措施的实施对象、内容、期限及程序
四、证券经纪人与证券公司之间的委托关系
五、证券公司对证券经纪业务营销人员管理的有关规定
六、证券经纪业务营销人员执业行为范围、禁止性规定
七、销售证券投资基金、代销金融产品的行为规范
八、证券投资咨询人员的禁止性行为规定和法律责任
九、投资顾问相关人员发布证券研究报告应遵循的执业规范
十、保荐代表人执业行为规范
十一、保荐代表人违反有关规定的法律责任或被采取的监管措施
十二、资产管理投资主办人执业行为管理的有关要求
十三、财务顾问主办人执业行为规范
十四、证券业财务与会计人员执业行为规范 第三章证券公司业务规范 第一节证券经纪
一、证券公司经纪业务的主要法律法规
二、证券经纪业务的特点
三、证券公司建立健全经纪业务管理制度的相关规定
四、证券公司经纪业务中账户管理、三方存管、交易委托、交易清算、指定交易及托管、查询及咨询等环节的基本规则、业务风险及规范要求
五、经纪业务的禁止行为
六、监管部门对经纪业务的监管措施 第二节证券投资咨询
一、证券投资咨询、证券投资顾问、证券研究报告的概念和基本关系
二、证券、期货投资咨询业务的管理规定
三、证券公司、证券投资咨询机构及其执业人员向社会公众开展证券投资咨询业务活动的有关规定
四、利用)荐股软件*从事证券投资咨询业务的相关规定
五、监管部门和自律组织对证券投资咨询业务的监管措施和自律管理措施
六、证券公司证券投资顾问业务的内部控制规定
七、监管部门对发布证券研究报告业务的有关规定 第三节与证券交易证券投资活动有关的财务顾问
一、上市公司收购以及上市公司重大资产重组等主要法律法规
二、证券公司不得担任财务顾问及独立财务顾问的情形
三、从事上市公司并购重组财务顾问业务的业务规则'
四、财务顾问的监管和法律责任 第四节证券承销与保荐
一、证券公司发行与承销业务的主要法律法规
二、证券发行保荐业务的一般规定
三、证券发行与承销信息披露的有关规定
四、证券公司发行与承销业务的内部控制规定
五、监管部门对证券发行与承销的监管措施违反证券发行与承销有关规定的处罚措施 第五节证券自营
一、证券公司自营业务的主要法律法规
二、证券公司自营业务管理制度、投资决策机制和风险监控体系的一般规定
三、证券自营业务决策与授权的要求
四、证券自营业务操作的基本要求
五、证券公司自营业务投资范围的规定
六、证券自营业务持仓规模的要求
七、自营业务的禁止性行为
八、证券自营业务的监管措施和违反有关法规的法律责任 第六节证券资产管理
一、证券公司开展资产管理业务的基本原则要求
二、证券公司客户资产管理业务类型及基本要求
三、开展资产管理业务，投资主办人数的最低要求，四、资产管理合同应当包括的必备内容
五、办理定向资产管理业务接受客户资产最低净值要求
六、办理集合资产管理业务接受的资产形式
七、合格投资者要求
八、关联交易的要求
九、资产管理业务禁止行为的有关规定
十、资产管理业务的风险控制要求
十一、资产管理业务了解客户、对客户信息披露及揭示风险的有关规定
十二、资产管理业务客户资产托管的基本要求
十三、监管部门对资产管理业务的监管措施及后续监管要求
十四、资产管理业务违反有关规定的法律责任
十五、合格境外机构投资者境内证券投资、合格境内机构投资者境外证券投资的相关监管规定
第七节其他业务
一、融资融券业务管理的基本原则
二、证券公司申请融资融券业务资格应具备的条件
三、融资融券业务的账户体系
四、融资融券业务客户的申请、客户征信调查、客户的选择标准
五、融资融券业务合同的基本内容
六、融资融券业务形成的债权担保有关规定
七、标的证券、保证金和担保物的管理规定
八、融券业务涉及证券权益处理规定
九、监管部门对融资融券业务的监管规定
十、转融通业务规则
十一、监管部门对转融通业务的监督管理规定
十二、代销金融产品适当性原则
十三、代销金融产品的规范和禁止性行为
十四、违反代销金融产品有关规定的法律责任
十五、证券公司中间介绍业务的业务范围
十六、证券公司开展中间介绍业务的有关规定
十七、中间介绍业务的禁止行为
十八、中间介绍业务的监管要求
十九、股票质押回购、约定式购回业务、报价回购、直接投资、证券公司参与区域性股权交易市场相关规则
第四章证券市场典型违法违规行为及法律责任 第一节证券一级市场
一、擅自公开或变相公开发行证券的特征及其法律责任
二、欺诈发行股票、债券的犯罪构成、刑事立案追诉标准及其法律责任
三、非法集资类犯罪的犯罪构成、立案追诉标准及其法律责任
四、违规披露、不披露重要信息的行政责任、刑事责任的认定
五、擅自改变公开发行证券募集资金用途的法律责任 第二节证券二级市场
一、诱骗投资者买卖证券、期货合约的刑事责任的认定
二、利用未公开信息交易的刑事责任、民事责任及行政责任的认定
三、内幕交易、泄露内幕信息的刑事责任、民事责任及行政责任的认定
四、操纵证券期货市场的刑事责任、民事责任及行政责任的认定
五、证券交易活动中作出虚假陈述或者信息误导的民事责任、行政责任及刑事责任的认定
六、背信运用受托财产的犯罪构成、刑事追诉标准及其法律责任
第三篇：证券法律法规
2010年证券业从业资格考试大纲-证券法律法规类
(香港专业人员考试部分)
2010年2月1日
一、考试的范围和要求
本次考试的范围包括与证券有关的法律、行政法规和法规性文件、司法解释、中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)的主要规章和规范性文件，以及上海、深圳证券交易所的主要规则。其中法律七件，行政法规和法规性文件七件，司法解释二件，部门规章和规范性文件四十件，交易所规则四件。
(一)重点掌握以下内容：
1、法律;
2、行政法规及法规性文件;
3、部门规章及规范性文件(1--25)。
(二)一般了解以下内容：
1、司法解释;
2、部门规章及规范性文件(26--40);
3、证券交易所规则。
二、考试的法律法规目录
(一)法律
1、《中华人民共和国公司法》
(2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订)
2、《中华人民共和国证券法》
(2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订)
3、《中华人民共和国证券投资基金法》
(2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过)
4、《中华人民共和国刑法》(第二编第三章第三、四节)
(1979年7月1日第五届全国人民代表大会第二次会议通过 1997年3月14日第八届全国人民代表大会第五次会议修订)
5、《中华人民共和国刑法修正案》
(1999年12月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过)
6、《中华人民共和国刑法修正案(六)》
(2006年6月29日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议通过)
7、《中华人民共和国刑法修正案(七)》
(2009年2月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第七次会议通过)
(二)行政法规及法规性文件
1、《证券公司监督管理条例》
(2008年4月23日 中华人民共和国国务院令第522号)
2、《证券公司风险处置条例》
(2008年4月23日 中华人民共和国国务院令第523号)
3、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》
(1997年12月25日 经国务院批准 国务院证券委员会发布 证委发[1997]96号)
4、《国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定》(1995年12月25日 中华人民共和国国务院令第189号)
5、《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》(1994年8月4日 中华人民共和国国务院令第160号)
6、《国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》(1997年6月20日 国发[1997]21号)
7、《境内企业申请到香港创业板上市审批与监管指引》
(1999年9月21日 经国务院批准 证监会发布 证监发行字[1999]126号)(三)司法解释
1、《最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定》(2002年12月3日 最高人民法院审判委员会第1259次会议通过 法释[2003]1号)
2、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》(2002年12月26日 最高人民法院审判委员会第1261次会议通过 法释[2003]2号)(四)部门规章及规范性文件
1、《证券业从业人员资格管理办法》(2002年12月16日 证监会令第14号)
2、《证券市场禁入规定》
(2006年6月7日 证监会令第33号)
3、《证券发行上市保荐业务管理办法》(2009年5月13日 证监会令第63号)
4、《首次公开发行股票并上市管理办法》(2006年5月17日 证监会令第32号)
5、《上市公司证券发行管理办法》(2006年5月6日 证监会令第30号)
6、《证券发行与承销管理办法》
(2006年9月17日 证监会令第37号)
7、《保荐人尽职调查工作准则》
(2006年5月29日 证监发行字[2006]15号)
8、《公司债券发行试点办法》
(2007年8月14日 证监会令第49号)
9、《证券公司合规管理试行规定》
(2008年7月14日 证监会公告[2008]30号)
10、《外资参股证券公司设立规则》(2007年12月28日 证监会令第52号)
11、《证券公司风险控制指标管理办法》(2008年6月24日 证监会令第55号)
12、《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》(2006年11月30日 证监会令第39号)
13、《证券公司融资融券业务试点管理办法》(2006年6月30日 证监发[2006]69号)
14、《证券公司客户资产管理业务试行办法》(2003年12月18日 证监会令第17号)
15、《上市公司信息披露管理办法》
(2007年1月30日 证监会令第40号)
16、《上市公司收购管理办法》
(2008年8月27日 证监会令第56号)
17、《上市公司重大资产重组管理办法》
(2008年4月16日 证监会令第53号)
18、《上市公司股权激励管理办法(试行)》
(2005年12月31日 证监公司字[2005]151号)
19、《证券投资基金运作管理办法》
(2004年6月29日 证监会令第21号)
20、《证券投资基金管理公司管理办法》
(2004年9月16日 证监会令第22号)
21、《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》
(2004年9月22日 证监会令第23号)
22、《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》
(2006年8月24日 证监会、人民银行、外管局 证监会令第36号)
23、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
(2007年6月18日 证监会令第46号)
24、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》
(2009年3月31日 证监会令第61号)
25、《证券经纪人管理暂行规定》
(2009年3月13日 证监会公告[2009]2号)
26、《关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知》
(2004年7月21日 证监发[2004]67号)
27、《证券登记结算管理办法》
(2006年4月7日 证监会令第29号)
28、《客户交易结算资金管理办法》
(2001年5月16日 证监会令第3号)
29、《证券公司定向资产管理业务实施细则(试行)》
(2008年5月31日 证监会公告[2008]25号)
30、《证券公司集合资产管理业务实施细则(试行)》
(2008年5月31日 证监会公告[2008]26号)
31、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》
(2008年6月3日 证监会令第54号)
32、《上市公司章程指引(2006年修订)》
(2006年3月16日 证监公司字[2006]38号)
33、《关于外国投资者并购境内企业的规定》
(2006年8月8日 商务部、国资委、税务总局、工商总局、证监会、外管局 商务部令2006年第10号)
34、《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》
(2005年12月31日 商务部、证监会、税务总局、工商总局、外管局 商务部令2005年第28号)
35、《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》
(2005年6月16日 证监发[2005]51号)
36、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
(2005年11月14日 证监会、银监会 证监发[2005]120号)
37、《证券投资基金信息披露管理办法》(2004年6月8日 证监会令第19号)
38、《证券投资基金销售管理办法》(2004年6月25日 证监会令第20号)
39、《创业板市场投资者适当性管理暂行规定》(2009年6月30日 证监会公告[2009]14号)40、《证券投资基金评价业务管理办法》(2009年11月6日 证监会令第64号)(五)证券交易所规则
1、《上海证券交易所股票上市规则》(2008年9月4日 上海证券交易所)
2、《深圳证券交易所股票上市规则》(2008年9月4日 深圳证券交易所)
3、《上海证券交易所交易规则》(2006年5月15日 上海证券交易所)
4、《深圳证券交易所交易规则》(2006年5月15日 深圳证券交易所)
第四篇：证券类法律法规
证券类法律法规
（一）法律
1、《中华人民共和国公司法》
（2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订）
2、《中华人民共和国证券法》
（2005年10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订）
3、《中华人民共和国证券投资基金法》
（2003年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过）
4、《中华人民共和国刑法》（第二编第三章第三、四节）
（1979年7月1日第五届全国人民代表大会第二次会议通过 1997年3月14日第八届全国人民代表大会第五次会议修订）
5、《中华人民共和国刑法修正案》
（1999年12月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过）
6、《中华人民共和国刑法修正案
（六）》
（2006年6月29日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议通过）
7、《中华人民共和国刑法修正案
（七）》
（2009年2月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第七次会议通过）
（二）行政法规及法规性文件
1、《证券公司监督管理条例》
（2008年4月23日中华人民共和国国务院令第522号）
2、《证券公司风险处置条例》
（2008年4月23日中华人民共和国国务院令第523号）
3、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》
（1997年12月25日经国务院批准国务院证券委员会发布证委发[1997]96号）
4、《国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定》
（1995年12月25日中华人民共和国国务院令第189号）
5、《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》
（1994年8月4日中华人民共和国国务院令第160号）
6、《国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》
（1997年6月20日国发[1997]21号）
7、《境内企业申请到香港创业板上市审批与监管指引》
（1999年9月21日经国务院批准 证监会发布 证监发行字[1999]126号）
（三）司法解释
1、《最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定》
（2002年12月3日最高人民法院审判委员会第1259次会议通过法释［2003］1号）
2、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》（2002年12月26日最高人民法院审判委员会第1261次会议通过法释[2003]2号）
(四)部门规章及规范性文件
1、《证券业从业人员资格管理办法》
2、《证券市场禁入规定》
（2006年6月7日证监会令第33号）
3、《证券发行上市保荐业务管理办法》
（2009年5月13日证监会令第63号）
4、《首次公开发行股票并上市管理办法》
（2006年5月17日证监会令第32号）
5、《上市公司证券发行管理办法》
（2006年5月6日证监会令第30号）
6、《证券发行与承销管理办法》
（2010年10月11日证监会令第69号）
7、《保荐人尽职调查工作准则》
（2006年5月29日证监发行字[2006]15号）
8、《公司债券发行试点办法》
（2007年8月14日证监会令第49号）
9、《证券公司合规管理试行规定》
（2008年7月14日证监会公告［2008］30号）
10、《外资参股证券公司设立规则》
（2007年12月28日证监会令第52号）
11、《证券公司风险控制指标管理办法》
（2008年6月24日证监会令第55号）
12、《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》
（2006年11月30日证监会令第39号）
13、《证券公司融资融券业务试点管理办法》
（2006年6月30日证监发[2006]69号）
14、《证券公司客户资产管理业务试行办法》
（2003年12月18日证监会令第17号）
15、《上市公司信息披露管理办法》
（2007年1月30日证监会令第40号）
16、《上市公司收购管理办法》
（2008年8月27日证监会令第56号）
17、《上市公司重大资产重组管理办法》
（2008年4月16日证监会令第53号）
18、《上市公司股权激励管理办法（试行）》
（2005年12月31日证监公司字[2005]151号）
19、《证券投资基金运作管理办法》
（2004年6月29日证监会令第21号）
20、《证券投资基金管理公司管理办法》
（2004年9月16日证监会令第22号）
21、《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》
（2004年9月22日证监会令第23号）
22、《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》
（2006年8月24日证监会、人民银行、外管局证监会令第36号）
23、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
24、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》
（2009年3月31日证监会令第61号）
25、《证券经纪人管理暂行规定》
（2009年3月13日证监会公告[2009]2号）
26、《关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知》
（2004年7月21日证监发[2004]67号）
27、《证券登记结算管理办法》
（2009年11月20日证监会令第65号）
28、《关于加强证券经纪业务管理的规定》
（2010年4月1日证监会公告［2010］11号）
29、《证券公司定向资产管理业务实施细则（试行）》
（2008年5月31日证监会公告［2008］25号）
30、《证券公司集合资产管理业务实施细则（试行）》
（2008年5月31日证监会公告［2008］26号）
31、《证券投资顾问业务暂行规定》
（2010年10月12日证监会公告［2010］27号）
32、《发布证券研究报告暂行规定》
（2010年10月12日证监会公告［2010］28号）
33、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》
（2008年6月3日证监会令第54号）
34、《上市公司章程指引（2006年修订）》
（2006年3月16日 证监公司字[2006] 38号）
35、《关于外国投资者并购境内企业的规定》
（2006年8月8日商务部、国资委、税务总局、工商总局、证监会、外管局商务部令2006年第10号）
36、《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》
（2005年12月31日商务部、证监会、税务总局、工商总局、外管局商务部令2005年第28号）
37、《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》
（2005年6月16日证监发[2005] 51号）
38、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
（2005年11月14日证监会、银监会证监发[2005] 120号）
39、《证券投资基金信息披露管理办法》
（2004年6月8日证监会令第19号）
40、《证券投资基金销售管理办法》
（2004年6月25日证监会令第20号）
41、《创业板市场投资者适当性管理暂行规定》
（2009年6月30日证监会公告[2009] 14号）
42、《证券投资基金评价业务管理办法》
（2009年11月6日证监会令第64号）
43、《证券公司参与股指期货交易指引》
（2010年4月21日证监会公告[2010] 14号）
(五)证券业自律准则
1、《证券业从业人员执业行为准则》
（2009年1月19日中国证券业协会）
（六）证券交易所规则
1、《上海证券交易所股票上市规则》
（2008年9月4日上海证券交易所）
2、《深圳证券交易所股票上市规则》
（2008年9月4日深圳证券交易所）
3、《上海证券交易所交易规则》
（2006年5月15日上海证券交易所）
4、《深圳证券交易所交易规则》
（2011年1月17日深圳证券交易所）
5、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
（2009 年 6 月 5 日 深圳证券交易所）
以上法律法规可从证监会等相关网站下载。红色加重部分为必读，粉色参考，其他备查。
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知识和操作类参考书----证券业从业人员资格考试教材：《证券市场基础知识》、《证券发行与承销》、《证券交易》、《证券投资分析》、《证券投资基金》。
其中《证券市场基础知识》属于基础知识类，需要熟读；《证券发行与承销》与企业上市密切相关。其他三门参考。
另外可参考一些“上市操作指引”之类的书籍。注意这类书籍一般分主板（中小板）、创业板、境外市场，可根据实际需要选择。
第五篇：2016新法律法规
2016年新法律法规梳理
央广网北京12月31日消息 据中国乡村之声《三农中国》报道，2015年是名副其实的改革年，中央经济工作会议明确农业现代化转型方向、进一步扩大土地承包经营权确权登记颁证试点、“脱贫攻坚”吹响冲锋号等一系列政策令人振奋。
新的一年，我国还将有一批新的法律法规即将实施。一起来梳理一下这些新的法律法规。
全面二孩政策1月1日起正式实施
《人口与计划生育法修正案(草案)》日前正式通过，全面二孩政策将于2016年1月1日起在全国范围内实施。届时，施行了30多年的独生子女政策宣告终结，退出历史舞台。
修改后的计生法明确提出，提倡一对夫妻生育两个孩子。同时取消晚婚晚育假；自愿只生一孩的家庭也不会再享受到独生子女奖励；只要是计划内生育，不论生一孩还是两孩，都能享受到延长产假待遇。修法后的计生法还去掉了“接受计划生育技术服务指导”的字样，变为“群众自主选择避孕节育措施”。将避孕节育由目前的突出“知情”变为突出“自主”，体现了对公民的尊重。
居住证条例1月1日起正式施行
随着我国的经济发展不断加速，人力资源随之加速流动，2.6亿流动人口及房地产市场的发展，使得人户分离成为常态。在聚集着更多就业机会、医疗、教育资源的一线城市成功吸引了大批外来人口，但困于现有户籍制度，这批外来人口在投身城市建设时，却难以享受到大城市应有的公共服务。
自2016年1月1日起，我国将施行《居住证暂行条例》。这意味着，公民在其他城市居住半年以上，有合法稳定的就业、住所、连续就读条件之一的，就可以申领居住证，享有更多的公共服务。
作为户籍制度改革的重要内容，全面实施居住证制度也将有助于推动以人为核心的新型城镇化和农业现代化，同时进一步促进社会公平正义。
新种子法正式实施
时隔11年，农业领域重要法规《种子法》再获修订，将于2016年1月1日起实施。
新修订的种子法共10章94条,其中有三大亮点值得关注。一是鼓励创新，推进种业体制改革；二是简政放权,充分发挥市场的决定作用；三是保护农民利益,强化主体责任。特别是在保护农民利益方面，加大对坑农、害农违法行为的处罚数额和幅度。种子使用者因种子质量或种子标签和使用说明标注的内容不真实遭受损失的,既可以向出售种子的经营者要求赔偿,也可以向种子的生产者和其他经营者要求赔偿。这些都对保护农民的合法权益,维护公平竞争的市场秩序，激发市场活力有很大推动作用。
农业部要求：2016年长江流域将实行4个月禁渔期制度
农业部日前发布通告，调整长江流域禁渔期制度。《通告》要求，长江主要干支流和重要湖泊以及淮河干流全面推行禁渔期制度，禁渔时间从之前的3个月延长到4个月，具体禁渔期为每年3月1日0时至6月30日24时。调整后的禁渔期制度从2016年起实施。
禁渔期是世界各国普遍实行的鱼类资源保护制度，我国渔业正面临着资源枯竭的问题，为了更好地养护水生生物资源，保证鱼类资源得以不断恢复和发展，我国提出禁渔。虽说农民在禁渔期间，生产生活受了的影响，但国家在禁渔同时，也设定了一部分的渔民生活补助。从近些年情况来看，渔民对禁渔制度相对比较认可。我国各地也正积极开展对专业渔民的技能培训，同时帮助渔民转产转业,引导他们进入养殖业、运输业和第三产业，努力让渔民上岸“有事做、有钱赚”。
我国首部反家暴法将于明年3月1日起施行
全国人大常委会日前表决通过《中华人民共和国反家庭暴力法》，作为我国首部反家暴法，该法共六章38条，将于2016年3月1日起施行。
据统计，全国2.7亿个家庭中，遭受过家庭暴力的妇女高达30%，其中，施暴者九成是男性。每年有近10万个家庭因家庭暴力而解体。相对城市来讲，农村家暴问题更为严重。
《反家暴法》中明确规定，“家庭成员之间以殴打、捆绑、残害、限制人身自由以及经常性谩骂、恐吓等方式实施的身体、精神等侵害行为”均属家庭暴力。同时，对遭受家庭暴力的未成年人、老年人、残疾人、孕期和哺乳期妇女以及重病患者，法律则要求给予特殊保护。未来，家暴将不再成为很多人习以为常的“家务事”。在社会各界的共同努力下，我国第一部家暴法的出台将大大降低家暴程度，受到家庭暴力侵害的中国妇女的状况也会得到改善
居住证条例明年1月1日起施行大城市落户不是梦
《居住证暂行条例》将于2016年1月1日起施行。持有人可享有六大基本公共服务和七项便利。
其中，六大服务包括：义务教育；基本公共就业服务；基本公共卫生服务和计划生育服务；公共文化体育服务；法律援助和其他法律服务；国家规定的其他基本公共服务。
七项便利包括：按照国家有关规定办理出入境证件；按照国家有关规定换领、补领居民身份证；机动车登记；申领机动车驾驶证；报名参加职业资格考试、申请授予职业资格；办理生育服务登记和其他计划生育证明材料；国家规定的其他便利。
提倡生育两个孩子，延长产假想生二孩的可以开始准备了
《人口与计划生育法修正案（草案）》规定，国家提倡一对夫妻生育两个子女；符合法律、法规规定条件的，可以要求安排再生育子女。具体办法仍由省、自治区、直辖市人民代表大会或其常委会规定。
草案中规定，符合政策生育的夫妻可以获得延长生育假的奖励或者其他福利待遇。这也就是说，只要符合政策，将来无论是生一孩还是二孩，生育假都会延长。至于到底能延长多少，就要看各地的规定了。适当降低商品住房价格买房花销可能变小
中央经济工作会议（以下简称“会议”）提出，要鼓励房地产开发企业顺应市场规律调整营销策略，适当降低商品住房价格。
国家统计局12月18日发布的数据显示，11月份全国70个大中城市新建商品住宅和二手住宅价格环比上涨的城市个数分别为33个和40个，分别比上月增加6个和2个。要取消过时的限制性措施购房限制可能变少
会议提出，化解房地产库存。要取消过时的限制性措施。
中央经济工作会议这一表述引发高度关注，对于房地产市场的“限制性措施”，公众感受最为直观的就是购房、贷款等方面限制的取消或放宽。目前，除了北京、上海、广州、深圳等一线城市外，多数地区已取消限购政策。年初，住建部要求各地进一步降低公积金贷款门槛，增加贷款额度，简化手续，各地均积极响应。除了限购、贷款等方面措施外，还有哪些“限制性措施”会被取消，令人关注。把公租房扩大到非户籍人口外地人也将可住公租房
会议提出，要明确深化住房制度改革方向，以满足新市民住房需求为主要出发点，以建立购租并举的住房制度为主要方向，把公租房扩大到非户籍人口。研究精简归并“五险一金”社保负担将会减轻
会议提出，要降低社会保险费，研究精简归并“五险一金”。
记者梳理发现，今年以来，国务院先后确定将失业保险费率由3%统一降至2%，从10月1日起将工伤保险平均费率由1%降至0.75%，将生育保险费率从不超过1%降到不超过0.5%。要加快养老保险制度改革养老金或实行全国统筹
会议提出，要加快养老保险制度改革，完善个人账户，坚持精算平衡，提高统筹层次。
记者注意到，2015年养老保险制度改革取得重大进展，按照《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》，近四千万机关事业单位人员开始缴纳基本养老保险。
而对于统筹层次的问题，人社部新闻发言人李忠11月20日在回应部分地区养老金发放问题时表示，要提高统筹层次，实行基础养老金全国统筹，按照社会保险大数法则，在全国范围内调剂余缺、分散风险，增强基金的共济能力。
解决好看病难看病贵问题看病难看病贵有望缓解
会议提出，要加快医药卫生体制改革，在保基本、强基层的基础上，着力建立新的体制机制，解决好群众看病难看病贵问题。
保障农民收入稳定增长城乡居民收入差距有望缩小
会议提出，要继续抓好农业生产，保障农产品有效供给，保障口粮安全，保障农民收入稳定增长，加强农业现代化基础建设，落实藏粮于地、藏粮于技战略，把资金和政策重点用在保护和提高农业综合生产能力以及农产品质量、效益上。
要加快金融体制改革股民合法权益将受到更多保护
会议提出，要加快金融体制改革，尽快形成融资功能完备、基础制度扎实、市场监管有效、投资者合法权益得到充分保护的股票市场，抓紧研究提出金融监管体制改革方案。降低煤电上网电价 将支持安置下岗职工
23日召开的国务院常务会议称，将根据发电成本变化情况，从2016年1月1日起下调燃煤发电上网电价，全国平均每千瓦时降低约3分钱。今年4月8日举行的国务院常务会议，曾下调燃煤发电上网电价和工商业用电价格，下调幅度为每千瓦时2分钱。由于国际能源价格持续下跌，国内煤价持续走低，煤电价格下调是自然而然的事情。对于降价金额的用途，会议指出将重点用于同幅度降低一般工商业销售电价、支持燃煤电厂超低排放改造和可再生能源发展，并设立工业企业结构调整专项资金，支持地方在淘汰煤炭、钢铁行业落后产能中安置下岗失业人员等。同时，完善煤电价格联动机制，对高耗能行业继续实施差别、惩罚性和阶梯电价，推动产业升级。
值得一提的是，中央已经多次表示要推进供给侧改革，削减过剩产能，同时对于连续亏损国企要出清处理。从这笔资金的用途之一是支持安置下岗失业人员可以看出，未来将会有比较大的力度。成品油价格已经下调12次 每升汽油降五毛
不算不知道，一算吓一跳，这一年国内成品油已经下调了12次（另外还有七次上调价格）。2015年12月2日0时起，我国汽柴油价格进行了年内的第十二次下调。这一次，汽油每吨下调145元，柴油每吨下调140元。全国平均折合90号汽油每升下调0.11元，0号柴油每升下调0.12元，92汽油号每升降0.11元，95号汽油每升降0.12元。相比年初，一升汽油大约降低了五毛左右。
我国《石油价格管理办法(试行)》规定，国内汽柴油价格根据国际市场原油价格变化每10个工作日调整一次。按照定价机制，12月29日国内成品油将迎来年内最后一次调价窗口。贷款利率下调五次 贷款购房负担大大减轻
2015年，中国人民银行先后五次下调存贷款利率：
3月1日 降息0.25个百分点
5月11日 降息0.25个百分点
6月28日 降息0.25个百分点定向降准0.5个百分点
8月26日 降息0.25个百分点降准0.25个百分点
10月24日 降准0.5个百分点降息0.25个百分点
经过5次降息，年初时贷款购房5年期以上基准利率为6.15%，目前已降到了4.9%，下调了1.25个百分点。对于已有房贷在身的“房奴”来说，这是一大利好，而由于多数房贷采取的是“次年1月1日”调息原则，下月最直接的体现就是月供骤减。以100万元商业贷等额本息20年期为例，月供将一次性降低706.68元！进口关税两次下调 促消费回流
今年6月，我国降低部分服装、鞋靴、护肤品、纸尿裤等日用消费品的进口关税税率等，平均降幅超过50%。比如，西装、毛皮服装等的进口关税由14%-23%降到7%-10%，短统靴、运动鞋等由22%-24%降到12%，纸尿裤由7.5%降到2%，护肤品由5%降到2%。12月再次宣布调整国内亟须的先进设备、重要商品等的进出口关税，降低服装、围巾、太阳镜等商品的进口关税。部分国际品牌顺势而为，在中国市场频频降价。
不仅如此，中韩和中澳自贸协定12月20日生效，中韩双方逾90%产品有望逐步进入零关税，而中澳双方100%产品则将逐步实现零关税。韩国生产的智能手机、笔记本电脑、化妆品、小型生活家电等都有望迎来价格下降，中国自澳进口的牛羊肉、葡萄酒、乳制品、龙虾、鲍鱼等产品将逐步降低关税，消费者也能从中获得实惠。
关税的逐步下降有利于消费回流。而在未来，专家预计国内的消费税也有下调空间，这更有利于降低价格，让利于民。
送千亿“红包” 小微减税层层加码
大众创业、万众创新的时代，“主角”小微企业减税举措可谓层层加码，对于任何一个可能成为创业者的人来说，这些都是利好。今年2月起，我国将企业所得税减半征收的年应缴纳所得额上调至20万元，为企业减负，加快释放活力。近些年的减税政策叠加，今年全年小微企业减税将有望超千亿。
另外，今年以来，国务院先后确定将失业保险费率由3%统一降至2%，从10月1日起将工伤保险平均费率由1%降至0.75%，将生育保险费率从不超过1%降到不超过0.5%。这也减轻了企业的负担。
“今后将会继续从减少行政审批、加强纳税服务等方面，为小微企业创造更加宽松的税收环境，为其发展创造条件。”税务总局已经多次表示。为小微企业减税，对我们来说也是间接利好。说不定哪一天你也创业了，那将会成为直接利好。
2016年1月1日起实施的最新法律法规
为完善国家法制建设，为促进社区健康发展，我国拟订对现有的法律法规政策作以下修改及增加适当条款。涉及面有交通，银行，酒店餐饮，零售业，及违法犯罪等！
并于2016年1月1日起正式施行新的法律法规政策。
一 交通法规：
为规范道路交通安全问题对现有的条款作以下调整：
凡违反交通规则者罚款额为扣分数量的一千倍，同时欢迎广大市民参与交通整治，第一时间举报违法违规行为的可享受被举报违法违规者的罚款的百分之十的奖励。同一违章记录，举报者以时间优先的原则领取奖励。
取消交通事故中保护弱者的条款，对于交通事故中违章一方必须承担此次事故的全部责任，并赔偿对方当事人全部损失。
对于酒驾一律吊销驾照，判刑2年，醉驾者五年内不得取得驾照，判刑2年！对于酒驾发生交通事故者除吊销驾照外，判刑5年起。醉驾发生交通事故者，起判7年，致人死亡者，最高可判死刑。
在机动车辆无行驶权时发生事故必须负全部责任，在人行横道不避让行人的行为，扣三分，罚三千。行人在非人行横道横穿时与车辆发生事故，行人全责并赔偿对方损失。
二，银行业。
鉴于现银行业乱象，法律作以下规定，谁的错误谁承担损失。由于银行故障造成的损失由银行承担。储户有存取款时，发现问题必须当面提出质疑，否则造成的损失由储户承担。银行不得以任何理由拒收人民币，否则视为违法，罚款拒收额的一万倍。同时欢迎举报，将以罚款的百分之十作为奖励。
三，酒店餐饮
为促进食品安全，加大对餐饮的惩治力度，对酒店餐饮的违法行为，及不合格的食品安全对当事企业作以下处罚：凡违反食品安全行为的企业罚没上一全年的营业收入！同时对举报者以罚款的百分之十的奖励。
四，零售业
为规范市场行为，对销售不合格，过期食品，及欺骗消费者的行为，涉事企业也将罚没上一的全年的销售额，对于举报人以百分之十的奖励。
五，其他犯罪行为
对于执行法律的警察本身就是法律的象征，凡是对警察有攻击行为者，一律视为袭警。袭警者将被判刑5年起。如造成警察受伤者10年起判，最高可判死刑。
公民在遇到生命财产受到伤害的情况下可以采取自卫措施。无须承担法律责任。
为加大反腐力度，行贿者将于受贿者承担相同的法律责任。当行贿者在一年内举报受贿者的犯罪行为，可免受行贿罪处罚。
法律面前，人人平等！废除无民事行为能力的犯罪嫌疑人的免罚条款，及未成年人不追究刑事责任的条款，所有犯罪行为一视同仁。凡满十二岁以上者犯罪行为必须受到制裁！十二岁以下者违法，父母也将受到法律制裁。
取消无期徒刑，凡罪行累积判刑达到三十年者，一律判处死刑。凡抢劫者起判二十年，并有伤害他人行为者，一律判死刑。对盗窃罪起判十年，在盗窃中被发现而反抗者，一律视为抢劫。
同时为规范执法人员的行为，执法者的违法行为将视公民的两倍处罚。
为实现民主团结，维护社会稳定，凡在本国公民一视同仁，无论高官平民，富商贫民，所有执法者违法，加倍处罚。
一批法律法规明年1月1日起实施：全面二孩实施 持居住证可
修改后的《中华人民共和国人口与计划生育法修正案(草案)》明确：国家提倡一对夫妻生育两个子女;《中国反恐法》明确定义将反恐纳入国家安全战略;国务院颁布《居住证暂行条例》，我国告别“暂住证”时代。新种子法修订，宪法宣誓制度实行„„自2016年1月1日起，从中央到地方，一批法律法规开始实施。
中央：
《中华人民共和国人口与计划生育法修正案》2016年1月1日起实施
国家提倡一对夫妻生育两个子女
12月27日，第十二届全国人大常委会第十八次会议以157票赞成2票弃权，表决通过了关于修改人口与计划生育法的决定。修改后的《中华人民共和国人口与计划生育法修正案(草案)》明确：国家提倡一对夫妻生育两个子女，新法将于2016年1月1日起施行。
修改后的计生法规定，符合法律、法规生育子女的夫妻，可以获得延长生育假的奖励或者其他福利待遇。这意味着，无论是生育第一个孩子，还是第二个孩子，均可以获得延长生育假。
修改决定规定，符合法律、法规规定条件的，可以要求安排再生育子女，具体办法由省、自治区、直辖市人民代表大会或者其常务委员会规定。夫妻双方户籍所在地的省、自治区、直辖市之间关于再生育子女的规定不一致的，按照有利于当事人的原则适用。
卫计委指导司副司长周美林27日表示，为了贯彻新修订的人口与计划生育法，平稳有序地实施全面两孩政策，卫计委将加强妇幼健康服务体系建设，制定生育登记服务的指导意见，在登记过程中提供生殖健康、优生优育、避孕节育方面的指导、咨询和服务。
针对现在一些群众反映的生不起、生不出等问题，卫计委也将会同相关部门，加强对这个问题的研究，逐步建立和完善相关的家庭发展政策体系。
《中国反恐法》2016年1月1日起实施
明确定义将反恐纳入国家安全战略
十二届全国人大常委会第十八次会议27日表决通过《中华人民共和国反恐怖主义法》。国家主席习近平签署第36号主席令予以公布，法律自2016年1月1日起施行。同时，全国人大常委会2011年通过的《关于加强反恐怖工作有关问题的决定》将废止。
反恐怖主义法共十章97条，对恐怖活动组织和人员的认定、安全防范、情报信息、调查、应对处置、国际合作、保障措施、法律责任等方面进行了规定。
该法对恐怖主义作出明确定义，即“通过暴力、破坏、恐吓等手段，制造社会恐慌、危害公共安全、侵犯人身财产，或者胁迫国家机关、国际组织，以实现其政治、意识形态等目的的主张和行为”。
根据该法，国家设立反恐怖主义工作领导机构，统一领导和指挥全国反恐怖主义工作。任何单位和个人都有协助、配合有关部门开展反恐怖主义工作的义务，发现恐怖活动嫌疑或者恐怖活动嫌疑人员的，应当及时向公安机关或者有关部门报告。反恐怖主义法明确规定网站如果未依法为反恐工作提供协助的，情节严重的可处50万元以上罚款。
《国家勋章和国家荣誉称号法》2016年1月1日起实施
国家勋章和荣誉称号为国家最高荣誉
27日，十二届全国人大常委会第十八次会议表决通过国家勋章和国家荣誉称号法，国家勋章和荣誉称号为国家最高荣誉。
国家设立“共和国勋章”，授予在中国特色社会主义建设和保卫国家中作出巨大贡献、建立卓越功勋的杰出人士。国家设立“友谊勋章”，授予在我国社会主义现代化建设和促进中外交流合作、维护世界和平中作出杰出贡献的外国人。
国家设立国家荣誉称号，授予在经济、社会、国防、外交、教育、科技、文化、卫生、体育等各领域各行业作出重大贡献、享有崇高声誉的杰出人士。国家荣誉称号的名称冠以“人民”，也可以使用其他名称。国家荣誉称号的具体名称由全国人大常委会在决定授予时确定。
国家勋章和国家荣誉称号法明确，中华人民共和国主席根据全国人民代表大会常务委员会的决定，向国家勋章和国家荣誉称号获得者授予国家勋章、国家荣誉称号奖章，签发证书。国家设立国家功勋簿，记载国家勋章和国家荣誉称号获得者及其功绩。
《居住证暂行条例》2016年1月1日起实施
异地居住半年可申领居住证
12月12日，国务院公布了《居住证暂行条例》(以下简称《条例》)，规定居住证持有人将享有六大基本公共服务和七项便利，《条例》将于2016年1月1日起施行。这一《条例》的公布，意味着我国将彻底告别“暂住证”时代。居住证制度关乎亿万流动人口的切身利益，新政公布后迅速引发各界关注。
对于条例施行前各地已经发放的居住证，在有效期内仍继续有效。持居住证可享6项服务7项便利。此次条例颁布的意义在于为日后具体落实明确指明了方向，那就是让常住人口享受应有的待遇。
《条例》规定：“公民离开常住户口所在地，到其他城市居住半年以上，符合有合法稳定就业、合法稳定住所、连续就读条件之一的，可以依照本条例的规定申领居住证。”
《条例》规定，居住证持有人在居住地依法享受劳动就业，参加社会保险，缴存、提取和使用住房公积金的权利。同时还为居住证持有人列出了六大基本公共服务和七项便利。
六大服务包括义务教育、基本公共就业服务、基本公共卫生服务和计划生育服务、公共文化体育服务、法律援助和其他法律服务以及国家规定的其他基本公共服务。
七项便利是指：按照国家有关规定办理出入境证件;按照国家有关规定换领、补领居民身份证等;机动车登记;申领机动车驾驶证;报名参加职业资格考试、申请授予职业资格;办理生育服务登记和其他计划生育证明材料;国家规定的其他便利。
新修订《种子法》2016年1月1日起实施
转基因品种需信息公开
十二届全国人大常委会第十七次会议表决通过了修订后的种子法。新种子法共10章94条，将于2016年1月1日起施行。
在闭幕会后举行的新闻发布会上，全国人大农业与农村委员会法案室副主任张福贵介绍，在种子法修订案中新设“新品种保护”一章，对植物新品种保护与种业发展密切相关的关键性制度进行了规范，对植物新品种的授权条件、品种命名、授权原则、保护范围及例外、强制许可等作了原则性规定。同时提高了对有关违法行为的处罚标准和额度，加大了处罚力度。
对于备受关注的转基因问题，新种子法第7条规定：转基因植物品种的选育、试验、审定和推广应当进行安全性评价，并采取严格的安全控制措施。国务院农业、林业主管部门应当加强跟踪监管并及时公告有关转基因植物品种审定和推广的信息。
农业部种子管理局局长张延秋强调，农业部门将严格落实法律规定，对生产经营未经批准转基因种子的违法行为予以坚决打击。对批准的转基因作物种子，通过生产经营许可审批，品种审定、登记，标签、档案等的要求，建立可追溯制度，依法依规管理。
《宪法宣誓制度》 2016年1月1日起实施
誓词作出较大修改字数增加5字
十二届全国人大常委会第十五次会议以153票赞成，0票反对，2票弃权表决通过了全国人大常委会关于实行宪法宣誓制度的决定。据了解，誓词作了比较大的修改，从65个字增加到70个字。
制度要求，各级人民代表大会及县级以上各级人民代表大会常务委员会选举或者决定任命的国家工作人员，以及各级人民政府、人民法院、人民检察院任命的国家工作人员，在就职时应当公开进行宪法宣誓。
全国人大常委会副秘书长韩晓武介绍说，决定规定，宣誓的具体组织办法由省级人大常委会和负责组织宣誓的机关来制定。誓词作了比较大的修改，一开始是65个字，现在是70个字，增加了5个字;内容上也作了很大修改。韩晓武介绍，草案提交给常委会委员审议以后，在审议过程中委员们提出了一些意见和建议，其中很多是对誓词进行修改的意见和建议。法律委员会按照法律程序，在研究委员们审议意见的时候，就对宣誓的誓词进行了现在的修改。
70字誓词：“我宣誓：忠于中华人民共和国宪法，维护宪法权威，履行法定职责，忠于祖国，忠于人民，恪尽职守、廉洁奉公，接受人民监督，为建设富强、民主、文明、和谐的社会主义国家努力奋斗!”
《大气污染防治法》2016年1月1日实施
机动车限行授权条款被删
大气污染防治法草案表决稿在全国人大常委会第16次会议上通过，该法将于2016年1月1日起实施。根据新修订的大气污染防治法，国家倡导环保驾驶，鼓励燃油机动车驾驶人在不影响道路通行且需停车三分钟以上的情况下熄灭发动机。表决稿删除了备受舆论关注的机动车限行授权的条款。
根据大气污染防治法二审稿件，“省、自治区、直辖市人民政府根据本行政区域大气污染防治的需要和机动车排放污染状况，可以规定限制机动车通行的类型、区域和时间，并向社会公告。限制机动车通行的类型、区域和时间应当征求有关行业协会、企业事业单位、专家和公众等方面的意见。”
有些常委会委员、部门和社会公众提出，限制机动车通行涉及公民财产权的行使，应当慎重;解决机动车大气污染问题，宜通过提高燃油质量、提高用车成本等方式解决;目前虽有一些地方限制机动车通行，但范围限于城市区域，授权省、自治区、直辖市人民政府规定限制机动车通行，范围太大，会影响流通，分割统一市场。法律委员会经研究，考虑到限制机动车通行的社会成本高，群众反响大，可以不在本法中普遍授权实施，由地方根据具体情况在地方性法规中规定。
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