模糊综合评价法在内部审计参与风险管理中的应用

第一篇：模糊综合评价法在内部审计参与风险管理中的应用

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模糊综合评价法在内部审计参与风险管理中的应用

作者：魏跃芝 张学军

来源：《财会通讯》2009年第12期

一、内部审计参与企业风险管理是一种国际趋势

第二篇：基于AHP的模糊综合评价法在临床科室绩效评价中的应用

基于AHP的模糊综合评价法在临床科室绩效评价中的应用

【摘要】

目的:探讨模糊综合评价法在临床科室绩效评价中的应用。方法：运用理论和实证相结合的研究方法。结果：运用模糊综合评价法得到的医院某一临床科室绩效评价结果与实际情况相符。结论：基于AHP的模糊综合评价法能够很好的运用于临床科室绩效评价中，但还需要进一步研究和改进。

【关键词】 层次分析法(AHP)； 模糊综合评价法； 临床科室； 绩效评价

面对日益提高的医疗服务需求，激烈的医疗市场竞争，卫生体制改革的压力，医院的管理者要想从激烈的竞争中获胜，实现医院的可持续发展，就必须对医院作出科学的、客观的评价，而绩效评价作为医院评价的重要组成部分也受到越来越多的重视。目前，国内大多数医院绩效评价体系的研究都是以医院整体评价为基础的，例如以平衡积分卡理论为基础的医院绩效评价体系的研究等,都取得了一定的成果,而以医院临床科室为基础的绩效评价研究较少。临床科室作为医院的基本构成单位，能否对其绩效进行客观、真实的评价，对于医院的发展有重要的影响。本研究以我院所实行的科室分类综合目标管理相关考核项目为基础，结合平衡积分卡的理论［1］建立评价指标体系，利用模糊数学的理论和方法对临床科室的绩效进行评价，旨在对医院绩效评价体系的研究提供参考。

评价指标体系及其无量纲化

1.1 评价指标体系

医院临床科室绩效评价是一个层次复杂、因素众多的多变量系统，其评价指标的选取，不仅要遵循客观性、科学性、可行性、全面性、有效性等普通原则，还需满足层次性和导向性原则［2］。本研究以科室分类综合目标考核项目为基础,参考以平衡积分卡理论为基础所提出的评价指标体系,根据绩效评价的一般特点，共列出17项指标，见表1。

1.2 评价指标的无量纲化

表1中的指标由于各自单位及量纲的不同而存在着不可公度性，难以进行比较，因此在进行评价前，为尽可能反映实际情况，排除由于各项指标的单位不同以及其数量级间的悬殊差别所带来的影响，需要对指标进行无量纲化处理。无量纲化方法从几何角度可归纳为3类：直线型无量纲化方法、折线型无量纲化方法和曲线型无量纲化方法。本研究采用直线型无量纲化方法，常用的直线型无量纲化方法有以下几种：成本型（越小越好型）、效益型（越大越好型）、适中型（既不能太大也不能太小为好型）、区间型（属性值在某一固定区间内为好型）［3］。

表1 医院临床科室绩效评价指标体系（略）

模糊综合评价的数学模型

2.1 基本原理［4］

设因素集U={u1,u2,…,um}，评价集V={v1,v2,…,vn}。由全体单因素评价组成的模糊子集Ri（i =1，2，…，m）构成总的评价矩阵R为：

R=R1

R2 

Rm=r11r12…r1n

r21r22…r2n

…………

rm1rm2…rmn

R就是一个U→V 的模糊关系矩阵。

根据各个因素在总的因素集中所起的作用不完全相同，选用不同权重组成的集合为A=(a1,a2,…,am)，那么综合评价的结果B是V上的模糊子集，B的表达式为：

B=AR=(b1,b2,…,bm)

采用加权平均原则，将评价结果向量单值化，即：

A=mj=1bkj·jmj=1bkj

其中，k为待定系数，目的是控制较大的bj 所起的作用；j为评价等级的分级值。

2.2 建立模型

由表1可知，医院临床科室绩效评价因素集为U={u1,u2,u3,u4,u5,u6,u7,u8}，分别为服务满意、收费合理、诊断准确、治疗有效、资产管理、工作效率、人力资源和发展创新，即u1={u11,u12 }，u2={u21,u22}，u3={u31,u32}，u4={u41,u42}，u5={u51,u52 }，u6={u61,u62 }，u7={u71,u72 }，u8={u81,u82 }。

本研究将各评价指标分为5个等级，即V={v1,v2,v3,v4,v5}={好，较好，一般，较差，差}。

隶属函数的建立

指标隶属函数的构造采用半梯型函数和线性函数相结合的方法。设Di和Di+1 为相邻两级的分级标准，显然 Di>Di+1，则因素对Di的隶属函数为:

r(x)= 0 xDi+1

Di+1-xDi+1-Di Di

对Di+1的隶属函数为:

r(x)= 0 xDi+1

x-DiDi+1-Di Di

权重的确定

权重是指在一个领域中对目标值起权衡作用的数值［5］，系数越大，指标越重要。权重向量采用层次分析法(The Analytical Hierarchy Process，AHP)，该法将决策问题有关元素分解成目标、准则、方案等层次，在此基础上进行定性分析和定量分析的一种决策方法，具有简洁、实用的特点。

4.1 构造判断矩阵

先建立层次模型，如表1所示，在同一层次对各评价因素进行两两重要性比较，获得综合比较矩阵，根据重要程度排序指数构造相应的判断矩阵。各评价因素的重要性评判采用如下准则（表2）。

表2 矩阵中各元素确定参考表（略）

4.2 计算评价指标权重

由判断矩阵A确定权重Wi，可以有许多方法，本研究采用和积法。

设判断矩阵：

A=a11a12…a1n

a21a22…a2n

…………

an1an2…ann

① 将判断矩阵每一列归一化：

ij=aijnk=1akj

i,j=1,2,…,n

② 将每一列经归一化后的矩阵按行相加：

Mi=nj=1ij i,j=1,2,…,n

③ 将向量M=(M1,M2,…,Mn)T 归一化：

Wi=Minj=1Mj i,j=1,2,…,n

所求得W=(W1,W2,…,Wn)T 即为所求特征向量。

④ 计算判断矩阵最大特征根λmax=ni=1(AW)inWi，式中(AW)i表示向量AW的第i个元素。

一致性检验是通过计算一致性指标和检验系数检验的。

一致性指标： CI=λmax-nn-1

检验系数： CR=CIRI

其中，RI是平均一致性指标，可通过查表获得。一般地，当CR＜0.1时，可认为判断矩阵具有满意的一致性，否则需要重新调整判断矩阵。

应用实例

运用上述评价理论方法，本研究采用二级模糊综合评价模型对我院某临床科室2004～2006年的绩效进行综合评价。

首先，将各个评价指标进行无量纲化处理；然后，根据AHP法得到准则层、指标层的权系数（表3）；再根据隶属函数确定各评价指标的隶属程度，得到指标层的评判矩阵R=(rij)mn；通过M(·，）算子模型，计算得到评价向量；最后利用加权平均原则，将评价向量单值化。本研究取待定系数k=2，分别对各影响因子赋予分值{20，40，60，80，100}，见表4。

表3 评价指标的权重（略）

表4 某三级甲等医院某临床科室2004～2006年的绩效评价结果（略）

由此可见，该临床科室绩效水平总体上是逐年提高的，呈现上升趋势。从各准则层、指标层来看，并不是所有指标都呈现良好的发展趋势，有些指标波动较大，也有些指标上升缓慢，与这一临床科室的实际情况相符。6 结语

由于医院的行业特点,医院绩效评价具有很大的模糊性和非确定性,因此运用模糊综合评价方法对临床科室绩效进行评价是可行的。

模糊综合评价法是针对管理过程中评估对象的复杂性和评价指标的模糊性,采用模糊数学的理论和技术,对复杂的评估对象进行综合评价,从而得到定量评估结果的方法，因此医院管理者通过该评价方法可以发现临床科室管理中的薄弱环节,为加强科室管理提供科学依据。

【参考文献】 张丹阳，张仲，樊立华.黑龙江省三级综合医院绩效评价指标体系研究.中国医院管理，2007，27(5)：26～28.汪丽娟，李士雪.医院绩效评价指标体系研究.卫生软科学，2007,21(1)：17～19.胡永宏，贺思辉．综合评价方法.北京：科学出版社，2000． 谢季坚，刘承平.模糊数学方法及其应用.第3版.武汉:华中科技大学出版社，2006.《运筹学》教材编写组.运筹学.第3版.北京:清华大学出版社，2005．

第三篇：模糊评价法在企业中层干部绩效考核中的应用(精)

Value Engineering 0引言

中层管理者是企业的中坚力量,在企业所有管理者中处在重要 和关键地位。因而, 中层干部考核是人力资源管理中的重要环节, 它 可以及时地发现问题并完成企业的人力资源的优选与替换。

1中层管理者绩效考评的难点与维度 1.1中层管理者绩效考评的难点 我国企业中层管理者绩效考评目前存在诸多问题,除了没有建 立科学的绩效考评体系之外, 中层管理人员绩效考评本身具有的难 点也是一个重要的客观原因, 难点主要表现在: 1.1.1绩效难以表现 中层管理者以完成部门管理任务为主要 工作内容。他们的工作结果大多要通过下属或相关人员的努力间接 体现出来, 能直接量化并以结果表现出来的工作绩效相对较少, 即使 有也不能完全反映出中层管理人员的综合绩效,这是由管理人员的 工作性质和内容决定的。这种现象在企业职能部门经理的工作中表

现更加明显。因而, 中层管理者的绩效大都是间接绩效, 绩效隐藏而 难以直接、即时表现出来, 能观察到的绩效不明显。

1.1.2绩效难以控制 中层管理者处于高层和基层主管之间的 一个特殊位置上, 工作环境极为复杂。不但要参与高层管理者的决 策制定, 还要指导基层人员工作, 处理部门内部事务, 同时还要配合

同级部门工作, 有的还要代表企业与客户沟通, 处理外部事务。因此, 中层管理者工作绩效受到多方面因素的影响, 自己难以完全控制。1.1.3绩效难以衡量 正是由于中层管理者的绩效难以表现、难 以比较和难以控制的特点, 在客观上致使中层管理者绩效难以衡量, 考评十分困难。同时,目前在国内外还没有一套比较成熟的中层管 理者绩效考评理论与技术方法。由于中层管理者绩效难以客观可靠 的衡量, 部分企业自然也就不重视中层管理者绩效考评, 致使其实际 绩效得不到及时、客观地反馈, 绩效水平难以得到有效提高。

中层管理者绩效考评中存在种种难点,企业对中层管理者的绩 效考评也就缺乏激励性, 不利于企业中层管理队伍的培养。

1.2中层管理者绩效考评的维度

对中层管理者进行绩效考评,也就是要明确中层管理者绩效考 评的维度。明确了考评的维度, 才能有针对性的设计考评指标, 也便 于考评者和被考评者对工作绩效的理解。从企业需求角度看,我们 可以把中层管理人员绩效考评维度化为两个基本的方面:任务绩效 和非任务绩效。因此中层管理者绩效考评的维度可以从以下三个方 面进行划分: 1.2.1部门目标绩效 部门目标绩效体现了中层管理者负责部 门的整体工作目标的整体工作目标完成情况, 一般以结果形式具体 体现。企业要实现总体战略目标, 就必须要先把目标分解到企业的 各个部门, 而中层管理者的特殊地位, 决定了他们必须为部门目标完 成情况负责。这是企业对他们的基本任务要求,明确了中层管理者 的努力方面和需要达到的目标, 中层管理者只有完成了这个任务, 才

能保证企业总体目标的实现。部门目标结果直接体现了中层管理者 对企业目标的贡献程度。因此, 部门目标绩效是中层管理者工作绩效 的一个重要方面, 应该作为绩效考评维度的一个重要方面。

中层管理 者的部门目标绩效可以从本部门职责分解、部门目标的实现、部门业 务的开拓创新能力等方面进行考评。

1.2.2管理任务绩效 人是组织中最活跃的因素, 如何有效管理 下属员工, 维护部门工作的正常运行, 并带领他们完成部门目标是企 业对管理者的一项非常重要的任务要求,这也是企业赋予管理者管 理权力的最主要原因。结果必须由行为活动来产生,管理任务绩效 体现的是中层管理者为完成管理任务、实现企业目标所必须表现出 的行为状况。在这一纬度, 我们主要从管理者的职能角度来考评, 以 体现中层管理者的间接绩效水平。由于管理任务是中层管理者相对 较容易控制的,因此把管理任务绩效单独作为工作绩效的一个维度 也是符合客观公平性的。管理任务绩效可以从组织协调能力、重大 突发问题的处理能力、管理者的人格魅力四方面进行具体的考评。

1.2.3自发行为绩效 自发行为是指中层管理者为了更好的完 成企业规定的工作任务而自发表现出来的个人行为特征,这种行为 特征不是企业必须要求却又是高绩效中层管理者必须具有的,自发 行为主要体现在中层管理者在与相关部门与员工工作接触中的自发 行为状况。自发行为虽然是非规定性任务, 但是它能对任务绩效产生 重大直接影响, 因此我们把自发行为绩效定义为非任务绩效, 反映了

中层管理者工作绩效的特色。

自发行为绩效可以从对新知识的学习、加强部门之间的沟通配合、提高工作主动性等方面进行考评。

2模糊评价法的应用 2.1模糊评价法的原理

模糊评价法又称模糊判断, 是在建立各级数学模型的基础上, 运 用扎德法则作模糊矩阵乘法, 然后, 根据 “ 最大隶属度原则 ” 给出综合 评价结论。在模糊综合判断时, 所需用的主要数据是各个指标的权重

因数和指标的评定等级。

作为一般情况考虑, 模糊综合判断可分为以 下 4步。第一 :给出评价的因素集 F={f1, f2, … , fn};

第二 :给出评语集 E={e1, e2, … , en};

第三 :根据评语集给出评估表, 获取模糊信息, 建立 模糊矩阵;第四 :得出评定结果 [2]。

2.2安徽路港工程有限公司实例

本文以安徽路港工程有限公司职能部门领导作为企业中层干部 绩效考核的实例, 通过企业人力资源部和相关专家给出的考核权重, 对路港工程有限公司现有的中层管理队伍进行考核,使得该公司的 中层管理队伍能更好的适应企业未来的发展。

2.2.1给出评价的因素集 F={f1, f2, … , fn}设 F 为对企业中层 干部绩效评价的因素集,由 F1部门目标绩效;F2管理任务绩效;F3自发行为绩效。即 F={F1, F2, F3}。

而 F1, F2, F3又由若干个因素组成。因此, 对各个指标的评价就 是对其因素集的评价。

—— — — — — — — — — — — — — — — — — — — — —

— 作者简介 :吴子稳(1956-, 男, 安徽庐江人, 副教授, 研究方向为战略管理、人力资源管理;储剑琪(1981-, 男, 安徽安庆人, 硕士研究生。模糊评价法在企业中层干部绩效考核中的应用

Application of Fuzzy Evaluation Method in Enterprise Middle-level Performance Evaluation 吴子稳 Wu Ziwen;储剑琪 Chu Jianqi;井伟 Jing Wei(合肥工业大学管理学院, 合肥 230009

(School of Management , Hefei University of Technology , Hefei 230009, China 摘要 :中层管理人员是企业的核心人才, 本文运用模糊评价法对企业中层管理者进行了比较系统的分析, 从而完善企业中层管理队伍, 更好

地适应企业的发展。

Abstract :The middle-level managers are core talents in an enterprise.This paper made a relatively systemstic analysis using fuzzy evaluation to middle-level managers to improve the corporate middle-management team, to adapt well to the development of enterprises.关键词 :管理;指标体系;模糊综合评价 Key words :management;indicators;fuzzy comprehensive evaluation 中图分类号 :C931 文献标识码 :A 文章编号 :1006-4311(2010 02-0057-02 ·57· 价值工程 0引言

电力生产的特点及其在国民经济中的基础地位决定了安全生产 在电力企业中的积极性。当前,我国经济社会正处于高速发展的大 好时期, 对电力需求十分迫切。与此同时, 我国电力工业体制正处在 改革的关键时期,电力企业生产安全显得尤为重要。它既是改革能 否顺利进行的重要条件, 也是检验改革成效的一个重要标志。

1市场经济下加强电力企业安全生产的重要意义 电力企业是公用事业, 随着经济的发展, 社会对电力供应的依赖

性越来越强, 电力企业安全生产的重要性越来越突出, 安全可靠供电 直接关系到国民经济的发展和社会的正常生活秩序。电力企业的安 全生产, 对促进电力企业良性循环, 努力构筑和谐用电环境更有着积 极的作用和意义。

1.1电力作为国民经济发展的基础产业, 已与经济社会发展、人 民生活改善、构建和谐社会等息息相关,涉及整个社会的发展和稳 定, 电力企业安全生产的重要作用和意义日益凸显。

1.2安全生产是电力企业最根本的效益所在,它是电力企业生 存和发展的基石, 关系到国家的财产安全、人民生活利益和电力职工 的安康, 影响着电力企业员工的切身利益和企业本身的内外形象。

—— — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — 作者简介 :张涛(1980-, 男, 山东东营人, 东营区供电公司。加强电力企业安全生产管理对策建议

Countermeasure and Suggestion for Strengthening Safe Production Management of Electricity Enterprise 张涛 Zhang Tao(东营区供电公司, 东营 257061(Dongying District Electricity Commpany , Dongying 257061, China 摘要 :电力企业安全生产是一项复杂的系统工作, 涉及的范围广泛, 电力企业的安全管理关系着国家能源安全可靠、经济持续发展和人民生

活起居等问题。文章分析了电力企业安全生产管理的重要意义和原则, 并提出了相关对策和建议。

Abstract:The safe production of electricity is a complex system.It involves a widespread scope.It has the relationship with the national energy security, sustained economical development and daily life of people and so on.This paper analyzed the meaning and the principle of safe production management in electricity enterprise.It also proposed the countermeasure and the suggestion.关键词 :电力企业;安全生产;原则;对策 Key words:electricity enterprise;safe production;principle;countermeasure 中图分类号 :F425 文献标识码 :A 文章编号 :1006-4311(2010 02-0058-02 2.2.2给出评语集 E={e1, e2, e3}令 E 为评定集。

即 E={很好, 一 般, 较差 }。其具体模拟结果见表 1。2.2.3给出评价项目的模糊矩阵和约定的权数

(见表 1 对物流发展因素指标进行评价 : W f1= 〔 0.580.360.06〕 R 1=0.750.150.100.800.100.100.650.250.1!“ 02.2.4给出评定结果 S 1=Wf1·R 1=〔 0.580.360.06〕 0.750.150.100.800.100.100.650.250.1!” 0=〔 0.760.140.10〕 将计算结果归一化得 S 1=〔 0.760.140.10〕。由计算结果可知, 在物流因素评价体系中, 交通指标体系适合为 0.76, 一般为 0.14, 不 适合为

0.10。所以, 按照隶属度最大的原则可以判断出, 安徽路港工 程有限公司部门绩效目标能很好的实现。同理可知, S 2= 〔 0.680.220.10〕 说明安徽路港工程有限公司管 理任务绩效目标能很好的实现。S 3=〔 0.720.220.06〕 说明安徽路港 工程有限公司自发行为绩效目标能很好的实现。

把上述所得的单因素评价矩阵综合起来, 可以得到 F 与 S 之间 的模糊评价矩阵为: R=0.760.140.100.680.220.10 0.720.220.0!“ 6根据国家人力资源制度的规定,把人力资源考核中的部门绩效 目标、管理任务绩效目标、自发行为绩效目标的权数定为 0.52、0.28、0.20[3]。W F =〔 0.520.280.20〕 所以:S=W F ·R= 〔 0.520.280.20〕 ·0.760.140.100.680.220.100.720.220.0!” 6 =〔 0.730.170.10〕 根据最大隶属度原则说明安徽路港工程有限公司目前的中层管理队 伍适合企业的发展需要。3结束语 通过分析上表中的各指标所占权重,能够更加正确客观地分析

中层干部绩效的关键指标所在,从而按关键指标进行排序或加权, 再加以适当分析,即可看出企业中层管理干部队伍的优劣。中层管

理干部考核是人力资源管理中的重要环节,它可以及时地发现问题 并完成企业中层管理干部人力资源的优选与替换。参考文献 :

[1]韩永江.1AHP 在人力资源招聘中的应用分析 [J].当代财经 ,2007,(2:67-75.[2]巩艳芬 , 等.1人力资源评价指标体系与模糊判断 [J].大庆石油学报 , 2003,(4:96-98.[3]欧阳斐 , 周永生 ,1层次分析法与模糊评价在企业中层管理人员评测中 的应用 [J].科技经济市场 ,2007,(9 :48-501.注:此表格内数据由路港公司及相关专家给出。

表 1安徽路港公司中层干部绩效考核指标及具体数值

二级指标 权重 三级指标 权重 部门目标 绩效 0.52部门目标的实现 本部门职责分解 部门业务开拓创新 0.58 0.360.06 0.750.800.650.150.100.250.100.100.10管理任务 绩效

0.28组织协调能力 管理者的人格魅力 0.43 0.320.25 0.650.700.700.250.200.200.100.100.10自发行为 绩效

0.20加强部门之间沟通 提高工作主动性 新知识的学习0.490.380.13 0.750.650.800.200.250.150.050.100.05评语集 很好 一般 较差 ·58·

第四篇：商业房地产项目融资风险的模糊综合评价

商业房地产项目融资风险的模糊综合评价

商业房地产是指用于各种零售、餐饮、娱乐、健身服务、休闲等经营用途的房地产形式。时下，商业房地产投资热正席卷全国，开发商开发商业房地产的热情空前高涨。然而，商业房地产项目的兴建是一场豪华的金钱盛宴，动辄投资十几亿甚至几十亿，而大量投资通常是以出租经营所赚取经营收益来回收，致使项目的投资回收期比较长，一般为 7-10 年或更长时间，要求开发商必须具有雄厚的资金实力。

项目融资作为一种重要的国际金融工具，一直以来都是国际金融界关注的热点。其根本特征在于以项目为导向，以被融资的项目本身经济强度作为决定是否提供贷款的首要因素，贷款银行始终着眼于控制和积极影响作为一个完整系统的项目运行全过程[1]。因此，将项目融资引入商业房地产项目，不仅可以获得大量资金，还能实现项目风险分担，是一种较为有效的融资方法。但由于项目的现金流量具有一定波动性，因而项目融资方式有较大风险。

一、商业房地产项目融资风险因素分析(一)政治风险

政治风险是指由于项目所在国的政治条件发生变化而带来的风险。由于商业房地产与国家经济形式紧密相关，在很大程度上受到政府政策的控制。如：政府对项目的土地使用权实行收回或进行土地使用控制、对环境保护的要求等，都可能影响到项目预期的现金流量的变化，影响项目贷款的偿还，从而导致商业房地产项目风险。(二)市场和经营风险

商业房地产具有高风险、高收益的特性。首先，由于位置的固定性，致使其必须面临并承担因项目所处位置的地理条件变化而带来的项目风险；其次，由于商业房地产投资额大，开发周期长、销售经营持续的时间也很长，各种社会经济环境条件发生变化都会对收益产生极大的影响；第三，商业房地产的发展与整个城市经济发展趋势密切相关，商业房地产的投资和消费，依托于城市经济发展的变化和居民消费水平的增减；最后，商业房地产经营过度期的存在使开发商在这期间内随时可能面临调整和亏损。因此，商业房地产面临的市场和经营风险相当大。(三)金融风险

是指项目发起人不能控制的金融市场的可能变化对项目产生的负面影响。主要表现为汇率风险、利率风险以及通货膨胀风险。如汇率波动带来的债务负担的加重，利率上升导致融资成本的增加，通货膨胀影响项目的现金流量的变化。(四)完工风险

完工风险是项目融资的核心风险之一，商业房地产项目融资是以项目为导向，在项目建设阶段，存在各种不确定性因素，如果致使项目不能按照预定计划保质、保量建设完成，项目融资赖以生存的基础将受到根本性破坏，从而导致项目风险。主要表现为：工期延误风险、成本超支风险、质量风险，极端情况下，项目迫于停工、放弃。

二、商业房地产项目融资风险评价指标体系

根据商业房地产项目融资的主要风险因素分析，作者构建了商业房地产项目融资风险评价指标体系，见图 1。

图 1 商业房地产项目融资风险评价指标体系图

三、模糊综合评价基本模型方法介绍[2-3]

模糊综合评价法是利用模糊数学理论对现实世界中广泛存在的那些模糊的、不确定的事物进行定量分析，从而做出相对客观的、正确的、符合实际的评价，进而解决具有模糊性的实际问题，其主要目的是为人类智能信息处理工程如决策、解决大规模复杂管理和经济大系统，提供一种模型。

模糊综合评判方法是用单因素隶属函数来表示某个因素对评判对象的影响，然后利用加权方法综合各个因素对评判对象的影响，最终得到关于该评判对象的综合评判。模糊综合评价包括五个步骤：建立评判因素集；建立权重集；建立评语集；单因素模糊评价；模糊综合评价。具体步骤如下：

(1)建立评判因素集：对于某一系统，设有 n 个评判因素 U1、U2、Λ, Un。则评判因素集合记为：U=(U1、U2、Λ,Un)。

(2)建立权重集：记为：W =(W1、W2、Λ, Wn), 权重集的确定通常采用 AHP 方法，其中，∑Wi =1, i=1,2,Λ,n。

(3)建立评语集：是对评判对象可能出现的各种评价结果组成的集合，假设每个指标的评语为 V1、V2、Λ, Vm，则评语集集合记为：V =(V1、V2、Λ, Vm)。

(4)单因素模糊评价：评语集中的 m 个等级，可看作m 个模糊集合，单项指标的评判实质就是计算该项指标隶属于各个评价等级的程度，即隶属度问题。确定隶属度的方法有隶属函数法和模糊统计法，可用[0，1]区间的一个实数来度量。

(5)建立模糊综合评价模型。

四、模型实证分析

某房地产开发公司欲投资一个商业房地产项目，拟通过项目融资方式获取资金，经风险辨识后，其风险因素主要有政治风险、市场经营风险、金融风险和完工风险。并建立了如图 1 的商业房地产项目融资风险评价指标体系，综合专家群体咨询意见，对该项目的融资风险进行了评估。在评价过程中，根据图 1 的评价指标体系的递阶层次关系，建立了评判因素集 U=(政治局势风险，政策风险，法律环境风险，市场需求风险，市场价格风险，市场环境风险，经营风险，利率变化风险，汇率变化风险，通货膨胀风险，工期延误风险，成本超支风险，质量风险)，和评语集 V=(很大，较大，一般，很小)。通过 AHP 法计算，得出评判因素的权重集为 W=(0.014，0.045，0.009，0.176，0.316，0.057，0.067，0.024，0.015，0.021，0.091，0.121，0.044)，再根据项目实际情况，结合专家意见，对评判因素进行评定，建立综合评判矩阵 R，对项目的风险进行综合评价。评判矩阵 R 为：

从而得综合评判为 Y= W×R=(0.52，0.3，0.14，0.04)。由评价结果可知，该商业房地产项目融资风险很大，应该终止对该项目投资。

参考文献：

[1]陈琳, 潘蜀健.房地产项目投资[M].北京: 中国建筑工业出版社, 2004: 242-246.[2]傅家骥, 仝允桓.工业技术经济学[M].北京: 清华大学出版社, 1999: 343-349.[3]彭祖赠, 孙韫玉.模糊数学及其应用[M].武汉: 武汉大学出版社, 2003: 122-131.

第五篇：基于AHP和模糊综合评价法的科技报告公开风险评估研究

基于AHP和模糊综合评价法的科技报告公开

风险评估研究

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学问百科 摘 要： 旨在准确评估科技报告公开的风险可能性，为报告是否适宜公开提供决策思路和风险规划预警。通过将层次分析法和模糊综合评价法结合，构建相关风险量化模型，将其应用于科技信息管理中科技报告公开研究的构想。

关键词： 科技报告；风险评估；层次分析法；模糊综合评价法

一、引言

我国的科研活动自建国初就已发生，至今已产生了成千上万份的科技报告。科技报告不同于一般报告，具有技术含量高、实用性强、包含大量知识产权信息、披露最新科研�M展和发现的特点，是一种宝贵的信息资源。若能及时合理地揭示，传播科技报告中的最新技术信息，将有利于促进

科技成果转化，加速科学技术转化为生产力[1]。然而实际上，这些凝聚着众多研究人员心血的科技报告在项目结题后，大多数都被束之高阁，无人问津。科技报告的转化和再开发利用率极低，造成了资源的极大浪费。但随着互联网发展，信息共享理念的提倡，科技报告公开共享的服务等问题再次成为科技报告体系领域研究的热点，受到广泛关注。如今依法向社会开放非涉密的科技报告，在全国范围内促进科技报告交流与共享的体系，让科技报告发挥出其特有的价值已刻不容缓。

可是一切信息公开必然伴随着风险，尤其是科技信息。由于其具有的特点，在公开后可能对整个社会、国家造成难以想象的影响。所以构建科技报告公开风险评估模型，较准确地评估科技报告公开的风险性，为科技报告是否公开提供决策依据以及风险规划和预警提供管理思路，是科技报告共享服务领域的首要工作。

二、研究方法

某一报告公开的风险具有复杂性，其涉及并带来影响的领域是多方面的，譬如政治、经济和国家安全等。若从单一层次思考是无法正确衡量的，所以科技报告公开的风险性评估应站在系统的角度，多领域多方面考量。基于此，科技报告公开风险评估模型的构建中，主要采用层次分析法。层次分析法是指将一个复杂的多目标决策问题作为一个系统，将

目标分解为多个目标或准则，进而分解为多指标的若干层次。通过定性指标模糊量化方法计算出层次单排序和总排序，以作为目标或多方案优化决策的系统方法。故通过层次分析法，可以有效针对报告公开后可能存在的风险点建立层级指标，将风险性这一复杂目标分解化。

同时为了解决风险评估中定性指标的定量处理难点，在层次分析法的研究基础上将结合模糊综合评价法。模糊综合评价法是一种基于模糊数学的综合评价方法，该综合评价法根据模糊数学的隶属度理论把定性评价转化为定量评价，能较好解决模糊的、难以量化的问题。

通过层次分析法构建科技报告公开风险评估模型，计算与目标有关因素的相对权重值。并在此基础上利用模糊综合评价法，让多位专家根据科技报告的内容对相应指标进行的评判，最终得到科技报告公开的风险等级，从而为某科技报告适宜公开与否提供决策思路。

三、基于AHP和模糊综合评价的科技报告公开风险评估模型

1.层次分析法

层次分析法实际是美国运筹学家教授提出的一种多准则决策方法[2]。具体算法步骤如下：

1）构建层次结构模型

在本研究中，科技报告公开的风险性即为模型的目标

层。针对该目标层，分析科技报告公开可能存在的风险点，按领域原则将目标分解为军事、科技和政治等5个组成元素，此为二级指标。接着将二级指标细化为各自具体的代表指标，最终得到了如下的一个多层次的递进评估模型。

2）构造各层次中的所有判断矩阵

建立了多层次评价模型后，元素上下级之间的隶属关系就可以被确定。根据同一层级指标两两比较其相对重要性，可得出相对权值的比值从而建立如下形式的判断矩阵，如公式所示：

aij表示同一层级指标i与j两因素相对权值的比值，且元素aij具有aii=1，aij>0，的性质。

3）元素相对权重计算

权重向量的计算方法较多，本研究主要采用求和法。由于判断矩阵中每一列都近似地反映了权值的分配情形，故可采用全部列向量的算术平均值来估计权向量，即

4）一致性检验

在AHP中通常难以构造出满足一致性的判断矩阵，但判断矩阵偏离一致性条件又应有一个度，为此，必须对判断矩阵是否可接受进行鉴别。具体如下：

2.模糊综合评价法

模糊综合评判是对多种属性的事物，做出一个能合理地

综合这些属性或因素的总体评判[3]。模糊综合评价法的步骤如下：

1）确定指标集与评语集

指标集U是以影响评价对象的各种因素为元素组成的集合，U={u1，u2，...，un}。评语集是评价者对评价对象可能做出的各种总的判断等级组成的集合，V={v1，v2，...，vm}。

2）单因素评判

对每个xi={xi1，xi2，...，xik}的ki个因素，按初始模型作综合评判。设xi的因素重要程度模糊子集为Ai，xi的ki个因素的总的评价矩阵为Ri，得：

Bi为xi的单因素评判。

3）多因素综合评判

根据但因素评判结果可得到准则层指标集U={u1，u2，...，un}的总的评价矩阵R，将R与该层权重向量W做模糊变换，即

B=W・R 将结果归一化处理得B'，最终根据最大隶属度法，对做出评价判断。

四、实例分析

以国家科技报告服务系统中某篇科技报告为例，根据上述建立的评估模型，构建X层相对于总目标的判断矩阵，矩

阵取值根据1～9标度法[4]，结果如表2：

根据式可计算出第二层各元素相对于总目标的权重向量，WX=[，，]