2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析(15)

第一篇：2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析(15)

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2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析（15）

2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！

1.甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于()

A.风险补偿

B.风险转移

C.风险分散

D.风险对冲

【答案】A

【解析】风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。通过对信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自已承担更高的风险进行补偿是一种风险补偿方式。

2.操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括()

A.由内而外、自上而下和从已知到未知

B.由表及里、自下而上和从已知到未知

C.由内而外、自下而上和从已知到未知

D.由表及里、自上而下和从已知到未知

【答案】B

【解析】操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知。故选 B。

3.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括()

A.公司治理结构

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B.合规文化

C.信息系统建设

D.外部控制体系

【答案】D

【解析】操作风险评估和控制的内部环境因素包括公司治理结构、合规文化、信息系统建设等。D 项不属于内部环境因素。

4.下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是()

A.努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系

B.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用

C.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理

D.声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值

【答案】A

【解析】声誉风险管理体系建立时要重点强调的内容，努力建设学习型组织就是管理体系的一部分，A 错误。另外，B 是声誉风险的特点，C 是声誉风险的管理办法，D 是声誉危机管理规划的好处。

5.根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于()

A.操作风险

B.战略风险

C.国家风险

D.信用风险

【答案】C

【解析】政治风险、社会风险、经济风险属于国家风险。故选 C。

6.我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过()，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()

A.75%，25%

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B.75%，15%

C.50%，l5%

D.50%，25%

【答案】A

【解析】我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过 75%，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 25%。

7.下列关于风险文化的表述，正确的是()

A.风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成

B.制度是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素

C.风险管理的目标是消除风险并获取最大收益

D.风险文化和企业文化是两个不同的范畴

【答案】A

【解析】风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。故 A 选项表述正确。风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为 重要和最高层次的因素。故 B 选项表述错误。风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。故 C 选项表述错误。风险文化是 商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业 文化。故 D 选项表述错误。

8.()是最具流动性的资产。

A.现金

B.票据

C.股票

D.贷款

【答案】A

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【解析】巴塞尔委员会认为最具流动性的资产是现金及.强中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。

9.下列()越高，表示商业银行的流动性风险越高。

A.现金头寸指标

B.核心存款比例

C.易变负债与总资产的比率

D.流动资产与总资产的比率

【答案】C

【解析】易变负债越高，负债无法全部还上的风险就越大，流动性风险也就越大。其他选项指标越高，风险越小。

10.从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取()

A.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式

B.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式一

C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式

D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式

【答案】D

【解析】从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达董事会和高级管理层的三级管理方式。故 D 选项符合题意，A、B、C 选项不符合题意。

11.中国的商业银行主要采取什么方法计算风险经济资本?()

A.基本指标法

B.标准法

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C.高级计量法

D.基本指标法和标准法

【答案】D

【解析】中国的商业银行主要采取基本指标法和标准法计算风险经济资本。不过商业银行采取基本指标法和标准法计算操作风险资本金只是过渡 阶段的选择，一方面，这两种方法是针对操作风险较低的商业银行设计的;另一方面，高级计量法的风险敏感度更高，采用这种疗法更能反映商业银行操作风险的真 实状况。故选 D。

12.从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以()为参照基准。

A.风险价值

B.经济增加值

C.经济资本

D.市场价值

【答案】B

【解析】从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增 加值为参照基准。如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资本必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了 很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是有限的。

13.有效风险管理体系建设必须以()为先导。

A.健全的内部控制机制

B.完善的公司治理机构

C.先进的风险管理文化培育

D.有效的风险治理策略

【答案】C

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【解析】风险管理文化是风险管理体系的灵魂，有效风险管理体系建设必须以先进风险管理文化培育为先导。故选 C。

14.巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备()的内部损失数据。

A.至少 5 年

B.至少 3 年

C.至多 5 年

D.至多 3 年

【答案】A

【解析】巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备至少 5 年的内部损失数据。

15.下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是()

A.EVA=税后净利润一资本成本

B.EVA=税后净利润一经济资本×资本预期收益率

C.EVA=(资本金收益率～资本预期收益率)×经济资本

D.EVA=(经风险调整的收益率一资本预期收益率)×经济资本

【答案】C

【解析】经济增加值(EVA)的表达式：EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济资本×资本预期收益率=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本。A、B、D 三项均正确。故选 C。

16.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最常用的组合限额设定度。

A.行业等级

B.产品等级

C.担保

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D.授信额度

【答案】D

【解析】授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。

17.在商业银行的经营过程中，()决定其风险承担能力。

A.资产规模和商业银行的风险管理水平

B.资本金规模和商业银行的盈利水平

C.资产规模和商业银行的盈利水平

D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

【答案】D

【解析】在商业银行的经营过程中，资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着 银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。

18.中国人民银行从 2004 年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了()

A.扩大货币流通量

B.敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本/收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案

C.提高商业银行业的信誉度

D.紧缩货币

【答案】B

【解析】通过实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度是为了加强银行流动性管理，当央行提高存款准备金率是紧缩银根，减少货币流动性，反之.是为了扩大货币流通量。

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19.在操作风险经济资本计量的方法中，高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过()计算监管资本要求。

A.内部评级法

B.外部操作风险计量系统

C.标准法

D.内部操作风险计量系统

【答案】D

【解析】高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

20.在计算操作风险经济资本配置的标准法中，ß值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列()产品线的 p 因子等于 l8%。

A.零售商业银行业务

B.资产管理

C.支付和结算

D.零售经纪

【答案】C

【解析】巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数。支付和结算产品线的β因子等于l8%。

第二篇：2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析

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2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析（1）

2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！单项选择题

1.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()

A.企业的资产规模

B.企业的目标

C.全面风险管理要素

D.企业的各个层级

【答案】A

【解析】考生可形象化记忆：横向是企业目标，纵向是备个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。

2.商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法?()

A.选定某一种方法，便一以贯之地采用

B.流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法

C.商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况

D.以上都不对

【答案】C

【解析】不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一种或者某几种方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，要想全面综合地评价银行的流动性状况，最好同时采用多种评估方法。

3.甲企业经营效益提高，为了扩大生产规模，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该申请()

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A.合理，可以用利润来偿还贷款

B.合理，可以给银行带来利息收入

C.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

D.不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

【答案】C

【解析】商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，这样有可能导致到期支付困难，从而面临较高的流动性风险。

4.下列关于久期分析的说法.错误的是()

A.久期分析是衡量利率变动时经济价值影响的唯一方法

B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确

【答案】A

【解析】久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的方法之一。久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间 的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险。对于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确。

5.资产组合的信用风险通常应()单个资产信用风险的加总。

A.大于

B.小于

C.等于

D.无关

【答案】B

【解析】略

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6.衍生产品的()对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。

A.衍生作用

B.杠杆作用

C.预期外汇买卖

D.即期外汇买卖

【答案】B

【解析】衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。

7.商业银行风险管理的流程是()

A.风险控制一风险识别一风险监测一风险计量

B.风险识别一风险控制一风险监测一风险计量

C.风险识别一风险计量一风险监测一风险控制

D.风险控制一风险识别一风险计量一风险监测

【答案】C

【解析】商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。故 C 选项符合题意，A、B、D 选项不符合题意。

8.商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险。商业银行这样做的理论基础是()

A.投资组合理论

B.期权定价理论

C.利率平价理论

D.无风险套利理论

【答案】A

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【解析】商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险。商业银行这样做的理论基础是玛柯维茨的投资缀合理论。故选 A。

9.一家银行用 2 年期存款作为 2 年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是()

A.重新定价风险

B.收益率曲线风险

C.基准风险

D.期限错配风险

【答案】C

【解析】基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收益和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，因其现金流和收益的利差发生变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。所以此题的风险属于基准风险。

10.下列关于市值重估的说法，不正确的是()

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

C.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

【答案】C

【解析】市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。商业银行在进行市值重估时通常采用盯市和盯模两种方法，且商业银行应尽可能按照市场价格计值。故选 C。多项选择题

1.如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有()

A.同业拆入一笔款项

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B.减少非核心贷款

C.加强与长期存款客户的关系

D.寻求央行的紧急支援

E.维持良好的公共关系

【答案】ABCDE

【解析】A、B、D 三项可以弥补现金流量的不足;E 项有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟;C 项可以维护和客户的关系，防止挤兑的发生。故选 ABCDE。

2.在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是()

A.财会制度不完善

B.管理流程不清晰

C.财会系统建设存在缺陷

D.结算/支付系统延迟

E.文件/合同缺陷

【答案】ABC

【解析】财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善，管理流程不清晰，财会系统建设存在缺陷等。

3.下列关于信用风险预期损失的说法，正确的有()

A.是指信用风险损失分布的数学期望

B.代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失

C.是商业银行没有预计到的损失

D.代表大量贷款或交易组合过去一段时期的平均损失

E.预期损失率=预期损失/资产风险敞口

【答案】ABE

【解析】预期损失是指信用风险损失分布的数学期疆，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。故选 ABE。

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4.以下哪些属于商业银行的柜台业务?()

A.账户管理

B.存取款

C.现金库箱

D.会计核算

E.账务处理

【答案】ABCDE

【解析】柜台业务范围较广，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。

5.下列关于 VaR 的描述，不正确的是()

A.风险价值与损失的任何特定事件相关

B.风险价值是以概率百分比表示的价值

C.风险价值是指可能发生的最大损失

D.风险价值并非是指可能发生的最大损失

E.风险价值不是以概率百分比表示的价值

【答案】ABC

【解析】风险价值是指托一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失，不是以概率百分比表示价值。风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算。故选 ABC。

6.收益率曲线通常表现的形态包括()

A.正向收益率曲线

B.正态收益率曲线

C.垂直收益率曲线

D.水平收益率曲线

E.波动收益率曲线

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【答案】ADE

【解析】收益率曲线通常表现为四种形态：一是正向收益率曲线，二是反向收益率曲线，三是水平收益率曲线，四是波动收益率曲线。

7.下列哪些属于商业银行个人信贷业务的内容?()

A.个人住房按揭贷款

B.个人大额耐用消费品贷款

C.个人生产经营贷款

D.个人质押贷款

E.个人抵押贷款

【答案】ABCDE

【解析】个人信贷业务包括个人往房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款和个人质押贷款等多个业务品种。E 项个人抵押贷款也属于个人信贷业务。

8.在标准法中，商业银行的所有业务可划分成 B 大类银行产品线，主要包括()

A.支付和结算

B.资产管理

C.公司金融

D.贷款

E.零售银行业务

【答案】ABCE

【解析】标准法的原理是：将商业银行的所有业务划分为 8 大类，分别为：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。

9.商业银行业务外包包括()。

A.技术外包

B.处理程序外包

C.业务营销外包

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D.专业性服务外包

E.后勤性事务外包

【答案】ABCDE

【解析】商业银行业务外包通常何以下几类：(1)技术外包，如呼叫中心、计算机中心、网络中心、IT 策划中心等;(2)处理程序外包，如消费信贷业务有关客户身份及亲笔签名的核对、信用卡客户资料的输入与装封等;(3)业务营销外包，如汽车贷款业务 的推销、住房贷款推销、银行卡营销等;(4)某些专业性服务外包，如法律事务、不动产评估、安全保卫等;(5)后勤性事务外包，如贸易金融服务的后勤处理 作业、凭证保存等。一些关键过程和核心业务，如账户系统、资金交易业务等不应外包出去。

10.以下属于国内商业银行流动性资产的是()。

A.库存现金

B.超额准备金

C.一个月内到期的正常类贷款

D.一个月内到期的债权

E.长期公司债

【答案】AC

【解析】略。

第三篇：2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析

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2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析（5）

2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！单项选择题。

1.通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原凶是()。

A.违约风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

[解析]答案为 D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，它包括资产流动性风险和负债流动性风险。流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。实质上，流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用的结果。

2.《巴塞尔新资本协议》只对()的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”

A.声誉风险

B.国家风险.C.法律风险

D.流动性风险

[解析]答案为 C。由于各国监管当局对法律风险的理解并不一致，为了使商业银行在建立和实施法律风险管理体系这方面有一定的主动性和灵活 性，《巴塞尔新资本协议》只对法律风险的定义作了一个尝试性的规定：“法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿 所导致的风险敞口。”

3.下列属于客户评级的专家判断法的是()。

A.5Cs 系统

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B.5Ps 系统

C.CAMELs 系统

D.以上都是

[解析]答案为 D。目前所使用的专家系统，对企业信用分析的 5Cs 系统使用最为广泛，除了 5Cs 系统外，还有针对企业信用分析的 5Ps 系统、CAMELs 系统，所以 D 选项的说法最准确。

4.下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是()。

A.经济和市场状况的较大变动

B.新的监管机构的建议

C.进行业务计划和预算

D.授信集中度限额变化

[解析]答案为 D。信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是经济和市场状况的较大变动，新的监管机构的建议，进行业务计划和预算，高级管理层决定的战略重点的变化，所以 A、B、C 项正确，D 选项错误。

5.健全的风险管理体系具有的功能不包括()。

A.自觉管理

B.系统管理

C.微观管理

D.非系统管理

[解析]答案为 D。健全的风险管理体系具有的功能包括自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。

6.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()。

A.特殊性、非营利性

B.普遍性、非营利性

C.特殊性、营利性

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D.普遍性、营利性

[解析]答案为 B。与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有普遍性，操作风险存在于商业银行业务和管理的各个方面。此外还具有非营利性，操作风险并不能为商业银行带来盈利。

7.将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方式。

A.风险对冲

B.风险转移

C.风险规避

D.风险分散

[解析]答案为 D。对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于风险分散的风险管理方式。

8.下列关于健康有效的合规管理文化，说法错误的是()。

A.要树立正确的合规管理观念

B.要加强管理层的驱动作用

C.要充分发挥信息系统的作用

D 要创建学习型组织

[解析]答案为 C。健康有效的合规管理文化包括：①树立正确的合规管理观念；②加强管理层的驱动作用；③充分发挥人的主导作用；④要创建学习型组织。实证研究表明，人的因素是操作风险的最主要因素，必须把对人的研究放在首位，建立重视人、以人为本的管理模式和文化模式。

9.()是风险文化中最重要、最高层次的因素。

A.风险管理方法

B.风险管理理念

C.风险管理制度

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D.风险管理系统

[解析]答案为 B。风险管理理念是风险文化中最重要，最高层次的因素。

10.银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列不属于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析的是()。

A.难以绝对控制商业银行的敏感信息

B.商业银行无法形成长期的核心竞争力

C.不利于商业银行形成强大的定价能力

D.将技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商

[解析]答案为 D。商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，属于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析的是难以绝对控 制商业银行的敏感信息、商业银行无法形成长期的核心竞争力、不利于商业银行形成强大的定价能力，所以 A、B、C 项正确；D 选项将技术支持等风险管理职能外 包给专业服务供应商属于建立分散型风险管理部门的正确做法。多项选择题。

1.商业银行风险管理部门的职责包括()。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构

C.核准复杂金融产品的定价模型

D.协助财务控制人员进行价格评估

E.全面掌握商业银行的整体风险状况

[解析]答案为 ACDE。商业银行风险管理部门的职责包括：①监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；②核准复杂金融产品的定价模 型；③协助财务控制人员进行价格评估；④全面掌握商业银行的整体风险状况。所以 A、C、D、E 项正确。8 选项“确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的 组织结构”属于高级管理层的职责。

2.商业银行内部控制的主要原则包括()。

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A.全面

B.审慎

C.有效

D.独立

E.安全

[解析]答案为 ABCD。商业银行内部控制的主要原则包括全面、审慎、有效、独立的原则。

3.商业银行经营目标的矛盾有()。

A.流动性与效益性

B.流动性与安全性

C.效益性与安全性

D.流动性与效率性

E.安全性与风险分散性

[解析]答案为 AC。商业银行经营“三性”目标之间存在着矛盾：①流动性目标要求降低盈利性资产的运用率，即流动性和效益性存在矛盾；②资 金的效益性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产，即效益性和安全性存在矛盾。流动性目标和安全性目标不存在矛盾。

4.全面风险管理体系的三个维度分别是()。

A.全面风险管理要素

B.企业的目标

C.企业的内部结构

D.企业的各个层级

E.企业的规模

[解析]答案为 ABD。全面风险管理体系的三个维度分别是企业的目标、全面风险管理要素、企业的各个层级。

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5.商业银行的资本肩负着比一般企业更为重要的责任和作用，主要体现在()。

A.资本为商业银行提供融资

B.吸收和消化损失

C.限制商业银行过度业务扩张和风险承担

D.维持市场信心

E.是商业银行风险管理根本的驱动力

[解析]答案为 ABCDE。商业银行的资本肩负着比一般企业更为重要的责任和作用，A、B、C、D、E 项为商业银行资本的五个主要方面的体现。

6.下列关于贷款转让的程序，说法正确的是()。

A.第一步是对资产组合进行评估

B.第二步是挑选出具有同性质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中

C.第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款的风险

D.第四步是双方协商确定购买价格

E.第五步是办理贷款转让手续

[解析]答案为 CD。关于贷款转让的程序第一步是挑选出具有同性质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中；第二步是对资产组合进行评 估。所以 A、B 项错误；第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款的风险；第四步是双方协商确定购买价格；所以 c、D 项正确；第五步是签署转让协 议；第六步是办理贷款转让手续。所以 E 选项不正确。

7.下列关于情景分析法，说法正确的是()。

A.情景分析是一种多因素分析方法

B.情景分析中的情景包括基准情景

C.情景分析中的情景包括最好的情景

D.情景分析中的情景包括一般的情景

E.情景分析中的情景包括最坏的情景

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[解析]答案为 ABCE。情景分析是一种多因素分析方法，情景分析中的情景包括基准情景、最好的情景、最坏的情景。

8.下列关于正态分布图的说法，正确的是()。

A.正态分布是描述离散型随机变量的一种重要概率分布

B.整个曲线下的面积为 l

C.关于 x=u 对称，在 x=u 处曲线最高

D.当 u=0，σ=1 时，称正态分布为标准正态分布

E.若固定 u，σ大时，曲线瘦而高

[解析]答案为 BCD。正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布，所以 A 选项错误；关于 x=u 对称，在 x=u 处曲线最高；整个曲线 下的面积为 1；当 u=0，d-1 时，称正态分布为标准正态分布。所以 B、C、D 项正确；若固定 u，σ大时，曲线矮而胖，所以 E 选项错误。

9.对于巨大的灾难性损失，下列不属于商业银行通常采用的手段的是()。

A.提取损失准备金

B.冲减利润

C.保险手段

D.资本金

E.核心资本

[解析]答案为 ABDE。对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用保险手段采转移。

10.下列关于信用风险监测的说法，正确的是()。

A.是风险管理流程中的重要环节

B.是一个动态、连续的过程

C.风险监测包含两个层面的内容

D.应当实现监测对合同条款遵守情况目标

E.在贷款决策前预见风险并采取预案措施，对降低实际损失的贡献度为 50%～60%

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[解析]答案为 ABCDE。信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，其为一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：①跟踪已识别风险的 发展变化情况，包括在整个授信用周期内，风险产生的条件和导致的结果变化，评估风险缓释计划需求；②根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生 的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析，以便采取适当的应对措施。

第四篇：2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析(10)

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2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析（10）

2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！

1.在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险的是()。

A.利率风险

B.国家风险

C.法律风险

D.流动性风险

[解析]答案为 D。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。与信用风险、市场风险和操 作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。此外，声誉风险和战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因 此同样是一种多维风险。

2.下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是()。

A.公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标

B.良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产

C.商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制

D.商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

[解析]答案为 B。良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础。如果存在明显疏漏，则可能大大提高商业银行的风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，不但损害存款人的利益，而且破坏社会稳定，增加公共开支。

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3.过去 3 年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是()。

A.该企业集团的短期偿债能力较弱

B.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

C.该企业集团投资房地产已经造成损失

D.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

[解析]答案为 A。该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少”，可以推断其短期偿债能力较弱。由题中资料无法得出 B、c、D 项结论。

4.某商业银行现有 A、B 两类资产，资产 A 收取固定利息收入，资产 B 收取浮动利息收入。如果该银行预期市场利率上升，则应当()以规避利率风险。

A.资产 A 不做利率互换，资产 B 做利率互换

B.资产 A 做利率互换，资产 B 不做利率互换

C.资产 A、B 都不做利率互换

D.资产 A、B 都做利率互换

[解析]答案为 B。利率互换是指两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换。利率互换主要用于转移利率波动的风险。本题 中，当市场利率上升时，资产 A 收取固定利息收入，存在较大的利率风险，因此应对 A 做利率互换;而资产 B 收取浮动利息收入，不必做利率互换。

5.商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是()。

A.设立专户核算代理资金

B.签订书面委托代理合同

C.代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算

D.遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示

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[解析]答案为C。在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费.不进入大账核算;②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入。

6.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当()。

A.异质化、分散化

B.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化

C.同质化、集中化

D.负债应当同质化、集中化、资产应当异质化、分散化

[解析]答案为 A。商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构.以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险。即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。

7.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照()进行排序。

A.影响程度和紧迫性

B.影响程度和时间先后

C.时间先后和重要程度

D.时间先后和紧迫性

[解析]答案为 A。声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界定对不同利益持有者承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。

8.我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和()。

A.维护金融体系的安全和稳定

B.维护市场的正常秩序

C.维护公众对银行业的信心

D.保护债权人利益

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[解析]答案为 C。《银行业监督管理法》明确了我国银行业监督管理的目标：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信 0。同时，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

9.在市场准入范围和标准中，()不属于中资商业银行行政许可事项。

A.机构设立

B.调整业务范围和增加业务品种

C.高级管理人员任职资格

D.资本监管

[解析]答案为 D。市场准八范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。

10.根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是()。

A.0

B.50%

C.75%

D.100%

[解析]答案为 D。商誉应从核心资本中全部扣除，即扣除比例为 100%。

11.()是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.流动性风险

[解析]答案为 A。市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。

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12.在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产;另一类是高质量的金融 T 具，下列属于第二类质押品的是()。

A.评级为 AA-以上国家或地区政府发行的债券

B.黄金

C.本外币现金

D.银行存单

[解析]答案为 A。在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具。认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资 产;另一类是高质量的金融工具，B、C、D 项属于现金类资产;A 选项评级为 AA-以上国家或地区政府发行的债券属于高质量的金融工具。

第五篇：2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析(9)

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2018年初级银行风险管理精选习题及答案解析（9）

2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！

1.单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对()进行分析。

A.资产负债表和损益表

B.财务报表和损益表

C.财务报表和资产负债表

D.资产负债表和现金流量表

[解析]答案为 A。单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。

2.信用风险经济资本是指()。

A.商业银行在一定的置信水平下，为_『应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金

B.商业银行在一定的置信水平下，为 r 应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金

C.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金

D.以上都不对

[解析]答案为 B。信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金。

3.银行战略风险的影响因素不包括()。

A.一般环境风险因素

B.银行内部风险因素

C.项目环境风险因素

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D.政治风险因素

[解析]答案为 D。银行战略风险的影响因素主要有：①一般环境风险因素;②项目环境风险因素;③银行内部风险因素。

4.下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是()。

A.人均收入

B.通货膨胀

C.财政平衡

D 违约率

[解析]答案为 D。测量出主权风险评级中决定因素的变量是人均收入、GDP 增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标 8 个变量。

5.在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括()。

A.即期净敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.期权敞口头寸

D.总敞口头寸

[解析]答案为 D。单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他。

6.()指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的坍议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。

A.欧式期权

B.平价期权

C.美式期权

D.买入期权

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[解析]答案为 C。美式期权指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。

7.市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是()。

A.收益率曲线风险

B.期权性风险

C.基准风险

D.重新定价风险

[解析]答案为 D。市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。

8.内部审计的主要内容不包括()。

A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

B.内部控制的健全性和有效性

C.适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求

D.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

[解析]答案为 C。除 A、B、D 项外，内部审计的主要内容还包括：①经营管理的合规性及合规部门工作情况;②信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况;③与风险相关的资本评估系统情况;④机构运营绩效和管理人员履职情况等。c 选项属于法律/合规部门的职责。

9.关于表外项目，说法错误的是()。

A.表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的经济资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得

C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算

D.商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

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[解析]答案为 B。表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获 得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产，对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现金暴露法计算。利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一是按市价计算出的重置资本，另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得。

10.货币互换交易与利率互换交易的区别是()。

A.货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金

B.货币互换明确了利率的支付方式，但无法确定汇率

C.货币互换需要在期初和期末交换本金

D.货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币

[解析]答案为 C。货币互换需要在期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定，且该汇率在整个互换期间保持不变，因此，货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率。

11.以下关于久期的论述，正确的是()。

A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系

D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

[解析]答案为 A。久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险越高。

12.压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用()方法进行模拟和估计。

A.模拟分析和事后检验

B.敏感性分析和情景分析

C.敏感性分析和事后检验

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D.风险价值和情景分析

[解析]答案为 B。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计。

13.缺口分析侧重于计量利率变动对银行()的影响。

A.短期收益

B.长期收益

C.中期收益

D.经济价值

[解析]答案为 A。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，火期分析侧重计量利率风险对商业银行经济价值的影响。

14.下列不属于常用的市场限额风险的是()。

A.交易限额

B.风险限额

C.止损限额

D.定价限额

[解析]答案为 D。常用的市场限额风险有交易限额、风险限额、止损限额。

15.以下关于期权的论述，错误的是()。

A.期权价值由时间价值和内在价值组成

B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零

D.价外期权的内在价值为零

[解析]答案为 C。期权价值由时间价值和内在价值组成，所以 A 选项正确;当期权为价外期权或平价期权时，由于期权的内在价值为零，所以期 权价值即为时间价值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，8 选项正确;对于一个买方期权而言，www.xiexiebang.com

标的资产的执行价格等于即期市场价格 时，该期权的内在价值为零，所以 C 选项错误;由于期权的执行价格比现在的即期市场价格差，所以价外期权的内在价值为零，D 选项正确。

16.如果某商业银行持有 l000 万美元即期资产，700 万美元即期负债，美元远期多头 500 万，美元远期空头 300 万.那么该商业银行的即期净敞口头寸为()。

A.700 万美元

B.300 万美元

C.600 万美元

D.500 万美元

[解析]答案为 B。即期净敞 13 头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，即 1000-700=300(万美元)。

17.国际会计准则对金融资产划分的优点不包括()。

A.它是基于会计核算的划分

B.按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C.直接面对风险管理的各项要求

D.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

[解析]答案为 C。A、B、D 项是国际会计准则对金融资产划分的优点;缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求。

18.()是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。

A.柜台业务

B.个人信贷业务

C.法人信贷业务

D.资金交易业务

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[解析]答案为 C。法人信贷业务是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。

19.()是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

A.健全的内部控制体系

B.完善激励约束机制

C.完善的公司治理

D.以上都正确

[解析]答案为 A。健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

20.商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来()。

A.市场风险

B.声誉风险

C.信用风险

D.操作风险

[解析]答案为 D。商业银行核。雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来操作风险。