招商引资专项资金的管理办法1

第一篇：招商引资专项资金的管理办法1

济宁市对外开放招商引资 专项资金管理暂行办法

第一章 总 则

第一条

为全面落实市委、市政府进一步扩大开放、提升招商引资档次的战略部署，加快实施“走出去”和出口品牌战略，积极推动外贸企业调整出口商品结构，转变外贸增长方式，促进全市外经贸事业持续、协调、健康发展，根据中共济宁市委、济宁市人民政府《关于进一步扩大对外开放招商引资的意见》和省厅有关文件精神，特制定本办法。

第二条 对外开放招商引资专项资金(以下简称专项资金)是专门用于扶持外经贸企业发展，扩大开放招商引资，支持实施“科技兴贸”战略、加快外贸增长方式转变，支持企业实施“走出去”战略、充分利用好“两个市场、两种资源”，改善外经贸企业的经营环境，促进外经贸事业持续、协调、健康发展的财政资金。

第三条 专项资金的使用和管理遵循公开透明、公正合理、择优扶持、科学监管、总额控制的原则。

第二章 部门职责与分工

第四条

市外经贸局根据外经贸形势发展需要和市委市政府的要求，确定专项资金每年支持的方向和重点；与市财政局共同对项目考察、筛选、论证、确认。

第五条 市财政局负责专项资金的预算安排、计划下达和资金拨付，对资金使用情况进行监督检查和跟踪管理。市外经贸局负责专项资金扶持的项目管理，并对项目进展情况跟踪服务和监督。

第三章 专项资金的使用范围

第六条 支持鼓励大项目招商,大力提升利用外资质量水平

（一）对招商引资直接有功人员进行奖励。

（二）支持鼓励企业招商引资，对企业法人进行奖励。

（三）强化对基础设施和服务业招商引资的奖励。

（四）对发展总部经济进行奖励。

（五）对招商项目引荐人进行奖励。第七条 鼓励开展扩大对外贸易

（一）支持鼓励企业开展出口业务，对当年出口额1000万美元以上且比上年增长的企业,对企业法人代表给予奖励。

（二）支持鼓励进口重要能源资源性产品。

（三）支持鼓励对高新技术出口产品研发和出口创新基地建设。

（四）支持鼓励企业实施“出口名牌”战略。

（五）鼓励企业开拓国际市场。对企业为开拓市场参加境外展览的摊位费、国际市场宣传推介、考察费、创建企业网站、境外广告、境外产品商标注册费、质量、环境管理体系认证和各类产品的认证费等开拓国际市场活动实际发生的费用，给予补助。

（六）支持企业提高国际贸易争端应对能力。对“两反一保”贸易摩擦应诉给予扶持。

（七）鼓励企业投保出口信用保险。

（八）支持提升出口农产品质量。对出口农产品质量认证和区域性监测中心建设给予扶持。

第八条

鼓励企业开展对外经济技术合作

（一）支持鼓励企业境外投资。

（二）支持鼓励对外承包工程。

（三）支持鼓励外派劳务基地建设。

第九条 对各县市区、市直部门、经济园区当年完成对外经贸招商引资工作的情况和涉外经济部门优质服务进行奖励。

第十条

市级专业招商活动经费和招商机构及中介组织日 3 常费用。

第四章 专项资金的补助（奖励）标准

第十一条 鼓励扩大开放招商引资(包括对招商引资直接有功人员、企业法人、基础设施和服务业招商引资、发展总部经济、招商项目引荐人等)奖励，按济发„2008‟28号文件规定的标准给予奖励。涉及市财政受益项目实际到位资金，以会计师事务所国家注册会计师出具的验资报告和国家外汇管理局济宁市中心支局及各县市支局审核认定的数据为准。

第十二条 鼓励开展扩大对外贸易

（一）支持鼓励企业开展出口业务。对当年出口额1000万美元以上企业,按济发„2008‟28号文有关规定执行。

（二）支持鼓励进口重要能源资源性产品。按财政部、商务部和财政厅、外经贸厅规定标准，对企业当年进口重要能源、资源产品和关健设备，并符合国家发改委、财政部、商务部最新发布的鼓励进口技术和产品目录的贷款，给予贴息，贴息率（一年期）不高于人民银行规定基准利率，最高限额不超过30万元。

（三）支持鼓励对高新技术出口产品研发和出口创新基地建设。按财政部、商务部和财政厅、外经贸厅规定标准，对当年高新技术出口产品研发贷款给予贴息，贴息率（一年期）不高于人 4 民银行规定基准利率，最高不超过30万元。凡经国家和省有关规定依法认定的国家级和省级出口创新基地，在省财政奖励的基础上，再一次性奖励10万元和5万元人民币。

（四）鼓励企业实施“出口名牌”战略。对当年获得商务部“重点培育和发展的出口名牌”企业，在上级财政奖励的基础上，再一次性奖励10万元人民币；对获得省级“重点培育和发展的出口名牌”企业，在省奖励的基础上，再一次性奖励5万元人民币。

（五）鼓励中小企业开拓国际市场。对中小企业为开拓国际市场参加境外展览的摊位费，在获得国家中小企业国际市场开拓资金支持的基础上，每个摊位市里再补助2万元人民币，补助限额不超过企业实际支出金额；未获得国家或省里支持的企业，市里对每个企业最多资助3个摊位，一个摊位资助2万元人民币，补助限额不超过企业实际支付金额。对国际市场宣传推介、考察、创建企业网站、境外广告、境外产品商标注册、质量、环境管理体系认证和各类产品的认证等开拓国际市场活动实际发生的费用，在获得国家中小企业国际市场开拓资金支持的基础上，市里再补助剩余部分的50%；未获得国家或省支持的项目，市里按项目实际发生费用的50%给予补助；补助限额不超过10万元；对申报项目的中小企业，累计支持金额不超过50万元。单个项目支出金额在1万元（不含）以下的不予以支持。

（六）支持提高国际贸易争端应对能力。对政府有关部门、社会中介组织等组织的“两反一保”贸易磨擦培训等活动在省补助的基础上，给予每人 100 元资金补助,补助限额不超过3万元。对出口企业开展反倾销、反补贴、保障措施和贸易壁垒应诉、复审工作发生的律师费，在省财政补贴的基础上，再补助剩余部分的50%，补助限额不超过30万元。每个应诉案件只享受一次补助。

（七）鼓励企业投保出口信用保险，降低出口收汇风险。对出口企业参加出口信用保险所支付的保险费，在享受国家和省资助的基础上，再补助剩余部分的50％，补助限额不超过30万。

（八）支持提升出口农产品质量。按省规定标准，对区域性检测中心建设给予扶持，在省补助的基础上，按不高于剩余部分50％给予配套，补助限额不超过30万。对出口农产品企业当年取得有机产品认证、食品质量关健控制点认证等，在省补助的基础上，再补助剩余部分的50%，补助限额不超过10万元。

第十三条 企业开展对外经济技术合作开发补助标准

（一）为实施“走出去”战略，鼓励企业境外投资。对市内企业在境外投资企业、建立经贸合作区、从事境外资源开发投资业务发生的前期费用、银行贷款给予补助或贴息扶持。在东道国注册登记之前发生的前期费用，包括法律、技术及商务咨询费、勘测、调查费、项目可行性研究报告编制费、购买规范性文件和 6 标书等资料费、文件和标书等资料翻译费，补助比例不超过前期费用实际支出的20%，单个项目前期费用扶持金额不超过中方投资额的2%，银行贷款贴息率（一年期）不高于人民银行规定基准利率,最高不超过30万元。

（二）鼓励对外承包工程。对新设立的对外承包工程项目，根据合同大小分档次奖励，项目合同额在500万美元至1000万美元的项目奖5万元人民币；项目合同额在1000万美元以上奖励10万元人民币。

（三）鼓励外派劳务。对经上级部门核准的外派劳务基地、市级外派劳务基地和新获商务部批准对外劳务合作经营资格的企业，一次性奖励5万元；以后按照工作开展情况，年度考核优秀的外派劳务基地给予3万元补助。对外承包企业期末在外劳务人员超过1000人且比上年增长30％的，市财政奖励企业5万元人民币；期末在外劳务人员超过300人且比上年增长40％的，市财政奖励企业3万元人民币。外派劳务与对外承包工程属于同一企业的不重复计奖。

第五章 专项资金的申报条件、资料、程序和时间

第十四条 申请企业应具备以下基本条件

（一）在济宁市依法注册，具有独立法人资格，从事外经贸 7 业务。

（二）合法经营、依法纳税，近几年无严重违规违纪行为，无恶意骗取国家基金行为。

（三）具有健全的企业会计核算和财务管理体系，按规定接受财政部门的财务管理和监督，按时报送财务报表等。

第十五条 企业应提报的申请资料

（一）项目申请书（封面）

（二）申请单位基本情况表

（三）资金申请报告，主要包括项目的进展情况、费用的支出情况说明、取得主要成绩及存在问题。

（四）X X X X项目扶持资金申请表

（五）发票、资金汇出证明、记账凭证等证明实际发生费用的合法凭证及费用支付合同复印件。

（六）有关项目的认证证书、批准文件、企业资质证明等。

（七）企业法人营业执照副本

（八）对外贸易经营者备案登记表

（九）需要报送的其它材料

（十）进口贴息项目、高新技术出口产品研发项目、对外经济技术合作项目需提报的材料，按当年财政部、商务部和省财政鼓励外经贸发展政策实施细则等2有关文件规定报送。

第十六条 专项资金的申报时间

每年元月20日至3月15日为项目申报期，过期不予受理。第十七条 专项资金的申报、审批与拨付程序

（一）符合专项资金申报条件的企业，将项目资料一式两份，分别报送市财政局、市外经贸局。属县（市区，含济宁市高新区、北湖渡假区）的企业，向县（市区）财政局、外经贸局提出申请，由县（市区）财政局、外经贸局提出初步审查意见，联合行文并附项目材料上报市财政局和市外经贸局。市属企业直接向市财政局、市外经贸局提出申请。

（二）市财政局会同市外经贸局对申报的项目进行分类、审核、汇总，并初步确定支持项目，向市领导汇报后审批。

（三）项目资金由市财政按预算级次逐级拨付。企业收到财政部门拨付的资金后按财务通则有关规定进行财务处理。

第六章 专项资金的监督与处罚

第十八条 相关企业要严格按照规定申请和使用专项资金，不得以任何形式骗取和挪用。市财政局和市外经贸局对该项资金的使用情况实施全过程监督检查。对违反本办法要求的，将按照《财政违法行为处罚处分条例》严肃处理。

第十九条 使用专项资金的项目单位应按有关财务规定保存有关原始票据及凭证备查，对扶持项目及招商引资专项资金的 9 专项检查，应主动配合做好相关工作，并提供有关资料。

第二十条 项目单位违反本办法规定，有下列行为之一的，追回已取得的专项资金专项资金，并在五年内不得申报市财政支持项目。

（一）利用虚假材料和凭证骗取资金的，同一材料或同一项目重复申报专项资金的。

（二）截留、挪用招商引资专项资金的。

（三）对市财政局、市外经贸局监督检查不予配合的。

（四）有偷、漏税行为的。

（五）不接受财政企财部门的财务管理和及时报送财务报表的。

（六）违反本实施办法及国家有关法律、法规规定的其它行为。

第七章 附则

第二十一条 本办法由市财政局、市外经贸局负责解释。

第二十二条 本办法自下发之日起执行。济宁市财政局、济宁市对外贸易经济合作局济财发„2006‟364号《济宁市外经贸发展专项基金管理暂行办法》同时废止。

附件：

1、项目申请书（封面）

2、申请单位基本情况表

3、X X X X项目扶持资金申请表

第二篇：河南省招商引资专项资金管理办法

河南省财政厅 河南省商务厅

文件

豫财企〔2010〕115号

关于印发《河南省招商引资专项资金管理办法》的

通

知

各省辖市、有关县（市）财政局、商务局、省属有关企业：

为进一步实施开放带动战略，促进我省开放型经济发展实现新跨越，今年初省政府出台了《关于进一步做好利用外资工作的实施意见》（豫政[2010]55号），据此并结合我省两年来对招商引资工作奖励情况及存在的问题，我们对原办法进行了修订。经省政府同意，现将修订后的《河南省招商引资专项资金管理办法》印发你们，请贯彻执行。如有问题，请及时反馈。

附件： 河南省招商引资专项资金管理办法

二○一○年九月六日 附件

河南省招商引资专项资金管理办法

第一章 总 则

第一条

为了贯彻落实《河南省委 河南省人民政府关于进一步加强招商引资工作的意见》（豫发„2008‟14号）、《河南省人民政府关于进一步做好利用外资工作的实施意见》（豫政[2010]55号），积极推进我省招商引资工作，根据有关财经法规，制定本办法。

第二条

河南省招商引资专项资金（以下简称“专项资金”），是指为促进我省招商引资工作而设立的专项资金。主要用于重大招商引资项目的奖励。

第三条

专项资金由省财政预算安排。

第二章 专项资金的使用原则

第四条

专项资金的使用应遵循以下原则：

一、科学发展原则。鼓励引进资金投向我省高端制造业、高新技术产业、现代农业、新能源和节能环保产业、现代服务业、物流、商业及符合环保要求的劳动密集型产业等，推动我省经济结构调整和产业优化升级。

二、突出重点原则。重点资助重大招商引资成功项目；奖励招商引资工作成绩突出的省辖市。

三、公开、公正、透明原则。公开资助和奖励条件、标准，实行专家评审和公示制度，接受社会监督。

第三章 专项资金的申报和奖励标准

第五条

奖励重大招商引资项目。重大招商引资项目是指当年利用境外、省外资金（含中央企业在豫投资）实际到位在3000万美元以上（含3000万美元）或等值人民币的项目。第六条

重大招商引资项目应符合以下条件：

一、重大招商引资项目的资金。指从境外、省外引进的法人资本、个人资本、外国资本，不包括政策性资金；

二、实际到位资金。指引进资金已实际到位并形成实收资本或固定资产；

三、重大招商引资项目以工业（产业）生产项目为主，围绕经济结构调整和转变发展方式，符合国家和我省的产业政策要求，对符合我省鼓励类目录的承接沿海产业转移项目予以优先资助；

四、对高耗能、高污染、资源型项目、不符合我省产业政策项目以及产能过剩项目不予支持；

五、对财政资金已支持或奖励过的项目不重复支持。第七条 对成功引进的重大招商引资项目的奖励标准：

一、引进项目资金做资本金处理的奖励标准（项目资本金分批注入的项目可累计计算最多不超过2年）：

（一）实际到位资金在3000万美元(含3000万美元)，奖励50万元人民币，每增加3000万美元，奖励资金增加50万元人民币；

（二）实际到位资金超过1亿美元（含1亿美元）的，奖励200万元，以1亿美元为基数，每增加1亿美元奖励增加200万元人民币。奖励资金最高不超过1000万元人民币。

二、引进项目资金形成固定资产（包括基本建设、仪器设备等），高于实际到位资本金数的奖励标准（项目投资建设期较长的，在建设期内可累计计算最多不超过3年）：

（一）实际形成固定资产3000万美元(含3000万美元)的，奖励30万元人民币，每增加3000万美元，奖励资金增加30万元人民币；

（二）实际形成固定资产超过1亿美元（含1亿美元）的，奖励100万元人民币，以1亿美元为基数，每增加1亿美元奖励增加100万元人民币。奖励资金最高不超过800万元人民币。

三、对引进落户省政府确定的产业集聚区内的承接产业转移项目，在以上奖励标准的基础上奖励金额均增加50%。第八条

奖励招商引资工作。主要对招商引资工作成绩突出的先进省辖市（含省直管县、市、国家级开发区和郑东新区）予以奖励。经考核，对排名前6名的给予表彰奖励，授予“河南省招商引资工作先进单位”称号，并分别给予50—200万元奖励。

第九条

经省政府批准举办的重大招商引资活动，所需经费，专项资金可予以适当补助。

第十条 上述第七条、第八条、第九条所列内容分别考核，奖励分别计算。

第四章 专项资金申报审核程序

第十一条

符合奖励条件的项目单位按要求向所在省辖市、省直管县（市）商务、财政部门提出申请，提供相关的申报材料，经所在地商务、财政部门初审后报省商务厅和省财政厅；对省直符合招商引资资助条件的项目，直接将申报材料报省商务厅和省财政厅审核。

第十二条

招商引资项目资金申报，应提供下列资料：

一、招商引资申请报告（原件）；

二、引进资金的来源及投资人的确认证明材料（项目合同、投资协议、身份证明等）；

三、引进资金额度证明材料。会计师事务所出具的验资报告（应有银行询证函）、银行进帐单、设备发票及设备入库凭证、记帐凭证（进口设备有海关报关单及商检部门提供的商品检验报告等）；捐赠证明以及具有法律效力的其他证明材料；投资形成固定资产的应编制投入资产汇总表。

四、其他材料。包括企业法人营业执照、税务登记证、环境评估报告、项目可行性报告以及项目单位上经会计师事务所审计的财务会计报告等。

五、落户集聚区的产业转移项目，应是符合《河南省人民政府关于积极承接产业转移加快开放型经济发展的指导意见》（豫政[2009]77号）文件规定的项目，并有所在产业集聚区认定意见和签章。

提供上述材料除注明原件外均为复印件，市、县在对项目初审时要核对原件。

第十三条

实行评审制度。省商务厅对奖励项目单位提交的申报材料进行初审，省商务厅和省财政厅组织专家对项目进行评审，根据评审结果，提出拟奖励项目和单位。第十四条

实行公示制度。对经审核符合条件拟给予奖励的项目单位，在省商务厅、省财政厅网站予以公示，公示期七天，公示无异义后，由省财政厅按规定拨付奖励资金。第十五条

奖励招商引资先进单位。对完成省政府下达招商引资工作目标的省辖市（含省直管县、市、国家级开发区和郑东新区），按照本办法有关要求，于终了10个工作日内，将申请文件、证明材料（引进项目单位的营业执照复印件）、本地招商引资工作总结、招商引资项目单位基本情况表和本地招商引资项目汇总表等相关资料，报省商务厅、省财政厅，经审核，对符合先进工作奖励条件的先进省辖市（县、区）报省政府批准后，予以奖励。

第五章 专项资金的管理与监督

第十六条

奖励资金主要用于招商引资项目建设或弥补地方成功引进招商引资项目前期工作经费等。

第十七条

专项资金使用单位接受财政部门、商务部门的监督检查。财政部门会同商务部门对专项资金使用情况进行效绩评价。

第十八条

项目单位和商务、财政部门工作人员采取弄虚作假等不正当手段骗取、截留、挪用专项资金等行为的，按照《财政违法行为处罚处分条例》的规定予以处理。

第六章 附则

第十九条

本办法由省财政厅和省商务厅负责解释。第二十条

本修订办法自2010年9月10日起执行。原《河南省招商引资专项资金管理暂行办法》（豫财办企[2008]226号）同时废止。

第三篇：专项资金管理办法

兰州威特焊材科技股份有限公司 专项资金管理办法

为合理、有效、规范使用专项资金, 完善专项资金管理流程, 确保财政性资金的安全合理使 用,根据国家专项资金管理有关制度及公司 相关资金管理办法,特制定本规定,请各部门及分子公司遵照执行。

一、专项资金的概念: 专项资金指公司从特定资金来源形成的, 或向国家、省、市相关职能部门进行具有特定用途 的专项申请,获得批复或批准,并划拨到公司账户的资金。

二、专项资金的类别: 专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求:

1、各专项资金的形成、建立、提取都必须符合国家及相关部门管理规定。

2、对各种专项资金要单独核算,划清与生产经营资金开支的界限,不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制,明确专项资金的管理部门,提高使用效率。

4、在资金使用上,坚持专款专用,量入为出的原则,使各项专用资金正确达到预期目的。

5、建立好专项资金使用台账,加强资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责:

1、财务部负责专项资金的银行开户、划拨审核、支付,资金预算、决算的编制,负责专项 资金使用的审批、监督与审查,以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请单位:根据项目归口部门,负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制, 负责专项资金项目备案、申请及报批工作, 负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇 报工作,负责对项目 承担单位专项资金的申请进行指导,提供技术支持等。

3、项目承担单位: 负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验生产运营及相关管理工作,负责资金使 用台账的建立及情况说明, 进行资金使用各阶段的小结及统计, 负责项目运行各阶段的总结 及数据统计工作,做好项目验收准备工作。

4、其他各相关部门: 根据归口及部门职责, 负责专项资金项目运行各过程中的配合工作包括项目委托外协、项目 材料采购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程:

1、论证:密切关注相关国家规定及相关行业信息,对符合国家、省、市有关专项资金管理 办法的项目, 由项目申请单位牵头, 组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论 证,就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请 /报批:由项目申请单位会同相关部门组织申报材料,形成专项资金申请报告,报送 相关归口管理部门, 并就项目进展进行全程联系及跟踪, 定时向公司汇报进展, 对获批项目 及时移交公司财务及项目执行单位。

3、划拨 /审批:财务部在接到相关批复文件后,负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定账户, 按照专项资金申报项目,由专项资金项目使用部门按公司规定程序进行资金申请,投入项目运营。

4、使用:专项资金使用严格按项目资金申报计划执行,公司自有资金同步配套,按比例使用,不得优先使用专项资金。财务部负责专项资金的管理,指定专人建立台账,并跟踪、监 控专项资金的全程使用定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程(或试验)完毕 及时按规定办理工程决算与财务结算,保证专项资金的使用安全、完整。

5、监督:公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门,有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。

6、验收:专项资金项目要达到申请报告中预期的各项经济技术指标, 同时由项目申请单位会同承担单位、财务部及相关部门, 开展项目竣工(结体)验收工作,对项目进行专项评价,并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料,接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查,保证资金转款专用,维护公司形象与利益。

六、本管理办法自文件下发之日起执行。

兰州威特焊材科技股份有限公司 2016年12月7日

第四篇：专项资金管理办法

XX公司

财政专项资金管理办法

为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制定本规定，请各部门及分子公司遵照执行。

一、专项资金的概念：

专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。

二、专项资金的类别：

专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求：

1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。

2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。

4、在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。

5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责：

1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。

3、项目承担单位：

负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。

4、其他各相关部门：

根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程：

1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪，定时向公司汇报进展，对获批项目及时移交集团公司财务及项目执行单位。

3、划拨/审批：财务处在接到相关批复文件后，负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定帐户，并及时到各级财政部门跟踪专项资金到位情况，完善相关划拨手续。按照专项资金申报项目，由专项资金项目使用部门按公司资金管理规定程序进行资金申请，投入项目运营。

4、使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，公司自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。财务处负责专项资金的管理，指定专人建立台账，并跟踪、监控专项资金的全程使用，定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程（或试验）完毕及时按规定办理工程决算与财务结算，保证专项资金的使用安全、完整。

5、监督：公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门，有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。同时公司审计处定期、不定期对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，并就具体情况向公司报告。对检查中出现的问题进行归类，提出整改、完善意见，保证专项资金的使用到位、合理。

6、验收：专项资金项目要按申请计划推进，按时完成建设（或试验）任务，达到申请报告中预期的各项经济技术指标，同时由项目申请单位会同项目承担单位、财务处及其他相关部门，开展项目竣工（结体）验收工作，对项目进行专项评价，并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料，接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查，保证资金专款专用，维护公司形象与利益。

六、本管理办法自文件下发之日起执行。

XX公司

二〇一一年六月八日

第五篇：专项资金管理办法

重庆北泉温泉开发有限公司专项资金管

理办法

为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制定本规定，请各部门遵照执行。

一、专项资金的概念：

专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。

二、专项资金的类别：

专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求：

1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。

2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。

4、在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。

5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用

监督管理。

四、专项资金各管理部门职责：

1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。

3、项目承担单位：

负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。

4、其他各相关部门：

根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程：

1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪，定时向公司汇报进展，对获批项目及时移交公司财务及项目执行单位。

3、划拨/审批：财务处在接到相关批复文件后，负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定帐户，并及时到各级财政部门跟踪专项资金到位情况，完善相关划拨手续。按照专项资金申报项目，由专项资金项目使用部门按公司资金管理规定程序进行资金申请，投入项目运营。

4、使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，公司自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。财务处负责专项资金的管理，指定专人建立台账，并跟踪、监控专项资金的全程使用，定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程（或试验）完毕及时按规定办理工程决算与财务结算，保证专项资金的使用安全、完整。

5、监督：公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门，有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。同时公司审计处定期、不定期对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，并就具体情况向公司报告。对检查中出现的问题进行归类，提出整改、完善意见，保证专项资金的使用到位、合理。

6、验收：专项资金项目要按申请计划推进，按时完成建设（或试验）任务，达到申请报告中预期的各项经济技术指标，同时由项目

申请单位会同项目承担单位、财务处及其他相关部门，开展项目竣工（结体）验收工作，对项目进行专项评价，并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料，接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查，保证资金专款专用，维护公司形象与利益。

六、本管理办法自文件下发之日起执行。

重庆北泉温泉开发有限公司

二〇〇九年一月八日