荆门市专项资金管理办法

第一篇：荆门市专项资金管理办法

荆门市专项资金管理办法

荆政发[2000]19号

颁布时间：2000-5-22发文单位：荆门市人民政府

各县、市、区人民政府，市政府各部门：

现将《荆门市专项资金管理办法》印发给你们，请认真贯彻执行。

专项资金是指除正常经费以外，由本级财政预算内、外安排，上级政府和有关部门拨入，以及各职能部门经批准按规定渠道收取的具有指定用途、专款专用的各项资金。这些资金种类多、数量大、涉及面广。管好用好这些资金，对于促进全市经济建设与社会发展具有十分重要的意义。根据国家有关规定，结合我市实际，特制定本办法。

一、专项资金管理范围

专项资金管理范围包括：城市建设资金（含城市配套费、污水处置费等）、教育资金（含教育附加、地方教育发展费、教育集资）、水利建设资金（含防汛费、堤防费、水利建设基金等）、扶贫资金、农业综合开发资金、农业切块资金、工业切块资金、科技三项费用、计生专项资金、国债资金、国外贷款资金、环境保护费（含省返还补助）、公路建设资金（含车辆通行费、拖拉机养路费、建勤费、客货运附加费）、价格调节基金、职工基本养老保险基金、失业保险基金、医疗保险基金、粮食风险基金、房改资金、电力附加费以及按国家、省、市规定收取的其他专项资金。

二、专项资金管理必须遵循的原则

（一）统筹安排，综合预算。在保证各类专项资金性质和用途不变的前提下，将所有资金纳入综合预算，根据项目统筹安排，通过政府调控，提高资金使用效益。

（二）民主决策，科学决策。制定必要的专项资金决策和管理程序，提高资金使用的透明度，加强建

设项目可行性论证，以减少决策失误。

（三）专项资金引导，各类资金配套。立足于调整经济结构，优化投资方向，通过少量的专项资金投入，吸引和聚集各级各部门和社会各方面资金，形成合力，充分发挥专项资金在全市经济建设、社会事业

发展中的促进作用。

（四）突出重点，集中财力办大事。专项资金的使用既要坚持用途不变，又要适当集中，在一段时间内，重点解决一批亟待解决的问题，重点建设一批确有效益的项目。

三、专项资金的预算编制、申报及审批程序

各类专项资金均要实行收支预决算制度，并按规定的程序审批使用。

（一）凡属用于基本建设项目的专项资金，由计划、财政部门与项目主管部门共同编制年度收支计划，征求政府分管领导意见，提交政府常务会议审定，计划、财政和主管部门联合行文下达，由主管部门负责组织实施。凡属用于非基本建设项目的专项资金，由财政部门与主管部门共同编制年度收支计划，征求政府分管领导意见，资金额度超过30万元的，提交政府常务会议审定，财政部门和主管部门联合行文下达，由主管部门负责组织实施。

（二）使用国债资金，由计划、财政部门根据规定的使用原则，结合经济和社会发展规划及财力状况，提出项目建设计划，经政府同意后，上报省有关部门。根据上级下达的转贷国债资金指标，计划、财政部门联合下达项目计划，财政部门在国有商业银行开设专户，并根据项目建设进度和项目单位申请，将资金拨付到项目实施单位。对需要偿还的国债资金，项目单位必须与财政部门签订转贷协议，做好转贷国债资金还本付息的准备工作，保证按时足额支付利息和归还本金。

（三）使用国外贷款项目，由计划、财政部门按国家利用外贷资金管理程序报批。各级政府提供的配套资金由同级财政部门统一专户管理。按照规定设立的国外贷款还贷准备金，由市、县两级财政部门集中

统一管理，专户储存。

（四）职工基本养老保险基金、失业保险基金、医疗保险基金，实行财政专户管理。由社会保险经办机构提出用款计划，经同级财政部门审核，报政府分管领导审批后，从社会保障基金财政专户支出。

（五）粮食风险基金，实行财政专户管理。由粮食部门提出申请，经同级财政部门审核，报政府分管领导审批后，将应补贴资金逐级拨付到粮食企业。

（六）专项资金支出中属于政府采购范围的，一律按政府采购管理程序办理。属于基本建设项目的必

须采取招、投标办理。

（七）专项资金年度计划，在实施过程中原则上不作调整，确需调整项目、追加资金计划的，由主管部门提出申请，计划、财政部门进行审查，经政府分管领导同意，报主要领导审批。重大项目调整，由政

府常务会议研究决定。

（八）凡向上申报必须有本级专项资金配套的建设项目，一律先由项目主管部门提出申请，报送计划、财政部门共同进行综合平衡审查，经政府审批后，由各部门分别向上申报。

（九）对申请使用专项资金建设的基本建设项目，一律按基本建设管理程序报批。凡未完成初步设计批复的项目，原则上不纳入年度专项资金使用计划。

四、严格专项资金管理制度

专项资金的使用单位（项目业主）必须实行专帐专人管理，建立健全管理制度，降低使用成本。对各类专项资金的使用，实行业主负责制、直达拨款制、资金配套制和定期报告制。

（一）用于项目建设的专项资金实行业主负责制。所有使用专项资金的建设项目一律由业主向计委申报，没有业主的建设项目计委不予受理。项目业主必须保证项目建设的质量和资金使用效益。专项资金计划批准后，由计划、财政部门会同主管部门与业主负责人签订责任书，明确各方的职责和义务，并按责任

书检查考核。

（二）各类专项资金的使用实行直达拨款制。坚持资金跟着项目走，由财政部门根据政府审定的项目计划、项目进度和财政资金调度情况，将款项直接拨付到项目单位。

（三）采取多层次、多渠道筹措资金的建设项目实行资金配套制。计划、财政部门在安排用于县市区项目建设的专项资金时，必须同时审查县市区资金配套情况。各县市区必须按照要求，落实项目配套资金，按时拨付，保证项目建设需要。

（四）各类专项资金使用实行定期报告制。除国家、省有专门规定以外，专项资金使用单位（项目业主）要按期向计划、财政和主管部门报送专项资金使用情况报告，接受监督。

五、加强专项资金的使用监督

建立专项资金定向集中使用，政府统一管理，部门及社会广泛监督的制约机制。

（一）各主管部门要加强对所属项目业主的监督管理，督促所属项目业主建立和执行各项管理制度，定期向计划、财政、审计部门报送项目建设和资金运用资料，主动接受监督。

（二）计划和财政部门对专项资金使用计划的执行情况要进行跟踪检查，建立健全专项资金监督检查制度，实行全程监督检查。对不能如期组织项目施工或工程质量不合格的，终止计划执行，并限期整改；对配套资金不落实，或截留、挪用专项资金的，取消下一年度专项资金申请资格，并对有关责任人给予严肃查处。对项目实施过程中，因市场等其它因素影响，致使项目失去建设意义或达不到预期效益的，责令停工，专项资金余额全部追回。

使用专项资金建设的项目完工后，计委必须组织财政、审计等有关部门进行竣工验收，财政部门必须进行工程竣工财务决算审查，出具审查批复，项目业主据以办理项目结算和固定资产产权登记。对于非项目建设专项资金，财政部门要建立健全管理办法，实行跟踪监督管理。

（三）所有专项资金收支计划文件均要抄送审计部门。审计部门要加强对专项资金的审计，做到规范

化、制度化。

（四）强化纪律约束机制，严肃查处违纪违规行为。纪检、监察部门应加大专项资金使用中违纪违规行为的查处力度。未经批准，任何部门和单位均不得擅自扩大专项资金使用范围，不得擅自提高手续费和管理费标准，不得改变资金投向、修改投资计划，不得挪作他用。违犯上述规定者，要依法追究负责人和直接责任人的责任。对滥用职权、玩忽职守，造成重大损失和责任事故的，追究主要领导和直接责任人员的责任，构成犯罪的，提交司法机关追究其刑事责任。

六、加强对专项资金管理工作的领导

（一）各级政府要把专项资金管理工作纳入重要议事日程，主要领导亲自抓，分管领导具体负责，切

实加强对专项资金管理工作的领导。

（二）各地各部门要统一思想，正确处理好局部与全局、条条与块块的关系，树立全局观念，在统一计划、统筹安排下，通力合作，搞好专项资金的使用和管理。

（三）各有关部门在执行本《决定》过程中，应实事求是，因地制宜，尽快制定切实可行的具体实施

办法，把专项资金管理工作落到实处。

荆门市人民政府 2000年5月22日

第二篇：荆门市学校安全管理办法

荆门市学校安全管理办法

第一章 总则

第一条 为加强学校安全管理，有效防止安全事故发生，根据国家和省有关规定，结合本市实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于本市中小学校（包括职业技术中等专业学校）的安全管理。

第三条 学校安全管理坚持安全第一和预防为主的原则。学校应建立健全安全工作制度，定期开展多种形式的安全教育活动，增强学校安全意识，提高防范各种安全事故的能力。校园校舍、设备设施、饮食卫生、集体活动、体育活动以及用电、防毒、防火等方面的安全保障措施应到位，防止安全事故的发生。

第二章 校园校舍安全

第四条 学校应定期对校舍进行安全检查和维修，超过使用年限和被鉴定为危房的校舍，应停止使用并限期拆除。

第五条 校园围墙及校内挡土墙、栏杆、扶手、门窗等建筑和设施应符合安全规定。学校工作、学习、生活场所和相关设施应安全可靠。新建教学楼应当设置两个安全通道，不符合规定的旧教学楼应在规定期限内进行改造。

第六条 严禁在学生住宅楼通道口和疏散口堆放杂物，确保紧急情况下学生安全撤离现场。

使用上下结构的床铺，围栏应符合规范。小学、初中、高中学生上铺围栏分别不得低于40厘米、30厘米和20厘米；小学、初中学生床铺下铺也应有围栏，以确保学生安全。小学生床铺可以用一层式。

第七条 学校基本建设应健全管理制度，实行项目法人责任制、工程招投标制、工程质量监理制、工程合同管理制，确保工程质量和施工安全。

第八条 基本建设项目开工之前，学校应当与施工单位签定安全施工责任书，明确安全责任。施工区应实行全封闭式管理，禁止非施工人员进入施工区。

第九条 基本建设项目竣工后，经质量监督部门、消防部门和主管部门验收合格后方能使用。严禁未经验收或验收不合格的建设项目投入使用。

第十条 学校应在公安机关的指导下建立健全基层治保组织，对校园、教职工和学生宿舍等重点区域进行治安巡逻。教育行政部门应定期会同公安、文化、工商、卫生等部门对校园及其周边环境进行综合治理，维护师生安全。

第三章 设备设施安全

第十一条 学校的设备设施必须符合安全规定。教学仪器设备应制定防火、防爆、防变质、防挥发等安全保管制度，并有切实可行的应急措施。高压变电设备必须有专门围栏隔离，并设置安全标志。

第十二条 实验室有害、有毒物品必须与其它实验品分开储存，并按有关规定专门保管和使用。学校实验教学在使用有害有毒物品时，应在教师的指导下，按规范操作，防止发生伤害事故。严禁教师和学生将有害、有毒物品私自带出专门的保管和教学场所。学校应定期和不定期对此类物品的购买、使用、保管情况进行检查，做到品种明晰、数量清楚、保管安全、责任落实。

第十三条 学校电路及电器设备设施的管理应定人定责，管理人员应持证上岗。对存在隐患的电路、电器设施设备应及时进行维修或更换。校园内的道路、楼道、走廊应有照明灯，并保持良好的使用状态。

第十四条 学校食堂锅炉、液化气瓶和其他燃器具应当购买合格产品，并定期进行检验。操作人员应持证上岗。

第四章 饮食卫生安全

第十五条 学校应建立学生健康管理制度，积极配合卫生部门对学生进行健康检查及计划免疫接种、传染病、常见病的防治，建立学生体质健康卡片和常见病、传染病防治资料库。

第十六条 各级教育行政部门和学校应采取得力措施，杜绝师生集体饮水、食物中毒事件发生，确保师生身心健康。

学校食堂应依法取得卫生许可证。

第十七条 学校食堂设备设施应齐全，用具一般应为不锈钢。餐厅、操作间地面应是水磨石或防滑地砖；墙围应贴瓷砖，其高度不低于1.5米；水池、搁板、窗口、铺面应贴瓷砖或使用不锈钢材料。操作间和成品间一般应分开，并且需配备安全设备，严格管理，实行专人负责，并随时用净水对地面、用具进行清洗和消毒，确保防鼠、防尘、防蝇、防潮。学校食堂应有严格的封闭管理措施，建立严格的岗位管理制度，杜绝非食堂操作人员进出食堂操作室。禁止农药、人畜用药、灭鼠药及其容器进入食堂或食堂工作人员生活用房。

食堂炊事人员应采用新鲜洁净的原料制作学生食品，不得向学生出售可能影响学生健康的食物。中小学校食堂一般不得从事凉菜制作。隔顿（夜）食品必须在确认没有变质的情况下，经高温处理后方可继续出售。食堂在无保鲜设备的情况下不得出售隔夜食品。

食堂采购人员及学生集体餐订购人员在采购原料和订购食品时，严禁采购无生产企业、无生产厂址、无生产日期和保质期以及超过保质期的食品及原料。严禁向无卫生许可证的单位和个人订购集体用餐食品。学校食堂所购肉类必须有动物检疫合格证明。采购的食品及食品添加剂应有专屋（柜、瓶）专人保管。

第十八条 学校食堂生产、经营、销售的全过程，应当符合卫生要求。校园内开设的小卖部及出售食品、饮料的摊点，应当持有卫生部门核发的卫生许可证，出售的食品应当符合卫生要求。学校应为学生提供开水或利用净水设施为学生提供符合国家卫生标准的饮用水，没有条件的学校可要求学生自带凉开水。学校不得以销售或代卖各种饮品的做法替代应该为学生提供的饮用水。农村学校应加强对水源的管理，水井应加盖密封。对学生饮用水应有卫生防疫部门的检验报告，符合生活饮用水标准方可使用。

第十九条 各级教育行政部门和学校应对炊管人员加强营养和食品卫生知识培训。食堂操作人员和小卖部售货人员应定期体检，必须持健康证上岗。

第五章 集体活动安全

第二十条 学校组织学生集体活动和社会实践活动应有明确的目的，周密的安排，严格的安全措施，确保师生安全。

第二十一条 学校组织学生校外集体活动和社会实践活动应报教育行政主管部门批准，特殊情况下应报公安部门备案，并安排教职员工负责各个环节的安全管理，明确安全责任，强化防范措施。事先应对学生做好安全教育工作，对可能出现的情况进行充分的估计和准备。不安全的地方或安全措施不落实的地方，严禁组织学生前往。未经教育行政主管部门批准，不得组织学生参加任何与教育和教学无关的社会活动。

学校在会堂内组织集会、演出、放影等活动，应做到安全责任明确，安全确有保障。学校应制定学生集体活动中上下楼梯、进出大门的秩序常规，防止因秩序混乱而发生意外事故。

第二十二条 严禁组织学生参加一切有安全隐患和没有教职员工陪同的中小学勤工俭学活动。组织学生参加劳动技术教育和生产劳动活动，应在勤工俭学基地进行，并遵照学生的身心特点，不能超越学生的身体承受能力。严禁组织学生从事有可能危及生命安全和危害身体健康的劳务创收活动。

第二十三条 学生集体活动所乘坐的交通工具状态应当保持良好，严禁无证、无照人员驾驶，严禁超载运行。

第六章 体育活动安全

第二十四条 学校体育场地和器材应当符合卫生和安全要求，运动项目和运动强度应当适合学生的生理承受能力和体质健康状况。学校应定期对学生的体质状况进行检查，建立心肺功能等不适合大运动量的学生的健康档案，避免这些学生进行大运动量的活动，防止发生意外事故。

第二十五条 学校应当制定体育器材、设备的管理制度，并由专人负责管理。定期对体育设施、器材进行安全可靠性的检查，不合格的及时更换，损坏的及时维修，不能修复和达到使用年限的应当及时更换。

第二十六条 学校应加强对运动会、体育教学和训练的组织，做到安全有序。对可能发生伤害事故的运动项目，应有保护性措施。

第七章 防火安全

第二十七条 学校新建、改建、扩建建筑工程应按规定在动工前报经公安消防机构审批同意。工程竣工后应经公安消防机构验收合格方可投入使用。原有学生宿舍未办理消防审核、验收手续的，应向公安消防机构申请补办手续并严格按公安消防机构意见进行整改。

第二十八条 学校应对消防设施安排专人管理，定期检查，保持良好的应急状态。

第二十九条 学校应抓好食堂、宿舍及公共场所的防火安全，易燃物品应按规定存放管理。禁止学生在教室、宿舍内生火取暖和用电取暖，不准烧电炉、点蜡烛，不准在宿舍内起伙做饭菜等。

第三十条 校办企业实行安全生产责任制。中小学生到校办工厂、校办农场参加生产实践活动，应有完善的安全保障措施。

第三十一条 学校应定期请公安、消防部门的专家对教职员工和中小学生进行防火安全和灭火自救等方面的教育和模拟训练，传授防火安全知识，开展疏导演练，教育师生正确使用消防器材。

第八章 安全教育

第三十二条 学校应将师生员工安全教育纳入教育教学计划，开展交通安全教育、消防安全教育、自防自救教育等，形成全方位的安全教育体系。

第三十三条学校应与家庭签订安全责任状，明确各自的安全管理责任。如果发生安全事故，学校、家庭和社会应以法律为依据明确各自的责任。

第九章安全工作管理

第三十四条学校应实行安全工作责任制。学校的行政一把手是学校安全工作的第一责任人，对学校安全工作负总责。学校分管安全工作的领导为第二责任人，对学校的安全工作负专责。学校应建立健全安全工作管理制度，明确工作职责，实行规范管理。

第三十五条学校应实行24小时安全值日制度，包括门卫值日制度、学校宿舍值日制度、校园治安值日制度等。学生宿舍应有校领导或教师昼夜值班巡查、陪寝，确保学生安全，以防止发生意外。

第三十六条学校应定期或不定期组织安全工作检查，对危害师生安全的隐患应及时整改，同时每学期应定期向上级教育行政部门报告本学期安全工作情况。

第三十七条学校开展校外实践活动应当履行报批手续，并明确安全责任，强化防范措施。学校发生重大安全事故，应立即报告当地政府和教育行政部门，下级教育行政部门应在2小时内报告上级教育行政部门。

第十章奖励与处罚

第三十八条各级教育行政部门和学校每学期应进行安全工作检查，及时整改隐患，总结经验，表彰先进。

第三十九条学校因管理不善而发生重大安全事故的，按照学校隶属关系，追究县（市、区）、乡（镇）人民政府主要领导人及县（市、区）教育行政部门正职负责人和学校校长的责任，根据情节轻重，给予记过、降级直至撤职的行政处分。构成犯罪的，由司法部门依法追究刑事责任。

第四十条学校安全工作实行一票否决，发生一般安全事故的，当年不得评为先进单位，校长考核不得评优。

第十一章附则

第四十一条本办法由市教育委员会负责解释。

第四十二条本办法自发布之日起施行。

第三篇：专项资金管理办法

兰州威特焊材科技股份有限公司 专项资金管理办法

为合理、有效、规范使用专项资金, 完善专项资金管理流程, 确保财政性资金的安全合理使 用,根据国家专项资金管理有关制度及公司 相关资金管理办法,特制定本规定,请各部门及分子公司遵照执行。

一、专项资金的概念: 专项资金指公司从特定资金来源形成的, 或向国家、省、市相关职能部门进行具有特定用途 的专项申请,获得批复或批准,并划拨到公司账户的资金。

二、专项资金的类别: 专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求:

1、各专项资金的形成、建立、提取都必须符合国家及相关部门管理规定。

2、对各种专项资金要单独核算,划清与生产经营资金开支的界限,不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制,明确专项资金的管理部门,提高使用效率。

4、在资金使用上,坚持专款专用,量入为出的原则,使各项专用资金正确达到预期目的。

5、建立好专项资金使用台账,加强资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责:

1、财务部负责专项资金的银行开户、划拨审核、支付,资金预算、决算的编制,负责专项 资金使用的审批、监督与审查,以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请单位:根据项目归口部门,负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制, 负责专项资金项目备案、申请及报批工作, 负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇 报工作,负责对项目 承担单位专项资金的申请进行指导,提供技术支持等。

3、项目承担单位: 负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验生产运营及相关管理工作,负责资金使 用台账的建立及情况说明, 进行资金使用各阶段的小结及统计, 负责项目运行各阶段的总结 及数据统计工作,做好项目验收准备工作。

4、其他各相关部门: 根据归口及部门职责, 负责专项资金项目运行各过程中的配合工作包括项目委托外协、项目 材料采购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程:

1、论证:密切关注相关国家规定及相关行业信息,对符合国家、省、市有关专项资金管理 办法的项目, 由项目申请单位牵头, 组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论 证,就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请 /报批:由项目申请单位会同相关部门组织申报材料,形成专项资金申请报告,报送 相关归口管理部门, 并就项目进展进行全程联系及跟踪, 定时向公司汇报进展, 对获批项目 及时移交公司财务及项目执行单位。

3、划拨 /审批:财务部在接到相关批复文件后,负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定账户, 按照专项资金申报项目,由专项资金项目使用部门按公司规定程序进行资金申请,投入项目运营。

4、使用:专项资金使用严格按项目资金申报计划执行,公司自有资金同步配套,按比例使用,不得优先使用专项资金。财务部负责专项资金的管理,指定专人建立台账,并跟踪、监 控专项资金的全程使用定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程(或试验)完毕 及时按规定办理工程决算与财务结算,保证专项资金的使用安全、完整。

5、监督:公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门,有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。

6、验收:专项资金项目要达到申请报告中预期的各项经济技术指标, 同时由项目申请单位会同承担单位、财务部及相关部门, 开展项目竣工(结体)验收工作,对项目进行专项评价,并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料,接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查,保证资金转款专用,维护公司形象与利益。

六、本管理办法自文件下发之日起执行。

兰州威特焊材科技股份有限公司 2016年12月7日

第四篇：专项资金管理办法

XX公司

财政专项资金管理办法

为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制定本规定，请各部门及分子公司遵照执行。

一、专项资金的概念：

专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。

二、专项资金的类别：

专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求：

1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。

2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。

4、在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。

5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责：

1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。

3、项目承担单位：

负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。

4、其他各相关部门：

根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程：

1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪，定时向公司汇报进展，对获批项目及时移交集团公司财务及项目执行单位。

3、划拨/审批：财务处在接到相关批复文件后，负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定帐户，并及时到各级财政部门跟踪专项资金到位情况，完善相关划拨手续。按照专项资金申报项目，由专项资金项目使用部门按公司资金管理规定程序进行资金申请，投入项目运营。

4、使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，公司自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。财务处负责专项资金的管理，指定专人建立台账，并跟踪、监控专项资金的全程使用，定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程（或试验）完毕及时按规定办理工程决算与财务结算，保证专项资金的使用安全、完整。

5、监督：公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门，有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。同时公司审计处定期、不定期对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，并就具体情况向公司报告。对检查中出现的问题进行归类，提出整改、完善意见，保证专项资金的使用到位、合理。

6、验收：专项资金项目要按申请计划推进，按时完成建设（或试验）任务，达到申请报告中预期的各项经济技术指标，同时由项目申请单位会同项目承担单位、财务处及其他相关部门，开展项目竣工（结体）验收工作，对项目进行专项评价，并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料，接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查，保证资金专款专用，维护公司形象与利益。

六、本管理办法自文件下发之日起执行。

XX公司

二〇一一年六月八日

第五篇：专项资金管理办法

重庆北泉温泉开发有限公司专项资金管

理办法

为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制定本规定，请各部门遵照执行。

一、专项资金的概念：

专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。

二、专项资金的类别：

专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求：

1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。

2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。

4、在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。

5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用

监督管理。

四、专项资金各管理部门职责：

1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。

3、项目承担单位：

负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。

4、其他各相关部门：

根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程：

1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪，定时向公司汇报进展，对获批项目及时移交公司财务及项目执行单位。

3、划拨/审批：财务处在接到相关批复文件后，负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定帐户，并及时到各级财政部门跟踪专项资金到位情况，完善相关划拨手续。按照专项资金申报项目，由专项资金项目使用部门按公司资金管理规定程序进行资金申请，投入项目运营。

4、使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，公司自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。财务处负责专项资金的管理，指定专人建立台账，并跟踪、监控专项资金的全程使用，定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程（或试验）完毕及时按规定办理工程决算与财务结算，保证专项资金的使用安全、完整。

5、监督：公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门，有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。同时公司审计处定期、不定期对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，并就具体情况向公司报告。对检查中出现的问题进行归类，提出整改、完善意见，保证专项资金的使用到位、合理。

6、验收：专项资金项目要按申请计划推进，按时完成建设（或试验）任务，达到申请报告中预期的各项经济技术指标，同时由项目

申请单位会同项目承担单位、财务处及其他相关部门，开展项目竣工（结体）验收工作，对项目进行专项评价，并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料，接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查，保证资金专款专用，维护公司形象与利益。

六、本管理办法自文件下发之日起执行。

重庆北泉温泉开发有限公司

二〇〇九年一月八日