有关规范公司报销的通知

第一篇：有关规范公司报销的通知

通

知

公司各部门: 为规范公司报销手续，提高报销效率，根据公司实际情况，对费用报支的有关手续重新梳理，并对有关规定重申如下，望各部门遵照执行：

1、公司现金报销只针对内部员工，不向外部人员直接开具现金支票或现金划付。

2、报销应提供真实、合法、有效的发票，发票抬头必须与公司营业执照抬头严格一致，不能简写、错写（机票、车票、医药费发票为个人姓名的例外），税务登记号必须与公司税务登记证所列严格一致，发票内容应完整、准确无涂改，税务监制章和发票章应清晰可辨认。一般当年开具的发票应于本年度入账，因公司考核制度规定或年底来不及取得发票的，允许在下一年年初列支；但是取得的增值税发票应按增值税发票管理条例规定在开具之日起180天内认证，所以即便没有跨年度，也应在上述时间范围内报销。

3、员工报销时，应将发票按不同内容进行分类，目前公司对 业务招待费、差旅费有专门的面函归集，涉及小车费用请使用差旅费面函，同时将过境费、修理费、汽油费、停车费等费用单列汇总。对使用面函的报销发票，粘贴时应注意从左往右粘贴，注意不遮蔽发票抬头、开票时间、发票内容、发票章，粘贴应保持整齐、清洁、牢固。由于会计凭证装订在凭证左上角，故经办人员及领导签字应靠右，如在发票反面签字，也应考虑到避开装订位置。

4、样品费报销，应与部门经营的业务产品相关，购置的样品 应为样品陈列或交易会展示所用。

5、发票内容为会务费的应同时附上会议安排及会议记录复印 件。

6、发票内容为办公用品、日用品、劳保用品的应同时附上具 体的清单。

7、业务部发生的上述第3-5项所列费用且无法提供相关补充 资料的，根据税务制度有关规定报销时应视同业务费列支，将相应扣减部门业务费可列支额度。

8、发票的签字审批。所有发票均需2人以上签字，部门经理 及部门经理以下人员费用报销由分管经理级领导审批签字即可，分管经理报销需总经理审批签字，样品费超过5000需总经理审批签字。另外，报销内容涉及到办公用品、小车费、培训费、电话费等需至公司办公室登记、办公室主任签字。如报销中涉及到经营性的相关行政执法部门的滞纳金、行政罚款的均需总经理签字，特殊情况需总经理及其他高层领导会签。

9、目前集团公司报销可使用POSE机刷卡（只适用中行信用 卡）、网上划款（非中行信用卡）、现金支票。由于财政规定日库存现金限额为2000元且不得坐支，故基本不使用现金，敬请谅解。

财务中心

2013年9月12日

第二篇：关于规范报销发票的通知

关于规范报销发票的通知

为了规范公司的财务会计工作，根据《中华人民共和国发票管理办法》、财政部《会计基础工作规范》，现对报销的发票要求如下：

1.凡报销的发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。

2.从外单位取得发票，必须核对如下基本内容：

(1)发票上付款单位全称必须填写公司全称。不得空白或简写。

(2)发票上须写明开具的日期。

(3)发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。

(4)必须加盖收款单位的发票专用章。

3.若一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物资清单。

4.报销发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。

5.发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。

6.过期发票不得报帐；

7.对于不符合规定的发票，财会人员有权拒绝办理相关报销手续： 希望各部门今后在取得发票时认真核实相关内容。

财务科

2011年8月11日

第三篇：关于公司报销单据填写规范

关于报销单据的填写规定

一、差旅报销单

差旅费报销单用于出差费用的报销，填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。填写说明如下：

1、如果出差人为2人同行，如“张三”和“李四”，则右下角需填写两个人名字。如领款人为其中一人：“张三”，则在左上角“姓名”一栏填上“张三”。

2、差旅费报销单需附上出差申请表。出差申请表必须与发送邮件给督导的电子版一致。格式必须按照新版出差申请表的要求规范填写。

3、报销时使用的发票必须以公司名义开具国家正规发票。

4、新版出差申请表填写说明见：“

四、出差申请表”。出差申请表和报销单里的出差人必须一致。

5、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。

二、费用报销单

费用报销单用于费用报销、冲账。填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。

填写说明如下：

1、如果之前没有填写过借款单，则在费用发生后将发票开出,附在此单上，寄回公司报销。如填写过借款单借过款，待费用发生后附上发票，寄回公司冲账。

2、用途一栏填写各项费用，请在每笔费用后用铅笔标注是“冲账”还是“报销”。

3、费用报销单需要附上报销明细，注明本次报销项目的详细情框况。如报销物业费等，需写清起止日期。如缴电话费，需写明电话号码，上次缴费时间、金额。

4、如有替票，需在报销明细上注明原因，并将原票一并黏贴上作为证明。

5、费用报销单仅限分总报销。

6、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。

7、如有预支，也就是借款，请在原借款处写清数额。

三、借款审批单

借款审批单用于大额款项的借款（大于1000元）。填写模板如上，留空的地方分公司无需填写。

填写说明如下：

1、金额1000元以下不予借款。

2、借款之后需将发票开出，附在《费用报销单》上冲账。

3、借款审批单仅限分总申请。

4、大写金额前面一个单位请画圈后里面打个叉。

四、出差申请表

出差申请表用于出差前的申请，具体操作见相关规定。填写模板如上，标注红色字体的地方分公司必须填写。留空的地方分公司无需填写。

1、分公司必须按照上面模板内要求和格式填写，不许改变模板格式。

2、表格填写必须如实、详细，否则不予批准出差。

以上规定自下发之日起生效

第四篇：公司报销单据规范要求

********服饰有限公司文件

【财字第8888888号】

报销单据规范要求

一、原始票据的规范：

1、报销时，要提供足额的、真实的发票，确实无法提供发票的小额支出要有收据，并用其他发票补齐，贴到所属的收据后面。

2、发票必须是税务部门统一提供的盖有税务监制章的正式发票，抬头必须填写济南迪奥拉服饰有限公司，发票内容填写要齐全，日期、物品名称、数量、单价、金额一定要据实填写，字迹要清晰，大小金额要一致，不得涂改、挖补，发票要盖有开票单位的发票专用章或财务专用章。

3、交通费发票要在背面注明日期、起止地点、事由。

4、超市购买物品，除提供发票外，还要提供电脑小票。

5、购买大宗物品，发票内不能全部体现的，要附盖有公章的明细清单。

6、租赁房屋要签订租赁合同，经有效签订后报财务备查。缴费时要索取发票，无法提供的，要提供收据，财务要求提供发票的，经办人据此到房屋中介或居委会开具发票，开票费用由公司承担。

7、差旅费报销，要提供与实际吻合的车船机票，食宿定额报销的，要提供与定额报销数相符的住宿、餐饮发票(餐饮发票比例不能超过30%)，其他费用也要提供足额发票。

8、以上单据填列必须用蓝、黑色墨水笔，不得用圆珠笔或铅笔。

二、报销单填列规范：

1、报销单填列必须用蓝、黑色墨水笔，不得用圆珠笔或铅笔。

2、填写报销单字迹要工整、金额要正确，不得涂改，大小写金额要一致。

3、报销单填列时，报销人只填到报销金额合计的小写栏，下面的核实金额大小写由财务审核后填列。

4、每次报销，单据较多时，零散的费用，报销单按费用类别归类分行填列，大额的费用，报销单按发票分行填列。每次报销，能在一张报销单上填列的，就不要再填列第二张。

5、无论费用发生日期是何时，报销单日期必须按填报日期填列。

6、报销单的费用项目要与后附的报销单据的内容相符。

7、报销单的金额要与后附的报销单据的金额相符。

8、报销单费用项目填写要尽量详尽，说明问题。

9、每次报销，要在报销单中填列与此相关的借款数。

三、报销单据粘贴规范：

1、报销单据要分类规范的用胶水粘贴到票证粘贴单上，不能用回形针、订书钉装订。

2、报销单据要从左上至右上规则的粘贴，单据的所有事项都不能遮盖。如果一行粘贴不完，不超出粘贴单的，在下一行继续从左至右规则的粘贴，超出粘贴单的，另用一张粘贴单按上述规定粘贴。

四、以上所有单据的审核、审查、批准必须用蓝、黑色墨水笔签署。

五、不符合以上规定的，财务部门有权要求重新填制或提供，直至符合规范才予报销。

六、此报销规范从2013年5月1日起执行，以前凡与此规范有抵触的以此规范为准。

解释权归公司财务部

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后附发票种类表

第五篇：关于规范出差报销发票的通知

关于规范差旅费报销的规定

针对差旅费报销过程中住宿发票、长途客车票等出现假发票、虚开发票等违法行为屡禁不止的现象，为加强财务管理，严格财务制度，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定，结合我公司有关财务管理制度，现就差旅费报销有关问题作出如下规定：

一、对到北京等使用电子票据管理的大中城市出差人员报销住宿费时，只报销机打发票和定额发票，手写发票一律认定为假发票。

二、对发现其它城市的假发票及造假行为，经财务人员查询（各地税务局网上发票查询系统或电话查询系统）确认：发票号码与税号和领购单位不相符、发票号码不存在等情况，一律认定为假发票。

三、出差坐长途汽车所持发票为非机打车票的人员报销时，必须符合以下条件： 〈一〉必须有正当理由（如偏僻乡镇）。〈二〉经本单位主管领导签字确认。

〈三〉财务核实车票金额与公里数是否相符。

四、各公司主管领导在审签发票时应从严把关，出差人员到财务报销差旅费所持发票经财务审核确定为假发票或虚开发票的，处罚规定如下：

〈一〉没收假发票并当场销毁，不报销本次出差的住宿费或长途汽车票（不允许圆票或找发票替代），无住宿补助。

〈二〉对报销人罚款200元，通知报销人所在单位主管领导，罚款从拨付给报销人所在单位的当月工资中一次性扣除。

五、本规定自下发之日起执行，希望各单位领导监督把关，出差人员在讲求实事求是、诚实可信的原则上报销差旅费。