关于增加报建费用的报告

第一篇：关于增加报建费用的报告

关于增加报建费用的报告

致：湘北威尔

贵司与我司于2012年6月29日订

工程委托监理，委托监理中明确监理费用按1.6万／月支付．由于签订合同时，浏阳建设局与长沙市建设局信息未联网．但自2012年10月1日后，长沙市要求浏阳地区必须与长沙市信息联网．鉴于建设平台联网，造成我司报建费用增加．增加费用如下：

总监

国

证

1名

3000元／月 专监

省

证

1名

3000元／月 监理员

省监理员证

1名

1500元／月 共计为：3000+3000*2+1500＝10500元

本工程自2012年

已报建，故上述费用已产生．

故我司请求贵司每月按实补偿我司押证费用损失．

湘北威尔一期项目监理部

2012年12月12日

为了保证项目施工的质量、安全、施工进度及文明施工．各参建单位(1＃ 2＃ 5＃ 6＃各班负责人、长沙建筑工程公司、天福项目管理有限公司、浏阳宜泰房地产开发有限公司)的项目部经多次工地例会协商讨论，一致同意共同执行本给定的内容．

一、工程项目管理制度

1、施工单位项目部现场管理人员的配备要求：本项目整体配备项目总负责人1人，项目总技术负责人2人，施工员每栋3人，主体工程专职安全员整体项目配备4人，机械维修机人员2人，专职水电维护人员3人，资料员1人，以上配备人员均执证上岗．

2、机械设备的数量配备必须满足施工工艺及施工进度的要求，并做好进场报验，需备案的机械设备要做好备案工作．不合格的机械设备及原材料不得进场使用．

3、施工组织设计、各项专项施工方案要及时上报项目监理部审批后上报业主．

4、按总进度计划的要求，以倒计时办法制定月计划、周计划，并提交给业主及监理审批，确保总工期按合同给定时间内完成．

5、未安已审批的计划完成工程量进度，除按合同给定处罚外，还必须接受本给定的分段进度计划延期处罚规定，每月经审批的施工进度计划上报已完成的合格工程量，经监理和业主确定．

5，本约定经项目部项目经理、监理部总监理工程师(或总监代表)、业主工程部经理共同签字，并盖项目部公章后生效． 1＃ 栋各班组负责人 2＃ 栋各班组负责人 5＃ 栋各班组负责人

6＃ 栋各班组负责人

施工单位项目部项目经理(或负责人)签字：

监理部总监(或总监代表)签字：

业主工程部经理签字：

****年**月**日

项目部公章：

年

月

监理部公章：

年

月

工程部公章：

****年**月**日

日

日

第二篇：营改增费用报销发票规范

一、营改增后发票要求

1.新增营业税纳入增值税必须提供专票范围：房租物管费、住宿费（备注栏要写上名字与身份证号）、培训费（培训通知，培训签到，培训内容）、会务费（带上会议通知，签到表，会议内容）、租车费（备注栏要写上来回地点）、租赁费备注栏上写租赁地址、场租费（备注栏上写场地地址）、旅行社业务相关费用（合同）、携程等代理机构开具的机票费等。

2.五类发票（国税）可继续使用：景点门票、过路费、定额发票、客运发票及二手车销售统一发票。

3.无需开具专票费用：餐饮费、交通费（第三方代开的约车服务费等除外）、免税险种的费用、用于集体福利的费用、出差的机票（行程单）、火车票等。4.要求提供专票费用：资料费、印刷费、办公用品、低值易耗品、电子耗材。说明：发票附件是经过税控机直接打印，不接收自行打印或手工填写。

5.私车租赁给企业使用，其维修费不能报销；公司名下车辆，维修费发票备注栏要填上车牌号码。

6.地税发票基本取消：景点门票、过路费、定额发票、客运发票及二手车销售统一发票，冠名发票。

说明：不在本企业缴交社保人员不接受报销。

二、发票要求详细说明（按费用口径）

三、注意事项

1.过渡期时间要求：5 月1 日之后需按上述要求开具发票。对于过渡期票据，开票时间为5 月1 日前的营业税发票可以继续使用至6 月30 日。因部分地方税局规定：2016 年4 月30 日前领用的印有本单位名称的地税发票可以使用到2016 年6 月30 日。因此存在5 月1 日后仍开具营业税发票的情况。对于此种情况开具的营业税发票可允许使用至6 月30 日（注意此处仅指已领用及印有单位名称的营业税发票）。

2.不同纳税人开票要求：一般纳税人必须开具增值税专票。小规模纳税人可开专票或普票，对于小规模纳税人的零星费用，如办公用品（单笔金额500 元以下），快递费（单笔金额300 元以下）发票等，可不强制要求开具专票，但大额或统一采购的需要求对方前往税局代开专票。

3.专票抵扣期限：增值税专用发票自开具之日起180 天内必须认证抵扣，逾期不能抵扣。经办人员应及时取得增值税专用发票并及时传递给财务人员，保证专票及时认证抵扣；

4.票据信息完整性：专用发票的信息有严格规定，信息错误易导致认证不通过。需要经办人员对发票类型（是否带有“专用字样”）、公司名称、内容、金额以及开票时间等发票信息进行初步审核；确保票面的字迹清晰，不得压线，盖有专用章；

5.税金损失责任：若供应商无法按照约定提供增值税专用发票，原则上应拒绝或按合同约定由供应商承担税金损失；

6.发票遗失处理：若发票遗失，应尽快通知财务人员，由供应商向税局申请《丢失增值税专用发票已报税证明》，并请供应商提供记账联的复印件及加盖公章；经办人还应在《中国税务报》刊登遗失声明。

7.发票粘贴要求：增值税专用发票绿色抵扣联需进行抵扣，请勿粘贴，使用回形针固定即可。

四、增值税专票开票信息

公司名称：广州市番禺区华鑫科技有限公司

一般纳税人登记号（国 税 号）：440***3

组织代码 公司地址：广州市番禺区南村镇兴业路8号

电

话 : 020-66826868

传

真 : 020-34763169 开户名称：广州市番禺区华鑫科技有限公司

开户银行：中国建设银行股份有限公司广州番禺南村支行

开户帐户：4400***52265 银行行号：1055 8101 8114

五、201601-201606期间产生费用报销时效。

营改增环境下，201601-201606期间产生费用在201606内全部列支，不能在201607后（含7月）内做帐务处理。

需要网上申报报销的单据，请于2016年07月5日前寄回公司相关人员；

做法：总部审计人员在7月10日前交财务帐务处理。超时限的费用单据依国家政策不税前列支，公司支付此类费用，视为个人收入必须按国家有关规定代扣代缴个人所得税。

不需要网上申报报销的单据，请按通知职人员告知日期内提交，超期莒南个人所得税计算扣税。

说明：财务一律不预收任何单据。

第三篇：申请费用报告

申请报告

教育局核算中心：

我校将于5月29日举办庆“六·一”暨“阳光体育与祖国同行”大型运动会。因要布置会场以及给学生发奖品。

所需费用如下：

布置会场 ：横幅

气球

灯笼

小彩旗

奖品 ：文具盒

水彩笔

中性笔

特此申请

3条×8米（长）×0.6米（宽）=14.4平方米14.4平方米×10元/平方米=144元 4包×15元/包=60元 8个×8元/个=64元 4包×15元/包=60元 48个×5.5元/个=264元 48包×3元/个=144元 18支×0.8元/支=14.4元合计：750.4元

喀什和谐第二小学

2011年5月13日

第四篇：研发费用报告

高新技术企业认定 专项审计报告

xxx限公司：

我们审计了后附的xxx限公司（以下简称xxx公司）xxx、xxx和xxx的研究开发费用结构明细表及有关编制说明。

一、管理层的责任

在企业会计准则框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，如实编制研究开发费用结构明细表，是申报企业管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与研究开发费用结构明细表相关的内部控制，以使研究开发费用结构明细表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计；（4）恰当界定研究开发项目的具体范围。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对研究开发费用结构明细表发表审计意见。我们按照《高新技术企业认定专项审计指引》的规定执行了审计工作。《高新技术企业认定专项审计指引》要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对研究开发费用结构明细表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关研究开发费用

结构明细表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的研究开发费用结构明细表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与研究开发费用结构明细表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用相关会计政策的恰当性和作出相关会计估计的合理性，以及评价研究开发费用结构明细表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，xxx公司xxx、xxx和xxx的研究开发费用结构明细表已在企业会计准则框架下，按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定编制，在所有重大方面公允反映了xxx公司在所审计期间的研究开发费用情况。

四、编制基础及使用限制

我们注意到如研究开发费用结构明细表编制说明

表的审计意见。

附送：

1、xxx公司xx年—xx年研发费用汇总表

2、xxx公司xx年—xx年研发费用结构明细表

3、xxx公司研发费用编表说明

xxx事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师： 中国•xx xx年 x月x日

第五篇：9月费用报告

9月费用报销

公司领导：

9月金风转南车共计54人，期间发生费用如下：办公用品费1269.40元（8月在金风申报的办公用品），餐费开票金额（盐城市富兰德餐饮管理服务有限公司13元/份）16510.00元，餐费不开票金额（大丰市万和餐饮服务部10元/份）7068.00元，早餐费用：（17个实习生3元/份）早餐费用918.00元，共合计金额为：25765.40元，是否同意支付请领导批示。

综合管理部

2012-11-9