天津市信息化专项资金管理办法（大全）

第一篇：天津市信息化专项资金管理办法（大全）

津信计划〔2008〕5号

关于印发《天津市信息化专项资金

管理办法》的通知

各委、办、局，各区县人民政府，各有关单位：

为规范和加强我市信息化专项资金的管理，提高资金的使用效益，市信息化办、市财政局制定了《天津市信息专项资金管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。

附：《天津市信息专项资金管理办法》

二〇〇八年五月十二日

第二章

资金的开支范围

第六条

专项资金的开支范围一般包括系统设计费、设备和软件购置费，系统集成、监理及软件开发费，外协费，资料费，会议费，劳务、咨询费等。专项资金主要用于信息化建设中系统设计，设备和软件购置，系统集成、监理及软件开发等工作，支出比例应不低于80％。

（一）系统设计费，指用于项目建设前期的项目整体规划、建设方案设计及需求分析等费用。

（二）设备和软件购置费，指用于购置计算机及外部设备、通信网络类产品；购置操作系统、数据库和其它应用软件的费用。

（三）系统集成、监理及软件开发费，指项目建设中用于系统集成、监理和软件开发、调试等费用。

（四）外协费，指项目建设中支付给外单位的测试、计算、加工等费用。

（五）资料费，指项目建设中需购买、查阅资料以及复印、印刷等所发生的费用。

（六）会议费，指项目建设中发生的咨询、研讨、方案论证等会议的费用。

（七）劳务、咨询费，指项目建设中支付给项目组成员中没有工资性收入的劳务性费用和聘请咨询专家的费用。专项经费要严格控制劳务、咨询费的支出，并符合国家有关规定。

拨付。

第十五条

项目承担单位按照市信息化办批复的内容实施项目建设，按规定严格执行招标投标、政府采购、工程监理、合同管理制度。

第十六条

信息化项目实行领导负责制。项目承担单位主管领导要对项目实施进度、质量、资金管理等负责。

第四章

项目的执行

第十七条

项目承担单位要根据批准的专项资金数额和内容，编制资金预算。

资金预算应当包括资金来源与资金支出预算。资金来源除申请的专项资金外，有自筹经费的，应当注明自筹经费来源；资金支出预算应当按照资金的开支范围确定支出科目，并对各项支出的主要用途和支出理由进行说明。

第十八条

项目承担单位要按照批复的内容实施项目建设，主要建设内容或资金概算变更超过20％，需报市信息化办、市财政局审批。

第十九条

项目承担单位应在每年的6月和12月按时填报《天津市信息化项目执行情况报告表》，向市信息化办汇报项目的进展情况，便于加强对项目实施过程中的协调和管理。

第二十条

项目承担单位应当严格按照本办法的规定，建立健全内部管理、内部控制制度，规范专项资金的管理。

全额上缴市信息化办，由市信息化办与市财政协商按照财务规定处理结余资金。

第二十八条

项目承担单位需要因故中止项目时，应及时将中止原因以书面形式报市信息化办，同时必须做出财务决算，经市信息化办审查，并提出处理意见，项目剩余资金应退回市信息化办，并由市信息化办商市财政局后统筹安排。

第二十九条

因项目承担单位管理不善等原因造成的项目中途停止或逾期未完的，市信息化办可撤销项目，并会同市财政局追回专项资金、处置已形成的资产。

第三十条

市信息化办、市财政局对项目承担单位在项目申报、管理和实施中存在的弄虚作假，截留、挪用、挤占专项资金等违反财经纪律的行为，可根据情况采取通报批评、停止拨款、取消今后项目申报资格、收回专项资金等措施予以相应的处理；情节严重的，由其所在单位或其上级主管部门按照有关规定对主要负责人给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章

附

则

第三十一条

本办法由市信息化办、市财政局负责解释。第三十二条

本办法自2008年7月1日起施行，至2013年6月30日废止。

第二篇：顺德区信息化与工业化融合专项资金管理办法

顺德区信息化与工业化融合专项资金

管理办法

第一章 总 则

第一条 为推进区域自主创新，加快转变经济发展方式，实现产业转型升级，根据《关于加快“四化融合 智慧顺德”建设的意见》（顺府发[2011]1号）文件的精神，以及我区创新运作财政扶持资金的有关要求，结合我区产业发展实际情况，特制定本管理办法。

第二条 信息化与工业化融合（以下简称“两化融合”）专项资金是指由区财政预算安排用于扶持两化融合发展项目的专项资金，主要用于引导企业开展信息技术研发及其产业化，支持信息化公共服务平台建设，扶持信息化重点项目应用或示范等。

第三条 专项资金由区经济和科技促进局、区财税局共同监督管理。区经济和科技促进局负责确定专项资金的支持方向和支持重点；负责组织项目的申报、受理等工作；对无偿资助项目负责开展项目评审、管理、下达专项资金项目计划和对项目实施情况进行监督检查，对无息使用项目进行符合性审查、核定推荐企业名单。区财税局负责专项资金的预算管理、资金拨付和监督管理，对专项资金使用情况进行监督检查和开展绩效评价。

第四条 专项资金无偿资助部分的管理和使用应当符

合国家和广东省的产业政策以及财政资金管理相关规定，坚持公开、公正、公平的原则，确保专项资金的规范、安全和高效使用。

第五条 择优扶持原则：项目申请单位必须按照本规定程序进行申报。其中无偿资助项目需获得政府立项批准后方可获得资金支持，并接受主管部门的监督管理。无息使用项目需按《顺德区创新扶持资金管理暂行办法》执行。

第二章 支持范围及方式

第六条 区经济和科技促进局每年按照区政府重点工作、上级产业政策和地区发展需要发布项目申报通知（指南），支持对象必须为列入当年申报通知（指南）范围的项目。项目资金的支持范围、资金分配及额度安排：

（一）重大项目扶持。扶持方向主要为对传统产业提升和战略性新兴产业培育有重大带动和引领作用的信息化平台类、园区或基地建设项目，对我区两化融合工作具有重要支撑作用的关键技术、共性技术攻关项目。其中战略性新兴产业领域包括：云计算、三网融合、无线宽带通信、互联网关键设备及新一代互联网技术、数字家庭产业化、新型显示、高端软件研发与推广应用、高性能集成电路及新型电子元器件、空间及网络地理信息系统、信息安全、半导体照明等；传统产业提升领域包括：电子商务、物流信息化、生产装备数字化等。重大项目每年将根据区政府产业发展工作重点，安排一定比例的两化融合专项资金给予扶持。每个项目将根据其技术水平、产业带动作用及经济指标等要素进行评审后确定项目资助金额，单个项目的资助总额不得超过180万元，且单个项目的资助总额与项目总投资的比例原则上不得高于1:4，但对于完全为全区产业发展提供信息化公共服务的非营利性平台类项目可不受该比例限制。

（二）一般项目资助。资助方向主要为企业信息化与工业化融合应用的示范性项目，每年安排一定比例的两化融合专项资金对符合条件的项目给予无息使用资金支持，每个项目的无息使用资金金额不超过200万元。主要资助方向为：

1、产品研发设计智能化。企业集成应用CAD、CAM、CAE、PDM/PLM等技术，实现智能化研发和设计的建设项目。

2、生产过程自动化。利用计算机辅助制造技术和工业过程控制技术实现对产品制造过程的自动控制和柔性化的建设项目。

3、工业产品数字化。企业发展信息家电、平板显示、计算机及外设、通信、智能仪器仪表等数字产品的建设项目。

4、经营管理信息化。企业运用资源计划管理系统（ERP），实施物资管理、购储运、设备管控、财务管理、供应链管理、销售办公一体化的信息化建设项目。

5、市场营销电子化。企业电子商务应用项目，物流信息化建设项目。

6、软件及信息系统服务集成化。支持企业信息系统集

成、电力系统软件、电信系统软件、交通物流系统软件、指挥控制系统软件等信息系统集成服务项目，互联网增值服务项目，信息安全服务和数字内容服务项目建设。

第七条 专项资金采用无偿资助和无息使用两种扶持方式给予资金支持。无偿资助指对确定予以扶持的项目，区经济和科技促进局、区财税局将资助资金无偿拨付给项目承担单位或个人的扶持方式。无息使用指由区经济和科技促进局进行项目立项、决策和监督（包括项目符合性审查、核定推荐企业名单等），由区产业服务创新中心负责企业风险审查、绩效评估、资金追偿、协助资金收回等，监管银行负责资金发放、收回和协助追偿等，不收取企业利息，企业按期等额归还资金的扶持方式。

本办法中重大项目采取无偿资助方式，一般项目采取无息使用方式予以扶持。

第八条 在同等条件下，对承担区两化融合项目取得良好成效的单位，今后在申报国家、省、市两化融合项目或申报各级政府两化融合奖励等方面可享受优先推荐或支持。

同一项目已获得本区其它专项资金支持的，不再予以支持。

第三章 申报条件和申报程序

第九条 区两化融合项目一般每年定期组织申报和受理，具体的受理与截止时间以当年申报通知（指南）为准。

申报通知（指南）以发文及网上公告等形式发布，符合申报条件的均可申报。

第十条 申报区两化融合项目的企业和单位必须符合以下条件：

（一）项目主承担单位必须是在顺德区内注册并具有独立法人资格的企事业单位，有较强的技术实力和经济基础，并拥有较强的两化融合人才队伍和较高的管理水平。

（二）项目主承担单位已承担2项或以上获区级两化融合经费支持项目，但未结题验收的，不能申报当区两化融合项目。

（三）项目承担单位必须具有良好的财务状况，有健全的财务管理制度，有较好的经济实力和信贷条件，以保证项目能顺利按计划开展实施。

（四）申报通知（指南）要求的其他专项条件。第十一条 申报项目要求：

（一）符合国家和广东省产业政策，符合我区产业发展方向，对我区支柱产业提升、新兴产业发展具有显著的带动作用的技术研究或产业化项目，以及对社会化综合服务有显著提升的信息化应用类项目。

（二）项目技术研究具有自主知识产权，且知识产权权属清晰。

（三）项目技术研究具有创新性和前瞻性，项目技术成熟度高，产业关联度大，产业化前景良好，有较好的社会经

济效益和较高的投入产出比；社会信息化项目需要有明确的社会应用指标。

（四）项目研究的内容是产业共性技术或行业关键技术。

（五）申报通知（指南）中的其他要求。第十二条 申报程序及受理

（一）申报程序：

1、申报单位根据当区两化融合项目组织申报通知要求，认真填报申报材料。

2、申报单位按照申报通知要求提交项目申报材料，主要包括：

（1）项目申报书。

（2）法人执照、机构代码证复印件(复印件并加盖单位公章)。

（3）项目可行性研究报告。

（4）经有资质的审计单位审计的上一会计报表和审计报告(复印件并加盖单位公章)。

（5）其他证明材料（例如：产品检验检测报告、两化融合查新报告、用户使用报告、专利受理书或专利证书等）。

（6）申报材料真实性承诺书。

（7）项目已开始实施的还应提供资金支出有效凭证。（8）申报通知（指南）要求的其他材料。

其中项目申报书和项目可行性研究报告，由区经济和科

技促进局每年在发布申报通知（指南）时提供具体编写指引。

（二）项目受理：申报单位将书面材料加盖公章后统一用A4纸装订成册，连同电子数据报送到区经济和科技促进局或指定的委托受理机构，受理单位对申报项目的材料进行书面审核汇总，对不符合申报条件或申报材料不符合受理要求的，不予受理。

第四章 项目的评审和立项

第十三条 对两化融合重大项目，由区经济和科技促进局或其委托单位组织相关行业的技术、财务、商务方面的专家组成项目评审小组，对申报的项目进行分级评定。专家评审小组根据申报项目的书面材料，评估项目的创新性、可行性、效益和风险等立项要素，结合申报单位的技术水平、经济实力、企业信誉度等实际情况，对项目进行量化评分。

项目评审小组按照计分原则，对评审项目进行综合择优排序，并根据实际情况组织现场实地考察和答辩，最终确定综合评审意见。

两化融合一般项目的评审和立项按照《顺德区创新扶持资金管理暂行办法》有关规定执行。

第十四条 两化融合重大项目的立项，由区经济和科技促进局根据专家的综合评审意见，结合我区产业重点发展方向、计划及项目申报单位承担过往项目情况等进行综合评定，确定重大项目的立项项目及资金扶持项目名单初步计

划后，应在区经济和科技促进局网上进行公示，自发布公示之日起 7 日内无异议的，区经济和科技促进局会同区财税局制定财政扶持经费的报批方案，报区政府审批。公示期内有异议的，区经济和科技促进局组织重审，重审证明异议内容属实的不予扶持，并将重审结果告知申请单位。

第十五条 经区政府批准获得立项的两化融合重大项目，由区经济和科技促进局发文下达当区两化融合项目立项名单，立项项目即纳入当两化融合项目管理。

第五章 项目的实施和监督管理

第十六条 两化融合重大项目按合同进行管理。获得立项的项目，区经济和科技促进局与项目承担单位签订项目合同书，确定项目各方的权利和义务。

两化融合一般项目按《顺德区创新扶持资金管理暂行办法》有关规定执行。

第十七条 项目承担单位要建立健全项目管理制度。项目主要负责人牵头对目标任务实行进度控制，阶段实施、分段完成项目合同规定的各项任务。

第十八条 项目合同内容原则上不能变更。如遇目标调整、内容更改、项目负责人变更、关键技术方案的变更、不可抗力因素等对项目执行产生重大影响的情况必须及时向区经济和科技促进局提出书面申请或报告。如确实不能执行合同的项目，由项目承担单位提出申请，经区经济和科技促

进局审核后作出中止或撤销项目的决定，项目经费未拨付的停止拨付，已拨付的追回未支出部分。

第十九条 两化融合重大项目由区经济和科技促进局负责按合同规定及时下达经费；区财税局负责按时拨付项目经费。日常由区经济和科技促进局会同区财税局组织开展项目实施过程的检查、评估；审查项目执行情况、组织项目结题验收；协调解决项目实施中的重大问题。

第二十条 两化融合重大项目承担单位负责按合同约定的条款组织实施项目；设立项目专账财务管理制度，保证项目经费专款专用；按区经济和科技促进局要求报告项目进展情况和重大问题、接受并配合区经济和科技促进局对项目执行情况的监督和检查、提交项目执行情况总结报告；完成项目研发内容，及时申请项目验收。

第六章 项目验收

第二十一条 原则上，重大项目必须在两年内完成实施。项目实施期满二个月内由项目承担单位向区经济和科技促进局提出验收申请。经批复同意的，由区经济和科技促进局或区经济和科技促进局会同有关部门组织验收专家组进行项目验收。

一般项目的验收按照《顺德区创新扶持资金管理暂行办法》有关规定执行。

第二十二条 重大项目的验收以项目合同书为基本依

据，对项目实施所取得的技术指标、经济指标和两化融合成果及经费使用情况等，做出客观评价。

第二十三条 因客观条件导致项目无法按期完成的，项目承担单位必须于合同期满前3个月以书面形式向区经济和科技促进局提出延期验收申请，说明原因及延长时限，区经济和科技促进局根据实际情况予以核准是否给予延期，每个项目原则上只能延期1次。

第二十四条 验收结果包括通过验收和不通过验收两种情况。

凡具有下列情况之一的，为不通过验收：

（一）任务完成量（包括经济指标和技术指标）不到80%的。

（二）所提供的验收文件、资料、数据不真实的。

（三）研究过程及知识产权等方面存在纠纷尚未解决的。

（四）超过合同书规定的执行年限半年以上未完成任务，事先未做出说明的。

（五）未经批准擅自变更项目内容的。

（六）经费使用中存在严重问题的。

第二十五条 未通过验收的重大项目，可在接到通知的半年内，整改完善并重新提出验收申请。若仍未通过验收的，将按第二十六和二十七条之规定处理。

第七章 资金管理

第二十六条 未通过验收的重大项目，视情节轻重追回部分或全部已拨财政资金，并取消项目承担单位和项目法人两年内申报区级财政资金项目扶持计划资格。

第二十七条 对提供的验收资料、数据不真实，使用区级财政扶持资金弄虚作假的，取消项目承担单位及项目法人五年内申报区级财政扶持资金项目资格。如有违反国家法律法规行为的，按有关法律法规处理。

第二十八条 本办法实施前已获区财政资金扶持而未进行验收的两化融合项目，按原合同书或责任书要求进行验收。发布本办法后新签订的财政资金项目依据本办法进行验收。

第二十九条 项目承担单位应自觉接受相关部门的项目检查和审计监督。

第八章 附则

第三十条 本办法由区经济和科技促进局负责解释。第三十一条 本办法自发布之日起执行，有效期至2015年12月31日止。原《关于印发<顺德区信息化与工业化融合专项资金管理办法>的通知》（顺经发„2011‟155号）同时废止。

第三篇：唐山市市级信息化和工业化融合专项资金管理办法

唐山市市级信息化和工业化融合

专项资金管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步推动全市信息化和两化深度融合发展，充分发挥专项资金的引导和激励作用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《河北省信息化条例》和财政预算管理的有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所指信息化和工业化融合（以下简称“两化融合”）专项资金，是指由市财政预算安排，用于支持企业运用信息技术提升企业核心竞争力和改善信息化服务环境而开展信息化综合集成创新、产品信息化和服务型制造、面向产业服务与行业管理的信息化服务等方面的专项资金。

第三条 专项资金由市财政局、市工业和信息化局（以下简称“市工信局”）共同管理。

市财政局负责专项资金的预算管理和资金拨付，会同市工信局制定资金分配方案，并对资金使用情况进行监督检查。

市工信局负责专项资金支持项目管理，会同市财政局确定支持方向、支持重点和支持范围，并对项目实施情况进行评价和监督。

第四条 专项资金的管理和使用应当符合国家、省、市相关产业政策以及财政资金管理相关规定，坚持公开、公正、公平的

一、唐山市“两化融合”专项资金项目申报表；

二、唐山市“两化融合”专项资金项目申报书，应包括以下内容：

(一)申报单位概况。主要包括企业主营业务、经营状况、财务状况、行业地位以及项目负责人基本情况等；

(二)企业两化融合情况。包括企业信息化的基础建设、关键业务环节信息化应用、信息化集成应用、两化融合对企业竞争力提升的作用以及产生的经济和社会效益等；

(三)项目概要、背景、目的和意义；(四)项目前期开发情况及所具备的基础；

(五)项目实施方案。主要包括项目建设的需求分析、预期效果、项目建设的主要内容、设备和系统的选型、技术路线、组织方式、进度安排、实施期限等；

(六)项目投资概况。主要包括项目资金预算安排、资金来源与落实情况等；

(七)经济和社会效益分析。主要包括投资收益率等指标的计算，项目所能解决的企业生产经营管理（或产业链、产业集群、行业、区域经济结构调整）所面临的突出问题，项目风险分析，经济效益和社会效益分析等。

三、注册法人登记证、组织机构代码证、税务登记证和营业执照（复印件）；

四、经中介机构审计的上一财务会计报表（复印件）；

五、资金概算和资金来源证明材料；

六、其它需提供的资料。

第四章 申报、审核及拨付程序

第九条 市工信局会同市财政局确定并发布“两化融合”专项资金项目申报指南和申报通知。

第十条 按照分级申报原则，凡符合专项资金申报条件的企业或单位，可向所在县区工业和信息化主管部门、财政部门同时提出申请，经县区工业和信息化主管部门、财政部门筛选后，联合行文分别向市工信局和市财政局申报；市属项目单位直接向市工信局和市财政局申报。

第十一条 市工信局和市财政局对申报企业或单位的资格条件及项目的相关资料合法性进行初步审核。

第十二条 市工信局会同市财政局组织专家，对申报项目进行评审，并提出评审意见。必要时，进行现场考察。

第十三条 由市财政局、市工信局根据专家评审意见确定扶持项目，并联合下达专项资金计划。

第十四条 市财政局根据专项资金扶持项目计划，将项目扶持资金下达到各县区财政部门和市属项目单位，各县区财政部门将资金拨付项目单位。

第十五条 项目单位收到专项资金后，应按照相关规定进行财务处理。

第五章 资金管理和监督

第四篇：专项资金管理办法

兰州威特焊材科技股份有限公司 专项资金管理办法

为合理、有效、规范使用专项资金, 完善专项资金管理流程, 确保财政性资金的安全合理使 用,根据国家专项资金管理有关制度及公司 相关资金管理办法,特制定本规定,请各部门及分子公司遵照执行。

一、专项资金的概念: 专项资金指公司从特定资金来源形成的, 或向国家、省、市相关职能部门进行具有特定用途 的专项申请,获得批复或批准,并划拨到公司账户的资金。

二、专项资金的类别: 专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求:

1、各专项资金的形成、建立、提取都必须符合国家及相关部门管理规定。

2、对各种专项资金要单独核算,划清与生产经营资金开支的界限,不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制,明确专项资金的管理部门,提高使用效率。

4、在资金使用上,坚持专款专用,量入为出的原则,使各项专用资金正确达到预期目的。

5、建立好专项资金使用台账,加强资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责:

1、财务部负责专项资金的银行开户、划拨审核、支付,资金预算、决算的编制,负责专项 资金使用的审批、监督与审查,以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请单位:根据项目归口部门,负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制, 负责专项资金项目备案、申请及报批工作, 负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇 报工作,负责对项目 承担单位专项资金的申请进行指导,提供技术支持等。

3、项目承担单位: 负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验生产运营及相关管理工作,负责资金使 用台账的建立及情况说明, 进行资金使用各阶段的小结及统计, 负责项目运行各阶段的总结 及数据统计工作,做好项目验收准备工作。

4、其他各相关部门: 根据归口及部门职责, 负责专项资金项目运行各过程中的配合工作包括项目委托外协、项目 材料采购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程:

1、论证:密切关注相关国家规定及相关行业信息,对符合国家、省、市有关专项资金管理 办法的项目, 由项目申请单位牵头, 组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论 证,就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请 /报批:由项目申请单位会同相关部门组织申报材料,形成专项资金申请报告,报送 相关归口管理部门, 并就项目进展进行全程联系及跟踪, 定时向公司汇报进展, 对获批项目 及时移交公司财务及项目执行单位。

3、划拨 /审批:财务部在接到相关批复文件后,负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定账户, 按照专项资金申报项目,由专项资金项目使用部门按公司规定程序进行资金申请,投入项目运营。

4、使用:专项资金使用严格按项目资金申报计划执行,公司自有资金同步配套,按比例使用,不得优先使用专项资金。财务部负责专项资金的管理,指定专人建立台账,并跟踪、监 控专项资金的全程使用定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程(或试验)完毕 及时按规定办理工程决算与财务结算,保证专项资金的使用安全、完整。

5、监督:公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门,有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。

6、验收:专项资金项目要达到申请报告中预期的各项经济技术指标, 同时由项目申请单位会同承担单位、财务部及相关部门, 开展项目竣工(结体)验收工作,对项目进行专项评价,并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料,接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查,保证资金转款专用,维护公司形象与利益。

六、本管理办法自文件下发之日起执行。

兰州威特焊材科技股份有限公司 2016年12月7日

第五篇：专项资金管理办法

XX公司

财政专项资金管理办法

为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制定本规定，请各部门及分子公司遵照执行。

一、专项资金的概念：

专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。

二、专项资金的类别：

专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求：

1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。

2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。

4、在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。

5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责：

1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请单位：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。

3、项目承担单位：

负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。

4、其他各相关部门：

根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程：

1、论证：密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。

2、申请/报批：由项目申请单位会同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪，定时向公司汇报进展，对获批项目及时移交集团公司财务及项目执行单位。

3、划拨/审批：财务处在接到相关批复文件后，负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定帐户，并及时到各级财政部门跟踪专项资金到位情况，完善相关划拨手续。按照专项资金申报项目，由专项资金项目使用部门按公司资金管理规定程序进行资金申请，投入项目运营。

4、使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，公司自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。财务处负责专项资金的管理，指定专人建立台账，并跟踪、监控专项资金的全程使用，定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程（或试验）完毕及时按规定办理工程决算与财务结算，保证专项资金的使用安全、完整。

5、监督：公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门，有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。同时公司审计处定期、不定期对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，并就具体情况向公司报告。对检查中出现的问题进行归类，提出整改、完善意见，保证专项资金的使用到位、合理。

6、验收：专项资金项目要按申请计划推进，按时完成建设（或试验）任务，达到申请报告中预期的各项经济技术指标，同时由项目申请单位会同项目承担单位、财务处及其他相关部门，开展项目竣工（结体）验收工作，对项目进行专项评价，并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料，接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查，保证资金专款专用，维护公司形象与利益。

六、本管理办法自文件下发之日起执行。

XX公司

二〇一一年六月八日