南开大学百项报销注意事项

第一篇：南开大学百项报销注意事项

百项报销注意事项

1.每个项目的经费分两次拨付，批准立项时拨付资助经费额度的二分之一；中期检查通过，再拨付剩余经费。经费包含研究经费和版面费（国创项目预留3000元，百项经费不含），版面费不足，可使用研究经费。不发表文章研究经费不能使用预留版面费，发表文章没有使用版面费，版面费可作为研究经费使用。

2.经费支出范围为：实验业务费（计算、测试、分析费；调研、差旅费；查新、专利申请、论文版面费等）、实验材料费（原材料、试剂、药品等消耗性物品购置费；元器件购置费等）、资料费（图书、软件、复印、打印费等）等。项目经费不得用于购置仪器设备，不能用于购买个人电脑及配件，不得用于购买学习用品和餐饮，不得提取劳务费和酬金。

3.火车只能报销普通列车硬座（乘坐其他列车、飞机、座席，超出部分自理，动车二等座应该也是ok的），住宿标准每人每天150元（超出部分自理），差旅生活补贴50元/天，公杂费40元/天，差旅补贴要求必须有乘车车站发售的完整往返车票，时间超过一天的必须有住宿发票，而且必须一个月之内办理报销，享受公杂费补贴的不再报销市内交通费等杂费。出席外地学术会议，报销是须带会议通知，会议发生的住宿费和公杂费实报实销，不报销伙食补贴和公杂补贴.4.对原始票据的要求:  报销的原始票据必须是国家税务或财政部门监制的合法票据，并加盖出具单位的票据（发票或收据）专用章。“户名”写“南开大学”，不要写个人的姓名；  发票内容一定要准确，尽可能写具体的商品名，不要写类别名。以类别名称填写的发票，必须附开票单位出具的带有财务专用章或发票专用章的与发票金额相符的物品明细清单或超市、商场的购物小票，例如：“办公用品”、“图书”属于商品类别名，一定要附上具体清单，否则财务不予报销；  轻轨票不能是一卡通充值票。

5.在一个商家一次购买超过2000元物品，不能直接现金支：天津市的商家需要通过财务处开具支票或网银支付，外地商家需通过财务处汇款。项目组可以办理暂付款手续，购买后凭发票办理报销和还款手续。

6.购买必须的工具性设备单件（套）超过800元（数码用品超过500元），应到指导教师所在学院办理固定资产入库手续，报销是须将入库单（报销联）附在发票后面。设备使用由指导教师办理借用手续，项目组使用完毕后，交还指导教师保存。

7.版面费报销要求：发表文章要符合成果管理的规定，即：首先是与项目研究内容有关的学术论文，其次论文第一作者是项目组成员或第一作者是指导教师第二作者是项目组同学，其他文章不予认可，发表论文要标注“国家级大学生创新创业训练计划”或“南开大学本科生创新科研„百项工程‟”或”天津市大学生创新创业训练计划“资助；“国创”项目的版面费从项目经费中支出，“百项”项目的版面费另外申请资助，不占项目经费。8.支出项目的限制

 差旅费报销不得超过5次（多人同时去算作一次） 复印费不得超过500元  购书费不得超过500元

 方便项目组存储数据，可以购买存储工具，项目组可以购买一个移动硬盘或者每个人购买一个U盘，不得兼买。 原则上公交车能到达的地方，不得乘坐出租车，出租车费不得超过300元（原始规定是这样，但昨天老师没有说这个问题）9.“百项”项目经费由所在学院负责管理，粘贴好票据去六区三楼教科办找陈老师进行审核，审核通过会让填报销单。10.票据粘贴要求：

 粘贴票据使用大小约为A4复印纸的一半的纸张（横向）

 一般票据粘贴按照自左（顶左边）向右、自上而下（成“鱼鳞”状）顺序； 11.背面有涂层不易粘贴的票据（自带复写功能，不含火车票），将票据正面左侧向下折叠1厘米粘贴，背面有光滑涂层不易粘贴的火车票，将背面涂层撕下后再粘； 12.粘贴的票据间隔不要太过密集（间距1厘米为宜）； 13.请将票据分类粘贴，每张粘单最多限贴20张票据；

14.火车票粘贴方法同上，同时按“一事一贴”，即一人（或几人同时）一次出差的票据贴在一起（包括来回车票，住宿票即其他杂费）。不同次的出差票据要分开贴在不同纸上。附上粘贴的票据图一张：（右下角标明张贴张数和总金额）

第二篇：费用报销注意事项

费用报销注意事项

一、费用报销种类及发票

1、差旅费：火车票、飞机票、长途汽车票、订票费发票、住宿费发票、餐饮发票、打车票、加油费、过路过桥费、租车费、公交车费。

2、招待费：餐饮发票、住宿费发票、打车票、礼品发票、食品费。

3、交通费：打车票、汽车票、地铁票。

4、车辆费用：加油费发票、过路过桥发票、停车费发票、修理费发票（带明细）、保养费（带明细）、车辆保险。

5、培训费：培训费发票、培训费收据（国家机关事业单位专用）、资料费发票。

6、电话费：电话费发票、手机费发票。

7、网络费：网络费发票、网络服务发票。

8、低值易耗品及备品备件：办公耗材发票（普通发票或增值税专用发票）、办公维修及零配件发票。

9、采购：增值税专用发票（带明细）、普通销售发票（带明细）、采购合同、采购订单。

10、咨询费：咨询费发票（含咨询报告）。

11、会议费：会议费发票（会议决议）。

12、租赁费：房屋出租专用发票、其它租赁发票。

13、运费：运输业专用发票、装卸费发票。

14、办公用品：办公用品发票（带明细）。

15、劳保费：劳保用品发票。

16、邮寄费：邮电业专用发票、服务业发票。

17、广告、宣传费：广告费发票（合同）。

18、制作费（含印刷）：增值税专用发票（带合同）。

需特别注意：

1、报销差旅费，报销内容应填写差旅费，而不能填写“**月份*补”。提供车票不得连号。交通费票、住宿票、招待费票（金额不能超过50%）。

2、报销车费，报销内容应填写车费或油费，而不能填写“**月份车补”。以公司名称购买的车辆费用可以用公司车辆工作过程中发生的油料费、过桥费、存车费、维修费、检车费、保险费等单据报销；以个人名义购买的车辆费用报销，报销原始单据只能用油料费、过桥费、存车费，不能使用：维修费、保养费、检车费、保险费票据。

3、报销会议费，票据有餐饮、住宿票，附件要有：参会人员签到表（含会议实际效果描述）、会议议程、费用明细表、费用报销单。

4、推广会、圆桌会、客户参观报销： ①、费用报销单（后附票据粘贴单及票据），报销内容应填写会议费或客户参观费，分子公司财务主管审核票据的真实、合法、足额，销管要核应报销的费用限额，上级核实。②、发票可以使用住宿、餐饮、油票、交通票、礼品发票及发送清单（有礼品赠送时）。③、附件有：会议时间、地点、参加人员签到表、会议内容、预期达到的效果等。④、报账时应附会议（参观、促销）申请（包括会议召开的时间、地点、参加人员）、费用预算。

⑤、会议现场照片

⑥、要求会议必须有2人以上公司人员参加，30人以上会议必须由大区经理到场。⑦、费用报销单表面不得涂抹。

⑧、烟酒水要求每桌不超过2瓶（盒）

5、报销运费

①、附件要有货物运输合同。

②、提供合法足额的运输发票（加油发票）。

③、支付现金的，收款人收条内容必须有：今收到河南广安生物科技股份有限公司**运费现金（大写）*万*仟*佰*拾*元整及小写，收款人、车牌号、年月日。

二、费用报销对票据有效性要求

1、票据票面上须有正规的发票专用章（行政事业单位签发的票据，必须有财政专用章）。在郑州分公司报销的发票台头必须是“河南广安生物科技股份有限公司郑州分公司” 不得多字、少字与错字。

2、日期必须是报销当年的日期

3、金额的大小写要一致

4、发票开具内容与活动内容相一致

5、开票单位的发票专用章与开票单位名称一致等均应符合要求

6、各种原始票据必须真实合法，不得涂改、挖补、粘贴。

7、提供发票日期不得与报销期间相矛盾，例如：报7月份车费，不得提供7月31日以后的票据，如8月份或9月份的票据，在时间上出现逻辑错误。提供的发票要与报销内容、业务发生地点相匹配

8、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。

无发票专用章的外来原始凭证（如收据、酒店小票等）及填写的不是本公司台头的外来原始票据，均视为白条不予报销。外来空白发票或用空白发票自己填写的原始票据，不能报销。各种交通类发票不得连号。

三、费用报销单填写及票据粘贴要求：

1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；

2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；

3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；

4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；

5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；

6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；

7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；

8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

9、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料。

四、费用报销基本流程

五、报销时间及其他规定

1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月30号后派专人将费用报销单递交到财务部,15号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。

2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。

3、在一个预算期内(一个月)，业务员各项费用的累积支出原则上不得超出报销标准，超出部分不予报销。

第三篇：报销广告费注意事项

广告费用报销资料注意事项

各地区主管所报销完整广告资料应该包含发票、合同、照片、DM单或是报纸等。其中：

一、发票：

（1）开据金额在1000元以上的必须开据正规发票，即发票一定得是新疆服务业统一发票、新疆广告业统一发票或是税务机关代开统一发票，这是厂家规定报销发票，按照合同规定可以在厂家报回，其余发票、收据则不予报回。

（2）发票的付款方名称为：中山百得厨卫有限公司，服务项目则为广告费或者制作费，开据金额必须上下一致，且必须要开据方发票专用章盖章。

二、合同：

（1）开据正规发票必须相应要有广告合同。合同甲方名称为中山百得厨卫有限公司，而不是制作当地的经销商名称或是其他名称。

（2）合同中的费用名称与发票必须一致，必须都开成广告费或是都开为制作费。（3）在合同最后，必须要有广告制作方的专用章盖章，我方的签章为公司专用章，由我盖公司合同专用章，各区域主管不得自行盖上经销商或是其他章。（4）合同签订日期必须正确。

三、照片、DM单或是报纸：

（1）照片不能模糊，视角歪斜等，公交车车体广告必须为车头、车尾、车体两侧共四张照片，其中车头车尾照片必须有车牌号码；横幅、灯箱、门头、商场环廊广告必须拍摄完整。

（2）DM单必须保持干净，整洁，平正。

（3）报纸必须保持干净，整洁，平正，报纸的日期和版面必须与合同一致。（4）其他资料如电视广告必须要有节目刻录光盘且必须真实可靠。

以上事项希望各区域主管认真解读，遵守，广告手续齐全必须及时寄给我，否则我无法按时报回费用使得公司会在每个月都扣除我部门费用。完整的广告手续使得我得以从容向厂家报回相应款项，以此冲抵我百得部门费用，而不损耗利润，这与每位百得人息息相关，希望各区域主管认真重视，并按照以上事项执行，在新的一年里为百得的大踏步前进做出自己应有的贡献。谢谢！

百得品牌财务管理会计夏伟

2011年2月20日

第四篇：财务报销注意事项

关于公司财务报销规定事项的说明

各位领导：

针对近期公司财务部与各部门在报销费用方面出现的问题，财务部现就此问题，进行以下具体说明：

一、凡对外发生费用需要开具发票报销的，必须要将公司名称以及公司纳税识别号（社会信用代码号）准确无误的在发票上打印，如名称有错字或者缺字导致公司名称错误的发票，或者发票右上角方框内的代码打到方框外的，财务部一律不予报销。

二、报销票据种类需跟具体所发生业务一致，避免出现发生业务与实际报销票据不符情况，如出现此类情况，财务部一律不予报销。

三、报销票据要整齐有序的粘贴在粘贴单上，报销单上报销用途填写简洁明了，报销金额大小写要填写无误，并在相应票据背面写明报销事宜，如粘贴混乱或者填制错误，财务部将予以退回，具体粘贴要求可到财务部进行咨询。

四、财务部报销流程：

1、报销人员根据财务部要求填制并且粘贴好报销单据；

2、由主管领导对所报销票据及事宜进行初步审核；

3、由财务部对报销单据及报销事宜进行审核；

4、由总经理进行最终审核后签字；

5、签字审核无误后交予财务部（出纳）予以报销支付。

五、报销票据需详细写明报销事由，非用于公司相关工作的各项支出，财务一律不予报销。

六、公司已经向各个部门下发《关于考察人员报销标准的通知》，财务部将严格按照此标准进行审核报销，不按标准报销的，财务部一律不予报销。

七、如发生无法开具发票的业务，具体事宜需跟相关领导进行沟通，经总经理同意后与财务部就此项业务进行协商，之后才能进行相关业务报销。以上说明请领导审阅，如有不妥，请指示！

宁夏蓝景旅游产业发展有限公司

财务部 二〇一七年七月十三日

第五篇：财务报销注意事项

财务报销注意事项（红头文件补充内容）

一、关于银行卡号问题

1、报销单上须填上银行卡卡号（全号）,无银行卡号或卡号不全出纳拒绝付款（新入司员工需在面单注明入职日期与工号）。

2、报销单上银行卡号必须和系统里面的卡号保持一致，否出纳则不付款了，如有卡号变动请及时与财务联系，财务更改系统卡号。

二、关于发票问题及发票黏贴、申请规定（重点注意）

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1、无效发票：A、发票无盖章；B、发票上面有涂画（除公司抬头外，且发票上有注明“除发票抬头外手写无效”字样即可）C、部分地区交通发票只有7位发票号码，且无发票代码，发票签章非地税/国税监制章；

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2、无盖章交通发票：单次报销中无盖章交通发票金额不能超过300元(除当地条件所限导致无加盖发票章之外其余无章发票一概不予报销，住宿费发票要求一定要有发票章)，无章发票需打异常发票申请书，经领导签字，方可报销；

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3、抬头开错：所有报销发票中，如果发票的抬头写错或没有写抬头（除手写抬头发票外），一律不允许报销，不允许其他发票替代（解决方法：与商家联系重开发票，下次报销）

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4、住宿无水单情况：住宿费必须附住宿水单，及付款凭证，无机打住宿单需让酒店手写情况证明，并加盖酒店章，单次报销中住宿费无住宿水单和住宿水单无加盖酒店章总金额不得超过800元；

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5、假票：目前假票较多，因假票不允许报销，未避免此种情况，拿到发票后，可在对应省份的国税局官网查找发票代码/号码，验明发票真伪；（为避免手到假票请尽量索取机打发票，因条件所限只有定额发票的，可刮下密码区，刮不出则为假票，密码相同也为假票，若有时间也可自行去网站，或者电话至当地税务局查询,电话：12366。）

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6、发票丢失：住宿票丢失，须填写“发票丢失专项说明”，经领导签字确认后，则按110元/天核销（需附住宿费付款凭证），未见专项说明的，财务视为放弃该项报销。除住宿发票外其余发票遗失不予报销。

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7、广告费、购买产品、运输费报销：一定要开增值税专用票，且附付款凭证，因涉及税费抵扣问题，现财务不接收普通发票。单笔付款金额超过2000元，原则上必须以对公打款方式结算！（广告费发票需提供广告合同及照片；物料制作费需提供物料清单，清单需对方公司加盖发票专用章；购买产品需提供购买清单；运输费需提供物流公司签字盖章的运输清单）。

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8、报销规定：

1）多人共同出差，则由一人负责统一报销，到账后内部分款； 2）单笔报销单金额控制销时间一周内到账，单笔报元，费用报销时间15天以内一万则45天内（按财务接收★

9、发票黏贴规则： 1）费用报销的科目明细：宿费、出差补贴；如果把出报销，此费用扣除，写说明2）发票黏贴时，不允许黏住的发票金额不予报销；

3）发票黏贴规范示例左上角，保证不会散开即可）：

（注：粘贴时只需粘车船费、出租费、住租车费放在车船费中也无效；

把金额黏住，否则被在5000以内，费用报销单总金额超过5000到账，单笔报销超过单据时间开始计算）。

三、住宿费报销：

1、住宿费只报销住宿费用，其余消费一律不予报销，如：客房吧消费，餐饮消费等（注：不允许报销杭州本地住宿费）；

2、住宿费以实际住宿天数*住宿标准为上限进行核销。如5.1-5.10出差，出差十天，可住宿天数9天，实际住宿7天，则本次出差可报销住宿费上限为：220*7=1540元。

3、现酒店住宿均为增值税发票，要求酒店开票税率为6%的必须开具增值税专用发票，且提供住宿水单（水单加盖发票专用章），开票税率为3%的，单笔金额超过一千的住宿费必须开具增值税专用发票（酒店无法开具，要求其找税务局代开且我方不承担任何开票费用）。其余小额住宿费如无法开具增值税专用发票可开增值税普通发票。

四、市内交通用报销：

市内交通为除火车、汽车等之外的交通费，包括地铁、公交、出租车等。因现滴滴打车较为方便，且费用较低，故现鼓励每位同事使用滴滴打车打快车出行，要求打车时起始地点明确，报销时选取实际因公出行需报销行程开票核销。若开票金额不足包邮金额（200元）可选取其他行程，报销时附纸质用车行程，其他私人用车行程不允许报销。若有行程不在开票清单之内，则需附上行程截图及付款凭证，滴滴打车发票要求必须为增值税专用发票。若对方开具专票需提供开票资料，可向财务索取。

五、话费报销：

1、按照标准300元/月来报销，超过300标准按照300报销，未超标准按照实际发生消费发票金额报销；

2、话费报销的发票必须是通信公司开出的消费发票，因移动公司问题不能开据全额消费金额的，可用定额发票填补差额，并附上当月消费清单；（例如：当月话费消费200，发票金额是100元，差额100可用定额发票填补，并附上消费清单）；

3、话费报销不遵循季度累计原则（例如：A同事1月话费金额是210元，2月话费金额是350元，3月花费金额是320元，第一季度实际报销金额是810元，而不是880元）；

油费补贴、业务人员话费补贴报销时间：按照季度报销，超期按照超期标准给予扣除。因手机号码归属地不在公司所在地及出差地而导致开票不便的，话费可半报销一次，但7-11月的发票必须在12月25日前提交至财务处核销。

六、业务招待费报销：

1、业务招待费中不允许出现部门聚餐形式的报销。招待外部人员则按业务招待费报销标准核销：费用事先申请，招待费明细（时间、地点、招待人员、事项、陪同人员、金额、发票号）、报销单；

2、同一笔招待费，不允许出现不同抬头发票，否则此笔招待费全部扣除；

3、现餐饮发票统一为增值税发票，餐饮费开具增值税普通发票即可； ★

4、出差期间若发生业务招待费，招待当天的出差补助扣减说明：报销业务招待费一餐，扣减当日补贴30%；报销业务招待费两餐，扣减当日补贴60%。（因业务招待费核销与差旅费并不同步，故相应的补贴从业务招待费中扣除，差旅费出差补贴照常核销）

八、其他注意事项：

★★★费用报销应在业务结束的一个月内完成审批、核销手续，2个月未报销按85%核销，3个月未报销按75%核销，以此类推，超6个月以上不允报销，超期核销折扣部分由当事人承担（如：3.1-3.31出差期间费用，应在5月份之前核销完毕，6月核销则按85%核销）。

★★违规处理：如果查到一次，扣掉报销金额的一半，查到两次通报批评，并报总经理处理，例如：不符合规定报销：①A同事实际出差时间是5月7日—20日，但是出现住宿水单时间是5月6日或5月20日，住宿地点是杭州（非出差期间报销）。②市内出租车发票连号等问题。③多人一同出差，同一行程打车，两人重复报销。④A同事出差期间5.1-5.7，报销5.2日打车费用时用4.30日发票等。

另：多人一起出差情况下要尽量住在一起，不要分开住宿，且住宿明细备注与谁同住，避免出现重复报销情况。多人同行打车也是相同情况。

★本不报销任何上费用（已计提除外），请各位同事及时报销各项费用，若确有特殊原因不能内报销，事先与财务沟通，协商处理。