西安高新区新三板补贴政策

第一篇：西安高新区新三板补贴政策

西安高新区鼓励企业进入全国中小企业股份转让系统挂牌交易的暂

行办法

为有效促进资本市场发展，进一步促进高新区中小企业在全国中小企业股份转让系统（下称“新三板”）挂牌交易工作，鼓励企业不断优化公司治理结构，积极利用资本市场发展壮大，特制定以下鼓励扶持政策。

第一条 鼓励扶持对象

（一）同时满足以下条件的企业：

1、工商、财税、统计关系均在西安高新区；

2、与主办券商签订挂牌辅导协议且已完成股份制改制，符合高新区产业发展方向，在高新区金融办备案并通过西安高新区信用与金融服务平台（http://cfsp.xdz.gov.cn）进入上市后备企业库的企业；

3、全年无重大安全事故，无重大违规记录。

（二）同时满足以下条件的券商：

1、具备“新三板”主办券商业务资格；

2、在高新区金融办按《西安高新区股权融资项目备案管理暂行办法》备案，且按时报送《业务季报表》；

3、认真履行主办券商辅导、督导责任，不弄虚作假，无违规违纪行为。

第二条 鼓励扶持方式和标准

（一）奖励扶持

1、企业完成股份制改制后，奖励50万元；在“新三板”成功挂牌后，奖励100万元。

2、企业在整体改制或有限责任公司整体变更为股份有限公司时，企业非货币性资产经审计评估增值转增资本部分，用未分配利润和盈余公积转增股份，依法缴纳的企业所得税及个人所得税，按其纳税额高新区留成部分的60%予以奖励，最高100万元。

3、企业挂牌后，三年内（含挂牌当年）按企业所缴纳营业税、企业所得税、增值税高新区留成部分的50%予以奖励。

4、企业挂牌后在资本市场定向增发成功融资的，对企业管理团队按融资额的1%予以奖励，单个企业累计不超过50万元。

5、主办券商推荐的高新区企业在“新三板”成功挂牌，每挂牌一家企业，给予主办券商的项目团队10万元奖励。

（二）补贴扶持

1、贴息扶持。对已完成股份制改制的企业，按企业银行流动资金贷款入账日人民银行基准利率的20%给予连续两年的贴息扶持；对已完成“新三板”挂牌的企业，按照银行流动资金贷款入账日人民银行基准利率的40%给予从挂牌年度起连续三年的贴息扶持。单户企业每年最高贴息资金不超过200万元。

2、保险补贴。扶持对象在享受高新区科技企业保险补贴政策时，保费在10万元以内的按实际缴纳保费的60%补贴；保费大于10万元的，按实际缴纳保费50%予以补贴，每年补贴额度不超过20万元。

3、担保补贴。融资性担保机构为扶持对象贷款担保时，对融资性担保机构进行补贴。单个企业年平均担保额在500万元以下的，补贴担保额的2.0%；在500-1000万元的（不含1000万元），补贴担保额的1.5%；1000万元-2000万元的，补贴担保额的1.0%；2000万元以上的，补贴担保额按2000万元计算。第三条 办理程序

1、符合条件的高新区企业、券商，每年第一季度向高新区金融办提出申请，由信用评级机构对申请企业进行企业综合信用评估，金融办会同财政局进行初审。

2、金融办将初审结果提交由分管主任主持，财政局、发展改革和商务局、党工委办（监察审计局）参加的专题会审核，审核结果报管委会主任办公会审定。

3、金融办依据主任办公会会议纪要，对拟落实鼓励扶持政策的企业、券商进行为期一周的公示，如无异议，由管委会下发文件兑现奖励扶持。第四条 附则

1、本办法自下发之日起执行，原《西安高新区关于鼓励企业进入代办股份系统挂牌交易的暂行办法》废止。

2、企业享受管委会同类优惠补贴政策“就高不就低”，不重复享受。

3、本办法由高新区金融办负责解释。

第二篇：西安高新区奖励政策最新

西安高新区管委会关于印发《西安高新区管委会促进企业发展知识产权暂行办法（修订）》的通知---西高新发〔2010〕87号

各部门、中心、直属园区管理办：

《西安高新区管委会促进企业发展知识产权暂行办法（修订）》已经管委会研究通过，现予以印发，请遵照执行。

二〇一〇年八月二十日

第一条 为争创世界一流科技园区，进一步扩大知识产权覆盖面，强化高新区企业知识产权保护意识，提升保护自主创新成果的能力，促进拥有自主知识产权企业的高新技术产业化，特制定本办法。

第二条 扶持对象

同时满足以下条件的企业：

（一）财税关系在西安高新区；

（二）统计关系在西安高新区。第三条 资助、奖励的条件及标准

（一）对在2010年至2013年期间获得知识产权的企业按以下内容和标准分别给予资助：

1、欧盟、美国、日本专利每件资助50000元，其它国外专利每件资助30000元；

2、欧盟、美国、日本商标每件资助10000元，其它国外商标每件资助5000元；

3、申请PCT专利进入国家阶段资助20000元；

4、国内发明专利每件资助3000元；

5、国内实用新型专利每件资助1000元；

6、国内外观设计专利每件资助300元；

7、集成电路布图设计每件资助2000元；

8、国内商标每件资助1200元；

9、计算机软件著作权每件资助300元，形成产品的计算机软件著作权每件资助500元；

10、计算机软件产品登记每件资助500元；

11、对已登记计算机软件著作权的软件产品模块每件资助1000元（资助额度不超过模块评测 总费用的50%）。

（二）为鼓励企业突破“零”知识产权，对于在2010年至2013年期间，企业首次申请的第一件获得受理通知书的知识产权按以下内容和标准给予奖励，不与第三条第一项重复。

1、国内发明专利每件奖励5000元；

2、国内实用新型专利每件奖励3000元；

3、国内外观设计专利每件奖励1000元；

4、国内商标每件奖励2000元；

5、计算机软件著作权每件奖励1000元。

（三）对应用于国际标准的专利每件一次性奖励10000元；对应用于国家标准的专利每件一次性奖励5000元；对应用于行业标准的专利每件一次性奖励3000元。

（四）对于在2010年至2013年期间，获得中国驰名商标的企业，一次性给予30万元奖励；获得省著名商标的企业，一次性给予3万元奖励。

（五）对于设有知识产权工作机构；知识产权管理制度比较完备、制定了知识产权发展战略；年新增知识产权申请30件以上，并较上一申请知识产权30—60件增长30%、61—100件增长20%、101—150件增长10%、150件以上增长5%的企业，授予高新区知识产权优势企业称号，一次性给予2万元奖励，且每增加15件，奖励增加1万元，每家企业最高不超过20万元奖励，并对当年获得受理通知书的知识产权项目按照第三条第一项进行资助。

（六）对于在2010年至2013年期间，年代理西安高新区知识产权200件以上，并较上一代理高新区知识产权200—500件增长30%，501—1000件增长20%，1000件以上增长10%的中介服务机构，授予知识产权优秀服务机构称号，给予3万元奖励，且每增加50件，奖励增加1万元，每个机构奖励最高不超过30万元。

（七）对西安高新区知识产权工作有突出贡献的个人授予“知识产权优秀工作者”。

（八）对于列入国家以及陕西省各类知识产权产业化孵化项目，并且当年知识产权新增申请量30件以上的企业，给予国家及陕西省补贴相等金额的配套资金支持，每个企业每年不超过20万元。

（九）建立以司法保护为主体、行政保护相结合的全方位知识产权保护体系，完善高新区知识产权法律援助体系，为企业知识产权提供法律援助，园区企业在西安申请的合法 2 知识产权受到侵害，维权时发生的鉴定费、诉讼费按照案件终审后鉴定费、诉讼费总额的30%予以资助，每个案件最高不超过2万元，每家企业每年合计不超过5万元。

对加入高新区知识产权法律援助体系，为高新区内企业维护合法知识产权提供法律援助服务的中介服务机构，诉讼案件每件一次性给予1000元的代理费补贴，非诉讼案件每件一次性给予100元的代理费补贴，每个机构每年补贴最高不超过5万元。

第四条 公共服务平台建设

（一）建立并完善高新区知识产权展示转化平台，推动园区自主创新成果与知识产权转化、运用，推动高新区的经济发展。

（二）加快建设园区企业诚信体系并与企业信用担保业务相结合，积极探索以知识产权质押为重点内容的融资新渠道，鼓励和吸引多种资金来源、多种组织形式的中小企业担保服务机构进驻高新区为企业服务。

（三）西安高新区知识产权办公室在知识产权服务大厅建立知识产权信息检索系统，免费为高新区 企业办理专利查新会员服务。

第五条 资助受理时间及申请材料

（一）资助受理时限为元月1日至元月31日。

（二）西安高新区知识产权资助申请表；

（三）企业营业执照原件及复印件；

（四）企业税务登记证原件及复印件；

（五）外商投资企业财政登记证原件及复印件；

（六）企业证原件及复印件；

（七）有关知识产权工作及获得情况的文件、证书及复印件；

（八）申请PCT专利资助需提供国家知识产权局的检索报告；

（九）申请第三条第三项需提交陕西省知识产权服务中心的专利检索报告，经西安市质量技术监督局高新分局确认；

（十）申请第三条第八项需提交国家、省、市印发的文件原件及合同书；

（十一）申请第三条第九项需提交相应法律文书、合同和票据； 第六条 办理程序

（一）符合条件的企业向高新区经贸局（知识产权办公室）提出申请，由高新区经贸局（知识产权办公室）会同发策局、财政局、统计局、办公室（法律工作办公室）、创意办及有关园区进行初审。

（二）初审结果提交高新区管委会知识产权领导小组审议。

（三）审议结果报高新区管委会主任办公会决定，结果在管委会电子政务网和《开发区报道》进行为期15天的公示。

（四）公示期满，由知识产权办公室根据管委会主任办公会会议纪要，以管委会文件发出资助通知。

（五）高新区财政局根据文件拨付资金。

第七条 采取弄虚作假等不正当手段获得资助的企业，一经发现，将在三年内取消其享受西安高新区管委会相关优惠政策的资格。

第八条 本办法由西安高新区经济贸易发展局负责解释。

第九条 本办法自发布之日起施行，有效期截止2013年12月31日。原办法自行废止。

第三篇：新三板挂牌条件和各地优惠补贴政策

新三板挂牌条件和各地优惠补贴政策

消息称IPO年底前重启发行或无望，如果您到现在还看不懂中国资本市场的趋势，看不到新三板的战略前景，一味痴情IPO，那可能要调整下思路了，改变对新三板的看法了，新三板将是中国的纳斯达克，然而新三板挂牌需要哪些条件以及有哪些优惠政策呢，以下将为您一一解答： 新三板挂牌条件

新三板挂牌公司按照“可把控、可举证、可识别”的原则，对《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》规定的六项挂牌条件进行细化，形成基本标准如下：

一、依法设立且存续满两年

(一)依法设立，是指公司依据《公司法》等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请登记，并已取得《企业法人营业执照》。1.公司设立的主体、程序合法、合规。

(1)国有企业需提供相应的国有资产监督管理机构或国务院、地方政府授权的其他部门、机构关于国有股权设置的批复文件。(2)外商投资企业须提供商务主管部门出具的设立批复文件。(3)《公司法》修改(2006年1月1日)前设立的股份公司，须取得国务院授权部门或者省级人民政府的批准文件。2.公司股东的出资合法、合规，出资方式及比例应符合《公司法》相关规定。

(1)以实物、知识产权、土地使用权等非货币财产出资的，应当评估作价，核实财产，明确权属，财产权转移手续办理完毕。(2)以国有资产出资的，应遵守有关国有资产评估的规定。(3)公司注册资本缴足，不存在出资不实情形。(二)存续两年是指存续两个完整的会计。

(三)有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。整体变更不应改变历史成本计价原则，不应根据资产评估结果进行账务调整，应以改制基准日经审计的净资产额为依据折合为股份有限公司股本。申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准日。

二、业务明确，具有持续经营能力

(一)业务明确，是指公司能够明确、具体地阐述其经营的业务、产品或服务、用途及其商业模式等信息。

(二)公司可同时经营一种或多种业务，每种业务应具有相应的关键资源要素，该要素组成应具有投入、处理和产出能力，能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配。

1.公司业务如需主管部门审批，应取得相应的资质、许可或特许经营权等。2.公司业务须遵守法律、行政法规和规章的规定，符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求。

(三)持续经营能力，是指公司基于报告期内的生产经营状况，在可预见的将来，有能力按照既定目标持续经营下去。

1.公司业务在报告期内应有持续的营运记录，不应仅存在偶发性交易或事项。营运记录包括现金流量、营业收入、交易客户、研发费用支出等。

2.公司应按照《企业会计准则》的规定编制并披露报告期内的财务报表，公司不存在《中国注册会计师审计准则第1324号——持续经营》中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。财务报表被出具带强调事项段的无保留审计意见的，应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会和注册会计师对强调事项的详细说明，并披露董事会和监事会对审计报告涉及事项的处理情况，说明该事项对公司的影响是否重大、影响是否已经消除、违反公允性的事项是否已予纠正。

3.公司不存在依据《公司法》第一百八十一条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申请。

三、公司治理机制健全，合法规范经营(一)公司治理机制健全，是指公司按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层(以下简称“三会一层”)组成的公司治理架构，制定相应的公司治理制度，并能证明有效运行，保护股东权益。1.公司依法建立“三会一层”，并按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《非上市公众公司监管指引第3号—章程必备条款》等规定建立公司治理制度。

2.公司“三会一层”应按照公司治理制度进行规范运作。在报告期内的有限公司阶段应遵守《公司法》的相关规定。

3.公司董事会应对报告期内公司治理机制执行情况进行讨论、评估。

(二)合法合规经营，是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员须依法开展经营活动，经营行为合法、合规，不存在重大违法违规行为。

1.公司的重大违法违规行为是指公司最近24个月内因违犯国家法律、行政法规、规章的行为，受到刑事处罚或适用重大违法违规情形的行政处罚。

(1)行政处罚是指经济管理部门对涉及公司经营活动的违法违规行为给予的行政处罚。

(2)重大违法违规情形是指，凡被行政处罚的实施机关给予没收违法所得、没收非法财物以上行政处罚的行为，属于重大违法违规情形，但处罚机关依法认定不属于的除外;被行政处罚的实施机关给予罚款的行为，除主办券商和律师能依法合理说明或处罚机关认定该行为不属于重大违法违规行为的外，都视为重大违法违规情形。(3)公司最近24个月内不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见的情形。

2.控股股东、实际控制人合法合规，最近24个月内不存在涉及以下情形的重大违法违规行为：

(1)控股股东、实际控制人受刑事处罚;(2)受到与公司规范经营相关的行政处罚，且情节严重;情节严重的界定参照前述规定;(3)涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见。

3.现任董事、监事和高级管理人员应具备和遵守《公司法》规定的任职资格和义务，不应存在最近24个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。

(三)公司报告期内不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。如有，应在申请挂牌前予以归还或规范。

(四)公司应设有独立财务部门进行独立的财务会计核算，相关会计政策能如实反映企业财务状况、经营成果和现金流量。

四、股权明晰，股票发行和转让行为合法合规(一)股权明晰，是指公司的股权结构清晰，权属分明，真实确定，合法合规，股东特别是控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

1.公司的股东不存在国家法律、法规、规章及规范性文件规定不适宜担任股东的情形。

2.申请挂牌前存在国有股权转让的情形，应遵守国资管理规定。3.申请挂牌前外商投资企业的股权转让应遵守商务部门的规定。(二)股票发行和转让合法合规，是指公司的股票发行和转让依法履行必要内部决议、外部审批(如有)程序，股票转让须符合限售的规定。

1.公司股票发行和转让行为合法合规，不存在下列情形：(1)最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券;(2)违法行为虽然发生在36个月前，目前仍处于持续状态，但《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司经中国证监会确认的除外。

2.公司股票限售安排应符合《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》的有关规定。

(三)在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让的公司，申请股票在全国股份转让系统挂牌前的发行和转让等行为应合法合规。(四)公司的控股子公司或纳入合并报表的其他企业的发行和转让行为需符合本指引的规定。

五、主办券商推荐并持续督导

(一)公司须经主办券商推荐，双方签署了《推荐挂牌并持续督导协议》。

(二)主办券商应完成尽职调查和内核程序，对公司是否符合挂牌条件发表独立意见，并出具推荐报告。

六、全国股份转让系统公司要求的其他条件。各地高新区新三板挂牌优惠政策汇总

1、成都高新区【100万】#奖励发放：改制结束补贴50万，挂牌成功补贴50万。

2、深圳高新区【180万】#奖励发放：挂牌成功后补贴。

3、苏州工业园区【200万元】#奖励发放：分企业改制结束、正式递交申请代办股份转让材料和代办股份系统正式挂牌交易三阶段，按50万、50万、100万的比例分步兑现。

4、东莞松山湖高新区【200万】#奖励发放：拿到股份公司营业执照的资助100万，前10名资助150万；通过券商内核的，资助50万；成功挂牌的，资助50万，前10名资助100万。总资助金额为200万，前10名资助300万。

5、青岛高新区【70万】#奖励发放：挂牌成功后补贴。

6、杭州高新区【90万】#奖励发放：改制结束奖励30万元，挂牌成功后给予60万元补贴。

7、厦门高新区【130万元】#奖励发放：改制结束补贴30万，挂牌成功补贴50万，返还挂牌当年以及第二年与上一年比较的新增财政贡献（不超过50万元）。

8、包头稀土高新区【100万】#奖励发放：改制结束补贴20万，完成主办券商内核补贴20万，挂牌成功补贴60万。

9、南宁高新区【170万】#奖励发放：签订财务顾问协议即发放20万，开始股改即发放30万，申请备案即发放50万，挂牌成功发放50万。（以上合计150万为高新区政府补贴。另企业挂牌成功，南宁市政府另行补贴20万。）。

10、柳州高新区【150万】#奖励发放：改制奖励：每家企业按实际发生费用最高奖励40万元；正式挂牌奖励：给予企业90万元奖励，给予主办券商20万元奖励。

11、武汉东湖高新区【175万+50万】#奖励发放：改制成功给予5万元奖励,申请获得受理给予20万元，挂牌成功补贴150万元，首批挂牌成功额外给予50万。

12、重庆高新区【上限100万，补贴费用的50%】#奖励发放：改制结束在重庆OTC挂牌补贴50万，新三板挂牌成功补贴50万。

13、杭州高新区【90万】#奖励发放：改制结束奖励30万元，挂牌成功后给予60万元补贴。

14、绵阳高新区【80万】#奖励发放：改制结束补贴30万，挂牌成功补贴50万。

15、佛山高新区【70-90万】#奖励发放：改制成功补贴30万，挂牌成功补贴30万，挂牌后按融资额补贴10-30万。

16、肇庆高新区【130万】#奖励发放：改制结束补贴30万，过券商内核50万，挂牌成功补贴50万。

17、中关村科技园区【90万-140万】#奖励发放：改制后和挂牌后。

18、沈阳高新区【130万】#奖励发放：挂牌上市后发放。

19、西安高新区【80万】#奖励发放：向协会报送文件补贴30万，挂牌成功后补贴50万。

22、石家庄高新区【100万】#奖励发放：改制结束、券商内核结束后补贴50万，挂牌成功补贴50万。

20、惠州高新区【50万】#奖励发放：签订改制协议后补贴20万，成功挂牌后补贴30万。

21、大连高新区【290万】#奖励发放：市政府补贴140万，高新区补贴150万，分签约、改制、挂牌三阶段补贴。

第四篇：新三板政策解读 课后练习

新三板政策解读课后练习

判断题：

1、新三板挂牌公司是纳入中国证监会监管的非上市公众公司，股东人数可以超过200人。

A、对 B、错

正确答案：A 题目解析：挂牌公司依法纳入非上市公众公司监管，股东人数可以超过200人。股东人数未超过200人的股份公司申请在全国股份转让系统挂牌，证监会豁免核准。挂牌公司向特定对象发行证券，且发行后证券持有人累计不超过200人的，证监会豁免核准。

2、新三板挂牌准入相关规则中规定“公司股票发行和转让合法合规，最近24个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券”。

A、对 B、错

正确答案：B 题目解析：股票发行和转让合法合规是指公司的股票发行和转让依法履行必要内部决议、外部审批（如有）程序，股票转让须符合限售的规定，不存在下列情形：（1）最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券；（2）违法行为虽然发生在36个月前，目前仍处于持续状态，但《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司经中国证监会确认的除外。

3、主办券商应完成尽职调查和内核程序，对公司是否符合挂牌条件发表独立意见，并出具推荐报告。

A、对 B、错

正确答案：A 题目解析：主办券商应完成尽职调查和内核程序，对公司是否符合挂牌条件发表独立意见，并出具推荐报告。

4、注册资本100万元以上的法人机构可以成为新三板的机构投资者。

A、对 B、错 正确答案：B 题目解析：新三板机构投资者要求：（1）注册资本500万元人民币以上的法人机构；（2）实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业；（3）集合信托计划、银行理财产品等金融产品或资产。

5、有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。

A、对 B、错

正确答案：A 题目解析：有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。

6、目前已于新三板挂牌的企业中，行业隶属于信息传输、软件和信息技术服务业的企业数量最多。

A、对 B、错

正确答案：B 题目解析：挂牌企业中，行业隶属于制造业的企业占比最高，达到50%。隶属于信息传输、软件和信息技术服务业的挂牌企业数量位于所有行业中第二位。

7、新三板挂牌公司要求最近两年持续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元且持续增长；或最近一年盈利，且净利润不少于500万元，营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率不低于30%。

A、对 B、错

正确答案：B 题目解析：新三板挂牌公司对盈利无要求。

8、新三板市场目前已形成由国务院决定、证监会规章和股转中心自律规则组成的层次鲜明、较为完备的制度规则体系。

A、对 B、错

正确答案：A 题目解析：新三板市场目前已形成由国务院决定、证监会规章和股转中心自律规则组成的层次鲜明、较为完备的制度规则体系。

9、公司新三板挂牌须经主办券商推荐，并且双方应签署《推荐挂牌并持续督导协议》。

A、对 B、错

正确答案：A 题目解析：公司新三板挂牌须经主办券商推荐，并且双方应签署《推荐挂牌并持续督导协议》。

10、新三板挂牌企业必须是在北京、上海、天津、武汉高新区注册的企业。

A、对 B、错

正确答案：B 题目解析：2013年12月，国务院发布49号文《关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》，正式决定将股份转让系统扩至全国。

单选题：

1、新三板挂牌企业的公司形式必须为（）。

A、有限责任公司 B、股份有限公司 C、合伙企业 D、社团法人

正确答案：B 题目解析：新三板挂牌企业的公司形式必须为股份有限公司。

2、股份有限公司申请股票在全国股份转让系统挂牌，公司应为（）。

A、高新技术企业

B、信息传输、软件和信息技术服务业企业 C、第三产业企业 D、无限制

正确答案：D 题目解析：公司申请股票在全国股份转让系统挂牌，对公司所属行业无限制。

3、国务院发布的49号文《关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》中规定，在全国股份转让系统挂牌的公司，达到股票上市条件的，可以直接向（）申请上市交易。

A、证监会 B、证券业协会 C、沪深交易所 D、中国登记结算公司

正确答案：C 题目解析：在全国股份转让系统挂牌的公司，达到股票上市条件的，可以直接向证券交易所申请上市交易。

4、新三板自然人投资者的准入标准为：本人名下前一交易日日终证券类资产市值（）万元人民币以上，并且具有（）以上证券投资经验或者具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历。

A、300 两年 B、500 两年 C、300 一年 D、500 一年

正确答案：B 题目解析：自然人投资者准入标准：（1）本人名下前一交易日日终证券类资产500万元人民币以上；（2）具有两年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历。

5、新三板的监管机构为（）。

A、保监会 B、银监会 C、证监会 D、发改委

正确答案：C 题目解析：新三板由中国证监会监管。

6、股转公司股票发行每次新增不得超过（）人，可采取路演、询价等方式。

A、20 B、25 C、30 D、35 正确答案：D 题目解析：股转公司股票发行不设财务指标，符合投资者适当性要求的对象，每次新增不超过35人，可以采取路演、询价方式。

7、目前，新三板企业的审核制度为（）。

A、审核制 B、备案制 C、核准制 D、核准制或备案制

正确答案：B 题目解析：中国证券业协会对推荐挂牌备案文件无异议的，自受理之日起五十个工作日内向推荐主办券商出具备案确认函。

8、挂牌公司现任董事、监事和高级管理人员应具备和遵守《公司法》规定的任职资格和义务，不应存在（）个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。

A、12 B、24 C、36 D、18 正确答案：B 题目解析：现任董事、监事和高级管理人员应具备和遵守《公司法》规定的任职资格和义务，不应存在最近24 个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。

9、下列不属于股转公司自律规则制定的整体理念的是（）。

A、立足创新型、创业型中小微企业发展特点和风险特征 B、总结中关村试点经验，借鉴国内外证券市场的先进经验 C、体现市场化和包容创新精神 D、强制性的信息披露制度，保证投资者信息了解透明化

正确答案：D 题目解析：新三板挂牌公司适用适度信息披露原则，定期报告只披露年报和中报。

10、以下关于挂牌公司后续监管的说法，不正确的选项为（）。

A、申请挂牌公司、挂牌公司及其他信息披露义务人、主办券商应当真实、准确、完整、及时的披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B、股转公司后续监管实行券商事前审查，股转系统事后审查

C、全国股份转让系统市场参与人应当遵循自愿、有偿、诚实信用的原则 D、信息披露过程中出现的错误及时改正，可以实现无痕替换

正确答案：D 题目解析：信息披露过程中出现的错误禁止无痕替换，出现的错误计入行为档案。

多选题：

1、在新三板挂牌交易的好处有（）。

A、提升公司治理规范度 B、实现股份转让和增值 C、挂牌时间快，成本低 D、提高综合融资能力 E、进入主板市场的快速通道

正确答案：ABCDE 题目解析：企业选择新三板可以实现股份转让和增值，提高综合融资能力，获取更多发展资源，提升公司治理规范度，进入主板市场的快速通道，提升企业公众形象和认知度，挂牌时间快，成本低。

2、在新三板挂牌交易后可以实现的融资方式有（）。

A、增发股票进行融资 B、股权质押进行融资 C、发行债券进行融资 D、提升信用向银行贷款 正确答案：ABCD 题目解析：新三板挂牌交易后可以通过多种方式进行融资，比如发行股票和债券，股权质押，提升信用向银行贷款等。

3、股份有限公司申请股票在全国股份转让系统挂牌的条件包括（）。

A、依法设立且存续满三年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算

B、业务明确，具有持续经营能力 C、公司治理机制健全，合法规范经营 D、股权清晰，股票发行和转让行为合法合规 E、主办券商推荐并持续督导

正确答案：BCDE 题目解析：股份有限公司申请股票在全国股份转让系统挂牌，不受股东所有制性质的限制，不限于高新技术企业，应当符合下列条件：

1、依法设立且存续满两年；

2、业务明确，具有持续经营能力；

3、公司治理机制健全，合法规范经营；

4、股权明晰，股票发行和转让行为合法合规；

5、主办券商推荐并持续督导；

6、全国股份转让系统要求的其他条件。

4、关于新三板和创业板的挂牌条件，下列说法正确的有（）。

A、新三板对企业股本规模无具体要求,创业板要求发行后股本总额不少于3000万元 B、新三板对企业挂牌前资产规模无具体要求,创业板要求最近一期末净资产不少于两千万元,且不存在未弥补亏损

C、新三板与创业板均要求企业具有持续盈利能力 D、新三板与创业板均要求企业存续期满3年

正确答案：AB 题目解析：新三板对企业股本规模无具体要求，创业板要求发行后股本总额不少于3000万元；新三板对企业挂牌前资产规模无具体要求，创业板要求最近一期末净资产不少于两千万元，且不存在未弥补亏损；新三板要求企业具有持续经营能力，对盈利无要求，创业板要求企业具有持续盈利能力；新三板要求企业存续满2年，创业板要求企业存续满3年。

第五篇：新三板 上市 政策doc一新三板概要

中鼎管理咨询 ――《新三板上市》

新“三板”讲义

一、新“三板”概要;

二、新“三板”和主板及创业板的对比;

三、小结;

一、新三板概要

（一）“三板”市场相关政策法规;

（二）新“三板”市场特点简介;

（三）企业申请在新“三板”市场挂牌转让股份的主要程序;

（一）“三板”市场相关政策法规：

1.《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法》（2001.2）2.《证券公司代办股份转让服务业务试点办法》（2001.6）3.《股份转让公司信息披露实施细则》（2001.11）

4.《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）》（2001.12）5.《关于改进代办股份转让工作的通知》（2002.8）

6.《关于执行亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法（修订）的补充规定》（2003.3）7.《中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》（2006。1）

8.《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法 》（2006。1）

9.《中关村科技园区股份报价转让登记结算业务实施细则》（2006。1）10.《中关村科技园区股份报价转让业务投资者结算账户管理规则》（2006。1）

11.《主办报价券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的挂牌业务规则 》（2006。1）

（二）新“三板”市场特点简介

1.新“三板”市场与传统“三板”市场的区别

• 传统“三板”市场成立于2001年7月。主要服务于主板退市后上市公司的股份转让业务。• 新“三板”市场指中关村科技园区非上市股份有限公司进入代办系统进行股份转让试点，开始于2006年1月，中鼎管理咨询 ――《新三板上市》

4.新“三板”市场挂牌规则及中介机构

• 新“三板”市场采取备案制：由主办报价券商向证券业协会报送推荐挂牌企业备案文件，获得证券业协会备案确认函后方可开始股份挂牌报价转让。

• 中介机构：主办券商、律师事务所、会计师事务所、科技咨询与评估机构。5.新“三板”市场的报价、委托和信息披露

• 报价方式：报价委托和成交确认委托，均可撤销，当日有效，但成交确认委托一经报价系统确认成交的，不得撤销或变更。

• 委托方式：同于主板市场，包括柜台委托、电话委托、自助委托和网上委托。

• 信息披露：适度信息披露，包括股份挂牌报价说明书、经审计的报告和重大事项临时报告。

6.新“三板”市场挂牌后的运作成本 • 信息披露费（深圳信息公司收取）：1万元/年 • 监管费（主办报价券商收取）：约1万元/年 • 交易佣金：0.15% 7.新“三板”市场挂牌企业的前景

• 目前通过新“三板”市场，挂牌企业还不能直接向公众募集资金，但在定向增资方面，为企业提供了更为便利的平台，在实践探索中已取得了显著成效。

• 新“三板”市场将对其中积极并运作良好的挂牌企业今后IPO的进程起到推动和促进作用。• 新“三板”市场作为高新技术企业的孵化器，通过规范运作，在达到主板上市条件时，可通过绿色通道转板上市，相关规则将待挂牌公司数量达到一定规模后出台。

（三）企业申请在新“三板”市场挂牌转 让股份的主要程序

• 董事会、股东大会决议

• 申请股份报价转让试点企业资格 • 签订推荐挂牌报价转让协议 • 尽职调查

• 内部审核并向协会报送推荐挂牌备案文件 • 协会备案确认

• 股份集中登记和挂牌手续 • 披露股份报价转让说明书

• 挂牌后的持续信息披露和接受主办报价券商和公众的监督咨询

二、新“三板”和主板及创业板的对比

（一）主板和中小企业板的上市要求；

（二）主板和中小企业板的上市流程；

（三）创业板发行管理规则（征求意见稿）中创业板的上市要求

（一）主板和中小企业板的上市要求

1.上市要求：

• 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行； • 股本总额不少于人民币5000万元；

• 公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；

• 发行人从取得股份有限公司营业执照之日起，持续经营时间应当在三年以上；

• 最近三个会计扣除非经常性损益和不能合并会计报表的投资收益后的净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，最近一个会计该净利润超过人民币1000万元； • 最近三个会计经营活动产生的现金流量净额均为正数且累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计营业收入累计超过人民币3亿元;• 最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等用益物权后）占净资产的比例不高于百分之二十；

• 最近一期末未分配利润为正数；

• 公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。

中鼎管理咨询 ――《新三板上市》

（二）主板和中小企业板的上市流程

• 改制与设立 • 尽职调查与辅导 • 申请文件的申报 • 申请文件的审核 • 路演、寻价与定价 • 发行与上市

（三）创业板发行管理规则（征求意见稿）中创业板的上市要求

1.上市条件

• 股份公司成立后，持续经营3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司整体变更的，可连续计算。• 注册资本已缴足，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，主要资产不存在重大权属纠纷或者重大不确定性

• 股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷

• 最近两年内主营业务突出，主营业务收入占其总收入的比例不得低于百分之五十

• 最近两年内主营业务和董事、高级管理人员应当未发生重大变化。最近一年内实际控制人未发生变更

• 最近三年无严重影响发行上市或者严重损害投资者合法权益和社会公众利益的违法行为，运作规范 • 治理结构完善

• 具有较高成长性和较强的核心竞争力 • 具有一定的自主创新能力，持续盈利能力 •

• 符合下列条件之一：

• 最近两个会计净利润均为正数且累计不低于人民币一千万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；最近一期末净资产不少于人民币两千万元；最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于百分之三十；发行后股本总额不少于人民币三千万元。

• 最近一个会计净利润为正，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；最近一个会计营业收入不低于人民币三千万元，且最近一个会计比上一会计的营业收入增长不低于百分之三十；最近一期末净资产不少于一千五百万元；最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于百分之五十；发行后股本总额不少于人民币三千万元。

• 股票经中国证监会核准已公开发行；

• 公司股本总额不少于人民币三千万元；

• 公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上；

• 公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；

• 证券交易所要求的其他条件。

三、小结

新“三板”市场对企业的积极影响：

• 便利融资：便于定向增发股份 • 提高股权流动性

• 利于企业转板上市：未来的绿色通道优惠政策 • 完善公司资本结构、治理结构、促进企业规范发展 • 利于树立企业品牌

• 可获得后补贴（50万）