004固定资产零星购置计划管理办法[推荐五篇]

第一篇：004固定资产零星购置计划管理办法

锦州石化公司

固定资产零星购置计划管理办法

范围

为了加强资金计划管理，确保计划的严肃性，规范固定资产零星购置计划运做程序，特制定本管理办法。购置物品必须为生产经营所用，并且单价不低于2000元或使用年限在1年以上的设备、车辆、仪器、工具等物品。2 职责

计划处是固定资产零星购置计划的归口管理部门，电子商务中心和财务处参与管理。管理内容及要求 3.1零购计划及购置

3.1.1分公司各单位根据生产经营实际需要，年末向计划处提出第二年度购置物品申请，注明物品名称、型号、价格、及用途，所提厂家要求在两家以上（特殊物品除外），2万元以上的物品要有文字说明。

3.1.2计划处将依据申请内容调查核实，最终根据生产需求、轻重缓急，结合资金平衡情况给予确认，编制年度零购计划预安排，报请有关领导审查批准。3.1.3年度零购计划预安排经有关领导审查批准后，将零购计划预安排通知商务中心，商务中心接到通知后，按计划要求的时间将所购物品报价反馈到计划处，计划处以此报价下达正式零购计划递交商务中心和财务处，同时通知使用单位，商务中心通知物资采购部门。

3.1.4在零购计划执行中，要货比“三家”、比质比价择优选购，降低采购成本。

3.1.5严格执行零购计划所列项目，使用单位和购货单位要按照计划项目的名称、型号、费用进行购置和领取，任何一方不经计划处同意无权变更计划内容。如果由于市场的原因出现采购价格高于计划报价，在采购实施前采购管理部门要出据书面报告说明原因报到计划处，计划处按规定程序办理，经同意后方可实施采购，否则计划处不予认可，财务处不予付款。

3.1.6凡因采购部门或使用单位的原因，致使零购项目计划期未能订货、交货，一般不予结转下个计划期，确保计划的严肃性。

3.1.7如生产及工作临时急需采购的物品，需求单位提出申请，按如下审批手续办理：

3.1.7.1机动车辆购置和金额单台件十五万元以上的（含十五万元）的物品，由分公司总经理批准后报到计划处，计划处按程序办理。

3.1.7.2金额单台件在一万元以上（含一万元）的物品，由分公司主管财务经理批准后报到计划处，计划处按程序办理。

3.1.7.3金额单台件一万元以下的物品，计划处根据零购资金平衡情况酌情办理。

3.2物品的领取及验收

所列计划项目单位，在接到计划下达通知后，应积极与商务中心及物资采购部门联系，以便早订货，尽快投用，确保生产的需要和计划的完成。在物品到货领取时，使用单位应及时领出。开领料票必须经计划处审核确认后方可发放和领取，未经计划处审核领料票无效，财务不予结算。同时使用单位对购进

ZD/JZSH 04.03--2006 物品负责质量验收，发现问题及时与商务中心联系同时汇报计划处，由商务中心负责协调。购进物品与计划相同、使用单位无权拒领，采购部门必须对所购物品质量实行三包。4 形成的文件及记录

关于生产装置空调增设、更新的管理办法。

第二篇：固定资产购置申请单

固定资产购置申请单
申请部门 设计部 1 名称 规格 固定资产明细 性能要求 500G 照相机 申请日期 2 移动硬盘 2010.12.14 3

件数

1

1

用途

办公

办公

预算费用 申请部门经理签字：

主管副总意见：

综合管理部审核：

主管副总审批：

总经理审批：

第三篇：固定资产购置制度

为加强我校财产管理，明确经济责任．保证资产的安全完整、账实相符，防止固定资产流失，根据上级有关文件精神，结合我校实际．制定本制度。

固定资产购置报废制度

1、采购物品必须有购物申请单，并注明名称、品种、规格、数量、用途。采购的物品一定要与购物申请单内容相同。

2、购物申请单须有申请人、部门负责人、学校财产（管理员）三人的签名。

3、凡列入专控商品和政府采购项目，必须按规定的程序办理，手续完备后方能采购。

4、报废物品要加以区别，找出报废原因，若是失窃物品，要有备案记录，根据实际情况酌情处理。

5、报废的物品由财产管理员统一登记，单项固定资产报废金额按有关规定执行。

6、报废单要有学校负责人，财务主管和财产保管员签字、说明。

7、报废物品处理后的回收资金，要及时入账。

固定资产入库领用制度

1、财产管理员负责验收入库。验收入库时所购物品、购物申请单、购物发票三者缺一不可，并登记账册。会计入账联应及时交财务入账。

2、入库时要区分物品性质，危险品、易腐蚀物品、易爆物品，区别对待，妥善保管。

3、根据勤俭办学原则，仓库内积压物品应尽量减少，但教学所需物品要保证供应。学校总务负责人应定期检查验收入库制度执行情况。

4、学校所有物品的账册登记工作由财产管理员负责。

5、财产管理员根据物品的归类及时记账，分别登记账册或实验（专用室）账册。

6、按时完成上级部门布置的各种报表。

7、仓库存放物品，由财产管理员统一管理。

8、领用办公用品，需办理领用手续。领用物品若有多余，须归还。

9、教学物品不能挪作他用。教学物品和器材专供本校教学使用，在不影响教学前提下，经领导同意方可出借。

10、出借的物品须填写出借单，物品出门必须有出门单。出借的物品要按期收回。

11、每学期结束时，财产管理员要及时收回、统一管理。

12、人员调动一定要做好个人物品借用归还工作。

13、归还物品时要当面验收，如有损坏或遗失，按赔偿制度执行。

14、赔偿办法由设备管理人员填写赔偿单，经学校分管领导批准再由损坏者凭赔偿单到财务部门缴款。

固定资产资产清查盘点制度：

1、对所有固定资产，每年进行一次清查、以物对账、以账对物，做到账表相符，账账相符，账实相符。发生盈亏、报废等及时处理调整账户，保持固定资产账、卡、物相一致。每年固定资产清查都要留有书面资料。

2、学校在进行财产清查时，要在学校领导的安排下，由总务主任具体负责，组织相关人员参加。

3、清查方法以核实账面、实地盘点为主，以抽查、临时盘仓的方法为辅，以达到摸清家底、保证财产安全的目的。发现差错应查明原因，经批准后，进行调账，并指定人员写出报告，以便核查。

第四篇：固定资产购置方案

固定资产购置方案

1、合约部根据拟施工项目工程特征、工程量，报《机械设备需求总计划》。

2、设备部依《机械设备需求总计划》，根据设备生产能力及相关厂家质量、信誉、技术服务，参考购置综合成本，确定设备型号及总体配置编制《机械设备采购计划》。假设预计设备款1000万。

3、通过招标、谈判等环节，由利联公司与厂家签订设备采购合同，购进设备（首付一般为30%，3-5年全部付清设备款）。

首付款300万。

4、建设公司与利联公司订立《设备采购（租赁）协议》，利联公司开具设备出售发票。

5、建设公司凭《设备采购（租赁）协议》、设备发票及《资产评估报告》，向金融机构申请设备抵押贷款（一般为设备的公允价值的70%--80%，约可获得700—800万商业贷款）。

6、建设公司以首批设备贷款700万购进第二批设备（首付30%），总价值约2000—3000万。

7、建设公司可选择偿付利联公司300万设备首付款，新增2000万设备固定资产，并负担贷款债务。也可以选择新增3000-4000万设备固定资产，并负担全部贷款债务。

第五篇：固定资产购置管理制度

固定资产购置管理制度

第一章 总则

第 一 条

为对医院固定资产的购置进行有效管理，降低购置成本，特制定本制度。第 二 条

本制度适用于医院所需家具用具、空调电梯、车辆等一般设备、病床等部分专用设备。

第二章 固定资产采购申请

第 三 条 固定资产使用科室根据实际需要，新增固定资产的需由科室资产管理员填制编制《固定资产购置申请表》，更新设备还须附《固定资产处置申请表》，并经科室负责人签字同意报送资产管理科。

第 四 条 资产管理科认真审核申请并签署意见，审核内容包括：购置金额大小，购置申请是否经由科室负责人合理审批等，必要时还须下科室实地勘察核实。审核完成后，及时送交资产处、主管院长审批。

本科室的固定资产采购计划，填制《固定资产新增计划表》以及科室的《固定资产购置预算表》。在经由科室负责人审核批准后，报资产管理部门汇总。

第 四 条 资产管理部门对各科室上报的《固定资产新增计划表》和《固定资产购置预算表》进行审核汇总，并据此编制医院的《固定资产购置预算表》，报资产处批准备案。

第 五 条 固定资产管理部门审核内容包括：购置的原因、拟购入时间、拟购入数量等 第 六 条 对于是由于现有固定资产折旧年限已到需新增的，应审核其相应的购入时间和实际折旧年限。

第 七 条 《固定资产新增计划表》和《固定资产购置预算表》在经由资产管理部门负责人审核签字后，交资产处。

第 八 条 资产处审阅并核对下一的固定资产采购计划，由总会计师签字确认后，上交国有资产管理领导小组审批，形成正式的下一《固定资产购置预算表》和《固定资产新增计划表》，并在资产处和资产管理部门归档保存。

第 九 条 医院各科室根据正式的固定资产购置计划进行固定资产购置申请。

第三章 固定资产购置的实施

第 十 条 购置申请

1、根据固定资产新增计划以及实际的使用需要，各科室详细填列《固定资产购置申请表》，提出固定资产购置申请。

2、申请表填制内容主要包括：固定资产名称、规格、型号、数量、预算金额以及购置原因等。

3、《固定资产购置申请表》由各科室购置申请人报科室负责人审核签字，经资产管理部门、分管院长批准后按轻重缓急分批执行采购。

4、急用计划外固定资产采购，须填制《计划外固定资产购置申请表》并详细说明计划外固定资产购置原因。

第 十一 条

审核审批

1、资产管理部门固定资产管理员对使用科室提交的购置申请表进行审核。

2、审核的内容包括：购置金额大小，购置申请是否经由科室负责人合理审批，是否属于计划内购置等。

3、固定资产管理员审核后交资产管理部门负责人签字确认，然后交资产处审核，总会计师和主管院长按权限进行审批。

4、用于科研的固定资产须在计划中申请并经科技处处长签字同意后，报资产管理部门和分管院长批准后执行采购。

5、急用计划外固定资产采购科主任签字同意后，经医务处审核同意报固定资产管理部门、主管院长审核批准后执行采购。

第 十二 条

采购

1、采购部门根据批准的固定资产采购申请表进行采购，根据申请受理时间，对采购申请单连续编号。

2、准予购买的固定资产一般按院内招标采购、政府采购和国际招标三种方式进行采购；

(1)预计单台成交价在20万人民币以内的固定资产，在院内谈判，需有院审计处参与审核资质和价格。

(2)单台成交价超过20万人民币的固定资产，或批量超过总价超过50万的固定资产，需经政府采购中心统一安排招标采购。

(3)办公设备（如计算机、打印机、复印机等）、汽车，因被纳入政府采购目录，需按照（2）进行政府采购。

(4)单台成交价超过100万人民币的固定资产，需经国家认可的国际招标中心招标采购。

3、采购过程中应注意以下6点。

（1）固定资产购置应坚持多方询价（不少于三方）的原则，保证资产购置价格的合理性。（2）单批购置固定资产金额达到万元以上采用公开招标采购，招标文件和成交合同交审计处备案。

（3）对不宜招投标的，应当进行市场调查和多渠道询价，然后确定供货商。

（4）采购人员在进行供货商的选择时，应着重考虑供货商的资质、能力、信誉以及质量保证体系；同时，根据供货厂商的报价函及其他书面资料填写《固定资产供货商综合评估表》，书面记录选择过程，并根据价格、品质、交货期、付款条件、厂商信誉以及历史使用情况等选择出最优者。

（5）在确定供货商或者承包商后，由采购人员或有关负责人在授权的范围内与之签订合同。

（6）合同应该明确规定购置固定资产的型号、性能、价格、质量要求、交货期限、结算方式等，或者土建工程的结构、面积、工期、造价、质量标准等。

第 四 章 验收、移交

第 十三 条 采购部门接到供应商发来的设备，或者承包商发来的“竣工验收通知单”后，通知资产管理部门组织验收并交付使用科室。

1、资产管理部门和使用科室一起对购置的设备等固定资产进行验收，使用科室设备管理负责人在收货单签字，万元以上的还须开具验收报告。

2、土建工程项目竣工后及时将竣工决算资料和施工图纸整理归档，及时办理工程竣工验收和固定资产交付使用的有关手续。

第 五 章 附则

第十七条 本制度解释权归医院国有资产管理领导小组和资产处。