工程测量管理办法(中铁六局)审阅稿[5篇]

第一篇：工程测量管理办法(中铁六局)审阅稿

中铁六局集团有限公司 工程测量管理办法

第一章 总 则

第一条

测量工作是基本建设的重要环节，是保证工程进度与工程质量必要而重要的手段。它既是工程建设施工阶段的重要技术基础工作，又为施工和运营安全提供必要的资料和技术依据。做好工程测量管理，提高测量成果质量，是防止测量事故发生，确保工程质量，加快施工进度，提高经济效益的重要手段。

第二条 为适应集团公司发展需要，进一步加强测量业务管理和队伍建设，为在建工程提供优质高效的服务，确保测量数据的准确性，成果档案资料的规范完整，根据行业管理要求，结合集团公司实际情况，特制定本办法。第三条 本办法适用于集团公司所属单位的工程测量管理。

第四条 工程测量按其工作顺序和性质分为：勘测设计阶段的工程控制测量和地形测量；施工阶段的控制测量、施工放样、变形观测；竣工和管理阶段的竣工测量、变形观测及维修养护测量等。

第五条 工程测量的技术依据必须是所承担工程项目现行的规范、规则、规定及设计文件的有关要求。没有明确的规范、规则和规定可依时，可参照相近行业标准，制定临时办法，报上一级管理部门审批以供实施。第六条 本集团测量管理的总体原则为三级管理机构，两级测设控制、三级复核检验的模式进行管理。三级管理机构即集团公司工程管理部、子/分公司工程管理部（精测队）、项目部测量组，实行业务系统垂直管理；两级测设控制为控制网测设按照项目部、精测队两级模式进行管理，施工过程中的放样（换手）测量及精测队放样抽检；三级复核为控制网的成果复核采取包括项目部、子（分）公司精测队、集团公司三级复核的模式，集团公司工程管理部主要以对成果数据复核为主，必要时可指定某一子/分公司精测队或委托第三方进行现场测量复核。

第七条 为加强对集团内工程项目的测量管理，本办法将本单位工程项目划分为A、B、C三类，其中： 1．A类项目为集团公司成立局级指挥部，由2个及以上子/分公司承建的大型综合重点项目；

2．B类项目为处代局指挥部的重点项目或以集团公司名义中标，单个公司承建的工程项目；

3．C类项目为各子/分公司自行承揽的工程项目。

第二章 组织机构及资源配置

第八条 中铁六局集团公司测量技术按集团公司、子（分）公司、项目部（工区）三级管理模式实施管理。

第九条 集团公司工程管理部是本集团测量技术管理的归口部门，负责测量工作的制度建设，定期检查各子/分公司测量管理制度执行以及对A类项目控制网复测成果的台帐管理。

第十条 子（分）公司工程管理部是测量业务管理部门，各子（分）公司原则上均设置精测队，综合性子分公司北京、太原、呼和、天津、石家庄公司以及桥隧分公司必须设置精测队，并由相应的工程管理部负责管理；其他分公司（广州分公司、盾构分公司、丰台桥梁厂等）可暂不设精测队，在工程管理部设专职测量工程师，负责定期或不定期地检查、指导各项目部的测量技术工作。

第十一条

子（分）公司精测队，负责对所承担工程项目提供施工精测和控制网复测，并作为对施工测量提供技术指导的具体机构，其资质和资源配置情况应符合下列要求：

1、应达到国家丙级（或以上）至乙级工程测量队技术及装备水平。

2、精测队一般配备4人及以上，其中队长（工程师及以上职称，按副部长级别待遇）1人、工程师1人、初级技术人员2人。测量队长应由三年以上控制测量工作经历、具备相应专业知识、工程师及以上技术任职资格人员担任。

第十二条

项目部（工区）技术部门负责测量工作的具体实施，下设测量组，负责施工过程中的测量与监测。

第十三条

项目部（工区）测量组，负责工地施工生产过程中所要求的各项施工测量工作，应达到能独立进行小型单位工程的控制测量及各种结构物放样水平。测量组人员一般配置4人及以上，具体应根据任务量大小进行合理配置。测量组长应由二年及以上测量工作经历、相应测量专业知识、技术员（测量技师）及以上技术任职资格（职称）的人员担任。第十四条

各级测量单位测量设备的配备必须满足从业及质量标准要求。项目部应配备全站仪、S2级及以上精度的水准仪。承接客运专线、高速铁路（公路）施工项目应配置精密电子水准仪及配套水准直尺。

第四章 管理职能与职责

第十五条 集团公司工程管理部管理职能

1、负责制定、完善集团公司测量管理制度；

2、定期检查各子分公司测量制度的执行情况；

3、负责集团公司A类项目控制测量方案的审查以及测量成果的复核确认；

4、建立A类项目控制测量管理台帐，指导A类重点项目指挥部的控制测量工作；

5、负责组织年度集团公司测量能力、技术水平的评价工作，并对集团公司的测量设备、人员等资源配备、执行情况进行评估；

6、组织集团公司内测量技术培训和经验交流，参加行业系统的技术交流。

第十六条

指挥部工程管理部职能

1、负责组织项目部进行标段的交接桩工作；

2、对于A类项目，负责指定或委托复测单位进行全标段的控制桩的复测，并对测量成果进行复核；

3、负责本项目测量管理的督导、检查，协调项目部结合部位之间的测量工作。

第十七条

子（分）公司工程管理部管理职能

1、负责本公司范围内测量管理制度的细化、贯彻落实，定期对所属施工项目的测量工作进行检查。

2、负责建立公司控制测量成果及周期复核台帐，组织精测队对所属项目进行控制测量和控制桩点的定期复测，并对精测队的控制测量成果进行确认、批准，对于A类项目的全标段的控制测量成果报集团公司工程管理部审核批准。

3、掌握本单位测量专业技术人员详细情况，负责组织对新建项目部的测量能力进行调查评估，配合有关部门合理调配测量专业技术人员。指导、监督和检查项目部工程测量的业务及管理。

4、负责组织公司内部技术人员的测量专业技术指导、定期技术培训及技术交流，总结和推广新的测量技术和经验。

5、负责年度的公司测量能力及技术水平的评估，制订下一年度的测量管理目标。

第十八条 子（分）公司精测队职责

1、参与项目的设计交接桩工作；

2、负责审核本单位所承建的重点及关键工程的单位（分部）工程的施工测量（放样）方案；负责组织编制本单位长大隧道、特殊结构特大桥、大型综合站场的控制测量设计方案和定测；

3、负责对高铁、客专、高速公路等复杂曲线桥、长大隧道等重点及特殊关键工程的测量内业数据的复核；

4、负责控制点复测加密工作及隧道洞内平面、高程控制测量（含隧道洞内整体的施工贯通测量），并保证每个关键施工区域有三个及以上稳定可靠的平面控制点，二个及以上水准控制点。出具复（控）测报告并向项目部进行技术交底；

5、定期组织对项目控制网（桩）的进行复测，复测频率见第二十一条第3节，并结合项目实际情况对施工放样、竣工测量的实施抽检；

6、解决施工中出现的实际测量难题，对一些关键工程的变形监测进行监控或技术指导，参与科研项目中相关的工作；

7、及时了解国内外测绘仪器动态信息，全面收集测量仪器资料，针对各工程项目的特点提出合理配置相应的仪器设备的建议；

8、负责公司内所有的测量仪器管理，建立测量仪器台账，对公司内的所有测量设备实行统一管理、统一调配，建立并逐步完善测量仪器管理制度；

9、负责测量仪器设备的鉴定及使用情况汇总，并对每台仪器设备进行有效标识。负责督促项目部按检定周期送检各种测量仪器设备；

10、对项目部的测量工作进行业务指导并协助工程管理部完成测量人员的培训工作；

11、编制承建的长大隧道、特殊结构桥梁等工程的施工测量技术总结。第十九条

项目部测量组职责

1、负责建立项目测量设备管理台帐和周期检定计划，并按规定对测量设备进行校核；

2、参加施工范围内线路桩橛的交接及复测工作，负责所属工程线路开工前施工控制网的布设、桩橛钉设等工作，并上报公司精测队进行复核。

3、编制所承建项目的重点及关键工程的单位（分部）工程施工测量（放样）方案，报公司精测队进行审核批准；

4、负责项目部所属工程的施工放样测量、沉降观测、竣工测量，负责与相邻标段进行线路中线、高程的核对；

5、负责在施工过程向作业层进行测量技术交底；

6、负责开工前对施工放样中逐桩计算表、轴线定位资料及第一次实际放样资料、结果的收集、计算和复核，报项目总工组织审核。对于高铁、客专、高速公路等复杂曲线桥、长大隧道及特殊关键工程的内业数据应上报精测队或公司工程管理部主管测量的专业工程师审核批准后方可实施；

7、定期（不超过3个月）对控制桩采用附合导线或闭合导线环形式进行自检自核，控制测量完毕并出具测量报告报本单位精测队或上级主管部门核备。

8、对精测队的成果在其实施的范围内进行复核并作为放样的依据。

第四章 工程测量管理制度

第二十条

测量成果交接制度

1、测量成果包括测量原始记录资料，各种内业成果，测绘终产品，测量桩橛、点之记录和各种精度分析、评定资料等。

2、设计单位测量成果交接及交接方式

项目部收到设计文件后，必须于开工前办理测绘资料移交手续，并会同设计单位到现场点交测量桩橛，办理相应的手续。各子（分）公司精测队在接到项目部的复核申报后应立即进行全线复测，复测过程中，完成测量桩橛的点交和补齐工作。复测完成后，即向项目部进行测量资料交接手续。

3、内部控制测量成果的交接及交接方式

由组建者（精测队或外委单位）完成的控制测量，应向项目部办理控制测量资料移交手续。交方应备存一份内部控制测量成果资料，接方应核实资料内容和现场桩橛的实际情况。

4、竣工测量成果移交

工程竣工验收时，项目部先完成各种竣工测量桩橛、标志桩、测量标志和永久水准基点的点验工作，参与办理工程验交手续。

5、交接范围

线状建筑物（如公路、铁路）定测转向角处的交点桩、副交点桩，直线上的转点桩。各种平面、高程控制测量资料和所有控制及精度评定、可靠性分析资料。

面状建筑物（如机场、铁路编组站、大型工业厂房）的建筑基线、矩形方格网，导线网，三角网，方格高程网的控制测量资料和所有的控制测量桩橛及精度评定、可靠性分析资料。

永久水准基点，国家各等级三角点、水准点。各种重要测量桩橛的点之记。

6、交接要求

桩橛交接，按成果资料和交接桩表在现场逐点点交。点交时，必须置镜核实无误且点之记、桩橛标志均正确无误后方可接受。对于重要桩橛，如发现桩橛松动或被破坏、丢失，应由交方负责补齐。交接要作好详细记录。交接的桩橛应向管区外延伸至少两个重要桩橛。

控制测量成果中要有精度评定和可靠性分析资料及最终控制效果的精度估算资料。最终控制效果的估计精度应优于设计要求。

交接手续要齐全，签署完善，各种数据要反复核准，记录字迹清晰，文字简练。桩橛标志明显，符合规定，刻画工整，标准统一。自行制定的标准和标志式样，交接时必须有必要的说明资料。第二十一条 测量复核制度

测量工作必须实行和坚持复核制。复测时应采用两种不同的方法或两人换手测量的方法进行。控制网复核作业前应制订测量作业方案，明确测量方法，确保测量成果的质量达到预期的精度要求。

1、交接桩橛的复测

工程项目部（精测队）接到定测资料后应对资料进行复核、计算，并立即对桩橛进行同等精度复测。复测时应采用两种不同的方法或两人换手测量的方法进行。

复测时要特别注意长隧道、特大桥和桥隧相连地段的测量以及各分段工程结合部的贯通测量。复测时如果发现个别桩橛位置不对或精度不够时，应及时请设计院处理。

经过复测，没有发现问题，或发现的问题已被妥善处理后，方能同设计单位办理测绘资料交接手续。

2、控制网的加密复测

施工过程中需要进行导线点、水准点的加密工作时，加密导线成果测量精度应与复测精度相一致。项目部在完成导线点、水准点加密以后，应及时将设计交桩资料复印件及所出导线点、水准点加密报告提交公司精测队，由公司精测队对资料内容、平差计算情况进行复核，复核无误并由精测队签字确认后方可将复测成果提交给指挥部及监理单位。内部控制测量成果资料由公司精测队备存一份。

3、精测队对公司管辖的工程的控制桩的实行定期复测，对于有2个及以上子分公司参与施工的A类项目的定期复测，由指挥部协调指定单一公司精测队进行全线贯通测量，必要时，集团公司工程管理部参与协调。

精测队对控制桩测量复核频次应符合下列要求：

3.1、集团公司综合标段线路工程、长大桥隧相连的建筑群每12个月复测不少于一次；

3.2、直线桥梁3000m、曲线桥梁1000m及以上的桥梁单项工程每6个月复测不少于一次；

3.3、钻爆法施工的隧道正洞直线每掘进500m（初次掘进300m）、曲线每掘进300米、TBM或盾构施工的隧道正洞每掘进800m长度进行一次，隧道正洞贯通后，作贯通测量并进行贯通后中线与高程的调整(导坑贯通则视具体情况开展此项工作)。

3.4、在盾构掘进前井底具备联系测量条件时进行第一次联系测量, 盾构掘进至能够满足贯通精度要求的联系测量条件时进行第二次联系测量；通过竖井施工的隧道，通过联系三角形测量时，在盾构掘进前或井底掘进有40米及以上长度空间进行第一次联系测量，第二次或第三次联系测量应根据测量精度和条件确定；特殊情况下，可根据工程对测量精度和方法的具体要求、业主或监理要求以及自身工作安排，适当增加或减少复测次数。

3.5、其他一般工程每年至少进行一次控制桩的复测。3.6、项目部测量组对控制网定期检查中发现有疑义时或部分桩橛有破坏迹象时应立即组织复测。

4、测量资料复核制度

4．1、由外单位完成的控制测量，成果使用前，应由委托单位提前向自己上一级单位的施工技术部门报告，并由上一级单位的主管工程师组织有关人员进行复核，确定无误后方可采用。

4．2、局内各级测量机构负责完成的控制测量，其成果在使用前，应进行检查和复核。检查的主要内容有：外业记录和内业资料是否规范，测量方法是否合理，记录是否真实可靠，记注是否清楚明显，计算是否正确，签署是否完善，图表是否齐全。凡不符合要求的资料，必须返工重做。复核的主要内容有：复核测站平差方法是否合理，成果是否正确，有无笔误；对最终实用平差成果进行换算、验算和反算，确保最终成果准确可靠。

控制测量资料复核完成后，应及时形成控制测量复核评价记录。

4．3、开工前项目部测量组应对施工放样中逐桩计算表、轴线定位资料及第一次实际放样资料、结果的收集、计算和复核，报项目总工组织审核。对于高铁、客专、高速公路等复杂曲线桥、中长大隧道等重点及特殊关键工程的内业数据应上报精测队或公司工程管理部主管测量的专业工程师审核批准。

5、独立建筑物，续建关键阶段部位原始位置控制复核制度

线路测量引伸、路基填筑开始、隧道掘进引伸和衬砌时的曲线（含缓和曲线）起始点；桥梁墩台、涵洞、房屋等独立建筑物原始位置控制点线；基底、基顶、墩台顶、建筑物竖向特殊变化部位的高程等，一定要采用换手复核（换人或更换方法），确认无误，办理签认手续，作好施工记录后，方能进行下道工序施工。

6．施工过程测量的检查复核制度

对建筑物的放样测量，测设前要对所用的控制桩橛进行认真核实，不能用错控制桩橛。放样数据必须由两人用不同的方法求得，结果一致后，还应交换算法进行反算，并进行自查和互查（换手复核），保证放样数据准确无误。放样数据与检算资料一起，根据工程项目分类，按测量资料由专人统一保管。

对正在施工的工程，尤其是容易发生错误的环节要进行抽查（或实行监控），抽查的部位、时间、采用的方法等，要在《测量日志》上做详细记录。

第二十二条 施工测量方案审核制度

对于含有特殊、复杂空间结构的单位（分部）工程在开工前，项目部测量组应单独编制专项施工测量（放样）方案，向公司精测组上报，经精测组审核、公司工程管理部审批后方可实施，方案中应对工程概况、工程测量的各项措施、个别单项工程数据计算方法（如特大桥、隧道等）、工程测量的重点与难点以及计划投入的测量仪器设备型号、数量等做详细说明。第二十三条 施工测量(放样)制度

1、施工测量（放样）应符合下列要求：

1．1、隧道进洞关系、桥梁墩台定位、站场控制网点测量及放样关系确定等测量技术交底由测量组长制定，报技术主管审核批准，同时上报项目部备查；

1．2、多线及复杂线形结构的隧道进洞关系、桥梁墩台定位、站场控制网点等测量放样确定技术交底应经项目部总工程师审核批准；

2、测量组对计算放样引用的资料、放样出的结果有疑问时，应重新复核并报项目部总工程师，重新组织审核。

3、测量放样必须按正式的设计图纸、文件、修改通知进行，测量组必须专人到现场对领工员、工班进行测量红线及书面资料交桩，并相互签字确认。

4、测量放样之前要收集相关资料，制定放样方案，准备放样数据，填写放样手簿。放样之后，应向相关部门及时提供施工测量放样成果的书面资料。

第二十四条 测量资料管理和桩橛保护制度

1．原始测量资料管理

外业测量必须填写《测量日志》。《测量日志》必须记注清晰，无涂改。各种草图，示意图清楚准确，项目齐全，签署完善。

一切原始测量记录和记事项目，必须在现场用2H~4H铅笔记注，根据测量规范的要求进行测量和记录，不得事后凭回忆补记。测量数据记录前，记录员应将观测员读出的数据“回读”，以资核实。

测量记录宜使用固定页码的专用手薄或国家测绘出版社出版的各种测量手薄记录，并要填列页码，注明观测者、记录者、天气、使用的仪器名称、编号、观测日期、观测时间等。因超限划去的观测记录应注明原因，不得涂改和撕毁。

测量工作完成后，原始测量资料应收集齐全，并按测量项目分类，由完成测量工作的单位指定专人负责保管。

2．内业资料管理

测量的内业资料，必须收集齐全，及时整理，并按用途、工程项目分类登记，由完成测量工作的单位指定专人保管。

3．测量标志保护

永久性或重要控制测量标志，应尽量埋设在施工干扰范围之外，不易被破坏的基岩或稳定地层上。

各种测量标志，是测量成果的具体表现，各单位应经常对职工进行宣传教育。每个职工都应有保护测量标志的意识。

施工中必须迁移或破坏本单位设立的测量标志，事先必须征得本单位测量人员同意，经过妥善处理后方可进行。

凡发现有人为损毁各种测量标志的，应进行规劝、阻止或报告有关部门进行处理。

第二十五条 总结和报告制度

1．总结制度

各级测量机构，工作进行一个阶段或完成重点、难点测量项目后，都应及时进行总结，对工作中的技术创新，技术特点，组织、操作的经验等写出总结报告。对工程测量事故，应写出专题报告。

各种测量总结应视为测量资料，由专人负责保管，必要时可向上一级测量主管部门呈报。

2．报告制度

任何时间，任何地点，一旦发现测量错误，如果现场测量人员可以纠正，则必须等纠正以后再行施工；如果现场测量人员无法立即纠正，必须先报告工地施工负责人暂停错误部位施工，然后立即报告本级和上级技术和施工负责人，研究解决的办法和措施。

第五章 成果处理和使用

第二十六条 严格测量资料成果的书面交接制度。测量资料成果书面交接应由项目总工程师组织，项目工程管理部具体与复测单位（如测绘院、子分公司精测队等）办理复测成果书面确认手续，并办理使用交接。复测单位对复测成果的正确性负责。

第二十七条

测量单位复测结束后向项目提供当次复测成果，正式成果应在十日内编制完成并提交，正式成果须加盖测量机构印章。

第二十八条 测量复核测量成果中应明确复核测量系统与设计线路或施工结构物轴线间的坐标几何关系，必要时辅以关系示意图标识。测量成果计算前，必须对与施工测量相关施工图纸进行全面复核，确认测量计算所采用的设计数据正确无误，当发现图纸数据与复核结果不符合时应及时与设计单位联系解决，以防止设计图纸中设计施工数据错误导致计算成果发生错误。严禁使用未经设计部门认可的非正式图纸中的数据作为测量成果计算的依据。

第二十九条 控制测量成果中要有精度评定和可靠性分析资料。最终控制效果的估计精度应优于设计要求。如果控制网是GPS三角网，控制测量成果中应该详细注明所用参考椭球及椭球的详细参数信息，包括本地区的中央子午线经度、椭球半径、扁率等等，并注明本工程所使用的坐标系统、高程系统（包括大地水准面的相关信息）。第三十条 测量成果应做到两人独立核算。成果书编制完以后，首先应由编制者自检，然后与计算复核者完成最终成果书的复核校对工作并签字确认。

第三十一条 测量成果编制完成后须经同级总工程师或技术负责人审核，对不符合质量管理要求的测量成果应重新编制，必要时连同外业一起返工，经审核符合施工测量质量管理要求的测量成果方可用于施工放样。第三十二条 测量成果交付使用前应进行详细技术交底，测量桩点应现场逐个交接，交接清楚后应签署交接记录。当工程项目有与其他单位相邻的施工交界段时，为确保施工交界段的正确衔接，应与相邻施工单位签认交界施工段的测量共用桩，共用桩必须稳定且能长期保存。交界处平面共用桩至少应为两个，水准点共用桩一个。

第三十三条 测量成果必须归档保存。各级测量机构均应建立测量成果台帐。

第六章 仪器设备管理

第三十四条 各子分公司工程管理部（精测队）、项目部均应建立测绘仪器设备台帐，项目部测量组应定期强制检校设备、标定台帐，并随时更新。第三十五条 用于测量生产的仪器设备必须按计量法规的要求进行定期强制送检，交具有计量检测资质的专业机构进行全面的检定，检定合格后在其检定有效期内使用，其检定证书原件由各送检单位自行登记存档。未经检定合格的仪器不得用于测量生产。用于工程项目的测量设备由使用单位建立台帐，仪器的型号、精度指标、使用状态、检校情况应作好记录，确保测量仪器处于受控状态。

第三十六条 对于要求在测前测后应进行检校的仪器、量具，按照相关规定进行自检，并做好检验记录。

第三十七条 各子（分）公司应建立专门的仪器使用领用检查制度，明确仪器使用安全。对于有保养要求的仪器设备要建立维护保养日志。第三十八条 各子（分）工程管理部（精测队）根据项目工程情况在公司范围内进行仪器调配，以满足现场需求。当无法实现仪器调配时，按照集团公司设备相关办法进行采购。第三十九条 仪器的日常管理

1．所有测量仪器均属公司固定资产，使用单位的主管领导负有保证仪器在该单位安全无损，并责成操作人员正确使用，妥善保管的职责。

2．测量仪器原则上不得借给公司以外（不含集团公司内临时借用）的单位使用。由于工作上的关系必须外借，需经项目总工程师同意后，在不影响自身工作的前提下借出，且必须有司仪人员随同。

3．测量人员应正确操作仪器，并经常对仪器作常规保养，检查仪器箱包是否牢实、防潮防腐剂是否失效等。

4．公司精测队将不定期地检查各单位的仪器使用情况，并对仪器使用管理工作好的单位和个人给予通报表扬和奖励。

第七章 测量事故的责任界定

第四十条 凡测量成果不合格，精度不符规范要求而造成平面导线控制点坐标、水准基点高程错误，测量方法错误，因使用已坏、超检定期使用的测量仪器、错误的起算数据、对错点、用错尺、读错数而造成建筑物平面位置、几何尺寸、标高错误，无论返工与否都属测量事故。第四十一条 测量事故的责任界定按以下进行：

1、由精测队组织的新建工程项目开工复测、桥隧控制网布设、洞内导线控制测量而造成平面导线控制点坐标、水准基点高程错误等测量事故的，由精测队负责；

2、因使用未经闭合、复核的测量成果或测量方法错误而造成测量事故的由项目测量主管负责；

3、因使用已坏的测量仪器、对错点、用错尺、读错数而造成测量事故的，项目测量主管负领导责任，操作人员负主要责任；

4、在施工测量过程中，对测量成果不予复核、拒绝签字认可、对施工图、定型图、专用图因测量需要的起算数据不予校核或复核错误而造成测量事故的，项目总工负领导责任，单位工程技术主管负主要责任，测工负一般责任。

第四十二条 第八章

附

则

本办法由集团公司工程管理部负责解释。

第二篇：中铁十一局集团公司工程测量管理办法

中铁十一局集团公司工程测量管理办法

第一章

总

则

第一条

为了加强工程测量管理，使工程测量规范化、制度化，防止测量事故发生，更好地为工程建设服务，根据有关规定，特制定本办法。

第二条

工程测量工作是工程建设的重要环节，是施工阶段的重要技术基础工作。搞好工程测量，提高测量成果水平，是防止测量事故，确保工程质量，加快施工进度，提高经济效益的重要手段。

第三条

施工测量的基本任务是按照设计文件，将建筑设施标定于正确位置，确保建设项目符合设计要求。

第四条

工程测量人员必须遵守《中华人民共和国测绘法》及国家、行业、部门的现行法规、政策和规定。工程测量的技术依据必须是所承担工程项目现行、有效的规范、标准、规则、规定及设计文件的有关要求。

第五条

工程测量工作是一项艰苦、细致的集体劳动。测量工作人员应具备良好的身体素质，树立吃苦耐劳、严肃认真、实施求实、团结协作的工作作风。

第六条

随着新技术、新标准的不断出现，企业生产规模不断扩大，各单位应保持工程测量队伍与生产规模相适应，同时必须加强测量人员培训，不断提高测量人员的技术素质，积极推广使用测量新设备、新技术，使测量工作更好的适应企业发展的需要。

第七条 为加强集团公司测量管理，本办法将集团公司在建项目分为A、B、C三类，其中：A类项目指设立集团公司指挥部的重大、综合项目；B类项目指集团公司托管项目或以集团公司名义中标单个公司承建的项目；C类项目指工程公司自行承揽、施工的项目。

第二章

组织形式和职责范围

第八条

集团公司工程测量工作，实行集团公司/指挥部、工程公司/项目部（队），或相应级别的分级管理实施体系。各级总工程师和工程技术部门负责对本单位工程测量管理工作进行管理，对下一级进行指导和服务。

1、机构设置和人员编制

（1）集团公司技术部设专人负责集团公司工程测量管理和实施工作。

（2）集团公司指挥部技术部门（或根据需要设专人）负责本指挥部测量管理工作。（3）工程公司必须设精测队，精测队按公司部级或副部级设置，编制2~3人，具体负责本公司测量管理工作。

（4）项目部设测量队，具体负责本项目施工测量工作，测工人数根据工程任务大小编配，但不少于4人。

（5）施工队设负责测量的技术员，并组建测量班，测量工人数根据工程规模大小配置，但不少于3人。

第九条

职责范围

1、集团公司

（1）负责集团公司工程测量管理、协调工作，制定集团公司测量管理办法、制度。定期对各工程公司、集团公司项目部测量工作进行监督、检查、指导。搞好集团公司工程测量机构建设。

（2）及时跟踪国内最新测量发展动向，发布测量新技术、新设备、新方法等测量技术信息。

（3）掌握集团公司精密测量仪器设备的配置，根据需要编制测量仪器配置计划。办理集团公司测量仪器设备的申请、购买、调配以及报废手续。

（4）负责集团公司A类工程项目测量方案审查、组织A类项目的复测以及3000米以上的特大桥、3000米以上的长大隧道的控制测量方案、成果审查复核，建立A类项目复测台账，对A类工程项目每半年组织一次全线复测或根据业主要求组织复测。

（5）集团公司指挥部技术部门是本指挥部测量工作的主管部门，负责组织、协调本项目测量交接桩、复测、标段间联测，对指挥部所属各参建单位日常测量进行监督、检查、指导。根据需要，定期（每半年）要求集团公司、工程公司对本项目进行现场复核、检查。

（6）负责测量新技术培训、指导，主要是无砟轨道精密测量、精密控制测量、特殊结构测量等的培训，不断提高、更新测量技术。

2、各工程公司

（1）负责本公司测量管理、协调工作，制定本级测量管理办法及测量实施细则，对所属各项目、施工队的工程测量工作进行指导、监督、检查。建立本单位测量台账，对本公司测量成果负责。

（2）负责组织本单位参建项目交接桩工作，负责承建项目专项测量方案（重点关键部位、特殊结构桥梁、长大隧道、大型综合站场等）的编制、审核，并按上级有关业务部门批准的方案组织实施。

（3）负责完成本单位新上项目复测、控制点加密、控制测量等工作，负责对承建项目定期组织全面复测，对A、B类项目每半年组织一次全面复测，对C类项目原则上每半年组织一次全面复测（或根据根据施工需要、业主等有关要求及时组织复测）。复测必须形成正式的测量报告，并向项目进行书面交底。

（4）负责对所属项目施工过程测量监控及重点工程的定期复测。500米以上的长大隧道主要负责编制洞内、外控制测量方案并报上级有关部门审核，指导完成隧道洞口投点及隧道洞内控制导线测设，并进行隧道贯通误差预计。洞外控制测量每半年复测一次，洞内控制点导线每掘进500~600米复核一次；同时检核隧道断面尺寸及隧道中线等。对1000米以上的特大桥主要负责桥梁控制测量网的测设，并负责检查复核墩台中线坐标计算表，墩身施工前至少组织复核一次承台中线及标高，架梁施工前组织一次墩台中线、垫石标高、锚栓孔位置全面检查、复核。

（5）负责本标段测量成果对项目测量队进行正式的书面交底，主要包括采用技术标准、精度等级、使用仪器、复测成果的确认、特殊复杂结构及其它测量注意事项等。

（6）负责对项目测量放样资料、现场控制桩橛稳定性、测量成果资料交接、测量技术交底进行监督、检查、指导。

（7）掌握本单位测量仪器设备配置情况，根据需要编制仪器购置计划。建立测量仪器设备台帐、测量仪器设备管理明细表等；进行测量仪器的定期检查、检定，发现问题及时维修；办理全公司测量仪器设备的申请、购买、调配以及报废手续。

（8）配合上级主管部门组织的测量复核、复测等工作。协调所属项目的工程测量工作，组织实施交接桩、复测、控制测量、成果复核及竣工测量。

（9）负责编制本公司季度测量复测计划并负责按计划组织复测，负责按要求及时填报测量报表，报送集团公司技术部。

（10）负责本单位测量队伍建设，做好测量人员的培训、考核、配置和队伍建设工作，确保各工程项目测量人员持证上岗以及主要测量人员专业技术素质满足工程施工要求。

3、项目部

项目部技术部门是本项目测量工作的主管部门，测量队受技术部门的领导以及日常工作安排，具体职责是：

（1）负责本项目部测量管理及项目施工测量工作，制定本级测量管理办法、测量实施细则及各项测量管理制度。

（2）参加上级组织的各种测量工作（如：交接桩、复测、检测等）。负责本项目的施工放样测量以及与相邻施工段的联测。并负责对本项目的各类测量资料归档整理。负责建立本项目测量管理台账。

（3）对上级布设控制网、加密网等控制测量成果、控制桩橛进行现场复核。负责对1000米以下的桥梁、500米以下的隧道实施控制测量。定期（2~3个月）对本管段施工导线进行一次复测，确保控制点稳定可靠。负责施工过程中对作业层进行测量技术交底。

（4）负责日常施工过程测量，主要包括：隧道施工导线测量、中线测量、隧道轮廓放样、开挖断面检测、台车就位及二衬断面尺寸检测、隧道监控量测、沉降观测以及桥梁墩台放样、模板定位、垫石标高等日常施工放样测量。对本项目施工放样测量成果正确性负责。

（5）负责对施工队工程结构局部细部几何尺寸测量放样进行复核，隧道每掘进10~15米必须及时复核开挖中线、隧道断面及其他结构几何尺寸。及时复核桥梁桩基、承台、墩身、垫石中线及标高，保证工程结构几何尺寸复合设计要求。

（6）负责本项目测量仪器设备的使用、保养，建立本级测量仪器设备台账、明细表及检定周期表。确保项目使用仪器设备稳定有效。

4、工程队

完成本队所承担工程的施工测量，施工放样等测量工作。参加上级组织的各种测量工作。

第三章

工程测量管理制度

第十条

测量成果交接制

测量成果主要包括测量设计资料，测量原始记录资料，各种内业成果，测绘终产品，测量桩橛，点之记和各种精度分析、评定资料等。

1、设计单位测量成果交接

项目上场后，应及时办理测量资料交接手续，现场点交测量桩橛，进行现场交接桩并签署交接桩纪要、交接桩纪要签字、盖章齐全。接桩工作由公司精测队组织，项目部具体实施。完成交接桩后应立即组织全线复测，复测过程中，完成测量桩橛的点交和补齐工作。复测完成后，整理上报复测成果。

2、内部控制测量成果的交接

内部测量成果交接时，交接双方应充分履行交接双方签字程序，并确认交接成果。交方应备存一份内部控制测量成果资料，接方应核实资料内容和现场桩橛的实际情况。

3、竣工测量成果移交

工程竣工验收时，先完成各种竣工测量桩橛、标志桩、测量标志和永久水准基点的点验工作，办理工程验交手续。工程竣工资料移交，先办理竣工测量资料资料的移交，再办理工程竣工资料移交手续。

4、交接范围

线状建筑物（如铁路、公路等）各平面、纵断面线路参数、长短链及平面、高程控制点成果报告，控制点点之记等所有控制及精度评定分析资料。

面状建筑物（如机场、铁路编组站、大型工业厂房等）的建筑基线、矩形方格网、平面、高程网的控制测量资料和所有控制桩及精度评定。

大范围工程（如水库、水电站）的各种平面、高程控制测量资料和所有控制桩及精度评定。分期施工控制测量资料，控制网点规划、用途资料等。

永久水准基点，国家各等级平面控制点、水准点以及现场平面、高程控制点桩橛，各种重要测量桩橛及点之记。

5、交接要求

桩橛交接，按成果资料和交接桩表在现场逐点点交。点交时，应置镜核实无误且点之记、桩橛标志均正确无误后方可接受。对于重要桩橛，如发现松动或破坏、丢失，应要求交方补齐。交接要做好详细记录，形成交接桩纪要，交接的庄橛应向管区外延伸至少两个重要桩橛。

控制测量成果中要有精度评定和可靠性分析资料及最终控制效果的精度估算资料。最终控制效果的估计精度应优于设计要求。

交接手续要齐全，签署完善，记录字迹清晰，文字简练。桩橛标志明显，符合规定，刻画清晰，标准统一。测量资料必须要有测量负责人签字并加盖单位公章。交接完成后办理交接纪要，加盖双方单位公章。

6、成果保存

工程竣工后，按建设单位或有关文件的要求，备齐有关资料，必要时与有关单位协商具体内容。测量成果资料由各单位主管测量部门负责移交并归档保存。

第十一条 复核制度

1、桩橛复测

交接桩完成后，应立即组织对桩橛进行同等精度的复测。

复测时要特别注意长大隧道、特大桥和桥隧相连地段的测量以及各分段工程接合部的贯通联测。如发现桩橛位置不对或精度不够，应及时报设计部门进行处理。

复测工作完成后，及时固桩和护桩，并将复测报告和控制测量成果资料报监理单位或业主进行审批。未经桩橛复测或复测不合格未经处理的工程不得施工。

2、测量资料复核

控制测量成果使用前，必须由上一级单位的测量主管工程师进行复核，确认无误后方可使用。

集团公司所属各级测量机构负责本级测量成果的复核检查，检查复核的主要内容有：外业记录和内业资料是否规范；测量方法是否合理；计算是否正确；桥梁墩台位置（特别是曲线桥梁及不等跨桥梁墩台位置）、涵洞轴线位置、隧道洞门位置及标高是否正确，隧道断面尺寸是否满足设计要求；测站平差方法是否合理，成果是否正确，有无笔误；对最终使用平差成果进行验算，确保成果准确可靠。

3、施工过程的检查复核

对构筑物的放样测量，测设前要对所有控制桩橛进行认真核实，放样数据必须进行换手复核，确保放样数据准确无误。放样数据与检算资料由项目测量主管统一归档保管。

各工程公司测量主管（或精测队）对所属重难点工程项目（长大隧道、特大桥、桥隧群等）在施工过程中要进行检查复核，检查复核内容包括：控制桩橛是否丢失、破坏、移位等；桥梁墩、台中心位置，隧道线路中线、断面尺寸是否正确等。发现问题及时纠正调整。

第十二条

测量资料管理和桩橛保护制度

1、原始测量资料管理

一切原始测量记录和记事项目，必须现场根据测量规范进行测量和记录。测量记录宜使用固定页码的专用手簿或国家测绘出版社出版的各种测量记录手簿，并填写页码，注明观测者、记录者、天气、仪器名称、编号、观测日期、时间等。因超限划去的观测记录应注明原因，不得涂改和撕毁。

测量工作完成后，原始测量资料应收集齐全、归档管理。

2、内业资料管理

测量内业资料，必须收集齐全，及时整理，并按用途、工程项目分类登记，由专人负责保管。

3、测量标志保护

永久性重要控制测量标志，应埋设在施工干扰范围之外，不易被破坏的基岩或稳定地层上。各种测量标志是测量成果的具体体现，每个职工都应有自觉保护测量标志的意识，任何单位和个人都不得以任何理由随意破坏测量控制桩橛。

第十三条

测量季度报表制

1、集团公司测量实行季度报表制，根据在建工程情况，工程公司每季度编制本单位测量复测计划，测量计划主要包括：本季度测量项目、项目测量负责人及联系方式，计划复测频率、计划复测时间等。

2、工程公司按照季度测量计划组织测量复测，并将复测有关情况以报表形式每季度上报集团公司技术部，测量季度报表主要包括：项目计划复测频率、已完成复测次数、复测精度指标是否满足规范要求。对重点项目、长大隧道洞内外控制测量、长大桥梁、特殊复杂结构工程、无砟轨道测量情况以及施工放样测量（隧道中线、断面、桥梁垫石标高等）抽查情况要做专门的书面报告。

3、对重点单位工程测量报表必须每季度全覆盖，对500米以上的隧道、1000米以上的特大桥梁要求每季度实行报表报告。隧道除上报洞内控制测量次数、精度指标外，还应上报断面检核数量、检核的次数等；桥梁应上报墩台抽查的数量等。季度未进行复测的实行零报告（季度报表注明本季度未复测）。

4、测量报表必须真实、具体反应本单位项目测量情况和精度指标，工程公司在建项目必须全部纳入测量报表监控，测量报表于每季度末前一周上报。

第十四条

测量总结和报告制度

1、总结制度

测量工作进行一个阶段或完成重、难点测量项目后，都应及时进行总结，对工作中的技术创新，技术特点，组织、操作的经验等写出总结报告。对工程测量事故，应写出专题报告。

各种测量总结应由专人负责保管，必要时可向上一级测量主管部门呈报。

2、报告制度

发生测量错误,应及时向上级报告，具体按照本办法第五章规定办理。

第四章

测量人员管理

第十五条

测量技术人员

1、集团公司、工程公司专业工程师，应具有本科以上学历，中级以上职称，三年以上的现场测量经验，能独立完成重大测量方案的制定与实施；了解工程测量的发展动向，熟悉工程测量业务的全过程，能进行复杂工程测量方案设计并能组织实施。

2、指挥部、项目部测量工程师应具备大专以上学历，三年以上现场测量经验，熟悉常规测量的全过程，能进行工程测量方案设计和数据处理工作。

3、工程队负责测量的技术人员，应具备大专以上学历，有较丰富的现场测量经验，熟悉各种常规测量仪器的操作要点和使用方法，能进行常规测量计算工作。

4、测量工一般应具备高中以上文化程度和动手操作仪器的能力，经过培训后，持证上岗。

第十六条

测量人员的录用、管理

工程测量工作属于复杂技术工作，从事工程测量的人员，应由测量管理部门、人力资源管理部门择优选拔，通过培训，考核聘用。

工程测量人员实行统一管理，各子、分公司应建立本单位测量人员档案，并将本单位测量工程师、技师、高级测工人员名单报集团公司技术部备案。

第十七条

培训上岗和考评制度

1、测量工必须先培训后上岗。各级测量工要坚持学习测量理论知识，钻研业务，不断提高自己的专业技术水平。

2、各单位必须重视测量机构的建设，提高测量工的技术等级，逐步取得“测绘等级证书”，扩大业务范围，提高单位综合施工能力。

3、各单位应建立测量人员考评制度，加强对测量人员工作业绩和工作能力的考核。不合格的测量人员，应调换工作岗位。

第十八条

知识更新

为适应工程测量的新技术的需要，各级应组织不同形式测量人员的培训和知识更新。各级测量机构应加强纵、横向联系和技术合作，适时通过各种形式交流经验，相互学习、相互促进、共同提高。

第五章

仪器设备管理和使用

第十九条 仪器设备配置

1、各子、分公司应视本单位的具体情况，结合工程实际，尽可能配备先进的测量仪器设备、测量软件等，提高测量自动化程度和工作效率，保证测量成果精度。

2、各单位应加强精密测量仪器设备（GPS、全站仪、精密水准仪等）的管理，配置应做到可靠、合理、经济，应尽可能考虑数据接口及全局资源共享。购置精密测量仪器设备（精密全站仪、GPS、精密电子水准仪等），须书面上报集团公司。

第二十条

仪器设备使用与管理

1、各种仪器均属计量器具，应符合计量器具管理规定。使用的测量软件必须是通过国家检测的正版软件。

2、测量仪器设备分集团公司、子（分）公司两级管理。集团公司精密测量仪器（GPS、全站仪、精密水准仪等）由集团公司技术部统一管理、调配、使用，各子、分公司如需使用，需向集团公司技术部提出申请，由集团公司技术部派专人指导使用，未经集团公司批准，不得擅自使用，使用过程中造成仪器损坏、丢失等，由使用单位负责修复、赔偿。

3、测量仪器应按其检定周期定期送具有资质的部门进行检定。使用前必须进行自检（常规检校），并做好记录。使用过程中要做好防护，严禁日晒雨淋。使用过后及时进行保养、维护。

4、测量仪器应有专门的仪器柜存放，环境要求干燥、通风。全站仪、光电仪应每月至少开机一次。光学类仪器应至少每季度开箱晾置一次。

5、各级必须建立健全测量仪器设备台帐、测量设备管理名细表。仪器的借用、调拨应办理使用登记、签认手续。

6、仪器报废

光电类、激光类仪器超过使用寿命，零点漂移严重，测量结果不稳定，测量结果可靠性低时，必须申请报废。

常规仪器损坏后无法修复，或仪器破旧，示值难辨，性能不稳定，影响测量质量时，必须申请报废。

第六章

工程复测及控制测量

第二十一条

所有项目开工前必须组织全线复测和标段联测，复测、联测成果报批合格后方能正式施工。

第二十二条

新上项目应首先组织交接桩，交接桩主要包括：平面、水准基点控制点成果及点之记、测量技术报告、平差计算资料、重点工程（长大隧道、特大桥梁及特殊复杂结构工程）控制测量报告、签字齐全的交接桩纪要、线路平纵曲线、长短链等线路参数等。相邻标段还需签署共用桩协议。一般A类项目，由集团公司指挥部组织、协调参建单位完成交接桩，必要时集团公司技术部参与组织；B、C类项目由承建单位负责组织交接桩。

第二十三条

复测前编制复测技术方案，复测方案必须满足现行行业规范、标准及设计标准的有关规定，A类项目复测方案由集团公司指挥部组织编制、B、C类项目由承建单位精测队负责编制。复测方案按规定报批经审核、批准后方能组织实施。复测前检查标石完好，复测方法、精度与原测相同。复测过程中发现问题按照有关要求及时报设计、监理等处理。复测时要特别注意长大隧道、特大桥和桥隧相连地段的测量以及各分段工程结合部、相邻标段的贯通测量。

第二十四条 复测完成后编制复测成果报告，复测成果报告内容及方法必须符合铁路、公路、市政、水利水电等现行行业规范标准及有关设计标准的规定。复测报告编制、审核、批准必须签字、盖章齐全。一般审核由参建单位精测队技术负责人签字、审批由项目总工签字。复测成果报告应向项目部、施工队进行书面交底。

第二十五条

复测完成后，根据施工需要及时组织施工控制点的加密测量，控制点加密测量应采用同级扩展的方法进行。

第二十六条

控制网加密前，应详细踏勘现场，根据现场实际情况编制施工控制网加密测量设计书，加密控制测量设计书由各参建单位按施工段落分段编制。

第二十七条

加密控制测量由承建单位公司精测队组织实施，采用分段施测，整网平差的原则进行。加密控制测量必须满足现行行业有关规范标准及设计有关规定。

第二十八条

加密控制测量成果报告按要求履行签字、盖章手续，加密控制测量成果由承建单位公司精测队负责审核。加密成果报告按规定报批并对作业层进行技术交底。

第七章

施工过程测量

第二十九条

施工过程测量主要指施工过程中各类构筑物几何结构尺寸放样、施工导线测量以及施工过程工程定期复测、检测。

第三十条

施工过程测量必须严格坚持换手复核制，对于一般结构物放样测量数据由项目部测量班进行相互复核检查；对于500米以上隧道进洞关系、1000米以上桥梁墩台坐标数据、特殊复杂结构工程项目放样数据由承建单位公司精测队负责审核、检查。换手复核必须严格签字、交接手续。

第三十一条

对于含有特殊、复杂空间结构的单位（分部）工程在开工前，应单独编制专项施工测量（放样）方案，按规定履行报批审核手续。

第三十二条

施工过程测量应严格履行测量技术交底。复测报告、加密测量成果、专项测量技术方案、重大测量注意事项等一般由工程公司精测队负责向项目部进行技术交底。构筑物放样应由项目专业工程师向测量班进行技术交底，现场测量桩橛、测量成果、桥梁墩台中线、标高以及隧道中线、断面轮廓超欠挖等应由项目测量班向专业工程师和作业队进行测量交底。测量交底严格履行签字、交接手续。

第三十三条

施工过程中实行定期复测。A类项目每半年组织一次全线复测，B、C类项目原则每半年组织一次全线复测或根据业主及实际施工情况定期组织全线复测。全线复测主要内容包括设计所交平面、高程控制点，加密控制点、重点结构物中线、标高复核等。

第三十四条

施工过程中，隧道每掘进500~600米复核一次洞内控制点坐标、高程，同时抽检隧道中线、开挖断面超欠挖及二衬断面尺寸等。桥梁承台施工完毕墩身施工前应复测中线及标高，墩身施工完毕、垫石施工前应复核墩顶标高及锚栓孔位置。工程公司精测队负责组织、督促500米以上隧道、1000米以上特大桥梁的检查复测。项目负责500米以下的隧道、1000米以下桥梁的检查、复核。检查、复测情况按本办法第十三条的有关要求以报表形式上报集团公司技术部。

第三十五条

对于盾构施工，盾构始发姿态调整由工程公司精测队负责指导完成。盾构始发前进行第一次联系测量, 盾构掘进至150米左右时进行第二次联系测量；竖井施工的隧道联系三角形测量时，盾构掘进前或井底掘进至40米及以上长度空间进行第一次联系测量。以后盾构每掘进150米左右时进行一次联系测量，或根据业主有关要求定期组织联系测量。盾构区间贯通前200米必须组织一次联系测量。

第三十六条

施工过程中，项目部实行工序测量检核验收。即上道工序几何结构尺寸经复测满足规范要求进行下道工序施工。对于桥梁应分别逐级复测验收桩基、承台、墩身及垫石顶面中心坐标及标高；隧道应分别逐级复测验收中线、开挖断面、二衬断面等。无砟轨道分别验收梁面标高、路基支撑层、桥梁底座等。每次检查验收应填写书面记录，签字手续齐全。

第三十六条

项目测量班施工过程测量中发现有疑义或部分桩橛有破坏迹象时应立即上报并组织复测，进一步确认后进行后续施工。

第八章

竣工测量

第三十九条 线下工程竣工后、轨道施工前应及时组织竣工测量。竣工测量主要包括：全线平面、高程控制点的复测，线路曲线五大桩测设、线路中线的贯通恢复以及线下工程平纵断面几何尺寸检查。隧道主要进行洞内平面、高程控制点测量、中线贯通测量、隧道断面测量等。桥梁主要进行墩顶高程、墩中心十字线、垫石标高、锚栓孔尺寸中心位置等。

第四十条 竣工测量完成后及时归档正整理测量资料。主要包括控制点成果表、点之记、线路参数、外业控制桩橛及各类测量放样、检查复核表等。

第九章

测量事故报告及处理流程

第四十一条

任何时间、任何地点，一旦发现测量事故，首先应立即通知工地施工、技术负责人，暂停错误部位施工。同时立即上报本级或上级技术管理部门，研究具体处理方案，严禁对事故隐瞒不报或擅自调整。

第四十二条

发生测量问题，项目部本级可以通过现场技术手段加以调整（调整必须满足现行规范、标准、设计文件的限差要求），属于局部测量放样错误、未造成经济损失和后果的，项目测量班首先向项目部技术主管汇报，技术主管会同相关人员研究解决方案，同时以书面形式将问题的原因、解决方案、处理结果向子公司测量、技术管理部门汇报。对事故隐瞒不报者，追究项目部相关人员责任。

第四十三条

发生测量错误，可以调整，但项目部本级难以调整或没有足够把握调整时，应将测量事故及时向子公司测量、技术管理部门报告，子公司测量、技术主管接到测量事故报告后应向本级分管领导汇报，由子公司会同有关测量、技术、施工负责人，现场研究制定处理方案，充分论证其可行性，同时将事故原因、解决方案、处理结果等向集团公司技术管理部书面报告。对事故隐瞒不报者，追究项目部、子公司相关人员责任。

第四十四条

发生测量事故,可以调整，但项目部及子公司均难以通过技术手段解决时，应及时上报集团公司技术管理部，集团公司测量、技术主管应向本级分管领导汇报，由集团公司组织有关专家研究处理方案，必要时，向设计单位申请设计变更。对事故隐瞒不报者，追究相关人员责任。

第四十五条

发生测量事故，无法通过技术手段调整，必须返工时，事故报告、处理的流程按集团公司质量管理办法质量事故处理报告程序相关规定办理。

第十章

责任追究 第四十六条

测量工作责任追究是对测量单位和人员在测量工作中，因故意、过失或者疏忽，违反有关规程、规范、标准及有关管理、设计文件，导致测量数据差错，造成工程损失、隐患或事故等技术方面过错责任的追究，按照谁签字谁负责、谁主管谁负责的原则给予责任单位或责任人的行政处理。

第四十七条

集团公司测量工作责任追究，分为测量技术操作责任追究和测量技术管理责任追究。

第四十八条

测量技术操作责任追究是指现场直接从事测量作业的单位和人员，因故意、过失或者疏忽，违反有关规程、规范、标准及规章制度、作业文件等，导致测量数据差错，造成工程损失等测量操作方面的过错责任追究。按照谁操作，谁负责的原则进行责任追究。

第四十九条

测量技术管理责任追究是指从事测量技术管理工作的单位和人员，不认真履行测量技术管理职责，测量监督、管理不力，导致测量管理混乱，工作中测量检查、复核的频率、覆盖范围不够，或检查、复核未及时发现存在的测量差错等因测量管理方面造成工程损失的过错责任追究。按照谁主管，谁负责的原则进行责任追究。

第五十条

测量事故责任追究根据职责范围，按照项目部、子公司、集团公司（含集团公司指挥部）分级进行。

第五十一条

下列情形追究集团公司（含指挥部）测量管理工作过错责任：（1）集团公司所属重大工程项目（设立集团公司指挥部的项目），未组织全线复测或者发现复测结果与设计值相差较大未及时向设计单位上报解决而擅自施工造成测量事故的；（2）集团公司所属重大工程项目，3000米以上的特大桥、3000米以上的特长隧道等重难点工程项目，未检查、复核控制测量（隧道洞外控制测量）结果而发生差错造成损失的；（3）出具错误控制测量成果报告，技术交底错误的；（4）因故意、过失或者疏忽造成测量错误的其它行为。第五十二条

下列情形追究子公司测量工作过错责任：

（1）所属项目部配置测量人员因技术等级、能力、专业年限、数量等不满足工程项目施工需要而造成测量事故的；

（2）测量仪器精度等级不满足工程需要、未按有关规定检校及检定证书过期，造成仪器设备失准而造成测量事故的；

（3）所属工程项目复测、控制测量（包括桥梁、隧道洞内、外及其它重难点工程项目控制测量）不按照国家、行业有关规定、标准、规范进行或者对测量工作不负责任造成测量结果计算错误的；

（4）对本级测量工作放任不管，不认真履行测量复核、检查、指导、监督程序或者复测、检查的频率不够、未全面覆盖所属工程项目，对所属项目工地测量成果存在粗差、错误未及时发现并纠正而造成损失的；

（5）施工过程中未定期（长大隧道掘进至500~800米或每年）进行复测或者检查复核的频率、覆盖范围不够未及时发现控制桩破坏、移动导致测量结果差错造成损失的；

（6）出具错误测量成果报告，对项目部测量班交底错误的；

（7）因故意、过失或者疏忽造成测量错误的其它行为。

第五十三条

下列情形追究项目部（施工现场）测量工作过错责任：

（1）未按规定对仪器进行检校或者仪器操作错误，造成原始测量数据、记录数据错误或者编造、涂改测量数据的；

（2）对测量仪器管理不严、保管不善、造成损坏、影响正常使用者；

（3）施工放样测量数据计算错误或构筑物结构尺寸、桥梁墩台定位、隧道洞门投点、标高等放样错误的；（4）不认真履行测量换手复核制度，测量成果未经复核、签字，擅自使用造成损失的；（5）测量工作不负责任、不仔细复核现场桩位，测量过程中已经发现或应该发现而未及时发现测量粗差、错误并及时上报、纠正并造成损失的；（6）因故意、过失或者疏忽造成测量错误的其它行为。

第五十四条

测量过错所造成的偏差超出限差（标准、规范、设计文件规定的限差）许可，但可以通过技术手段加以调整的，其责任追究形式主要为：批评教育，书面检查，通报批评，调离测量岗位等。

第五十五条

测量过错所造成的偏差超出限差（标准、规范、设计文件规定的限差）许可，无法通过技术手段加以调整的，其责任追究形式主要为：批评教育，书面检查，通报批评，调离测量岗位等。情节较为严重，造成较大经济损失和严重后果的，按照集团公司质量管理办法有关规定给予责任人或责任单位相关行政处理。

第五十六条

对测量责任单位或责任人的责任追究应本着实事求是、公平公正，有错必究、过罚相当及惩前毖后、治病救人的原则进行。

第十一章

奖惩制度

第五十七条

奖励

为加强工程测量管理工作，促进全集团公司工程测量工作科学管理，防止测量事故发生，充分发挥广大测量人员的积极性和创造性，工程项目竣工后，对工程测量管理先进单位、测量有功人员给于奖励。测量工工作积极踏实，认真钻研，业务熟练，成绩突出者，可以优先聘任。

第五十八条

惩罚

施工生产过程中，违反测量、计量法规，弄虚作假，不严格执行测量、计量管理制度，由于测量责任过错，给企业造成损失者，应按本办法第七章实行测量事故责任追究。

第十二章

附则

第五十九条 本办法如与国家、有关部委颁发的新规定不符，则按新规定执行。

第六十条 各子（分）公司、集团公司指挥部应根据本单位实际，参照集团公司有关办法、制度制订相应的测量管理制度或测量工作实施细则。

第三篇：中铁六局项目部责任成本追究管理办法

呼和铁建公司项目责任成本追究办法

（讨论稿）第一章

总 则

第一条 为加强项目部责任成本管理，建立责任成本约束机制，实现企业利益的最大化，根据国家和上级有关文件规定，结合公司实际，特制定本办法。

第二条 责任成本是以具体的责任单位（部门或个人）为对象，以其承担的责任为范围所归集的成本。责任成本追究是指：项目在涉及人工、材料、机械设备、计价索赔和合同管理等经营活动过程中，不执行公司有关规章制度、管理办法，不履行或不正当履行责任，责任缺失、失职渎职致使项目出现亏损，公司利益遭受损失的责任追究制度。

第三条 责任成本追究分两种：

1、过程追究，指公司各管理部门对项目部进行日常例行检查、审计部门的过程审计和按季进行的经济活动分析中，发现项目部出现亏损，立即进行责任追究。

2、结果追究，指内部审计完成后，发现项目出现亏损进行的责任追究。

第四条 项目责任成本追究，按照人事管理权限办理。

第二章 责任追究机构与职责

第五条：成立项目责任成本追究领导小组： 组 长：董事长 党委书记、总经理 常务副组长：党委副书记 纪委书记、总经济师 副 组 长：公司其他领导班子成员

成 员：纪检监察部、企业发展部、审计部、财务部、工管中心、经营核算部、人力资源部、物资设备部、施工技术部、法律事务部负责人组成。

领导小组对项目责任成本追究的处理进行决策。

第六条 领导小组下设办公室，设在纪检监察部，其成员由领导小组成员组成，具体负责项目责任成本追究的受理、审查、呈报等日常工作。

第七条 按照各部门职责，负责跟踪检查项目部在经营活动过程中，由于不规范行为导致的亏损，并协助纪检监察部提报领导小组办公室。

第八条 项目部职责

1、接受领导小组和有关业务部门的检查、审计，并如实提供资料。

2、依照领导小组安排，说明经营管理的失职行为。第三章 责任追究范围与处罚 第九条 责任追究的范围

1、没有认真执行《项目部管理系列办法》和公司各项规章制度，造成政令不通、项目内部管理混乱、成本管理失控的；

2、施工组织不利，造成工期严重滞后，安全、质量管理失控、相关技术资料缺失或施工方案不进行经济论证，盲目组织施 工，加大成本支出的；

3、对外部劳务队伍管理使用，不严格执行《公司外部劳务队伍管理实施细则》、《劳务结算管理办法》，产生法律纠纷，给企业带来经济损失的；

4、材料采购不按规定进行招标，零星采购不比质比价，采购物资的价格明显高于市场价，疏于管理造成材料积压、丢失被盗、变质损坏以及擅自采购、私自处理设备，设备租赁价格明显高于市场价的；

5、财务不按流程操作，基础资料缺失，成本、资金管理混乱，会计档案遗失。提供虚假财务信息，不能真实反映项目盈亏的；

6、项目班子决策失误、管理不严、用人不当，造成经济损失的；

第十条：项目部责任成本过程追究

1、经济处罚。在项目施工过程中由于管理不善连续两个季度出现亏损，造成较大经济损失且扭亏无望的，对项目经理、书记和直接责任人，按照亏损额的5%进行处罚；对连带责任人（包括第二责任人、项目班子成员、一般管理人员），按照亏损额的3%进行处罚。

2、行政处罚。在项目施工过程中由于管理不善连续两个季度出现亏损，造成较大经济损失且扭亏无望的，对项目经理及相关责任人给予撤职处分，并相应给与警告、记过、记大过处分直 至下岗。

第十一条：项目部责任成本结果追究

1、经济处罚。项目经理、书记按照亏损额的5%进行处罚；项目部其他班子成员按照亏损额的3%进行处罚；

3、管理人员和相关责任人按照亏损额的2%进行处罚。

2、行政处罚。按照项目亏损的严重程度及责任大小分别给予：警告、记过、记大过、撤职、留职查看和开除。涉及触犯法律规定的移交司法机关调查处理。

项目部在竣工末次清算中，由于项目部自身原因出现严重亏损或造成后期索赔、清欠指标没有完成形成呆账、坏账造成严重潜亏被撤职的项目经理，在撤职期间不得担任公司部门领导或项目班子成员职务，只能从事一般管理工作。并规定其今后不得担任项目经理期限为：亏损额在工程总价1%以内的1年内不得担任项目经理职务；亏损额在工程总价1%-2%以内的3年内不得担任项目经理职务；亏损额在工程总价2%-3%以内的5年内不得担任项目经理职务；亏损额在工程总价3%以上的终身不得担任项目经理职务.第四章 责任追究程序

第十二条：责任追究的提出：

1、组织决定或主管领导提出；

2、公司主管部门或有关监督部门提出；

3、举报；

4、其它渠道提出。

第十三条：按照领导小组要求，由纪检监察部牵头组成调查组，全面、客观、公正的对项目部亏损情况进行初步调查，弄清事实，取得证据。在查清事实的基础上将调查结论报领导小组。

第十四条：由领导小组常务副组长、项目分管领导组织召开领导小组办公室会议，听取责任单位和责任人陈述和辩解，根据有关文件精神和责任追究办法提出处理意见，连同有关资料提交领导小组，由领导小组最后决定处理结果，并在30日内将结果公布。

第十五条：若被处罚人不服处理结果的，可在收到处理决定十五日内，向领导小组办公室提出意见，领导小组办公室接到意见后，进一步核实并呈报领导小组认定最终结果。此次认定为最终结果，领导小组办公室不再受理被处罚单位和人员的任何质疑。

第十六条：领导小组办公室要将处分和罚款结果以书面形式告知被追究人员，并存入本人档案。

第五章 附则

第十七条：直接责任人是指在其职责范围内，不履行或不正当履行自己的职责，对造成项目亏损最直接，起决定性影响的人员。

第十八条：领导小组及办公室人员与责任人有利害关系，可能影响公正处理的，实行回避制度。第十九条：经济处罚的缴纳，本人在接到通知三十日内一次交清或从工资逐月扣除，所有经济处罚由财务部门统一收缴。

第二十条 本办法适用于公司所属各在建项目经营活动的各个环节及人员（分公司比照本办法执行）。

第二十一条：本办法由纪委监察部负责解释。

第四篇：工程测量管理办法

中铁十一局集团 上进心、给企业造成重大损失的测量人员将实行末尾淘汰制，清除出测量队伍。

因人数原因无法复核可申请公司测量室复核；施工放样交底书为测量组织对专业工程师或下级技术管理组织的交底，交底书中的测量专业数据部分参照纯测量专业数据成果交底书复核程序进行复核，结构数据或基本业务数据（一般技术水平能掌握）由接收交底方技术人员复核。

测量人员应将涉及工程计量、结构安全和工程质量方面的测量原始数据和计算数据及时与相关业务部门（总工程师、工程部、计划部、安质部等）沟通交流，避免只测不用、乱用错用数据、管理脱节、有问题不能及时发现等现象的发生，共同规避项目风险。此类资料仅以测量主管签字为准。

所有测量成果的交底必须以书面形式（一式两份）进行，并经测量主管、专业工程师、技术主管和下级测量主管签字后方能交付使用。

4、负责大型项目和重大工程开工前的控制桩和水准点的交接、复测及测量控制网的设计和施测，并将成果进行整理，以书面形式交付项目部[子（分）公司]测量班使用。

5、负责特大桥、大桥墩台和重要建筑物定位、桥隧群控制网的设计、精测、布设、平差及资料整理，并进行施工监控。

6、负责项目部[子（分）公司]测量班难以承担的测量任务。

7、负责大型项目和重要工程的竣工测量，包括铁路铺轨前、公路路面施工前的贯通测量及其资料成果的整理。

8、负责公司各项目施工测量的检查、复核。检查频率为：公司重难点项目每年不少于一次现场内外业检查；隧道每掘进1500米检查一次；特大桥按延长米计，1000米以上的特大桥检查一次，每增长1000米检查一次，每年不超过两次，项目特别要求除外；超过40米的高填方、深路堑施工过程中间检查一次；公司承揽的高精尖项目按需要及时检查。

9、负责收集、完善、推广优秀测量成果工作。

10、负责调查并参与处理各类测量事故，对事故责任人实施追究。

11、对各单位贯彻落实《工程测量管理办法》的情况每年进行1~2次检查，在年终对全公司测量工作进行总结。每年按要求，将工作总结、人员和仪器状况按时上报集团公司业务部门。

定，制定的管理规定要有针对性和可操作性。按时上报本项目测量工作进展情况及工作总结，测量人员和仪器状况报表。

2、负责组织本工点施工队测量人员在本工点进行所有测量工作。

3、合理组织、联系、协调管区内各单位的测量工作，并及时处理好与相邻管区的联测、贯通及搭接协议的签订等工作。

4、负责管区内曲线主桩、中线控制桩及重要控制桩的测设及恢复；负责管区内所有构造物的中桩、轴线桩的首次放样和中心标高的测量。

5、负责对全线每一结构物及中线主桩、水准基点进行书面技术交底。

6、有责任、有义务对于施工现场所发现的与设计资料不符的情况；施工中存在无施工方案、无交底资料盲目施工的情况；将来可能存在对项目成本造成无法计量的情况及时与项目总工程师、工程部长相互沟通，共同研究解决方案。

7、负责所有桥梁墩、台的至少四次检查。即基坑挖好、基础施工完毕、墩台身施工完毕、墩台竣工后的检查。检查内容：线路中心线、墩台中心线、横向轴线、几何尺寸（包括锚栓孔尺寸）和标高，并如实作好相应过程控制资料。桥梁钻孔桩必须在钻机就位前及钻孔过程中及时进行放样和复核纠偏，复核纠偏的方法有护桩法和钻机钢丝绳法，复核时间和频率根据钻孔桩位置和现场情况各项目自行决定，高速公路钻孔桩施工应特别注意复核纠偏。挖孔桩在锁口完成后及时将护桩放样到锁口上，方便以后用锤球复核检查。

8、涵洞施工过程中，要进行从基础挖好后到主体竣工后至少两次检查，检查内容同

1、在技术主管领导下，执行本办法和项目部[子（分）公司]测量班安排的工作。

2、复核、复测项目部[子（分）公司]测量班所交底的测量内容，及时放设本管区所有重要桩位护桩，并经常检查是否位移、破坏和丢失。

3、负责本队所有临时水准点的引设，并上报项目部[子（分）公司]测量班复核；负责本队管区施工前的中心线和横断面的复测。

4、负责本队管区所有构造物的施工细部放样，施工控制和检查。

5、负责征地界的放设和一般变更设计的测量工作。

6、负责路基边坡、水沟、天沟等附属工程的控制放样等测量工作。

7、所有测量成果均需经技术主管签字后方可交付使用。

8、有责任、有义务对于施工现场所发现的与设计资料不符的情况；施工中没有按技术交底操作，盲目施工的情况；将来可能存在对项目成本造成无法计量的情况及时逐级上报技术主管、项目测量队长，共同研究解决方案。

9、负责本队所有测量仪器设备的保养。

10、参加公司测量室、项目部[子（分）公司]测量队在本管区进行的复测、贯通、竣工测量，并提供桩点和资料。

2、每个测量人员要按照程序在自己所完成的成果和资料上签字，并对该成果负责。

3、爱护设备、器具，并及时维护保养，对充电设备要及时充电，使设备任何时候都保持良好状态。

4、对自已不清楚，有怀疑的桩位、资料和水准点要及时上报、复核，做到内业外业心中有数。

息。交接单一式三份，交接双方各保存一份，一份交给机关测量室备案。

各项内容。

5、各种仪器及相关设备的使用周期如下：全站仪、经纬仪、水准仪、测距仪五年折旧，进口附件、五千元以上的软件三年折旧。因无生产任务报停的设备不影响折旧。各单位报停设备时间超过一年时，该套设备应及时送测量室保管。

6、各单位在每年年底分别将仪器状况上报公司测量室。

7、测量仪器按照规定时间折旧完的，确因仪器使用环境不同，仪器个体制造原因及其他正常原因，造成仪器性能下降，项目测量室须向公司测量室以书面形式反应仪器性能下降指标，经公司测量室核实后方可降级使用。确因仪器软硬件老化，维修成本高，不能降级使用需要报废，仪器所在项目测量室应及时向公司测量室反应，并在公司OA办公系统中填写仪器报废流程，并进行逐级审批。

8、测量仪器没有按照规定时间折旧完，需要提前报废。项目测量室需向公司测量室以书面形式反应仪器提前报废原因。公司测量室要展开调查。如因人为原因造成的要追究当事人责任，对造成的损失按照当时仪器净值的百分之十进行处罚，同时项目测量队长取消年末评优评先资格，项目测量队长负有管理责任，按照仪器当时净值的百分之五进行处罚。如因其他原因造成的，公司测量室调查完成后按照调查结果实事求是进行处理。如因其他原因需要追溯的，各项目之间仪器交接单将是重要证据。

9、各项目仪器应妥善保管，防止被盗。如在项目部保存妥当情况下被盗，应 司将追究项目测量队长及仪器保管人员的责任，分别按照仪器当时净值的百分之二进行处罚。

主性8分、工作中的精神面貌8分、及时性7分、超前性7分）、②业务能力（30分，考察人员的测量专业知识应用能力12分、解决实际问题的能力10分、对其它专业知识的掌握8分）、③合作精神（25分，测量队内部的合作情况10分、与其它业务部门的合作情况8分、对业主和监理单位的沟通情况7分）、④业务进取心（15分，对测量业务的钻研精神5分、对工作的精益求精5分、对其它专业的涉猎5分）四个方面进行。

的维修费，情节严重者在行政上将给予处分，并及时将事故分析报告和处理意见向上级汇报。丢失仪器照价赔偿。

第五篇：中铁六局审计重点内容

附件1 企业领导人经济责任暨财务收支审计重点内容

一、审计内容和要点

（一）集团公司本部

1、财务收支情况

此次审计要对企业财务状况和经营成果等进行检查，重点检查企业资产、负债、损益的真实合法效益性。

（1）企业损益情况。检查企业营业收入、其他业务收入、投资收益等确认是否准确，成本、费用核算是否真实，是否存在为完成考核指标而虚构业务粉饰业绩等调节利润的问题，有无以假发票列支套取资金等问题，有无截留收入或虚列成本费用设立账外账、“小金库”，以及为职工发放奖金及私分等违法违规行为。对比审计期间企业收入、成本费用、利润的结构及其变化情况，分析利润来源中主营业务的贡献，关注产品的定价机制是否合理。

（2）企业资产、负债和所有者权益情况。检查企业资产、负债和所有者权益的真实性和完整性。重点检查企业资产减值准备、折旧的计提是否合规，长短期借款、应付账款、或有负债等项目是否存在多计少计，国家投入资本是否落实产权登记，国有权益是否得到落实，有无同股不同酬影响国有权益的问题。结合企业资产、负债规模和结构，分析企业的资产质量和偿债能力，审计期内国有资产保值增值率、总资产周转率等经营业绩指标变化情况。

（3）企业合并财务报表编制情况。检查企业合并财务报表范围、会计政策调整、内部交易事项抵消的真实合法性。重点检查将不应纳入合并范围的参股企业纳入合并报表，人为增加资产规模和盈利水平；未将应纳入合并范围的子公司纳入合并报表，人为减少负债规模；未按规定对会计政策进行调整，违规确认资产减值、停产或待报废资产损失和计提折旧折耗，多计或少计投资收益；少抵消内部交易事项，相应多计资产、负债和所有者权益。

（4）企业国有资本运营情况。结合对企业损益真实性的审计，检查企业是否按规定将国有资本收益及时、足额上缴，有无少计利润造成少交国有资本收益问题，并关注企业留存收益的使用情况；财政拨付企业的国有资本运营预算支出和其他专项资金，有无按规定落实国有资本权益，是否按规定用途使用，有无滞留闲置、挤占挪用现象，关注财政资金的使用效益。

（5）企业税收缴纳情况。检查企业各项税收的缴纳情况，摸清应缴、实缴金额，有无偷逃税款，对多缴、欠缴问题进行原因分析。重点关注企业所得税、增值税、营业税和个人所得税的缴纳情况。

2、执行国家宏观经济政策与决策部署情况

（1）企业贯彻落实国家有关宏观经济政策的情况。一是检查企业贯彻落实国家有关加快转变经济发展方式、推进经济结构战略性调整政策，提高核心竞争力，提高发展质量和效益情况。二是结合企业自身情况和所属行业特点，检查企业推进落实国家相关产业政策和行业政策情况。三是检查企业创新驱动发展情况，特别是科研投入使用情况、科技活动产出情况、科技资源配置情况、产学研结合情况。（2）企业制定和执行经营发展战略与规划情况。一是检查企业中长期发展战略目标和规划任务是否符合国家“十二五”规划等大政方针，是否有利于做大做强主业、突出核心业务，强化国有资本的战略性布局。二是检查企业中长期发展战略目标和规划任务的执行和完成情况，重点检查相关任务的完成率、主要成效和问题。三是关注影响企业及所属行业可持续发展的重大风险和隐患，特别是影响国有资产安全、经营安全、能源安全、国防战略安全的问题。四是关注企业执行“走出去”投资决策程序是否合法合规，对亏损和损失严重的投资要查清原因，确定责任。

（3）企业完成责任制目标情况。主要检查审计期内与上级签订的责任制目标和上级下达的有关指标的完成情况。

3、企业重大经济决策情况

本次审计要把握企业经济决策事项总体情况，检查企业决策程序是否合规合法、以及“三重一大”等重大经济决策管理制度的建立健全和执行情况。主要是：

（1）企业重大工程项目投资情况。检查企业投资计划下达与调整是否恰当，并得到有效执行；是否履行规定的决策和审批程序，有无简化决策程序、领导个人说了算；是否进行可行性研究，项目论证是否充分；项目立项、实施和竣工等各阶段是否严格遵守国家相关法律，有无未批先建的情况；是否严格执行招投标相关规定，有无违规转包、串标围标、领导人员违规干预招投标等行为；项目是否取得预期回报，有无出现重大损失浪费或质量安全事故。

（2）企业重大资本运作情况。检查企业改制、收购兼并、重组 上市、股票债券发行、金融衍生品交易、大额委托理财和资产证券化、与外单位的合资合作等重大资本运作事项是否履行规定的决策和审批程序，有无违反决策程序、领导个人说了算；项目可行性研究或尽职调查是否充分，有无按规定经过社会中介机构评估和政府主管部门批准确认；股票、债券等金融工具的发行、管理和筹集资金的投向是否真实合规，是否按规定用途使用；特别是对非国有企业股权的收购，对被收购方的产权、准入资格证照等情况是否进行了必要关注，签订的协议是否制定风险规避条款；有无因资本运作不当造成国有资产或收益重大损失。

（3）企业重大资产处置和大额度资金运作事项。检查企业重大资产处置事项是否履行规定的决策和审批程序，是否按规定有具备相应资质的社会中介机构评估，有无违反国家规定低价处置国有资产，通过虚假核销资产损失转移国有资产；有无转让划拨土地、违规改变土地使用权用途、通过转让公司股权名义变相倒卖土地牟取利益等问题；检查企业大额资金运作是否履行规定的决策和审批程序，重点关注预算内大额度资金调动和使用是否合规，超预算的资金调动和使用有无经过集体决策或上级批准，资金的调配拨付过程是否符合相关操作流程。

（4）企业重大物资及服务采购情况。检查重要设备购置、关键技术引进以及其他大宗物资采购是否履行规定的决策和审批程序；工程建设物资采购是否严格依法履行招投标程序，其他重大物资及服务采购是否制定内部采购制度并严格执行，有无指定供货商或人为增加采购环节、加大采购成本；采购的设备、货物有无出现质量和损失浪 费问题；是否存在企业人员利用职权和工作便利收受商业贿赂、向亲属或特定关系人输送利益，造成国有权益受损等问题。

（5）企业重大担保借款事项。检查企业经济担保及对外出借资金是否履行规定的决策和审批程序，是否按规定进行保证、抵押和质押，有无违反程序担保以及承担连带责任，因经济担保造成重大损失；是否对借出资金进行有效监控，并可能发生损失时及时采取措施；是否存在违规出借资金情况，有无存在出借资金本息难以收回形成损失等问题。

（6）企业重大对外捐赠情况。检查企业重大对外捐赠事项是否履行规定的决策和审批或备案程序；有无违规与企业在经营或财务方面具有控制与被控制关系的单位捐赠，或者以权谋私、假公济私、借捐赠之名转移企业资产等问题；重大捐赠税前扣除是否合规；关注有无增加企业负担的摊派性捐赠和赞助的情况。

4、内部管理情况

（1）企业法人治理结构情况。重点关注企业的法人治理结构建立及完善情况，其决策机构、监督机构和经营管理者之间的制衡机制实际运行效果如何，是否形成董事会、监事会、经理层独立运作、有效制衡的制度安排，有无因法人治理结构不完善或流于形式，对企业主要领导人员缺乏有效制衡，造成重大损失的问题。

（2）企业内部控制制度的建设和执行情况。检查企业内部控制制度是否建立健全和有效运行，是否存在重大缺陷，尤其是对职务消费、薪酬管理、因公出国（境）经费、公务用车购置及运行经费、公务接待经费、会议费、差旅费、培训费和企业年金等重要事项的有关 制度是否建立健全完善，重点揭示反映上述重要事项有令不行或执行不到位造成的问题。

（3）检查集团本部对下属单位的管控能力。关注企业是否由于管理层级过多、链条过长导致对所属单位管理失控，重点揭示反映因集团本部缺乏对制度执行的检查监督而造成有关下属单位制度执行不到位，从而造成重大国有资产损失的问题。

（4）企业全面风险管理情况。重点检查企业是否建立健全全面风险管理体系，是否建立高风险业务、重大海外投资并购等重要事项风险评估制度，是否在各层级单位建立全面风险管理报告制度，关注全面风险管理与日常经营管理工作的融合情况，关注企业近年来发生的重大风险事件、应对措施及影响。

5、企业信息化建设和运行情况

（1）企业信息化建设基本情况。检查企业信息化建设基本情况，摸清企业信息化的发展战略规划以及企业主要财务业务信息系统的投资规模、功能用途、覆盖范围。

（2）企业信息系统安全有效经济性。检查企业信息系统安全管理控制和安全技术控制情况、对提升经济活动的效率、效果和效能情况、以及是否存在与业务发展不相适应而导致设备利用率低、大量系统闲置浪费的情况。

（3）企业信息化建设项目管理情况。检查信息化建设的立项申报、建设管理、资金管理、监督管理、验收管理、运行管理等情况，重点关注信息系统建设管理控制缺失问题，是否存在应招标未招标、化整为零规避公开招标，有无存在购买是否非正版软件等行为。

6、企业领导人员遵纪守法和廉洁从业情况

检查企业领导人员遵守财经法律和廉洁从业有关规定情况，核实对企业领导人违法违规行为的举报线索。重点关注：一是企业领导人员落实党风廉政建设责任制和个人廉洁从业情况，是否严格执行领导干部重大事项报告制度；有无滥用职权、玩忽职守等造成国有资产权益受损；有无利用职务便利为本人、亲属或特定关系人牟取不正当利益，违规从事营利活动；有无违反规定兼职领取报酬；有无超标准超范围职务消费或违规开展股权激励、领取薪酬；有无授意、指示或强令企业财务人员进行违反财经法纪的活动。二是领导人员推进企业廉洁从业制度建立健全和执行情况。三是领导人员推动企业厉行勤俭节约、反对奢侈浪费，落实中央“八项规定”政策制定和落实情况。

7、以前审计整改落实情况

检查以前审计发现问题的整改情况和审计处理决定的执行审计意见及建议的采纳情况。

（二）三级公司本部

三级公司本部审计中除关注上述

（一）中所提及的问题和情况外，还应当关注以下问题：

1、项目投标及前期工作的管理，招投标和分包的管理，对各施工项目部的管理是否可控。

2、单位对项目管理方面的内控执行情况

关注备用金管理是否规范，有无备用金长期挂账，离职未归还且无催款的情况；合同签订程序是否合规，项目是否建立合同台账，建立是否完整，档案管理是否规范。

3、对各项目盈亏情况分析

要从项目谈判、招投标、供应商确定、材料供应、项目管理、工程款的收回及设备材料款的支付，到项目竣工各级验收、工程竣工结算的全过程进行疏理，分析招投标环节管理是否规范，是否因为投标前工程量估算不足、投标前预算及估算工作未经计划与经济人员审核等原因造成项目亏损；合同签订环节是否存在未签订总包合同情况下与分包商签订分包合同的情况，是否存在合同执行情况变更较大导致决算过程争议及长期不能结算工程款的等情况；项目执行环节是否存在项目分包商未履约仍向其支付进度款的慰问，设备质量出现问题未向其索赔导致工程成本增加的情况；项目其他费用支出是否超总包合同报价等。竣工验收及收款环节是否存在项目应收账款未按照合同约定收回及投标保证金长期挂账，未及时清理收回的情况等

要针对公司各业务部门的性质及业务内容，分析及公司管理和项目管理以及投资的规范性。

4、财务管理及会计核算方面

（1）会计核算存在执行会计准则是否严格、是否规范 审查项目确认收入与完工进度是否相符，成本的确认是否符合会计准则的规定，是否有大额潜亏挂账，对一些典型的项目的主营业务成本调整情况及影响利润情况进行调整分析说明；制造费用分摊是否合理；账务核算是否规范、及时。

（2）成本费用报销是否规范

是否有使用不合规发票报销，存在职务侵占和补税风险的事项；有无通过发票报销的方式违规发放职工福利的情况，列支的劳务费等单据是否规范，会议费、培训费程序是否规范，各类发票是否合规等。

（三）工程项目部

除关注上述

（二）所提及的问题和情况外，还应当关注：

1、是否签订了工程项目总承包合同，是否按规定进行了合同评审（标书评审、标前、合同前、修订前），合同是否经过法务合约部审签，合同内容是否合规完整，权、责、利划分是否明确。

工程项目进行分包的应审查工程分包合同（包括劳务分包和专业分包），分包方是否按规定选择，是否具有法人资格和相应的履约能力，分包方考核及分包合同签定是否按规定进行评审。

工程物资自行采购的应审查工程购销合同，是否按照“货比三家”的原则进行采购，询价记录是否齐全。

工程所用机械设备、周转材料由外部租赁的应审查机械设备、周转材料租赁合同，租赁方式是否合理，租赁价格有无异常。

在对以上四类合同进行审查时均应对其主要条款进行分析，包括合同承包内容、合同单价、付款方式、工期要求、质量安全、双方权利与义务等，审计人员应对其中不合理或存在潜在风险性的条款发表审计意见。

2、现场施工队伍、机械设备和周转材料的配置能否满足需要，项目部的机构设置、定员、人员素质能否符合管理要求，达到精干高效、结构合理。

3、是否编制了工程项目成本预算、费用预算、资金预算，编制依据是否充分，内容是否完整，预算定额是否合理。

4、是否建立工程预算管理、合同管理、薪酬管理、成本管理、设备材料管理、安全质量管理、财务管理、分包工程管理等一系列管理制度，各项制度是否完善、严密。审查各项内控制度是否贯彻实施，有无流于形式而造成管理失控，对分包工程是否进行有效管理，是否存在只包不管或以包代管现象，有无因管理不善而造成返工窝工等现象，影响工期和效益。

5、通过对人工费、材料费、机械使用费、其他直接费、间接费等构成成本五大要素的逐一审查，找出薄弱环节，提出对策和建议。

（1）审查工资、奖金是否与效益和劳动生产率挂钩，有无不按规定多发工资，巧立名目发奖金；有无违反规定将其他费用列入人工费，使人工费超支加大；分包方人工费结算是否及时，未结算分包费用预提是否准确。

（2）审查材料物资采购、消耗有无计划（包括工程总体物料消耗计划、月度计划、临时采购计划等）、是否按计划进行采购，材料实际消耗与预算定额（或物料消耗计划）的差额是否合理，材料的采购、管理、消耗手续是否齐备，有无损失浪费现象，余料是否盘点，周转材料是否按规定分摊，废旧物资的处理是否规范，回收款项是否及时上交财务部门。

（3）自有机械设备台帐是否完整、真实，折旧计提及费用分摊是否准确、合理。外租机械设备租赁费结算是否及时，预提是否准确。

（4）审查直接费、间接费的开支是否有严格控制，有无违反规定随意扩大开支范围，提高开支标准，乱挤乱列成本的现象，费用摊销是否合理。

6、审查施工进度是否按计划进行，有无违规操作而导致安全质量事故的发生，造成经济损失。

7、工程价款收入支出是否真实，是否得到业主及监理的审批；工程结算是否符合规定，验工计价是否及时，手续资料是否完备。

二、审计重点审查事项

此次审计，要坚持以问题为导向，突出亏损企业和亏损项目审计，根据国家历年来对施工企业的审计重点，进一步突出以下自审自查重点内容：

（一）工程项目管理有规不依的问题。重点审查单位和项目在工程管理方面是否存在以下行为：违反国家法规转包、分包工程，或把工程肢解为若干个工序，分包给自然人；招标方式、程序违规，劳务分包、重大设备及物资采购不公开招标，存在标前议价、二次竞价；通过中介承揽工程项目，并以咨询费、材料款以及劳务分包等形式大额支付中介费用；将承揽的工程提点转包给中介方导致项目效益流失；劳务队伍使用不当，直接导致项目经济损失；劳务分包未结算先付款，结算扣款不严格；劳务结算超业主计量，存在较大亏损风险；废旧物资管理漏洞较大；违规出借建设资金；变更未取得正式设计变更通知单，施工记录不完善；违规出借资质，实际提点卖牌子；合同管理存在漏洞，给企业造成重大损失；违反税法相关规定，涉及税种多、金额大；会计信息质量不高，经营成果不实；海外工程项目管控不力，发生重大损失等。

（二）物资贸易违法违规的问题。重点审查单位在物资贸易方面是否存在以下行为：通过物资贸易进行利益输送；通过虚假贸易或借 取备用金等方式挪用、占用公司资金，变相侵占国有财产；虚假确认债务，违规协助供应商获取银行授信，违反金融秩序，让企业承担连带风险；违规开展无实质交易的票据融资；因仓储诈骗、贸易诈骗、货权纠纷等产生经济诉讼，存在资产损失风险；从事融资性贸易，未采取有效的风险防范措施，致使逾期应收款和预付款难以回收；大额贸易资金支付缺乏管控，导致资金直接损失。

（三）投资领域存在的重大风险。重点审查单位和项目在投资领域是否存在以下行为：通过隐形交易手段，获得土地和矿产，涉嫌利益输送；与民营企业合作的房地产项目，收购股权程序违规，同股不同权，被小股东侵占利益；涉嫌违规取得土地，对内房产售价偏低；对外投资效益较差，损失了上市公司权益；重大投资未经审批，投资项目亏损较严重；矿产资源投资隐患严重，造成巨大风险。

（四）内部控制失控问题。重点审查单位和项目在内部控制方面是否存在以下行为：违规套取现金，侵占公款；以备用金形式公款私存，长期占用项目资金，存在资金被挪用和流失的风险；利息收入汇入个人账户被私分；虚列工资，发放空饷，超发劳务工费等。违规对外拆借巨额资金，本金和利息难以收回；违规对外提供表外隐性担保，潜在风险巨大；资产转让价格不公允、违规侵占；单位决策未执行“三重一大”相关规定造成资产损失等。

（五）党风廉政建设问题。重点审查单位和项目在党风廉政建设方面是否存在以下行为：私设“小金库”、领导干部年薪外收入、违规介绍或指定协力队伍形成特权包工队、违规介绍物资设备供应商产生特权供应商、业务招待费严重超标、违规娱乐消费和超标准配车等。