商业银行职务犯罪讲稿（合集5篇）

第一篇：商业银行职务犯罪讲稿

商业银行职务犯罪讲稿

“权力导致腐败，绝对权力绝对导致腐败”，这句名言意味着当权力缺乏约束时就存在被滥用的风险。在我国商业银行中，无论是高管人员还是普通员工，都拥有较大的权力和权力异化的便利，从而导致商业银行职务犯罪频发、高发。中国银监会主席原刘明康先生曾在一次报告中指出，在金融案件中，职务犯罪的比率高达80%。商业银行是现代经济的核心，是经营货币和信用的企业，其特殊性决定了商业银行职务犯罪的危害性和严重性。商业银行职务犯罪表面造成的只是银行财产的损失、国家资产的流失，但深层次会损害金融信用，甚至引发信用危机。

商业银行职务犯罪是职务犯罪的一种特殊形态，因而商业银行职务犯罪首先具有职务犯罪的基本特征。根据我国法律规定，职务犯罪是指国家机关、事业单位、企业及其他社会团体中的工作人员利用职务上的便利，滥用职权、玩忽职守、对工作不负责、不履行职责，致使国家、集体以及人民的利益遭受损失，依照刑法应当受到刑罚处罚的犯罪行为的总称。

商业银行作为经营货币的特殊企业，它是社会中最重要的金融中介。在商业银行中领导拥有较高的权力，普通员工拥有较大的权限，因此商业银行职务犯罪又有着和其他行业职务犯罪不一样的特性，即广泛性和高风险性。商业银行职务犯罪是商业银行中掌握权利的工作人员利用工作中的便利、职务上的权限，在资金运作或管理中贪污受贿、挪用资金、侵占他人财产、进行钱权交易等违法活动，或者玩忽职守、放弃职责、进行其他渎职活动，致使国家资产流失、社会公众利益遭受损失，依法应当受到刑罚处罚的犯罪行为。

商业银行的职务犯罪

银行是金融管理货币资金的行业，干部员工整天与现金、票据打交道，责任重大。银行工作的特殊，其工作人员既有各岗位各职级相关职责及权利，同时又存在各岗位各职级人员利用职务进行非法活动的土壤。因此，在预防高科技、高智能犯罪的同时，仍不能忽视职务犯罪。下面结合“利用职务”而走向

/ 13 犯罪的点型案例，浅谈银行工作人员职务犯罪的特点、形态、原因及防范对策。

二、金融职务犯罪的特点

随着社会环境的发展变化，当前金融职务犯罪在案件性质，作案金额，作案人员和作案手段上都呈现出一些新的特征和趋势，从调查掌握的情况分析，金融系统经济违法违纪案件主要有以下几个特点：

1、从犯罪嫌疑人职务看，发案多集中在管理人、财、物“实权部门”和“实权人物”上。一是主要表现在少数掌握实权领导存在“有权不用，过期作废”的倾向，利用职务之便臵党性于不顾，拿公款大肆吃、喝、玩、乐。群众敢怒不敢言，即使有人直谏，便让其“靠边”。这样堕落得很快，最终成为人民的罪人。二是表现在金融工作的关键环节和关键部位的工作人员，业务上比较精通，由于思想观念扭曲错位，腐化堕落，利用职务之便，贪污挪用、滥用公款或他人资金，作案后总侥幸认为自己业务熟，不会被发现。这种形式的犯罪，往往发生在储蓄、出纳等重要岗位。三是受有关领导或同事唆使，由于本身法律意识淡薄，上级说了，虽不想办但又不敢不办，继而违规操作，造成严重后果。

2、从犯罪嫌疑人的年龄看，呈低龄化趋势。随着社会的发展和工作的需要，金融机构的人员结构不断调整，在人员“进”口把关不严，特别是对中层干部及分支机构负责人的选用上失察或不当，只注重年轻化、知识化，缺乏科学性，一些年龄小、学历高的职工担任领导职务，或占居重要部门和重要岗位。但是，由于他们涉世不深，缺乏应有的社会经验和自我约束能力，容易受外界的影响诱发个人投机心理、冒险心理和侥幸心理，私欲膨胀，利用工作间隙炒股、经商，一旦亏本，债台高筑，便萌生了“借鸡生蛋”的想法，利用职务之便私自挪用公款归个人使用，最后血本无归，构成犯罪。此类犯罪的概率比较大。

3、从犯罪手段上看，作案智能化，技术含量高。金融机构是专业性很强的机构，近年来，随着计算机在金融业的广泛应用，犯罪分子把计算机作为作案的工具和对象疯狂作案，他们利用计算机伪造变造凭证、单据，空存骗支、偷改记录盗支储户存款，偷转资金进行挪用，使职务犯罪由非法型向“表面合法型”转变，犯罪更加隐蔽，犯罪活动暴露慢，成为预防和打击金融违法犯罪的 2 / 13 突出题。还有一部分人往往自从事金融职业起始，就带有不健康的思想因素，隐藏在某一个角落里，伺机作案，甚至与外部不法之徒徒互相勾结利用，这种犯罪的后果严重，对国家财产、人身安全威胁较大。

4、从犯罪的形式上看，内外勾结作案突出。由于银行工作的特殊性，银行职工平时与货币钱款接触频繁，因而很容易成为外部犯罪分子瞄准的目标。为了达到骗贷、票据诈骗、腾挪资金、甚至是直接窃取银行资金的目的，他们不惜花重金拉拢腐蚀银行内部工作人员，利用其职务便利条件进行各种形式的金融犯罪。近些年来，诸多起重大恶性金融犯罪案件都是内外勾结作案的结果，造成了极为恶劣的社会影响。这种内外勾结作案的特点危害极大，一方面给银行造成了人、财、物方面的重大损失，另一方面由于银行工作人员熟悉业务流程，懂得如何规避银行规章制度的约束和监管，他们的加入使得犯罪更加隐蔽，从而加大了发觉、侦破案件的难度。

5、从金融机构的监督惩处力度上看，失之于软，失之于宽。金融系统内部监督普遍缺乏针对性、时效性，“三多三少”问题十分突出，即表面监督多、实际监督少，事后监督多、事前事中监督少，被动监督多、主动监督少。金融系统内部监督主体缺乏应有的独立性和权威性，严重存在上级疏于监督，同级没有监督，下级不敢监督，监督流于形式等问题。以纪代法，以罚代纪，在宽严幅度上打“擦边球”，对违法违纪者往往罪错与处罚失衡，失之于软，失之于宽，对照“从重或加重”的条款则取“下限”，就低不就高；对照“从轻或减轻”的条款则取“上限”，就高不就低。有案不报，有案不查。为保住“乌纱帽”和政绩，对发生的职务犯罪案件能瞒则瞒，能压则压，压不往则保，保不住则拖，这种执纪不严、有案不查、压案不报的做法往往是职务犯罪案件多发和大案要案发生的祸根。最近，媒体报道了一个乡的农村信用社代办员，挪用侵占储户存款150余万元，历时4年才案发，这足以说明监督督察方面存在的问题。

6、从犯罪的过程和目的看，计划周密，作案后潜逃者居多。由于犯罪分子有“有权不用，过期作废”、“有钱能使鬼推磨”的心理表现，一度认为有了钱便能够拥有一切，所以他们在侵吞国家和人民财产时，才表现得那么心安理得。

/ 13 为此，他们从小做起，事隔数日风平浪静，便肆无忌惮，犯罪速度变快、数额变大，由过失走到故意，大多犯罪都经过周密的谋划、深入细致的规避准备，加上票据兑付的方便、快捷性，给犯罪分子窃取资金潜逃提供了可逞之机。可以说，有相当一部分在作案时就具有密取资金潜逃的明确动机，有的还早已准备好他国护照，案发后，抓获犯罪分子难、追赃难、造成损失大。

二、银行系统职务犯罪的易发形态

(一)具备现金来源和接受现金的便利，打“现金”的主意。银行一线工作人员，每天从早到晚都和现金打交道，工作中经手的钱和班后自己兜里消费的钱反差特别大，环境的熏染和金钱的诱惑，往往会使个别从业人员的世界观、人生观、价值观严重错位，在一定程度上弱化了政治思想上的免疫功能。于是，个别人在“钱来钱去”中寻机作案。

案例：

1、如上海某支行出纳负责人辛某利用职务之便做阴阳帐，盗用密码，互划帐款等手法，使帐款相符、帐面假平，掩盖库存余额实存数。6年中辛某在其岗位，累计窃取库房现金256万元，已被法院无期徒刑。2、2011年因涉嫌挪用公款罪被汉中市检察院决定逮捕的镇巴县农行工作人员王晓平、陈小江。2005年8月至2009年3月，王、陈二人分别担任镇巴县农行建兴分理处主任和柜员。在此期间，王晓平迷恋上了投注彩票，中过几次小奖后，王晓平认为“自己的博彩本事大，发财的机会来了”，遂开始较大金额地购买，梦想能够中大奖。在将自己的几万元积蓄买彩票打了水漂后，王晓平心有不甘，便打起了银行公款的主意，想先用公款买彩票，等中了奖赚了钱后再还回来。之后几年间，王晓平利用职务之便，多次授意下属陈小江违规操作，采用伪造虚假支出凭证、空支空转等手段，共挪用公款819.8万元，全部用于购买彩票。

(二)具备资金划拨和业务操作的便利，打“票据”的主意。银行业务操作流程更换代较快，特别是综合处理系统和储蓄处理系统上线后，“5031辖内往来”科目的核算和管理发生了一定的变化，个别人在系统升级后钻“5031辖内往来”

/ 13 报单当日未达到空子，在“报单往来”中寻机作案。如某银行上半年通报的6起案件中，多数是利用职务及综合柜员操作之便，通过储蓄与对公“5031辖内往来”票据挪用资金，累计涉案总金额1518、3万元。

案例：

1、某银行成都蜀都大道支行营业部储蓄员唐某，利用担任银行营业部储蓄员的职务之便，在办理客户定期转存业务时，采用跳号开具存单的欺骗方法窃取银行资金56.3万元。采用无折强制支取客户定期“一本通”的方法窃取银行资金42.4万元。采用编造储户存折的方法窃取银行资金10万元，共窃取银行资金108.8万元。唐某将以上款项主要用于购房、买车、购臵家具等生活消费。案发后，公安机关追回赃款折价62.2万元，唐退回赃款22.6万元。成都市中级人民法院一审以贪污罪判处被告人唐某有期徒刑13年，并对其未退回的赃款继续予以追缴，退还被害单位。

2、中国工商银行邯郸市车站支行郜某在担任柜员工期间在为储户办理定期储蓄存款业务过程中，采取以其本人或他人名义存入小额定期存款等手段，套取空白整存整取定期储蓄存单，以“打印机故障，没打上”为名，用手工填写取款手续，先后私自将储户宋某、米某等9人的定期存款9笔共计23.2万元提前支取，全部归个人使用。最终郜某以挪用公款罪被判处有期徒刑11年，剥夺政治权利3年。

（三）具备“贷款发放权”等的便利，打“回扣”的主意。随着世行项目的开发运用，银行的信贷业务进一步趋于完善，贷款操作的安全系数明显提高。但由于贷款生效后，贷款资产质量在帐面反映存在滞后性，潜在风险形成的最终损失，要在贷款发放若干年后才能为显现出来。这样，给心存侥幸见钱眼开、“胳膊肘往外扭”录求既得利益的个别从业人员，利用其职务帮助企业对付银行，套取银行信用。

案例：

1、如某支行信贷员张某负责贷前调查，为企业贷款二百万元，放款后的第三天便收受该企业20万元。事隔一年半后，张某的腐败行为才暴露，现已被法

/ 13 院以公司、企业人员受贿罪，判处有期徒刑8年。

2、原宁夏农村信用联社副主任于学文，从２０００年４月至２００３年间，该于指使信用社其他工作人员，违反贷款程序规定，以直接发放贷款或调剂资金等形式，先后向杨自亮、哈忠义、张学林以及杨自亮所在的宁夏润特医疗器械有限公司违规发放贷款共计３９１０万元。法院审理一致认为，被告人于学文的行为已违反了《贷款通则》和《中华人民共和国商业银行法》有关规定，属贷款手续审查不严、贷款贷前调查、贷后跟踪调查不实，且违反正常的贷款程序，其行为构成违法发放贷款罪。最终于学文被判处有期徒刑１２年，并处罚金８万元。

以岗位特征划分形态的又有以下几种形式：

1、结算业务中的犯罪形式

结算是指因商品交易、劳务供应、资金调拔等经济活动需发生的货币收付行为，分为货币结算和转帐结算，银行的结算主要为转帐结算，转帐结算中银行（信用社）从业人员的犯罪主要针对结算凭证和会计帐本，其具体形式主要有：伪造：涂改结算凭证，隐匿、销毁记帐单据侵吞银行资金，利用空头结算凭证或者重复利用结算凭证骗取银行资金；虚构收付关系贪污银行资金；虚构伪造存款帐户或付款凭证挪用银行资金；收帐、重复出帐挪占银行资金、非法多次转帐、改变资金正常流向占用银行资金；非法拆借客户资金；利用结算时间差套取银行资金等。一些金融机构的从业人员违反金融法规，伪造变造金融票据、银行结算凭证、信用证、信用卡等。一旦这些伪造、变造的金融票据进入金融活动领域或被犯罪分子用作金融诈骗的工具，同样会给金融机构造成经济损失。如某银行会计利用工作之便，窃取空白牡丹卡一套，趁打卡员不在之际，私自打卡，然后持卡取现10000元。

2、出纳业务中的犯罪形式

出纳即现金收付活动。常见的犯罪形式主要有：监守自盗，现金抽头（从管理的现金中抽出一部分资金）；收不入帐或推迟入帐截留现金，伪造缴款单，涂改出纳簿、变造日报表侵吞库款等。另外，新《刑法》将银行人员利用职务

/ 13 便利以伪造的货币换取货币的行为以及对违反票据法规定的票据予以承兑付款或保证的行为规定为犯罪，这类犯罪常见于出纳业务中。个别金融系统的从业人员利用经手、管理资金的便利挪用炒股票者有之，非法经营者有之，买房挥霍者有之等等。

3、储蓄业务中的犯罪形式

储蓄是城乡居民与银行之间的信用行为。银行在保管使用储蓄存款的同时，对储户负有还本付息的义务，常见的犯罪形式有：伪造储户存折，私自截留；涂改利息单，虚增利息支出，侵吞差额利息等。

4、信贷业务中的犯罪形式

信贷是一种授信行为。银行通过贷款获取利润，维持运行，但向谁贷，怎样贷款都必须符合条例、法律的规定，否则构成违法犯罪，常见的犯罪形式有：违反法律和行政法规向关系人发放贷款，违反法律和行政法规向关系人以外的其他人发放贷款；吸收客户资金不入帐将资金用于非法拆借、发放贷款，自批自贷（包括冒名骗取银行贷款；与贷款申请人恶意串通，骗取贷款；与银行相关人员恶意串通，互批互贷三种形式）在发放贷款过程中，虚增银行贷款利息等。某些金融系统的人事人员违反金融法规和贷款规章制度，以人情、关系、私利为重，对不符合贷款条件从事非法经营活动的贷款方发放贷款，或以贷谋私、借贷索贿，结呆造成重大经济损失、5、信用卡业务中的犯罪形式

信用卡是银行开出的供其客户消费使用的信用工具。根据银行有关规定，客户在使用信用卡时可以进行一定金额的透支，但必须尽快补齐款项交收取一定利息，信用卡业务中的犯罪形式有：信用卡部工作人员利用职务之便，恶意巨额透支供自己使用；授权他工恶意透支从中谋利，虚增透支利息、侵吞利息款等。

这里需要特别指出的是金融从业人员在实施犯罪时往往是多种手段并用、各种行为交叉，在一种业务中使用的手段，也可能在另一种业务中使用。上述所谈到的犯罪形式相对来说较为简单和原始，随着银行业务电子化，利用电脑

/ 13 犯罪成为最主要、最常见的犯罪手段，其作案手段五花八门，有利用电脑伪造金融结算凭证的，有利用电脑系统偷支储户存款的、有修改电脑程序盗取库款的等等。随着网上银行的开办，将来网络犯罪也不容忽视。电脑犯罪作案时间短、隐蔽性强、犯罪数额大，取证和固定证据难度大，社会危害严重，应引起高度重视。另外，金融机构各部位和环节都可能引发行贿受贿犯罪，受贿犯罪是银行从业人员犯罪的又一种重要形式，有因贷款管理而发生贿赂交易的，有因结算业务发生贿赂交易的，有因帐户管理而发生贿赂交易的。其它如章证管理密押管理、金库管理，计算机管理均有可能引发受贿现象。

三、基层银行机构负责人员职务犯罪多发原因

1、用人失察、失教、失管。近几年，商业银行快速发展，许多股份制银行和城市商业银行大量开立分支行，抢占地盘。在扩张过程中需要大量的人才，很多商业银行在选人、用人上虽然要经过“要害岗位各级审查”的把关，但人员上岗定位以后，其失察、失教、失管的现象比较严重，在招人过程中重才缺德、重业务表现轻思想素质，致使一些政治素质差、立场不坚定的人混进了商业银行的队伍，为商业银行职务犯罪埋下隐患。如前述辛某自入行以来，表面上勤勤恳恳、任劳任怨，是行里历年的先进个人，曾被推荐为总行先进个人。给人的印象，他是一个十分可靠和值得信任的好同志，工作中对其根本没有丝毫介意。在出纳岗位干了12年，支行领导已换了4 任。当领导找其谈话要给予调换工作时，曾被本人拒绝，并主动提出不调动岗位，“愿为出纳作贡献”。这种“积极、向上、进步的假象，给领导用人造成错觉，“对红人”、“能人”、“名人”的问题姑息迁就，结果陷入“失查于祸起之时，震惊于案发之后”的被动局面，辛某作案长达6年，之所以长期不被人察觉，一再蒙混过关，其重要原因是，监督用人、管人的制度措施没有得到落实。

2、“金钱”的诱惑，丧失职业道德。人性本身也存在一些缺陷，荀子认为“目好色，耳好声，口好味，骨体肤理好愉佚，是皆生于人之性情者也”，即认为人的本性是恶的，需要去规范人们的行为。当人们追求需求的满足，追求利润最大化时，其理性往往是有限的。一旦缺乏法律、道德、制度的规范，就有

/ 13 可能成为滋生职务犯罪的主观动因。如银行个别信贷员不能正确认识和处理工作关系，把银企关系混同人情关系，将手中的权力同人际交往混淆在一起，最终感情超越原则，抵挡不住“金钱”的诱惑，以至成了企业的“内线”。更有甚者“同企业穿一条裤子”，帮助企业对付银行，恶意套取银行资金，并从中捞取好处。其表现：一是个别信贷员把正当的银企关系逐步演变成伙伴关系;二是由伙伴关系逐步蜕化成利害关系。在利益的驱动下，步入腐败的泥潭。

3、监督制约机制形同虚设，业务检查不到位，流于形式。在银行各项业务中，一些商业银行的内部控制意识比较薄弱，管理松弛。在业务监督方面偏重于常规检查，而忽视了对重要岗位、重要环节的合规监管及风险控制，甚至存在违规操作信贷业务等漏洞，导致职务犯罪的发生。而一些制定了内部控制制度的银行，执行不严，形同虚设，上下级、员工之间缺乏相互监督的制约体系，使犯罪分子有机可趁。不少案件表现为作案时间的持续性和作案次数的连续性，有的长时间不能被发现，反映出事后监督不细，岗位制约不严，自查、互查，检查有的流于形式，不能及时发现问题，或发现疑点后也没有深究。特别是“敏感”部门的岗位，在内控和防范上，对业务中每个环节、每个步骤、每道关卡都制定了相应的制度和措施，规定的又细又全，手续严密，责任分明。然而，在落实这些监管措施时不到位，有断档和错位现象，而来自上级有关部门的监督检查也存在形式主义的走过场，致使作案人在上级监督不到位、同级监督不了、下级监督无效的情况下，在职务犯罪“自由王国”里，任意作为。这是对银行岗位监管失控而诱发职务犯罪的一个不可忽视的原因。

如2007年邯郸农行金库管库员任晓峰、马向景等从金库盗取现金五千多万元人民币，直至案发后邯郸农行才发现金库现金被盗，从而暴露了银行在监督管理方面存在的漏洞。随着该案的侦破，案件背后的渎职犯罪也逐渐浮出水面，中国农行邯郸分行原副行长张希仲、现金管理中心原副主任安长海、现金管理中心原三级主管李艳霄三人，被检察机关指控犯有国有企业人员失职罪。被告人张希仲身为主管现金管理中心的副行长、被告人安长海身为现金管理中心副主任，均未能严格按规定履行对金库的查库职责。其中，被告人张希仲自2009 / 13 年12月23日至案发未查过库，被告人安长海在也未查库。被告人李艳霄虽然不是现金管理中心的会计主管，但受现金管理中心领导的指派，担任着会计主管的查库责任，也未能严格按规定履行对金库的查库职责。正是由于负有监管职责的工作人员没有认真履行监管职责（渎职失职）才最总导致该案的发生。

汉阴县城关镇周勉因涉嫌盗窃，被公安部网上追逃。在逃期间，他来到岚皋县，找到一个在民主镇邮政储蓄所工作的朋友谢某，并住在邮政储蓄所。2008年４月２日凌晨２时许周勉趁谢某在单位宿舍熟睡之际，将谢某所保管的金库保险柜钥匙偷走，打开营业厅防盗门及保险柜，撬开存有现金的两个铁皮柜，盗走38万多元现金后外逃。

四、对农商银行职务犯罪的预防

1、管住人。培育一支素质高的银行干部员工队伍，这是预防职务犯罪的关键。银行所有的经营活动都必须靠人来操作，每一个岗位的人员都负有重要的职责。岗位职责的重要性决定了银行必须建设一支具有较高道德、职业素质和法律意识的干部员工队伍。一是严把进人用人关。要坚持德才兼备、用人唯贤的原则，聘用综合素质高的员工，把道德规范、作风正派、既懂业务、又会管理的干部提拔到领导岗位上来。同时，合理调配人员，对重要岗位人员实行月度风险津贴和风险考核，实行强制休假和岗位交流。二是加强岗前培训，强化干部员工按规章制度超作、按业务流程办事的意识和依法经营理念。三是开展经常性的法制教育和规章制度学习。不断地让干部员工了解法律、制度的具体内容，使干部员工对每一项业务、每一个操作环节和每一个流程的规定、要求、风险提示、处罚力度都明明白白，消除因不知法而犯法、不知规章而违规的盲区，逐步提高员工职业素质。同时采取以案示教、案例分析，在内部信息网上通报违纪违规人员等灵活多样的形式，教育员工把铁规章、铁算盘、铁帐本视为银行的生命，把遵纪守法视为基本的职业道德，帮助逐步员工树立自律意识，自觉遵纪守法。

2、管规章。建立一套以防为主的内控制机制，这是预防职务犯罪的根本。一是找准一线业务中存在薄弱环节和风险点，从内部堵塞管理细节上、操作作

/ 13 为上存在的漏洞。二是强化员工遵守法律、遵守银行规章制度的意识。经过多年的法制建设，规章制度的不断完善，银行已经不缺少成文的法律和规章制度。从对银行职务犯罪内部原因来看，缺乏的是严格按法律和规章制度办事的意识和态度，使职务犯罪有机可乘。银行的各级管理人员要树立依法经营、按章办事的意识，既要对规章制度的内涵、重要性及其与经营效益的关系在经营中自觉维护规章制度和金融法规的严肃性。

3、抓监督。一是加大监管的力度，制止违法经营和不正当竞争。要把银行的经营活动统统纳入法制化轨道，依法经营，依法管理，依法治行，发现问题限期整改。必须将各项经营活动严格限制在法律允许的范围内。二是发挥内控机制的作用，强化内部管理和监督。调整自我制约、自我控制的制衡机制，随着银行内部专业化分工越来越细，银行内部的控制显得更为重要。三是及时正确的处理违法犯罪行为。要主动与检察机关联系，对银行内部出现的新情况，新问题，早发现，早解决，依法加大查办银行职务犯罪的力度，充分发挥法律的震慑作用。对违法的违法犯罪人员，要准确有力地给予打击，该移交司法机关处理的要移交司法机关处理，该移交纪检监察部门处理的要移交纪检监察部门处理，该除名的一定要除名，决不能姑息迁就，保持银行干部员工队伍的纯洁性。

4、加大与司法机关合作力度，共同打击银行业职务犯罪。英国作家达雷尔有句名言：“犯罪总是以惩罚相补偿，只有处罚才能使犯罪得到偿还”，而贝卡里亚在他的经典之作《论犯罪与刑罚》中更是说到：“对于犯罪最强有力的约束力量不是刑罚的严酷性，而是刑罚的必定性。”目前很多银行对于职务犯罪行为的性质认识不够，抱守着“家丑不可外扬”、“保护自己人”的落后观念，对内部员工的违法犯罪行为只是予以纪律处分，或者仅仅警告责令改过，甚至当司法机关来追查之时采取不配合的态度，使得犯罪人与潜在犯罪人们心存侥幸，大大折损了刑法的严肃性。对此，一方面各级银行及其纪检监察部门必须高度重视反腐肃贪，大力支持纪检部门在案件查处中行使职权；加强同司法机关的密切配合，主动通报,使检察机关对银行内的工作情况有必要的了解；对内部员

/ 13 工的行为构成犯罪的，要及时移交司法机关；此外，还必须加强对携款潜逃案件的专项治理工作，积极主动地配合公安、检察机关搞好抓捕追赃工作，努力挽回所造成的经济损失。人们之所以在违法与守法之间孤注一掷选择前者，很大原因在于违法成本不高，相信银行系统与司法机关的密切配合会对现阶段高发的银行业职务犯罪态势起到遏制之效。

5、建立计算机技术防范体系，对抗智能型职务犯罪。科学技术的飞速发展在使银行业不断创新业务，充满生机与活力的同时，也对防控银行业职务犯罪提出了更高的技术要求。如今的银行业职务犯罪呈现出一个智能化、科技化的趋势，不少犯罪分子，尤其是低龄职务犯罪分子凭借这技术特长，利用银行计算机、电算、信息网络等系统的管理、技术漏洞，进行隐蔽性极强的作案，等到案发之时早已人去无踪、逃之夭夭。为对抗智能型职务犯罪，必须加大资金、人员投入，采用先进技术，提高防范设施的技术层次和科技含量。

检察官寄语

贪廉一念间，荣辱两重天。最后希望每位银行工作人员算好人身七笔帐，自觉远离金融工作中职务犯罪。

前程账－前程-一经判决有罪哪怕是缓刑，都要被开除公职，党员还要被开除党籍，为那一点钱断送自己的政治前途；

经济帐－返贫－贪污时用钱大手大脚，退赔时都是一块一块的攒起来的，家属牢骚满腹－没用到钱。

名誉帐－身败名裂－羞于见人（包括他们的亲属）； 家庭帐－妻离子散；

亲情帐－众叛亲离－为了一己之欲，违法犯罪了，不仅害了自己，同时也影响了单位的名誉，给大家带来各种损失，你如何去面对昔日的同时和领导。

自由帐－深陷牢笼－能出来扫个地都是好的，最盼望有人说话，哪怕是挨吵；

健康帐－身心憔悴-一夜之间黑发变白头。

有人认为收一点、拿一点、占一点、吃一点、喝一点、玩一点是人之常情，12 / 13 是小节，无伤大雅；

有人认为只要不犯大错误，不搞大腐败，犯点小错误，有点小毛病，组织上也会原谅；

千里之堤，毁于蚁穴。正是这小节无害的心理，滋长了放任心理。于是今天占一点、明天捞一点、后天贪一点，最后越陷越深，酿成大错

所以，勿以恶小而为之，要去小恶以保本真，积小善以成大德。

为了我们的孩子，为了我们的家，为了我们一生的平安幸福：

我们可能不能选择做什么，但我们可以选择不做什么；

我们纵使不能改变什么，我们也要坚守一些什么！

各位领导，让我们学法、懂法、守法，自觉廉洁从业，珍爱美好家庭，远离职务犯罪。

谢谢大家！

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第二篇：商业银行职务犯罪

商业银行职务犯罪

一、【职务侵占罪】

《刑法》第二百七十一条：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。

【追诉标准】根据2016年4月18日《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条，刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。（贪污或者受贿数额在三万元以上不满二十万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额较大”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。贪污或者受贿数额在二十万元以上不满三百万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额巨大”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。贪污或者受贿数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额特别巨大”，依法判处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处罚金或者没收财产。）

二、【挪用资金罪；挪用公款罪】

《刑法》第二百七十二条：公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。

国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。

【追诉标准】

根据2016年4月18日《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条 刑法第二 百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。

第五条 挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：

（一）挪用公款数额在一百万元以上的；

（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在五十万元以上不满一百万元的；

（三）挪用公款不退还，数额在五十万元以上不满一百万元的；

（四）其他严重的情节。

第六条 挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：

（一）挪用公款数额在二百万元以上的；

（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；

（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；

（四）其他严重的情节。

三、【非国家工作人员受贿罪】

《刑法》第一百六十三条：公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。

公司、企业或者其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照前款的规定处罚。

《 刑法》第一百八十四条：银行或者其他金融机构的工作人员 在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，依照本法第一百六十三条的规定定罪处罚。

1.国家工作人员：是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依法法律从事公务的人员，以国家工作人员论。

2.非国家工作人员：是指除国家工作人员以外的工作人员。按照最高人民法院关于在国有股份有限公司中从事管理工作的人员非法行为如何定罪问题的批复》（法释[2001]17号）的规定，在国有资本控股、参股的股份有限公司中从事管理工作的人员，除受国家机关、国有公司、企业、事业单位委派从事公务的以外，不属于国家工作人员。

3.利用职务之便：是指利用本人组织、领导、监督、管理等职权以及利用与上述职权有关的便利条件。

4.为他人谋取利益：是指行为人索要或收受他人财物，利用职务之便为他人或允诺为他人实现某种利益。该利益是合法还是非法，该利益是否已谋取到，均不影响本罪的成立。

5.数额较大及巨大：根据2016年4月18日起施行的《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。(贪污或者受贿数额在三万元以上不满二十万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额较大”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。贪污或者受贿数额在二十万元以上不满三百万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额巨大”，依法判处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。贪污或者受贿数额在三百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额特别巨大”，依法判处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处罚金或者没收财产。)

四、【金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪】 《刑法》第一百七十一条：银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金或者没收财产；情节较轻的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。

1.追诉标准：最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定

（二）第二十一条 [金融工作人员购买假币、以假币换取货币案(刑法第一百七十一条第二款)]银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张(枚)以上的，应予立案追诉。

五、【伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪】

《刑法》第174条第2款：伪造、变造、转让商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的经营许可证或者批准文件的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

六、窃取、收买或者非法提供信用卡信息罪

《刑法》第一百七十七条：有下列情形之一，妨害信用卡管理的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数量巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金：

(一)明知是伪造的信用卡而持有、运输的，或者明知是伪造的空白信用卡而持有、运输，数量较大的；

(二)非法持有他人信用卡，数量较大的；(三)使用虚假的身份证明骗领信用卡的；

(四)出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡的。

窃取、收买或者非法提供他人信用卡信息资料的，依照前款规定处罚。银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，犯第二款罪的，从重处罚。

1.追诉标准：最高人民法院 最高人民检察院《关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条 窃取、收买、非法提供他人信用卡信息资料，足以伪造可进行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名义进行交易，涉及信用卡1张以上不满5张的，依照刑法第一百七十七条之一第二款的规定，以窃取、收买、非法提供信用卡信息罪定罪处罚；涉及信用卡5张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定的“数量巨大”。

七、违法发放贷款罪

第一百八十六条 银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。

银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚。

单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。

关系人的范围，依照《中华人民共和国商业银行法》和有关金融法规确定。

1.追诉标准：最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定

（二）第四十二条 [违法发放贷款案(刑法第一百八十六条)]银行或者其他金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)违法发放贷款，数额在一百万元以上的;

(二)违法发放贷款，造成直接经济损失数额在二十万元以上的。

八、第一百八十七条 【吸收客户资金不入账罪】银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入帐，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

1.追诉标准：第四十三条 [吸收客户资金不入账案(刑法第一百八十七条)]银行或者其他金融机构及其工作人员吸收客户资金不入账，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)吸收客户资金不入账，数额在一百万元以上的;

(二)吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在二十万元以上的。

九、【违规出具金融票证罪】

《刑法》第一百八十八条 银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

追诉标准：

第四十四条 [违规出具金融票证案(刑法第一百八十八条)]银行或者其他金融机构及其工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉:

(一)违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，数额在一百万元以上的;

(二)违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成直接经济损失数额在二十万元以上的;

(三)多次违规出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的;

(四)接受贿赂违规出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的;(五)其他情节严重的情形。

十、第一百九十一条 【洗钱罪】明知是毒品犯罪、黑社会性质 的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：

(一)提供资金帐户的；

(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；(三)通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；(四)协助将资金汇往境外的；

(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。” 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。

第三篇：讲稿职务犯罪(修订)（模版）

新形势下职务犯罪的辩护实务与预防犯罪的几个相关问题

目录

一、职务犯罪概述及证据特点

二、职务犯罪刑事辩护要点

三、职务犯罪的刑事风险预防

四、职务犯罪预防工作对律师行业的机遇

五、职务犯罪中监察工作简析

六、《刑事诉讼法》修改对职务犯罪辩护影响

一、职务犯罪概述及证据特点

（一）、职务犯罪的概念

职务犯罪是指具备一定国家公务身份的人故意或过失地实施了与其职务之间具有必然联系的、侵犯了国家管理公务职能和声誉，致使国家和人民利益遭受重大损失的各种犯罪的总称。

这里的“职务”具有特定的涵义，即依法或已授权承担一定工作的职权与职责的统一。

（二）、职务犯罪的特征 1主体的特定性 2犯罪行为与职权相关联 3侵犯了复杂客体 4发案率高

5对律师的专业水平要求较高

（三）、职务犯罪的类型

1贪污贿赂类犯罪，包括贪污罪、挪用公款罪、受贿罪、单位受贿罪等十三个罪名；

2渎职类犯罪，包括玩忽职守罪、滥用职权罪等三十七个罪名； 3国家机关工作人员利用职权实施的侵犯公民人身权利、财产权利的犯罪，包括非法拘禁罪、刑讯逼供罪等七个罪名。

（四）职务犯罪的原因分析

主观原因：

1、人生观、价值观。官员的官德缺失是腐败的 一个人一旦拥有了一定的职务，就会有人主动来亲近，就可能产生腐败。

7、家庭因素，家庭成员意志薄弱，容易被攻陷。

（五）职务犯罪的证据解构（以私分国有资产罪为例）定罪证据的概念及结构：

定罪证据，是指司法机关用来认定行为人构成某种犯罪的证据。包含三层含义：

一是定罪活动主体系司法机关，即公安、检察、审判机关； 二是认定结果是指控、审判某行为人有罪，而不是认定无罪； 三是认定有罪的根据是触犯刑法的行为事实的证据。定罪证据的结构形式应由几部分组成：

1、主体证据；

2、行为证据；

3、结果证据；

4、主观证据；

5、情节证据。

职务犯罪案件的证据形式表现为：犯罪嫌疑人供述与辩解、证人证言、书证、物证、鉴定意见、视听资料。

私分国有资产罪的证据结构：

1、私分国有资产罪的主体证据（1）单位国有性质证据；（2）特定自然人自然情况证据；（3）特定责任证据。

2、私分国有资产罪的行为证据

（1）私分的对象证据，资产来源凭证、资产法律凭证、资产的会计

资料；

（2）私分的违规证据；（3）私分的范围证据。

（4）私分的名义证据，包括意志名义证据、实行名义证据。

3、私分国有资产罪的结果证据（1）个人实际分得证据；（2）集体私分数额证据。

4、私分国有资产罪的主观证据

（1）主观明知证据，私分对象的明知证据、私分名义的明知证据、私分去向的明知证据和违规私分的明知证据；

（2）主观追求证据，是指证明行为人对单位将国有资产集体私分给个人，在主观上具有希望并积极追求这一结果发生的意志表现证据。

5、私分国有资产罪的情节证据，数额情节证据、故意情节证据、谋私情节证据、责任情节证据。

二、职务犯罪的刑事辩护要点（以私分国有资产罪为例）

（一）主体辩护要点

1、国家机关，是指行使国家权力、管理国家事务的机关，包括国家权力机关、国家行政机关、审判机关、检察机关等。

2、国有公司，是指依照公司法成立，财产全部属于国家所有的公司，包括国有独资公司、两个以上的国有投资主体投资组成的有限责任公司、股份有限公司。

3、国有企业，是指企业财产全部属于国家所有的，从事生产、经营或者服务活动的非公司化经济组织。

4、国有事业单位、人民团体，是指受国家机关领导，所需经费由国家划拨的非生产经营性部门或单位、人民团体，如国家投资兴办的教育、科研、文化等单位。

5、直接负责的主管人员，指对单位私分国有资产的行为负有直接的、主要的管理责任的人员。包括单位的法定代表人、单位的主要负责人、单位的分管负责人。

6、其他直接责任人员，是指直接负责的主管人员以外的，对私分国有资产负有直接责任的人员。其主要特点是实行行为中的重要性，是指其对私分国有资产行为负有重要责任和起到重要作用或重要影响。如单位的部门负责人、单位的特殊岗位人员。

（二）对象辩护要点

私分国有资产罪的对象为国有资产，指国家依法取得和认定的，或者国家以各种形式对企业投资和投资收益、国家向行政事业单位拨款等形成的资产。如国有机关及其所属事业单位占有、使用资产以及政党、人民团体中由国家拨款等形成的资产，均属于国有资产。

认定国有资产的相关规定：《企业国有资产所有权界定的暂行规定》、《国有资产产权界定和产权纠纷处理暂行规定》、《关于加强预算外资金管理的决定》、《预算外资金管理办法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等。

对象辩护要点（案例）

2010年，某县民政局局长张某在其单位经集体决策，决定以单位名义将本单位违法收取的婚庆用品款167800元以发放福利、通讯补助的形式发放给本单位的职工，后被检察院以四分国有资产罪提起公诉。法院经审理认为，张某经集体决策后，以单位名义将本单位违法收取的婚庆用品款以发放福利、通讯补助的形式发放给本单位职工，该款项虽属公款，但不属于法律意义上的国有资产，不构成私分国有资产罪。

（三）行为辩护要点

1、违反国家规定，是指违反全国人民代表大会及其常务委员会指定的法律和决定，国务院指定的行政法规、规定的行政措施、发布的决定和命令中有关保护、管理和适用国有资产的规定。包括法律、法规和规章。

2、以单位名义，是私分国有资产罪的一个重要行为因素，这里需要注意区分“以单位名义”和“借单位名义”，“以单位名义”一是具有名义的行权性；二是行为的单位性。“借单位名义”一是名义的越权性；二是行为的个人性。

3、将国有资产私分给个人，是指将国有资产私分给单位的员工。

4、集体分配，这里的私分具有“集体性”，即将国有资产私分给单位所有职工，或者大多数职工。如果只是单位内部少数人私分，甚至是单位领导成员间私分，不属于私分国有资产，而属于共同贪污国有资产，实践中多表现为“过节费”、“加班费”、“补助费”。

5、数额较大，涉嫌私分国有资产，累计数额10万元以上的，应予以立案。具体考量涉案私分财物的价值。

（四）情节辩护要点：

1、数额情节。私分国有资产“数额较大”和“数额巨大”是关系定罪和量刑的两个重要数额情节。

2、自首情节，《关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》，“犯罪事实或者犯罪分子未被办案机关掌握，或者虽被掌握，但犯罪分子尚未受到调查谈话、讯问，或者采取调查措施或者强制措施时，向办案机关投案的，是自动投案。”“犯罪分子向所在单位等办案机关以外的单位、组织或者有关负责人员投案的，应当视为自动投案”。

3、立功情节，立功必须是犯罪分子本人实施的行为。

4、关于赃款赃物追缴等情形的处理，《意见》规定，赃款赃物全部或者大部分追缴的，贪污案件一般应当考虑从轻处罚，受贿案件则需视具体情况酌定从轻处罚。

5、量刑情节，即根据法律明确规定的从重、从轻处罚情节，如共同犯罪的区分主犯、从犯。

三、职务犯罪的刑事风险预防

（一）全面建设廉政文化

一是强化对国家工作人员的廉政教育，利用重大典型案例对国家工作人员进行警示性教育。

二是引导国家工作人员树立正确的权力观、地位观、利益观，身体力行“三个代表”重要思想，全心全意为人民服务。

三是要加强对国家工作人员法律法规、党纪条规教育，教育企业人员学法知法懂法，知道什么可为，什么不可为，管住自己的手，守住自己的脚，不触“高压线”，不踩“地雷区”，算好“人生账”，不要“捡了芝麻丢了西瓜”。

（二）健全完善制度防线

1、职权设置合理化，职权岗位设置要体现廉洁、高效的原则。即要以科学的规律为依据，以充分调动人的主观能动性和挖掘人的潜能为条件，统筹规划，合理配置。

2、减少权力对资源的配置，对职务犯罪行为进行有效的预防，就必须减少权力直接对资源的配置，使资源的权力配置与市场配置达到合理的均衡性。

3、防止权力的过度集中，权力过分集中是我国法律约束力有限，违法成本相较于犯罪收益过低，处罚力度较轻，业己成为导致职务犯罪发生的症结。

（三）建设全方位监督体系

1、权力机关监督，全国人民代表大会和地方各级人民代表大会是我国的权力机关，它享有对国家各级机关行使检查、监督的权力，它处于我国权力监督的核心地位。

2、政党监督，要完善和加强党的监督，并且采取适当措施，保障这种监督的效力，预防和减少国家公职人员的职务犯罪。

3、监察监督与审计监督，行政监察与审计是专门的行政监督力量。

4、社会监督，现阶段要人民中的每一个都直接参与国家舆论的力量是一种非权力监督，但它是人民赋予媒体的一种社会责任和重托。

（四）特定行业系统职务犯罪预防

1、党政机关及其领导干部职务犯罪预防。

2、国有公司企业人员职务犯罪预防。

3、金融领域职务犯罪预防。

4、国土资源领域职务犯罪预防。

5、教育系统职务犯罪预防。

6、税务系统职务犯罪预防。

7、司法人员职务犯罪预防。

8、工商行政管理系统职务犯罪预防

9、交通系统职务犯罪预防。

四、职务犯罪预防工作对律师行业的机遇

（一）职务犯罪数整体上呈上升趋势

以国企腐败犯罪为例的大数据分析，可知从前几年的查处职务犯罪来看“国有企业家腐败犯罪的数量较大，且呈现逐年上升趋势”，这一现象可能与党和国家近期“铁腕反腐”的政策有着一定关系。随着监察委的正式成立，监察范围的全覆盖，可以预见的是，未来几年里职务犯罪的案件量会进一步增加，这也为律师行业的职务犯罪辩护

带来机遇。

（二）职务犯罪预防的空间较大

如《报告》所建议，国有企业中预防腐败犯罪机制体制仍有待完善，治理的关键在于预防和惩治相结合。《报告》建议“通过规章制度合理限制国企管理人员的各项权力，提高国企经营活动的公开度与透明度”。如何结合国企的腐败发生规律，找准制度漏洞和腐败成因分析，制定不同行业的针对性的腐败风险防控制度机制，实现对国企不同行业腐败的精确防控，开辟职务犯罪的非讼领域，是律师行业的机遇所在。

（三）社会各界对预防工作形成共识

五、职务犯罪中监察工作简析

六、《刑事诉讼法》修改对职务犯罪辩护影响

第四篇：预防职务犯罪讲稿

预防职务犯罪讲稿 提纲

一、检察机关的性质、地位、任务、职权以及开展预防工作的主要措施

二、当前查办和预防职务犯罪工作面临的形势和任务

三、检察机关查办职务犯罪案件涉及的罪名和立案标准

四、职务犯罪产生的原因、特点及危害

五、如何预防职务犯罪

让我们筑牢预防职务犯罪的思想防线

同志们：

今天，农场党委在这里组织全场领导干部开展法制讲座，农场党委领导要我讲一下关于预防职务犯罪方面的问题，这充分表明了农场党委对开展党风廉政建设和预防职务犯罪工作的高度重视。我就站在检察机关这个角度,从五个方面谈谈个人学习和工作中的一点体会,有不妥之处,敬请批评指正。

首先我介绍一下:检察机关的性质、地位、任务、职能以及开展预防工作的主要措施。

我国《宪法》第一百二十九条规定了检察机关的性质是国家的法律监督机关。《宪法》第一百三十三条规定中，确立了检察机关的法律地位，即：人民检察院作为国家的法律监督机关，由本级国家权力机关产生并对它负责，而不附属于其他国家机关，它是国家机构中一个独立的系统。检察机关既然是国家机构，那它有哪些任务呢？法律规定了检察机关有四个方面的任务：一是通过行使检察权，镇压一切叛国的、分裂国家的和其它危害国家安全的活动，维护国家的统一，维护人民民主专政制度。二是通过行使检察权，保护国有财产和劳动群众集体所有的财产、公民私人所有的合法财产，积极同破坏社会主义经济秩序和侵犯财产的犯罪进行斗争，维护社会主义市场经济秩序，保障社会主义现代化建设的顺利进行。三是通过行使检察权，保障公民的人身权利、民主权利和其它合法权益。四是通过行使检察权，教育公民忠于社会主义祖国，自觉地遵守宪法和法律，积极同违法行为作斗争。根据法律规定，人民检察院行使下列职权：

一是刑事案件侦查权。侦查权是国家的专门机关依照法律规定的程序，收集、审查证据，揭露、证实犯罪，查获犯罪嫌疑人并采取必要的强制措施的权力。《刑事诉讼法》第十八条第二款规定：人民检察院的侦查权主要适用于贪污贿赂犯罪，国家工作人员的渎职犯罪，国家机关工作人员利用

职权实施的非法拘禁、刑讯逼供、报复陷害、非法搜查的侵犯公民人身权利的犯罪以及侵犯公民民主权利的犯罪。对于国家机关工作人员利用职权实施的其他重大的犯罪案件，需要由人民检察院直接受理的时候，经省级以上人民检察院决定，可以由人民检察院立案侦查。

二是批准和决定逮捕权。宪法第三十七条和刑诉法第六十六条规定，公安机关要求逮捕犯罪嫌疑人的时候，必须经过人民检察院批准，由公安机关执行。

三是公诉权。公诉权是人民检察院代表国家，为追究犯罪嫌疑人的刑事责任，依照法律向有管辖权的法院提起公诉，指控犯罪的权力。除自诉案件由人民法院直接受理外，刑事案件都应当由人民检察院提起公诉。

四是立案监督和侦查监督权。立案监督权是人民检察院对公安机关的立案活动是否合法进行监督的权力。人民检察院通过立案监督，依法纠正和防止公安机关有案不立或者以罚代刑的现象，使犯罪分子受到刑事追究。侦查监督权是人民检察院审查侦查机关提请批准逮捕犯罪嫌疑人和移送起诉案件中对侦查活动是否合法实行监督的权力。

五是刑事审判监督权。刑事审判监督权是人民检察院对审判机关的刑事审判活动是否违反法律规定的诉讼程序以及作出确有错误的判决和裁定实行监督的权力。

六是对刑事判决、裁定的执行和监管机关的活动是否合法的监督权。

七是民事审判监督权。民事审判监督权是人民检察院对审判机关的民事审判活动是否合法实行监督的权力。

八是行政诉讼监督权。行政诉讼监督权是人民检察院对审判机关的行政诉讼活动是否合法，以及作出的判决、裁定的合法性实行监督的权力，其中包括对已经发生法律效力的、确有错误的判决、裁定提出抗诉的权力。

九是司法解释权。司法解释权是最高人民检察院对在检察工作中具体运用法律的问题进行解释的权力。

检察机关作为党委统一领导下推进反腐败斗争的一个重要职能部门。其开展预防职务犯罪工作主要采取下列措施：

（１）注重打击力度，形成威慑效应。加大对贪污贿赂、渎职等职务犯罪案件的查办力度，通过查办和揭露职务犯罪，形成威慑，惩罚犯罪者，警示、教育其他公民，减少和防止职务犯罪案件的发生。根据法律和最高人民检察院的有关规定, 检察机关是查办职务犯罪的主力军,检察机关有案不查不办就是失职,就是对人民的犯罪.查处打击犯罪是检察机关的职责所在,是最直接、最有效的预防。

（２）加强行业职务犯罪状况研究。针对案件多发行业

在制度和管理方面存在的问题，分析案件发生的原因，提出有情况、有分析、有措施的检察建议，促使案件多发行业完善管理制度和健全防范机制，堵塞犯罪漏洞。

（３）提供法律咨询，宣传法律知识，促进社会公众参与职务犯罪预防。结合举报宣传和接待来信来访积极向有关单位和群众宣传维护其自身合法权益，举报、控告职务犯罪方面的法律、法规，采取有效途径和方法支持有关单位依法行使举报、控告的权利，对有关单位和群众提出咨询的法律问题，促使其及时揭露职务犯罪，积极堵塞易于发生职务犯罪的漏洞，预防职务犯罪的发生。

（４）推进法制、体制、机制的改革和完善，减少和预防职务犯罪。广泛收集法律法规和重大改革措施在制定和实施过程中出现的新情况、新问题，对法律法规和重大改革措施实施过程中已经出现和可能出现的职务犯罪进行分析研究，及时向国家机关和有关主管部门提出改进工作的建议，推进法制、体制、机制的完善与改革，减少和预防职务犯罪。

（５）推进发案单位管理机制的改革和完善，遏制职务犯罪的发生。对一个时期群众反映集中的职务犯罪问题和带有规律性的问题，对多发案件问题及时进行剖析研究，提出预防职务犯罪的建议，推进有关单位改进管理方法，完善管理机制，创建新的管理制度。

（６）做好职务犯罪案件查办和预防的宣传工作，教育和引导社会公众，预防和减少职务犯罪。通过召开新闻发布会，举办查办案件成果展览，犯罪分子自我解剖悔罪、典型案例现身说法等形式广泛宣传检察机关已经查办的典型职务犯罪案件，用典型案件教育和引导广大公民自觉遵守宪法和法律，同职务犯罪行为作斗争，形成强有力的遏制、预防职务犯罪的舆论环境。

（７）注意社会环境变化和社会矛盾对人们心理的影响，加强职务犯罪心理研究。通过个案和类案的分析研究，及时发现导致职务犯罪心理形成的因素，有针对性地提出矫正措施，化解社会矛盾，做好疏导工作，预防和减少职务犯罪。

第二个大问题：当前查办和预防职务犯罪工作面临的形势和任务

职务犯罪主要表现为权与利的交换和职权的滥用。预防职务犯罪则是执政党对一定社会历史时期犯罪的状况、特点、原因进行分析，有针对性地调动社会各方面力量，采取政治的、经济的、文化的、教育的、行政的和法律等综合手段，以遏制、减少和最终消除犯罪的社会防范活动。当前，我国正处于改革发展的关键阶段，经济体制、社会结构、利益格局、思想观念正在发生深刻变化，这既为反腐倡廉提供了有利条件，又决定了腐败现象滋生蔓延的土壤和条

件在短期内难以完全消除。通过多年来的反腐败斗争经验,总结出了腐败现象之所以滋生蔓延,重要原因就是教育不扎实、制度不完善、监督不得力。因此党的十七大报告提出了：“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，拓展从源头上预防腐败工作领域”的要求，目的是强调从根本上加强反腐倡廉建设，从源头上解决腐败问题。改革开放以来，我们党适应时代发展要求和工作重点变化，在二十世纪九十年代确立了领导干部廉洁自律、查办案件和纠正不正之风三项工作格局，推动反腐败从侧重遏制转到标本兼治、综合治理，逐步加大治本力度的轨道。进入新世纪，确立了标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针。胡锦涛总书记在党的十七大报告提出，坚决惩治和有效预防腐败关系人心向背和党的生死存亡，是党必须始终抓好的重大政治任务，并深刻阐述了反腐败斗争的极端重要性，要求全党充分认识反腐败斗争的长期性、复杂性、艰巨性，认真开展以保持党同人民群众的血肉联系为重点的加强作风建设，以完善惩治和预防腐败体系为重点的反腐倡廉建设。因此，为落实好中央、省委、市委、农场党委领导的讲话精神，并着眼于今后工作的发展，县检察院和各部门都同样面临着共同的课题，就是要继续加强党风廉政建设和预防职务犯罪工作，提升干部的综合素质，按照各级党委关

于预防职务犯罪工作的有关规定，进一步落实工作责任制，为全面落实党风廉政措施提供有力保障。

第三个大问题：检察机关查办职务犯罪案件涉及的罪名和立案标准

从职务犯罪的概念来看，它是指国家工作人员和其他在社会团体、企事业单位中依照法律、法规或者组织章程从事公务的人员在履行职务过程中，利用职务上的便利条件，或者滥用职权，或者不正确履行职权所实施的违背职责要求的依照刑法规定应受刑罚处罚的犯罪行为。具体讲也就是刑法分则第八章规定的贪污贿赂犯罪及其他章节中明确规定依照第八章相关条文定罪处罚的犯罪案件、刑法分则第九章规定的渎职犯罪案件以及国家机关工作人员利用职权实施的非法拘禁等侵犯公民人身权利和民主权利的犯罪案件。从具体类型来看，职务犯罪分为贪利性、渎职性和侵权性犯罪。检察机关管辖并直接立案侦查的案件涉及54个罪名，其中反贪局管辖的案件涉及12个罪名，反渎职侵权局管辖的案件涉及42个罪名。

贪利性犯罪是指刑法分则第八章所规定的犯罪。它一共有12种罪名，常见犯罪有贪污罪，受贿罪，挪用公款罪，行贿罪，巨额财产来源不明罪，私分国有资产罪，私分罚没财物罪等等；

渎职性犯罪在刑法第九章用了23个条文规定了35个罪名。如滥用职权罪，玩忽职守罪，徇私舞弊不移交刑事案件罪，国家机关工作人员签订、履行合同失职被骗罪，非法批准征用、占用土地罪，非法低价出让国有土地使用权等； 侵权性犯罪是指国家机关工作人员侵犯公民人身权利、民主权利的犯罪。在此特指，刑讯逼供、非法拘禁、非法搜查、暴力取证、报复陷害、破坏选举等七种犯罪行为。

今天，我仅讲讲检察机关查办的涉及领导干部的常见的几类职务犯罪的立案标准：乡镇干部职务犯罪涉及的罪名主要有8种，包括贪污罪、挪用公款罪、受贿罪、滥用职权罪、玩忽职守罪、国家机关工作人员签订、履行合同失职被骗罪，非法低价出让国有土地使用权、非法批准征用、占用土地使用权罪。

［一］贪污贿赂犯罪

1、贪污罪 立案标准：

（1）个人贪污数额在五千元以上的；

（2）个人贪污数额不满五千元，但具有贪污救灾、抢险、防汛、防疫、优抚、移民、救济款物及募捐款物，赃款赃物，罚没款物，暂扣款物以及贪污手段恶劣，毁灭证据，转移赃物等情节的。

从我县近年来查办的案件中，贪污案占相当一部分比例，主要是虚报冒领等手段。

2、挪用公款罪 立案标准：

（1）挪用公款归个人使用，数额在五千元至一万元以上，进行非法活动的；

（2）挪用公款数额在一万至三万元以上，归个人进行营利活动的；

（3）挪用公款归个人使用，数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的。

在这里强调一点：按高法的司法解释，挪用公款归个人使用，包括挪用者本人使用或者给他人使用。挪用正在生息或者需要支付利息的公款数额较大，超过三个月但在案发前全部归还本金的，可以从轻或者免除处罚；数额巨大（15—20万元为起点），超过三个月，案发前全部归还的，可以酌情从轻处罚。挪用公款数额较大，进行营利活动的，不受时间和是否归还的限制。挪用公款进行赌博、走私等非法活动的，不受“数额较大”和挪用时间的限制。挪用救灾、抢险、防汛、扶贫、移民、救济款物归个人使用的数额标准，参照挪用公款归个人使用，进行非法活动的数额标准即：五千至一万元为追究刑事责任起点。携带挪用的公款潜逃的，按贪

污罪定罪处罚。

3、受贿罪 立案标准：

（1）个人受贿数额在五千元以上的；

（2）个人受贿数不满五千元，但具有下一情形之一的： ①因受贿行为而使国家或者社会利益遭受重大损失的； ②故意刁难、要挟有关单位、个人，造成恶劣影响的； ③强行索取财物的。

受贿罪的类型：一是索贿，即主动受贿。二是收受贿赂，即被动受贿，在行贿人主动提供贿赂时，本应拒绝却予以接受。三是商业贿赂，在经济往来中，违反规定收受各种名义的回扣、手续费等。四是间接受贿，法律上又称斡旋受贿。指国家工作人员利用职权或地位形成的便利条件，通过其他国家工作人员职务上的行为，但他们之间没有隶属、制约关系。五是事后受贿，指行为人在职在位期间就有明确的受贿意图，离退休后收受请托人财物。

受贿罪是典型的“钱权交易”，简单来说，就是你给我钱，我为你办事。值得注意的是，不论你为人办的事是正当的，还是不正当的，不论你为人办的事办得成不成功，不论你是在为人办事之前收钱的，还是办完事后才收钱，这些因素都不影响受贿罪的成立。举个例子，如果“两委”干部在协助政府从事征兵工作的过程中，因为收受了别人的财物，将不符合参军条件的人改成符合条件，又或者将本来符合参军条件的人改成不符合条件，就是受贿。又如果“两委”干部因为收了别的钱，在从事计划生育管理工作中违反原则，使一些人逃避执行计生政策，这些行为都有可能构成受贿罪。

4、玩忽职守罪是指国家机关工作人员严重不负责任，不履行或者不认真履行职责，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的行为。本罪由行刑法第397条所规定。

犯罪客体是国家机关的正常管理活动。

犯罪客观方面表现为行为人实施了玩忽职守的行为，并使公共财产、国家和人民利益遭受了重大的损失。所谓玩忽职守，是指行为人严重不负责任，不履行或者不认真履行职责。

犯罪主体是特殊主体，即只有具有国家机关工作人员身份的人才能成为本罪的主体。

犯罪主观方面只能是过失，即行为人作为国家机关的工作人员理应恪尽职守，尽心尽力，履行公职中时刻保持必要的注意，但行为人却持一种疏忽大意或过于自信的心态，对自己玩忽职守的行为可能导致的公共财产、国家和人民利益的重大损失应当预见而没有预见，或者已经预见而轻信能够

避免。

5、滥用职权案(第三百九十七条)

滥用职权罪是指国家机关工作人员超越职权，违法决定、处理其无权决定、处理的事项，或者违反规定处理公务，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的行为。

涉嫌下列情形之一的，应予立案：

1、造成死亡1人以上，或者重伤2人以上，或者重伤1人、轻伤3人以上，或者轻伤5人以上的;

2、导致10人以上严重中毒的;

3、造成个人财产直接经济损失10万元以上，或者直接经济损失不满10万元，但间接经济损失50万元以上的;

4、造成公共财产或者法人、其他组织财产直接经济损失20万元以上，或者直接经济损失不满20万元，但间接经济损失100万元以上的;

5、虽未达到3、4两项数额标准，但3、4两项合计直接经济损失20万元以上，或者合计直接经济损失不满20万元，但合计间接经济损失100万元以上的;

6、造成公司、企业等单位停业、停产6个月以上，或者破产的;

7、弄虚作假，不报、缓报、谎报或者授意、指使、强令他人不报、缓报、谎报情况，导致重特大事故危害结果继

续、扩大，或者致使抢救、调查、处理工作延误的;

8、严重损害国家声誉，或者造成恶劣社会影响的;

9、其他致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失的情形。

国家机关工作人员滥用职权，符合刑法第九章所规定的特殊渎职罪构成要件的，按照该特殊规定追究刑事责任;主体不符合刑法第九章所规定的特殊渎职罪的主体要件，但滥用职权涉嫌前款第1项至第9项规定情形之一的，按照刑法第397条的规定以滥用职权罪追究刑事责任。

滥用职权行为与造成的重大损失结果之间，必须具有刑法上的因果关系。滥用职权行为与造成的严重危害结果之间的因果关系错综复杂，有直接原因，也有间接原因;有主要原因，也有次要原因;有领导者的责任，也有直接责任人员的过失行为。构成滥用职权罪，应当追究刑事责任的，则是指滥用职权行为与造成的严重危害结果之间有必然因果联系的行为。否则，一般不构成滥用职权罪，而是属于一般工作上的错误问题的，应由行政主管部门处理。

6、国家机关工作人员签订、履行合同失职被骗罪 [释义] 本罪是指国家机关工作人员在签订、履行合同过程中，因严重不责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。

[刑法条文]

第四百零六条 国家机关工作人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑。[相关司法解释]

最高人民检察院《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定（试行）》（1999．9 高检发释宇［1999］2号）

二、渎职犯罪案件

（十五）国家机关工作人员签订、履行合同失职被骗案（第406 条）

国家机关工作人员签订、履行合同失职被骗罪是指国家机关工作人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任，不履行或者不认真履行职责被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。

涉嫌下列情形之一的，应予立案：

1．造成直接经济损失30万元以上的；

2．其他致使国家利益遭受重大损失的情形。

[说明]

一、本罪的主体只能是国家机关工作人员。本罪的主观方面，既可以是过失，也可以是间接故意。本罪的客观方面，表现为在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。

二、“重大损失”的标准，可参照最高检察院的立案标准。“特别重大损失”的标准，有的省掌握在50万元以上。

7、非法占用耕地罪及其表现形式

根据刑法第342条的规定，非法占用耕地罪是指违反土地管理法规，非法占用耕地改作他用，数量较大，造成耕地大量毁坏的行为。非法占用耕地罪是不以行为人有无收受金钱利益为条件的。其中，“非法占用”通常有下面三种表现形式：其一，未经批准占用耕地，即未经国家土地管理机关审理，并报经人民政府批准，擅自占用耕地的；其二，少批多占耕地的，即部分耕地的占用是经过合法批准的，但超过批准的数量且多占耕地的数量较大的；其三，骗取批准而占用耕地的，主要是以提供虚假文件、谎报用途或借用、盗用他人的名义申请等欺骗手段取得批准手续而占用耕地。“改作他用”是指行为人非法建窑、建坟、建房、挖沙、采石、采矿、取土、堆放固体废弃物或者进行其他非农业建设。“数量较大”是指基本农田五亩以上或者其他耕地等农业用地十亩以上。“大量毁坏”是指种植条件严重毁坏或者受到严重污染。所以，只要行为人非法将五亩以上的基本农田或者十亩以上的其他农业用地改作非农业建设，造成这些农田或农

业用地的种植条件严重毁坏或者受到严重污染，就构成非法占用耕地罪。

7、非法批准征用、占用土地罪

非法批准征用、占用土地罪(刑法第410条)，是指国家机关工作人员徇私舞弊，违反土地管理法规，滥用职权，非法批准征用、占用土地，情节严重的行为。

本罪在客观方面表现为徇私舞弊，违反土地管理法规，滥用职权，非法批准征用、占用土地，情节严重的行为。

所谓征用土地，是指国家为了进行经济、文化、国防建设以及兴办社会公共事业的需要，依照有关法律规定的条件及程序，将属于集体所有的土地收归国有的一种措施。所谓占用土地，是指对土地事实上的控制、管理与使用。为了使得有限的土地资源能有效正确地利用，国家通过法律对土地征用、占用等作了一系列的规定，征用土地是国家为了社会公共利益的需要，将集体所有土地转变为国有土地的强制手段。要实行征用土地，必须具备以下几个条件。首先，征地是一种政府行为，是政府的专有权力，其他任何单位和个人都没有征地权;第二，必须依法取得批准;第三，必须依法对被征地单位进行补偿，造成劳动力剩余的必须予以安臵;第四，被征地单位必须服从，不得阻挠征地;第五，征地行为必须向社会公开，接受社会的公开监督。

根据1999年9月16日最高人民检察院发布施行的《关于人民检察院直接受理立案侦查案件立案标准的规定》(试行)的规定，涉嫌下列情形之一的，应予立案：

(1)一次性非法批准征用、占用基本农田0.67公顷(10亩)以上，或者其他耕地2公顷(30亩)以上，或者其他土地3.33公顷(50亩)以上的;

(2)十二个月内非法批准征用、占用土地数量虽未达到上述标准的;

(3)非法批准征用、占用土地累计达到上述标准，但接近上述标准且导致被非法批准征用、占用的土地或者植被迫到严重破坏，或者造成有关单位、个人直接经济损失20万元以上的;

(4)非法批准征用、占用土地，影响群众生产、生活，引起纠纷，造成恶劣影响或者其他严重后果的。

8、非法低价出让国有土地使用权

非法低价出让国有土地使用权罪是指国家机关工作人员徇私舞弊，违反土地管理法规，滥用职权，非法低价出让国有土地使用权，情节严重的行为。构成非法低价出让国有土地使用权罪必须具备以下条件：１、本罪的主体是国家机关工作人员，即各级土地管理机关、城市规划部门的工作人员。２、本罪在主观方面是故意。３、本罪在客观方面表现为国

家机关工作人员违反土地管理法及有关的行政法规，实施了将属于国有的土地使用权以低于其本身的价值非法转让给他人使用的行为。４、只有情节严重才构成本罪，即具备非法低价出让国有土地使用权，使国家遭受重大损失等情形。《刑法》有关非法低价出让国有土地使用权罪的条文规定：第四百一十条 国家机关工作人员徇私舞弊，违反土地管理法规，滥用职权，非法批准征用、占用土地，或者非法低价出让国有土地使用权，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役；致使国家或者集体利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑。立案标准：《立案标准》规定，涉嫌下列情形之一的，应予立案：

1、非法低价(包括无偿)出让国有土地使用权2公顷(三十亩)以上，并且价格低于规定的最低价格的百分之六十的；

2、非法低价出让国有土地使用权的数量虽未达到上述标准，但造成国有土地资产流失价值二十万元以上或者植被遭到严重破坏的；

3、非法低价出让国有土地使用权，影响群众生产、生活，引起纠纷，造成恶劣影响或者其他严重后果的。重特大案件立案标准：《人民检察院直接受理立案侦查的渎职侵权重特大案件标准（试行）》规定，（一）重大案件：

1、出让国有土地使用权面积在六十亩以上，并且出让价额低于国家规定的最低价额标准的百分之六十的；

2、造成国有土地资产流失价额在五十万

元以上的。

（二）特大案件：

1、出让国有土地使用权面积在九十亩以上，并且出让价额低于国家规定的最低价额标准的百分之四十的；

2、造成国有土地资产流失价额在一百万元以上的。

第四个大的问题：职务犯罪产生的原因、特点及危害

（一）产生职务犯罪的原因

一是体制的弊端和制度欠缺。公共权力有两个自然属性，一个是它的腐蚀性，一个是它的扩张性。权力过分集中，缺乏有效监督，必然导致腐败，有学者说，腐败等于垄断权加自由处理权减去责任制。垄断权，比如说工程拨款，给张三行，给李四也没错，然而贪图私利的人，就会选择给他好处多的人。它的选择有极大的自由，一旦追究起来，在程序上都是公开的，集体讨论集体决定的。（这都是形式上的）一些大的贪官们有一个共性：都有一个苦难的童年，都有一个奋斗的青年，都有一个上升的中年，最后都有一个悲惨的晚年。成克杰上学之前没穿过鞋，安徽的王怀忠要饭出身（在阜阳任地委书记时，他说按阜阳的1300万人计算，他是世界上第58位总统）。成克杰在广西的南宁，一句话在一块黄金地段开发上就收到2000万元。两名高官都被执行了死刑。二是传统贪渎文化的影响。著名学者王亚南说过，二十四史实际上是一部贪污史。清王朝268年中，一二品官员因贪污

被判刑的157人，其中死刑68人，最有名的是和珅，一亿数千万两。

三是环境的影响。从家庭环境来讲，贪官背后不是有一个贪老婆就是有一个贪情人，拿成克杰来说，李平收钱，交代任务，成克杰出面办事。从单位环境来讲，如中行原副董事长、中银（香港）集团原总裁刘金宝（死刑），想贪污就拉下属入伙，结果他走过的两个地方上海分行和香港中银集团两个班子的成员都被抓。从交际环境来讲，沈阳市财政局原局长李经芳在判刑之后，他说，总结来总结去，就是铁哥们把铁哥们送进铁笼子。吉林省检察院反贪局局长姜得志在办案中总结了一句话，证实得最主动的是情人，揭发得最坚决的是哥们儿。

（三）职务犯罪的危害

中国心血管专家、北京安贞医院洪昭光教授推出的一项科研成果：就是“廉洁有益健康，腐败导致死亡”。他从医学的角度解释这一现象时说，贪官贪污受贿后，受到强大的心理压力，他们恐惧、后悔，食不甘味，寝不安席，时时惧怕罪行败露。洪教授的这一成果并非借题发挥，无稽之谈，与其类似的研究成果是巴西医生马丁斯对583名被指控有贪污受贿行为的官员和583名廉洁官员作了十年的追踪、随访和研究发现，不廉洁的官员有60%患病和死亡，廉洁仅有16%

患病和死亡。另外，在116名不廉洁官员死亡者中，死于癌症的占60%，死于心脏病的占23%，其他的占17%。特别引人关注的是，116名福利官员，平均年龄只有41岁，都被指控严重渎职和以权谋私。

洪昭光教授和马丁斯医生的研究成果，从自然科学的角度揭示出一个社会科学的规律：越是腐败，死得越快。如果腐败仅仅伤害贪官的身体，那么贪官自取灭亡实属无可非议。可问题在于，腐败最大的危害是国家的整体。为此，我们有必要对其深入进行剖析。

（一）腐败在政治方面的危害

第一，腐败导致政息人亡。据调查显示：前苏联解体，实质上是既得利益集团的“自我政变”。搞跨苏共的主要力量，并非反共分子，而是腐败分子，是腐败导致苏共丧失执政地位和国家分崩离析。

第二，腐败是民主公敌。腐败归避法定程序，破坏政治制度的合法性，使得政府难以得到公众的支持。政治体系中公信力的丧失，导致决策执行机构弱化，价值认同机制失灵，社会监督机制缺失。在我国，腐败主要表现为：执法不公，利益驱动；地方保护，行业垄断；有令不行，有禁不止；上有政策，下有对策等等。

第三，腐败扭曲政府行为。主要表现是政府行为市场化。

我国改革开放的过程中，曾出现过政府滥用权力性资源，既当裁判员，又当运动员，导致政府职能畸变，该管的事推给社会，不该管的事越俎代庖。

（二）腐败在经济方面的危害

第一，腐败造成巨额经济损失。第二，腐败阻碍经济发展。第三，腐败导致贫富悬殊。

（三）腐败对社会风气的危害

第一，重视人情，忽视理性。中国的传统社会是关系网和人情网相互交织、盘根错节，熟悉中国传统文化的当代公职人员，在以权谋私，权钱交易的过程中，充分利用人情，编织严密的关系网，结成特殊利益集团，以寻求庇护，逃避制裁。以谋求非法利益为目的，建立在人情关系之上的关系网，拿原则作交易，视法律为儿戏。

第二，败坏道德，丧失正义。腐败分子把个人利益臵于国家和社会利益之上，权钱交易，损公肥私，违背法律和社会公德。公职人员的腐败之风向社会扩散，极端利己主义思想就会形成时尚，导致社会行为失范和政府威信受损。

第三，危害治安，影响稳定。腐败不仅有违公序良俗，与社会管理格格不入，更有违执政宗旨和法律规范。近几年来，社会上出现的黑恶势力，一方面存在腐败的政府官员和司法人员充当黑后台、保护伞的问题；另一方面也反映了部

分群众依靠正常的途径不能维护切身利益和获得公平正义，而需要寻求保护的现实。

第五个大的问题：如何预防职务犯罪

个人怎样预防职务犯罪？我们无论掌握着什么职权，也不论职权大小，如果把握不好，都有职务犯罪的可能。要想不在利用职权上犯罪，必须牢记职务犯罪是高压线一点也碰不得；要用好“三盆水”，第一盆水“洗头”，第二盆水“洗手”，第三盆水“洗腿”；做到“五个统一”，“做官”与“做人”的统一，“为”与“位”的统一，“他律”与“自律”的统一，“为民”与“为己”的统一，“小”与“大”的统一，；算好人生“七笔帐”，一算“政治帐”，不要自毁前程；二算“经济账”，不要倾家荡产；三算“名誉帐”，不要身败名裂；四算“家庭帐”，不要妻离子散；五算“亲情帐”，不要众叛亲离；六算“自由帐”，不要身陷囹圄；七算“健康帐”，不要身心憔悴。希望在座的同志们切记，千万不可把昨天的努力，看成是今天的资本，明天的收获，那后天就可能身不由已了。唐朝卒徒出身的宿州太守陈蟠，因贪赃被处死时，写下了这样一首诗：积玉堆金官又崇，祸来倏忽变成空。五年荣贵今何在？不异南柯一梦中。四句小诗，一语道尽人生。如何严格廉洁自律，提高抵御各种诱惑和考验的能力，做到上面我刚才提出的这些，我认为要增强四种意识，克服四种

不良心理。

增强四种意识：

第一是增强宗旨意识。大家都是领导干部，岗位很重要，工作很辛苦，责任也很重大，坐在这个位子上，心里一定要想清楚这个职务是人民给的，党和人民安排我们坐在这个位子上，是对我们的一种信任和重托。因此，我们在其位就要谋其职，一定要把人民赋予的权力使用好，否则，就会愧对组织，愧对人民。

第二是增强奉献意识。我们各位领导也是血肉之躯，也需要把生活过得充裕一些，这一点无可厚非。但是，领导干部对自己的各项要求绝不能过高，要守得住清贫，挡得住诱惑，始终保持一颗平常心，不该要的坚决不要，不该花的坚决不花，不该去的地方坚决不去，要把精力集中到如何为群众多谋利益上，而不要整天想着如何搞好自己的小家庭上。

第三是增强监督意识。首先，要时刻严格自律。每个领导干部在改造客观世界的同时，一定要注重改造自己的主观世界，做到自重、自警、自励，自觉遵守廉洁自律各项规定，努力做到“四个不放松”，即任何事情都不放松，讲原则，守规矩；任何环境都不放松，慎行、慎友、慎独；任何环节都不放松，不但自己要过得硬，还要严格要求配偶子女和下属工作人员；任何年龄都不放松，一生清白，两袖清风。其

次，要自觉臵身于党组织和群众的监督之中。要把党和人民的监督看成是对自己的爱护，自觉、虚心接受来自各方面的批评和监督；对群众反映的问题，要有则改之，无则加勉，努力把问题消除在萌芽状态，不要等问题成了堆再去解决。

第四是增强表率意识。作为领导干部，要搞好党风廉政建设，必须以身作则，要求别人做到的，自己首先要做到，禁止别人做的，自己坚决不做，这是最基本的道理。领导干部要当好榜样，发挥示范作用，要做到“四个带头，四个坚决反对”：一要带头牢记宗旨、无私奉献，坚决反对官僚主义、个人主义；二要带头艰苦奋斗、勤俭节约，坚决反对铺张浪费、享乐主义；三要带头锐意进取、知难而进，坚决反对固步自封、消沉不振；四要带头廉洁从政、严格自律，坚决反对以权谋私、腐化堕落。

克服四种不良心理：

第一是克服放任心理。放任，是自我堕落的开始。在放任心理支配下，个人欲望就会不断膨胀，有了第一次，就会有第二次，不断放任自己，最终导致一发不可收拾。这方面的案例很多，道理大家也都明白，但有时就是会糊涂。希望大家一定要引起警觉，千万不要在这方面翻跟头。（一口井）

第二是克服侥幸心理。我们分析一下领导干部违纪违法的案例，一条重要原因就是存在着侥幸心理。这种侥幸心理

实质上是自欺欺人，自作聪明，世上没有不透风的墙，心存侥幸心理最终会害了自己，最终会一失足成千古恨。陈毅元帅的《手莫伸》说的正是这个，大家下去可以看看。（讲案例，要自首）

第三是克服攀比心理。攀比心理是造成一些干部心理失衡、走上违法违纪的重要因素。这方面，大家要深思。怎么比、和谁比，不单是个方法问题，它还反映一个人的思想素质和政治觉悟。要比较，就比思想、比工作、比学习、比干劲、比精神面貌，这样，才能比出正气，比出干劲，比出人生的高境界来。

第四是克服见怪不怪心理。现在社会上有些人，包括我们一些领导干部，对腐败现象和不正之风习以为常，缺乏应有的警觉。这种见怪不怪的心理很危险，发展下去就可能同流合污。大家对此要警觉起来，要充分认识腐败的极端危害性和反腐倡廉工作的极端重要性，时刻注意廉洁自律，以实际行动推动反腐倡廉工作。

同志们，我们正处在一个社会转型的关键时期，一定要保持清醒的头脑和强烈的政治敏锐性，从自己做起，从本单位做起，做到依法管好“权”，认真管好“钱”，切实管好“事”，严格管好“人”。警钟长鸣，激浊扬清，廉政为民，以实际行动经受群众的考验，实践的考验，历史的考验，为建设和

谐农场，为农场经济社会健康发展，为党和人民不断作出我们应有的贡献。

最后，我说三句话与大家共勉：一是堂堂正正做人；

二、踏踏实实做事 ；三是清清白白为官。祝各位工作奋发有为，事业蓬勃发展，家庭幸福美满，身体健康愉快；愿我们的明天更美好。

谢谢大家！

注：若时间允许可讲3—4个垦区有影响有案例。

第五篇：预防职务犯罪讲稿

认清反腐形势 远离职务犯罪

新源县人民检察院 丛 祥（2016年5月24日）

各位领导、各位同志、朋友们：

大家上午好！

今天有机会和大家一起探讨有关预防职务犯罪的相关问题，我既感到高兴和荣幸，又感到诚惶诚恐。一方面，怕因为水平有限，讲不出应有的效果，另一方面，又怕老生常谈，担误了大家宝贵的时间。因此，我从接到这个任务开始，就一直在考虑，跟大家交流点什么内容？想来想去，每年都在搞法制教育，什么是职务犯罪、职务犯罪的相关罪名大家都一定听过，有的甚至可能听过好多遍，就算有的朋友没有听过，打开刑法典，也都会明白什么是贪污罪，什么是行贿罪、受贿罪等等，包括相关罪名的立案标准和量刑幅度。也是因为时间关系，所以，今天在这里我就不再赘述，还是直接以“认清反腐形势，远离职务犯罪”为题，和大家一起探讨交流以下四个方面的内容：一是惩治和预防职务犯罪的形势分析；二是职务犯罪的主观心理剖析；三是职务犯罪给我们的警示；四是职务犯罪的预防对策。不当之处，敬请各位领导和朋友们批评指正！

一、惩治和预防职务犯罪的形势分析

在分析形势之前，请让我们一起来看一段视频（插入深圳卫视的视频）

视频看完了，下面我们共同来分析一下当前惩治和预防职务犯罪的形势：

（一）中央反腐决心空前。我们党对反腐败工作一直高度重视，坚持有腐必反、有贪必肃。特别是习近平同志担任总书记以来，党中央更是加大了反腐败斗争的力度，不仅亲自部署、亲自协调这项工作，而且身体力行，带头严于律己，给全党做出榜样。党的十八大以来，总书记的系列讲话中涉及党风廉政建设和反腐败工作的有120多次，作出重要批示30多次，几乎是逢会必讲、反复强调，对反腐败工作表明了鲜明态度。在党中央的亲自指挥和推动下，全国反腐倡廉局面在原有的基础上进一步发生深刻变化，查办腐败大案要案力度明显加大，形成了强大的震慑力。

在十八届中纪委二次全会上，习近平发出“打虎”宣言：要坚持“老虎”、“苍蝇”一起打的决心，既坚决查处领导干部违纪违法案件，又切实解决发生在群众身边的不正之风和腐败问题。要坚持党纪国法面前没有例外，不管涉及到谁，都要一查到底，决不姑息。

在十八届中纪委三次全会上，习近平指出：要让每一个干部牢记“手莫伸，伸手必被捉”的道理。“见善如不及，见不善如探汤。”要以猛药去疴、重典治乱的决心，以刮骨疗毒、壮士断腕的勇气，坚决把党风廉政建设和反腐败斗争

进行到底。

在十八届中纪委四次全会上，总书记指出，要严格落实党风廉政建设党委主体责任和纪委监督责任，形成不敢腐、不能腐、不想腐的有效机制，深刻分析了我们党面临的形势和任务，再次强调全党要始终保持高度警觉，抓常、抓细、抓长，坚决防止“四风”问题复发反弹。

在十八届中纪委五次全会上，总书记指出，党风廉政建设和反腐败斗争成效明显，同时强调反腐败斗争形势依然严峻复杂，主要是在实现不敢腐、不能腐、不想腐上还没有取得压倒性胜利。

在十八届中纪委五次全会上，王岐山强调，全面从严治党，推进党风廉政建设和反腐败斗争，是新形势下我们党进行具有许多新的历史特点的伟大斗争的重要方面，必须坚定立场方向，坚定信心决心，坚决打赢这场斗争。反腐败斗争要力度不减、节奏不变、尺度不松，持续保持遏制腐败高压态势，让人民群众看得见、享受得到全面从严治党、推进党风廉政建设和反腐败斗争的成果，不断增强对党的信心、信任和信赖。

2013年11月15日，《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》公布，《决定》提出，坚持用制度管权管事管人，让人民监督权力，让权力在阳光下运行，是把权力关进制度笼子的根本之策。必须构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行体系，健全惩治和预防腐败体系，建设廉洁政治，努力实现干部清正、政府清廉、政治清明。习近平所作的《关于〈中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定〉的说明》指出，当前，国内外环境都在发生极为广泛而深刻的变化，我国发展面临一系列突出矛盾和挑战，前进道路上还有不少困难和问题。形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风问题突出，一些领域消极腐败现象易发多发，反腐败斗争形势依然严峻。解决这些问题，关键在于深化改革。

2013年12月25日，中共中央印发了《建立健全惩治和预防腐败体系2013-2017年工作规划》，明确提出：经过今后5年不懈努力，坚决遏制腐败蔓延势头，取得人民群众比较满意的进展和成效。其中提出，今后五年仍将坚持“老虎”、“苍蝇”一起打，“不论什么人，不论其职务多高，只要触犯了党纪国法，都要一查到底，决不姑息”;“对疏于监督管理、致使领导班子成员或者直接管辖的下属发生严重违纪违法问题的，要严肃追究责任”。同时强调，要严肃查办下列五类腐败案件：领导干部贪污贿赂、权钱交易、腐化堕落、失职渎职的案件;执法、司法人员徇私舞弊、枉法裁判、以案谋私的案件;违反政治纪律的案件;群体性事件、重大责任事故背后的腐败案件;商业贿赂案件。

反腐迅速、公开、依法推进，目前已经到了反腐倡廉建设的新节点。王岐山指出:

党中央横下一条心，一定要遏制住腐败蔓延势头。反腐要持续保持高压态势，以零容忍态度惩治腐败。反腐开始从治标转向治本 “以治标为主为治本赢得时间”“要加大治本的力度”。当前，我国反腐倡廉工作进入一个新的高潮。总书记在多个场合强调，“新形势下，我们面临严峻挑战，尤其贪污腐败，必须下大力气解决，全党须警醒起来，打铁还须自身硬，要从严治党”。一系列的重拳出击，在最短的时间内形成了反腐败的强大声势、攻势。

习总书记早在2012年底成为中共中央总书记后当即向全党发出警示，他说：“大量事实告诉我们，腐败问题越演越烈，最终必然会亡党亡国，我们要警醒啊。”总书记的这句话语重心长，充分表明我党对腐败问题的深刻认识和反腐败的坚强决心。

现在让我们再来看一段视频，看看我国古代当权者是如何理解和对待腐败问题的（插入视频康熙王朝）。

看完这段视频和前面我们分析的形势，我相信大家对中央反腐败的决心应该有了深刻的理解。

（二）当前反腐力度史无前例。根据年初中纪委和最高检发布的相关数据，现在平均每天有396名党员和公职人员受处分，每两天一个厅级干部“中枪”，每月一名省部级干部“落马”，应该说，反腐斗争的基本态势已基本形成。其表现为：一是旗帜鲜明。党的十八大一改对腐败问题遮遮掩掩的暧昧态度，鲜明地指出：“要坚定不移反对腐败，永葆

共产党人清正廉洁的政治本色。反对腐败、建设廉洁政治，是党一贯坚持的鲜明政治立场，是人民关注的重大政治问题。”不坚决反腐败“就会对党造成致命伤害，甚至亡党亡国。” 在这里没有对腐败问题的回避，没有对党风问题的粉饰，更没有提出什么“腐败分子只是极少数”，而是坦诚地指出了腐败的严重性、危害性。并旗臶鲜明地表明反腐败是“党一贯坚持的鲜明政治立场，是人民关注的重大政治问题。” 二是多管齐下。党中央在反腐败的部署方面，推出的举措不是单一的、独立的，而是全面的。这些举措一是根据当前腐败的特点，率先制定了关于改进作风的八项规定，此举一出，令那些懒官、庸官、馋官、坏官、贪官们，个个如过街老鼠，感到了反腐败的强大威力，看到了人民群众那监督的亮眼，从而让腐败分子们感到了那末日的恐慌与悲哀。当落实八条规定正在深入之时，党中央又向地方派出八路“巡按”——中央巡视组。巡视组高举尚方宝剑，情揣最高领导人的“圣旨”，令那些老的新的腐败分子惶惶不可终日。而巡视组也成了反腐败的先头部队、先遣队与先锋队，许多隐藏很深的腐败分子应声落马。党中央的第三步棋就是又派出了自己的后续“部队”——45个群众路线教育督导组。这45个督导组犹如冲击腐败阵营的尖刀，更让腐败分子无处藏匿。党中央的第四步棋就是在全党开展群众路线教育实践活动和“三严三实”专题教育活动，要求所有党员领导干部，都要照照镜子、洗洗澡、治治病，要严以修身、严以用

权、严以律己，谋事要实、创业要实、做人要实。今年2月，中央又部署开展“两学一做”学习教育活动，面向全体党员深化党内教育的重要实践，推动党内教育从“关键少数”向广大党员拓展、从集中性教育向经常性教育延伸的重要举措，再一次刷新吏治组合拳。三是大小统打。一改打苍蝇多，打老虎少；打下头多，打上头少；打贪贿多，打其他犯罪少；打现行多，打退位少的状况，坚持苍蝇、老虎一齐打、上头下头一齐打、贪贿腐败分子与作风败坏的腐败分子一齐打、在职的与退下来的一齐打。四是雷厉风行。一改过去对腐败案件一拖再拖，一推再推，一轻再轻的局面，坚持了对腐败分子的“秒杀”。那就是只要查出官员有严重的腐败行为，便毫不犹豫地绳之以党纪国法。如查办雷政富、刘铁男等案件。一个“快”字，充分彰显了党中央对腐败分子的态度和坚决反腐败的决心。五是依靠群众。十八大之后，一改依靠少数人反腐败、依靠专门机关反腐败的格局，坚持与发扬了依靠群众的路线。纪检与检察机关，根据群众网络、电话等各种形式的举报，迅速地侦破了一批重大腐败案件。特别是反腐败专门机构从网上获得了大量有价值的腐败线索，让一些腐败分子闻网色变。党中央与各级党委、纪检、检察机关对公民举报的重视，也极大地调动了公民举报腐败的积极性，让腐败分子陷身于人民战争的汪洋大海之中。

（三）我县职务犯罪现状不容乐观

1、群体性职务犯罪态势明显。2014年，县检察院共查

办各类职务犯罪案件16件16人，2015年，共查办各类职务犯罪案件8件18人。同期相比，2015年案件数下降50%，但职务犯罪人数上升11.11%，群体性（窝案串案）职务犯罪情况明显增多。

2、贪污贿赂犯罪仍然是治理的重点。贪污贿赂案件6件13人，占案件总数的75%，人数占总人数的72.22%；挪用公款案1件2人，占案件总数的12.50%，人数占总人数的11.11%；渎职侵权犯罪案件1件3人，占案件总数的12.50%，人数占总人数的16.67%。

3、大案要案的比例居高不下。大要案6件14人，占案件总数的75%，人数占总人数的77.78%。其中，5万元以上10万元以下的2件，10万元以上50万元以下的4件；科级以上的2件2人，占案件总数的25%，人数占总人数的11.11%。

4、涉农职务犯罪依然多发易发。涉农领域6件14人，占案件总数的75%，人数占总人数的77.78%。

二、职务犯罪的主观心理剖析

职务犯罪的本质是权力的异化、权力的滥用，核心是以权谋私。职务犯罪的产生和存在虽然有其客观的机会和条件，但是，犯罪分子在主观上具有腐败的动机是起决定性作用的。实践证明，无论我们的打击如何严厉，制度如何完善，抗拒贪污贿赂诱惑的最后防线，始终在于我们每一个人能否把持道德操守和正确的价值取向。监督机制的弱化和制度的缺陷只是为产生职务犯罪创造了客观条件，而非原因。

下面，来看一段视频（插入《变脸》视频）。这段视频揭示了一个腐败分子由“物质诱惑－心理失衡－道德失范－以身试法”的基本蜕变轨迹，道德的失范是导致一个人失足走向犯罪的祸根。物质诱惑是现实生活中的客观存在，我们永远无法改变，心理失衡是我们绝大多数人对来自外界各种物质诱惑的心理反映，属正常思想范畴之内，而道德失范则开始了由量变到质变的积累。古人云：“不矜细行，终累大德”。这种积累尤如人陷沼泽不能自拔，最终必将走向以身试法的可悲境地。因此，加强个人的职业道德建设和修养，增强自身“法律至上”的意识和道德水平是防止走向犯罪的根本环节。

行动是受思想支配的，任何犯罪都是在特定心理支配下进行的。当犯罪可能比从事其他可供选择的合法行为带来更大的利益，而只须付出较小的代价时，犯罪人就会选择犯罪。国家工作人员利用职权实施的贪污贿赂、渎职侵权等职务犯罪也不例外。从近年来检察机关查办的职务犯罪案件来看，少数国家工作人员之所以沦为罪犯，除了客观方面为职务犯罪创造外部条件外，不正常乃至畸形的心理状态无疑是驱使他们堕落的“助推器”。归纳起来，国家工作人员实施职务犯罪的心理主要有以下五种：

一是见钱眼开的贪婪心理。贪婪是一切贪利性犯罪的共有心态，是贪污贿赂等职务犯罪的共同心理，是走向犯罪道

路的主要思想根源。具有贪婪心理的人，为了钱财，可以不择手段，铤而走险，采取各种形式，甚至冒着生命的代价，肆意收受贿赂、挪用侵吞公款。

二是蒙混过关的侥幸心理。不少职务犯罪国家工作人员犯罪，都是侥幸心理占上风时陷进去的。他们具有自决心理机制突出的“鸵鸟心态”。一方面，他们有固定的经济收入，生活上有保障，并不愿意因贪污贿赂而丢掉公职，希望“鱼与熊掌”兼得；另一方面，他们都有一定的文化水平，智商较高，自认为身份特殊，见多识广，保护伞厚，且自我感觉行为隐蔽、方法巧妙、手段高明、赃证藏匿、天衣无缝。有的盲目相信朋友不会出卖自己，在自信能侥幸过关的情况下走上犯罪道路。

三是深感吃亏的补偿心理。一些国家工作人员在社会分配拉开差距的情况下，看到别人待遇比自己高，住房比自己好，或者原来的下级各方面都超过自己，或者看到才华、学问比自己差的暴发户发了财，便产生不平衡的补偿心理。有些人在职务犯罪最初阶段，不具有利用职务非法谋利的积极性、主动性，而是处于消极、被动的状态；当陷入犯罪的泥潭时，错误地认为这是对自己工作多年的补偿。有些犯罪的老同志错误地认为，自己为党工作了几十年，没功劳也有苦劳，过去收入少吃了亏，现临近退休该捞一把，为晚年留条“后路”，也算是对过去的补偿。于是，他们铤而走险，贪

婪地攫取财物，有较强的补偿心理。

四是按“劳”取“酬”的交易心理。一些人员为别人办了事，帮了忙，内心总希望“投桃报李”。这种人利令智昏，把党和人民赋予的权力当成自己的私有财产。在“我帮他的忙，他应感谢我”，“千里来做官，为了吃喝穿；做官不发财，请我也不来”。在这种图报心理作用下，一朝大权在手，未办事先谈酬劳，谈妥酬劳再办事，“不见兔子不撒鹰”。在他们眼里，权利不过是一种待价而沽的特殊商品。在这种交易心理驱使下，他们把职责范围内应该承办的事情与按“劳”取“酬”划等号，不送礼不办事，送了礼乱办事，甚至伸手索要所谓“辛苦费”、“好处费”，成为贪婪的“硕鼠”。

五是有恃无恐的攀比心理。改革开放后，部分地区和部分人先富了起来，这是初级阶段建设的必经过程，是客观的社会现实。少数意志薄弱者，看到别人买汽车、购洋房，心理不平衡，放任自身欲望的膨胀，不择手段与社会上的富者尽快缩小差距，或者“跑步致富”，成了其强烈的心理需要。有这种观点的人片面地认为，现在社会上腐败现象普遍存在，很多领导干部都在利用手中的权力捞取好处，与他们相比，自己这点小问题算不了什么。这种“我不比别人差，为什么该受穷”、“别人有的我也要有”的攀比心态，一旦遇到适当的物质诱因和客观条件，就有可能成为践踏法律、胡作非为的巨大精神动力。从国家工作人员职务犯罪案例分析，因攀比心理而坠入犯罪的人员占较大比例。

三、职务犯罪给我们的警示

在分析职务犯罪给我们带来的警示之前，我们先来听一下一个罪犯的真心忏悔（插入靖大荣忏悔音频）。

听了原徐州市开发区管委会主任、政府副秘书长、建设局局长靖大荣的忏悔，我们再来分析职务犯罪给我们带来的警示。

（一）危及政权稳定。职务犯罪的多发、频发、高发态势，权力的资本化、商品化，利用公权牟取私利，严重败坏党和政府的形象，涣散着党的组织，削弱了党在群众中威信，破坏党和政府的执政能力，使人民群众与党和政府离心离德，直接危及我们党的执政地位，国家政权的稳定，导致政治危机，社会动荡。许多发展中国家的政治动荡直接的导因在于权力的严重腐败（比如前苏联的解体，给我们的教训不可谓不深刻）。

（二）危害经济健康发展。职务犯罪是权力的设租活动，必然加重市场经济中的矛盾和问题，破坏社会资源优化配臵，阻碍了政府法规和发展计划的有效实施，阻碍经济增长，造成国有资产流失，给国家和社会造成巨大经济损失。据审计署对1290多个单位审计的结果显示，国有资产流失达228.8亿元，另据社会科学院的一项统计资料显示，在20世纪90年代后期，各种主要类型的腐败所造成损失和消费者福利损失平均每年在9875亿至12570亿之间，占全国GDP

总比重的13.3%---16.8%之间。

（三）危害公平正义。公平与正义的存在是社会正常发展的基本条件，是和谐社会的重要前提，当社会存在平等的就业机会，公平的市场竞争环境，公正的晋升渠道时，社会就有了公平正义，政府就成了主持正义的力量。如官商勾结的大要案不断、公共资源大规模流失等情况大量发生，动摇了人们对国家公职人员秉公办事的信念，继而，必然影响社会的公平正义。

（四）葬送个人前程。职务犯罪直接导致行为人理想的破灭、自由的丧失、荣耀的暗淡、职务的罢黜，事业的失败，甚至是生命的终结。往往都是为区区几万元、几十万元而使自己尽失一切，得不偿失。这本账，我们在座的每一位同志都要认真地算一算，不要自毁前程。

（五）危害家庭和亲情。职务犯罪不仅损及个人，并让家庭付出惨重代价。大量事实表明：许多贪官往往是一人腐败，全家受牵连。一种是不仅贪官本人以权谋私，而且配偶、子女、亲戚也借权谋私，疯狂作案，出现“家族性腐败”的现象；另一种情况是虽然贪官的亲属未受有罪牵连，致使原本幸福美满家庭的变得支离破碎，因而出现自杀、离婚、大病一场或整天以泪洗面的，比比皆是，无不面临声誉受损、亲情分离、身心屈辱、无脸见人，对亲属的一生都带来沉重的影响。

下面，让我们以一段视频来感受一下职务犯罪给家庭和

亲情带来的危害（插入视频《一人不廉，全家不圆》）。

四、职务犯罪的预防对策

对职务犯罪的预防要从两方面入手：一方面是客观上的制度预防（消除犯罪的条件），另一方面是主观上的道德预防（培养道德情操）。如何预防职务犯罪，对于一个单位来说，应当着重在加强教育、健全制度、强化监督三方面下工夫，才能消除职务犯罪隐患，遏制和减少职务犯罪行为。对于我们在座的各位个人而言，如何预防职务犯罪，我谈几点建议，供大家参考。

首先，是要绷紧一根弦。我们在座的各位大多是手中掌握一定权力的干部或关键岗位人员，怎样做一名合格的干部职工，怎样做才能使自己不至于滑进犯罪的泥潭，我想，最关键的是，我们要时刻在思想上绷紧职业道德这根弦。一些人之所以走上违法犯罪的道路，其中一个十分重要的原因，就是平时不注意政治学习，放松世界观改造，不能严守职业道德防线。同时，他们普遍错误地认为：反腐败只是“雷声大，雨点小”、“被逮的是少数”，因而“别人捞，他也捞”，殊不知“天网恢恢，疏而不漏”，一切违法犯罪分子都难逃法网，终成阶下囚。由此可见，只有不断加强政治学习和自身道德修养，才能树立正确的世界观、人生观、价值观；才能做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常除非分之想，常修为官之德；才能过好权力关、金钱关、美色关；才能遵纪守法，敢于在廉政方面叫响向我看齐，对我监督，以自身的人

格魅力和清正廉洁的形象，树立公务人员良好的社会形象。

其次，是要克制两股歪风。收受红包、礼品、礼金和吃、拿、卡、要，是当今社会普遍盛行的这两股歪风。俗话说，吃人的嘴软，拿人的手短。实践证明，上述两股歪风已经刮倒了大批党员干部。天下没有免费的午餐，我想大家都明白这个道理。所以，我们希望大家在这个问题上要特别引起重视，自觉做到不该吃的坚决不吃，不该拿的坚决不拿，不该去的地方坚决不去。我们从办案中看到，证实得最主动的是情人，揭发得最坚决的是哥们儿。有些同志手里有了一点权力，别人一忽悠就忘乎所以，以为自己有什么本事，朋友多，其实这些哥们儿朋友都是为了他自已的利益，奔你这个职务来的，跟你交朋友，不是因为你有什么本事，因为你这个职务有权力，并不是对你人格的尊重和折服。在自已利益和他人利益发生碰撞时，他们首先考虑的还是自已的利益，如何使自已的损失降到最小，因此交代最快的还是你的朋友。

再次，是要过好三道关。一是人情关。现实生活中，有权者，通常都会被别有用心的人当作重点攻关对象，他们总是想方设法结识你，千方百计拉拢你，搅尽脑汁腐蚀你。因此，大家一定要百倍警惕，把握好分寸，慎交朋友，时刻保持清醒的头脑，注意分清那些是真情，哪些是糖衣炮弹，保证不为人情所动。二是权力关。权力在某些人手中出问题，主要是他们不能正确对待手中的权力，甚至认为有权不用，过期作废，把人民赋予的权力当作致富的资本，过不了权力

关。历史的教训反复告诉我们，权力是把“双刃剑”，它既可以是我们事业成功的阶梯，也可以是使人滑向邪恶深渊的助推器。权力是一种责任，是一种风险；有一分权力，就有一分义务，多一分权力，就多一分约束，使用权力的过程，应当是奉献和付出的过程。为坚持真理、修正错误而自省，为保持操守、拒腐防变而自警，时刻把握住自己，经常约束自己，才能永远立于不败之地。三是金钱关。在当今货币交换的时代，金钱既能给人带来财富与幸福；也能给人以疯狂和罪恶。所以，我们应该知足常乐，千万不能见钱眼开，甚至不惜以权换钱，以身试法。一定要记住君子爱财，要取之有道，受人一文，其身不值一文的古训。

最后，是要算好四笔帐。在廉政问题上希望大家算好四笔帐。一是政治帐。经常想想自己走过的风雨历程，算算自己经过多长时间的奋斗才达到今天的位臵；腐败必将断送自己的政治前途，于公是党和人民培养干部资源的浪费，于私是自己前途和人格尊严甚至生命的丧失。二是人身帐。人生苦短，唯有自由最可贵。但一旦违法犯罪，丧失人生自由是多么可悲。失去自由是人生最大的痛苦，渴望自由的感觉，只有失去自由的人才能体会得到。没有自由，人就失去了生活的精彩、生命的全部。三是经济帐。看自己一年能拿多少薪金，算一算一生能拿多少工资奖金。如果自己违法犯罪落入法网，丢掉饭碗，在经济上是多么不值得。因犯罪收敛了那么多的钱，一旦东窗事发就会身无分文。恰恰是贪婪追求 的钱，使你倾家荡产，一无所有，带给你牢狱之灾。四是家庭帐。想想一家人亲情融融，享受天伦之乐多么幸福，算一算如果犯罪锒铛入狱，不仅无法孝敬父母、照顾妻儿，还使父母妻儿在人前抬不起头，人后暗自落泪，多么惨淡凄凉。

各位领导、朋友们，“贪如火，不遏则自焚；欲如水，不遏则自溺”。古人云：“饮酒不醉为最高，见色不乱乃英豪，意外之财不可贪，闭气不生恨自消”。欲望无尽，人生有头，人的一生是短暂和美好的，千万不可因一念之差，贪一时之快，而影响钟爱的事业、一生的幸福。面对诱惑，我们必须时刻保持清醒的头脑，常怀律己之心，常思贪欲之害，常弃非分之想，在思想上多一份警觉，在行动上多一份约束，在事业上多一份追求，在家庭上多一份责任。只有这样，才能时刻警醒，远离腐败和职务犯罪。

最后以一句俗语来结束今天的学习交流：“人在做，天在看。”与大家共勉！

谢谢大家！