第一篇：圣农发展财务决算预算报告
圣农发展：2011年度财务决算和2012年度财务预算报告 日期：2012-02-17附件下载
证券代码:002299 证券简称:圣农发展 公告编号:2012-010 福建圣农发展股份有限公司
2011 年度财务决算和 2012 年度财务预算报告
本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
风险提示:公司 2012 年度财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对 2012 年度的盈利预测,能否实现很大程度上取决于市场状况变化与经营团队努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。
2011 年,在董事会的正确领导下,在管理层以及全体员工的共同努力下,公司继续保持稳定良好的发展态势。公司 2011 年度财务决算和 2012 年度财务预算报告如下: 2011 年度财务决算报告
一、2011 年度财务报表的审计情况
公司 2011 年度财务报表已经天健正信会计师事务所审计,并出具了天健正信审(2012)GF 字第 020031 号标准无保留意见的审计报告。
二、主要会计数据及财务指标变动情况
项 目 2011 年 2010 年 本年比上年增减 营业收入(万元)311,134.75 206,951.69 50.34% 利润总额(万元)47,976.29 27,805.27 72.54% 1归属于上市公司股东的净利润
(万元)46,845.48 27,808.12 68.46% 每股收益(元/股)0.54 0.34 58.82% 加权平均净资产收益率 16.78% 16.66% 上升了 0.12 个百分点
经营活动产生的现金流量净额
(万元)46,250.80 27,492.26 68.23% 每股经营活动产生的现金流量
净额(元/股)0.51 0.67-23.88% 项 目 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减
总资产(万元)504,281.66 320,429.24 57.38% 资产负债率 26.17% 44.32% 下降了 18.15 个百分点
归属于上市公司股东的所有者
权益(万元)362,144.24 178,409.07 102.99% 股本(万元)91,090.00 41,000.00 122.17% 每股净资产(元/股)3.98 4.35-8.51% 报告期内,公司财务状况良好,总资产、归属于上市公司股东的所有者权益增长迅速,增幅分别达 57.38%、102.99%,资产负债率下降了 18.15 个百分点。其主要原因,一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额 147,144.41 万元。二是报告期内公司保持了良好的盈利能力,净利润增加,净资产增长。报告期内,公司经营业绩良好,营业收入和归属于上市公司股东的净利润均大幅增长,增幅分别达 50.34%、68.46%。其主要原因是,公司首次公开发行股票募集资金投资项目已于报告期内全部投产,同时,公司非公开发行股票募集资金投资项目也逐步投产,依托于一体化产业链的品质和成本的综合优势,公司鸡肉销量增长 了 32.52%。报告期内,归属于上市公司股东的净利润增幅大于营业收入的增幅,主要原因:一是公司鸡肉单位销售价格的升幅高于鸡肉单位销售成本的升幅,使得主营业务毛利率较上年上升了 1.98 个百分点;二是期间费用与营业收入的比重较上年下降了0.36 个百分点,显示了公司良好的费用控制水平和规模效应。
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较 2010 年度增加了 68.23%,主要是由于生产销售规模扩大,产销两旺,虽然因预期原料价格上涨而大量增加了原料储备、存货大幅增长而占用部分资金,但报告期内经营活动产生的现金流量净额仍与当期净利润相当,表明公司经营状况和收益质量良好。
三、财务状况、经营成果和现金流量分析(一)资产、负债和净资产情况:
1、资产构成及变动情况
截止 2011 年 12 月 31 日,公司资产总额 504,281.66 万元,比年初增加 183,852.42 万元,增幅 57.38%。主要资产构成及变动情况如下: 单位:万元
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
项 目
同比变动
金额 比例 金额 比例
流动资产合计 172,288.44 34.17% 106,860.30 33.35% 61.23% 其中:货币资金 75,761.75 15.02% 51,950.16 16.21% 45.84% 应收账款 19,473.94 3.86% 8,868.47 2.77% 119.59% 预付款项 11,061.26 2.19% 7,861.24 2.45% 40.71% 应收利息 134.57 0.03%365.78-100.00% 投资活动现金流出小计
138,202.77 83,835.72 64.85%
三、筹资活动产生的现金流量净额
106,630.52 71,734.25 48.65% 筹资活动现金流入小计
249,955.74 131,080.00 90.69% 筹资活动现金流出小计
143,325.22 59,345.75 141.51%
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响-88.60-0.50-17,620.00%
五、现金及现金等价物净增加额
14,589.96 15,756.08-7.40%(1)2011 年度,公司现金流情况良好,销售大幅增长并保持了良好的盈利水
平和资产营运能力,经营性现金净增加较多。
经营活动产生的现金流量净额与当期净利润相当,表明报告期内公司收益质量 8 良好。
(2)2011 年度,投资活动现金流出额比 2010 年度增加 54,367.05 万元,增幅
64.85%,主要是因为本公司加快建设“年新增 9,600 万羽肉鸡工程及配套工程”项
目,工程建设资金投入和工程设备预付款较多。同时,公司为提高资金效益,将暂
时闲置的资金 9,000.00 万元办理了定期存款。
(3)2011 年度,筹资活动现金流入额比 2010 年度增加 118,875.74 万元,增 幅 90.69%,变动原因:一是报告期内公司向特定对象非公开发行股票募集资金总额 149,985.00 万元,直接扣划保荐和承销费 2,500.00 万元后,实际收到募集资金 147,485.00 万元;二是报告期借款金额较上年减少 38,400.00 万元;三是美国莱吉
士公司对子公司福建欧圣农牧发展有限公司投资 9,790.74 万元。
(4)2011 年度,筹资活动现金流出额比 2010 年度增加 83,979.47 万元,增幅 141.51%,变动原因主要是 2011 年非公开发行股票募集资金到位后,为降低财务费
用,公司偿还银行借款较上年增加 79,200.00 万元。同时,为积极回报股东,公司
派发现金股利也较上年增加了 2,870.00 万元。
(5)2011 年度,汇率变动及现金及现金等价物的影响变动,主要是 2011 年美
国莱吉士对福建欧圣农牧发展有限公司以美元进行投资,美元汇率变动所致。
四、主要财务指标完成情况:(一)偿债能力指标
2011 年末,公司流动比率为 1.55,较 2010 年末的 1.02 上升了 0.53,升幅为 51.96%;速动比率为 0.99,较 2010 年末的 0.69 上升了 0.30,升幅为 43.48%;资
产负债率为 26.17%,较 2010 年末的 44.32%下降了 18.15 个百分点。其主要原因: 一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额 147,144.41 万元,净资产大
幅增长;二是公司净利润增幅较大且收益质量良好,经营性现金净流入增加较多;三是为提高资金效益,降低财务费用,公司偿还了大量借款。
公司获取现金能力较强,经营活动现金流量能够保证公司正常生产经营的运转, 且公司融资渠道多样化,偿债能力较强。9(二)资产周转能力指标
(1)2011 年,应收账款周转率为 21.96 次,应收账款周转天数为 20.64 天。
年末应收账款余额增加主要是由于本年度营业收入大幅增长,有信用账期的大客户
销售金额相应增加而导致。应收账款周转率仍保持稳定、较高的水平,显示了公司
对应收账款回收风险的有效控制和良好的管理能力,也体现出公司产品较强的竞争
力。
(2)2011 年,存货周转率为 5.11 次,存货周转天数为 71.43 天,仍保持较高
水平。存货周转速度快、变现能力强,体现了公司良好的存货管理能力和产品处于
较好的销售状态。
(三)盈利能力及现金流量指标
项 目 2011 年 2010 年 本年比上年增减
每股收益(元/股)0.54 0.34 58.82% 扣除非经常性损益后的每股收益(元/ 股)0.53 0.34 55.88% 加权平均净资产收益率 16.78% 16.66% 上升了 0.12 个百分点
扣除非经常性损益后加权平均净资产
收益 16.70% 16.59% 上升了 0.11 个百分点
经营活动产生的现金流量净额(万元)46,250.80 27,492.26 68.23% 每股经营活动产生的现金流量 0.51 0.67 净额(元/股)-23.88% 每股净现金流量(元/股)0.16 0.38-57.89% 2011 年度,公司经营业绩良好,每股收益 0.54 元,较上年的 0.34 元增长 58.82%, 净资产收益率较上年上升了 0.12 个百分点,盈利情况受非经常性损益影响小。
报告期内,公司虽然由于非公开发行股票募集资金净额 147,144.41 万元,导致
净资产短期内大幅增加,但每股收益和净资产收益率仍较上年上升,显示公司较强的盈利能力,也表明募集资金投资项目效益良好。
2011 年,公司经营活动产生的现金流量净额与当期净利润相当,体现了公司良
好的收益质量。(四)预算执行情况 10 2011 年度,预算执行情况良好,实现营业收入 311,134.75 万元,完成年初预算
331,424.00 万元的 93.88%,实现归属于上市公司股东的的净利润 46,845.48 万元, 完成年初预算 40,000.00 万元的 117.11%。
总体而言,在董事会的坚强领导下,在管理层以及全体员工的共同努力下,公
司保持了良好的经营业绩和健康的发展态势,为未来的进一步发展奠定了坚实的基
础。
2012 年度财务预算方案
2012 年度,公司将持续扩大生产规模,按计划完成非公开发行股票募集资金投
资项目和子公司福建欧圣农牧发展有限公司自有肉鸡场的建设,积极开展福建圣农
发展(浦城)有限公司的投资建设,同时,不断加强企业内部管理,进一步提高经
济效益。
根据公司 2012 年生产经营发展计划确定的经营目标,编制公司 2012 年度财务
预算方案如下:
一、主要财务预算指标:
1、实现营业收入:499,593.00 万元。
2、实现净利润:60,900.00 万元。
3、全年拟投资 16.18 亿元继续扩大生产规模,计划全年肉鸡出栏量达到 20,000 万羽。公司的现金流量全年保持总体平衡。
二、2012 年年度预算编制说明:
1、主营业务收入按公司生产能力、销售目标编制,产品销售价格和主要原材料
采购成本按照市场价格测定编制,各主要材料消耗指标以 2011 年实际并结合公司考
核指标要求测定编制。销售费用、管理费用结合公司 2011 年实际水平考虑到薪资费 11 用、差旅费用、拟成立的福建圣农发展(浦城)有限公司开办费用等预计将增加的费用测定编制,财务费用结合公司经营和投资计划测定编制。
2012 年度,公司计划实现年屠宰加工肉鸡 20,000 万羽的生产目标,使产业链
中现有各生产环节完整配套。同时,公司将不断加强内部挖潜,提高生产效率,进
一步提高公司的综合竞争力。
2、现金收支按照统筹安排、量入为出、确保年内现金流量基本平衡的原则确定。2012 年,公司将进一步强化成本控制和预算管理,加大市场销售渠道的多元化建设, 努力扩大经营活动现金流入量。同时,公司将积极拓展融资渠道,保障资金需求。
三、公司 2012 年度财务预算与 2011 年度经营成果比较表
单位:万元
项 目 2012 年计划数 2011 年实际数 增减变动率
一、营业收入 499,593.00 311,134.75 60.57% 减:营业成本 410,166.00 246,485.10 66.41% 营业费用 6,106.00 3,815.98 60.01% 管理费用 12,693.00 7,905.06 60.57% 财务费用 8,428.00 5,082.96 65.81%
二、净利润 61,880.00 47,204.25 31.09%
三、归属于母公司的净
利润 60,900.00 46,845.48 30.00% 说明:上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对 2012 年度的盈利预测, 能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确
定性,请投资者特别注意。
福建圣农发展股份有限公司
董 事 会
二〇一二年二月十六日
第二篇：财务决算报告
财务决算报告模板
（财务决算报告以财务指标和相关统计指标为主要依据，客观反映本公司资产质量、财务状况、经营成果等情况。财务决算报告主要包括以下内容：）
本公司20XX会计报表已由XXXX会计师事务所有限公司审计，并出具XXXXX意见审计报告。
一、基本财务状况
（一）、财务状况
企业资产、负债、所有者权益总额、结构和变化情况及原因分析；
1、会计处理追溯调整影响年初余额的变动情况及原因。
2、本年初与上年末因其他原因变动情况及原因。
3、本内经营因素增减情况及原因。示例： 项 目 总资产 流动资产 非流动资产
年末余额
年初余额
增加额
增长率
年末资产总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元。其中流动资产增加（减少）XX万元，增加（减少）主要原因XXX。
年末余额 年初余额 增加额 增长率
项 目 总负债
流动负债
非流动负债
年末负债总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，其中流动负债增加（减少）XX万元，增加主要原因是XXX。
年末股东权益总额XXX万元，比年初增加（减少）了XX万元，国有资产保 1 值增值率XX%。增加（减少）原因为XXX。
（二）、经营业绩
企业盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡献，效益增减变化的主要原因。
（三）财务收支状况
各项目与上年同比增减情况及原因。本特殊事项的说明等。
1、营业收支
2、期间费用
3、资产减值损失
4、投资收益
5、营业外收支
（四）现金流量
1、经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。
2、与上现金流量情况进行比较分析，包括现金流规模和结构，流入的主要来源（经营、投资或筹资），流出的主要用途（投资、筹资）。
3、对企业本现金流产生重大影响的事项说明。
二、主要财务指标
各项财务指标与上情况、行业对标、集团目标值等进行比较分析。
（一）、偿债能力指标 资产负债率 流动比率 速动比率
（二）、盈利能力指标 主营业务利润率 成本费用占营业收入比 总资产收益率 净资产收益率
（三）、营运能力指标 总资产周转率 存货周转率 应收账款周转率
三、特殊事项及重要财务事项说明
1、企业户数变化情况，包括合并范围子企业户数、金融子企业、境外子企业与所属上市公司户数，未纳入合并范围户数及原因，2、会计政策变更及影响
3、对企业利润分配、担保情况、资产重组、债务重组、兼并收购、改制上市、重大投融资、重大资产处置、股权（产权）转让及资产损失情况等重大事项进行详细说明和分析。
第三篇：财务决算报告
工程决算报告
兹有日喀则甲措雄乡吉康康沙建筑队，承建的日喀则市乡镇周边环境综合整治工程。本工程于2012年12月20日开工，经过公司人员的精心施工，合理安排于2013年4月20日全面竣工。合同总价为149300.00元。
现支付
1、当地民工工资：42000.00元
2、汉族工人工资：24000.00元
3、砂子：16272.00元
4、水泥：30000.00元
5、石子：14600.00元
6、瓷砖：5200.00元
7、混凝土预制砖：2600.00元
8、税收及管理费：14628.00元
共计：149300.00元
日喀则甲措雄乡吉康康沙建筑队
2013年5月10日
第四篇：财务决算报告 文档
浈江区土地开发整理补充耕地项目
财务决算报告书
浈江区土地开发整理中心
2011年月日
浈江区土地开发整理补充耕地项目
财务决算报告书
XXX财政局:
我中心承担建设的XX土地开发整理补充耕地项目工程，经市有关部门批准发包，XX建筑工程公司承包进行施工。经过半年来的努力，已按质按量完成建设任务，现将财务决算报告如下：
一、项目预算批准情况
你局于XX年XX月XX日以XX（文号）批准了该项目预算，批准项目总投资额XX万元，其中，工程施工费XX万元，设备费XX万元，其他费用XX万元，不可预见费XX万元。其他费用中，前期工作费XX万元，工程监理费XX万元，竣工验收费XX万元，业主管理费XX万元，拆迁补偿费XX万元。
二、项目资金收支情况
截至XX年XX月XX日止，你局共拨付该项目资金XX万元，其中，XX年XX月XX日拨付给XX建筑工程公司XX万元，XX年XX月XX日拨付给我中心XX万元，利息XX万元。截至XX年XX月XX日止，该项目共支出XX万元，其中，支付工程施工费XX万元，支付其他费用XX万元（其中，前期工作费XX万元，工程监理费XX万元，竣工验收费XX万元，业主管理费XX万元，拆迁补偿费XX万元）。余额XX万元。
三、项目预算执行情况
该项目工程施工费结算额为XX万元，设备费结算额为XX万
元，工程监理费结算额为XX万元，我中心实支该项目前期工作费XX万元、业主管理费XX万元、拆迁补偿费XX万元、竣工验收费XX万元，因验收工作还进行中，该项目业主管理费和竣工验收费未作结算。与你局批准该项目预算的各项费用相比，项目各项费用支出与批准预算基本一致。
四、项目资金使用管理措施
为了管好用好项目资金，确保专款专用，我中心设立了专户对项目资金进行专项管理、独立核算。项目工程施工费全部通过财政部门实现直接支付，拨付时，先由XX建设工程公司向我中心提出申请，提交完成工程量清单、现场签证资料和监理资料等，由技术管理人员到实地核查，核查属实后，我中心根据签订的有关合同，书面向XX国土资源局提出拨款申请，并附上有关请款材料，由国土资源局主管财务的领导审核，经局长办公会议审议，签署同意意见后，再转交财政局审批拨付，确保了项目工程资金的规范使用，也促使项目工程按质按量完成。项目其他资金的使用，由我中心根据工作进展情况，提出书面请款，由国土资源局审议同意后，转报你局审批拨付。
五、问题与建议。
（报告单位盖章）
20XX年XX月XX日
第五篇：财务决算报告
xxxxxx水库除险加固工程
财务决算报告
一、基本情况
2010年12月，xxx水利厅以豫水行许字【2010】137号文对《xxxxxxxxx水库除险加固工程初步设计》进行批复。核定工程总投资434万元，资金来源为中央补助投资，施工总工期12个月。该工程由xxx豫北水利勘测设计院进行初步设计，xxx水利勘测设计有限公司进行施工图设计，河南xxx工程管理公司监理，xxx电工程有限公司施工，xxx水利工程质量监督站实施质量监督。工程于工程于2011年3月6日开工，2011年8月2日完工。
共完成分部工程6项，主要包括：上游坝坡及坝顶工程、下游坝坡工程、输水洞工程、溢洪道工程、管理房、大坝观测设施等。
工程累计完成工程量4.28万立方米，其中土方开挖1.03万立方米，土方回填2.89万立方米，砌体0.17万立方米，混凝土0.19万立方米。
二、财务决算
根据xxxxxx工程造价咨询有限公司三康造审字【2011】第078号对xxxxxx水库除险加固工程出具的审计报告，财务决算情况如下：
xxxxxx水库除险加固工程项目总计划投资434万元，全部为国家投资。
根据工程竣工审计结果，该项目工程部分价款3652390.2元，除施工合同外其他合同价款641925元，建设单位管理费45684.8元，三项合计该工程实际造价总额为434元。
2010年11月至2011年2月，财政拨入专项国家资金资金共计 434万元。
同期支付项目资金1942000元，其中：建筑安装工程资金1672000元，其他投资270000元。
至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造价款1328593.5元，其他投资价款373300元）。
三、资金管理
财务管理情况：建管局成立了财务科，配备兼职会计一名，高级职称，项目资金实行专户专存。支付程序：施工企业提出结算申请—监理单位审查—建设单位审核—建设单位负责人审批—财政部门审核—由县财政支付中心直接支付。
落实财政法规及内部控制情况：我们严格按照相关财经法规进行管理，工程款的支付严格按照相关程序报批，先是由施工企业填报月支付申请，附工程量验收单，经监理核定后，由总监理工程师签发支付证书，报项目法人核定后，再报财政局审批。建设管理费的支出，严格按照支出比例和支
出项目进行列支，没有超支和违规支出现象。
xxx病险水库除险加固建设管理局二〇一一年十二月
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