发挥投资担保公司作用 破解中小企业融资难矛盾

第一篇：发挥投资担保公司作用 破解中小企业融资难矛盾

发挥投资担保公司作用 破解中小企业融资难矛盾

——对张家港市金港投资担保有限公司的专题调查报告

人民银行张家港市支行课题组

正文摘要：近年来，中小企业贷款难一度呼声较高，有关方面人士就此作了不少的分析和研究，可以说仁者见仁，智者见智。本文通过对张家港市金港投资担保公司成立以来支持中小企业发展取得成绩的基础上，对其主要做法进行了分析，既总结了经验，同时，对担保公司在发展过程中存在的问题进行了剖析，目的是为了促进中小企业健康发展提出一定的思路和设想，从而促进地方和谐经济的发展。

据有关媒体报道，2004年，全国中小企业解决的就业人口占我国城镇就业总量的75％以上，创造的最终产品和服务价值占全国GDP的一半，出口占出口总值的60％，税收占全部税收的40％左右，中小企业在国民经济中的作用日益重要。由于各级政府高度重视及银行大力支持，虽说中小企业的贷款占比不象前几年媒体报道的不足30％，中小企业申请贷款的满足率在沿海地区超过90％，全国平均水平也在80％至90％之间。之所以还有10％左右的中小企业贷款未能得到满足，其主要原因就在于无法落实有效担保和抵押，因此成立了诸如张家港市金港投资担保有限公司这样的担保机构，就可以为那些缺乏信用记录和抵押担保条件的中小企业寻求银行贷款支持的可能性明显加大。为进一步支持中小企业发展，在这次党员先进性教育活动中，人民银行张家港市

— 1 — 支行先进性教育活动课题组结合地方实际，就如何破解中小企业融资难题展开了专项调查研究。

一、张家港市金港投资担保公司发展现状

张家港市金港投资担保公司是一家由政府出资设立、以中小企业为主要服务对象的信用担保机构。自2002年成立以来，公司业务得到了快速发展，截止2004年末，累计办理担保业务405笔，累计担保金额达66493万元，其中2004年累计办理业务215笔，累计担保金额达38575万元。2004年末，担保公司在保业务161笔，贷款余额32005万元。目前，该担保公司的资本金已经增加到8000万元，担保公司贷款面已扩大至全市各镇，合作银行已扩大至3家。

担保公司通过近几年的快速发展，不仅取得了良好的经营效益，而且取得了良好的社会效益。2002年，公司实现营业收入67万元，2003年、2004年分别达到160万元和289万元，2005年仅上半年就达197万元，经营效益增长迅猛。与此同时，担保公司实现的社会效益也是非常明显，不仅解决了相当部分劳动力就业问题，而且被支持企业销售收入、利税都得到快速增长。根据对办理担保手续贷款规模适当大一些的36家企业进行的较为详细的统计，2004年末，这些企业的职工人数从年初的10432人增加到13022人，增加了2590人；销售收入40.87亿元，比上年增加15.33亿元，增长60.02％；实现利润2.47亿元，比上年增加0.92亿元，增长59.35％；实现税金1.05亿元，比上年增加0.32亿元，增长43.84％。此外，在3年多时间里，担保公司

— 2 — 不仅帮助了20多家企业由小到大，逐步进入亿元企业行列并成为各镇骨干企业，而且使100户中小企业近亿元的担保贷款退出贷款担保范围，得到银行认可已经符合向银行正常融资条件。

让我们再通过几组数据的对比来反映张家港市金港投资担保公司良好的发展势头。2004年6月末，张家港市金港投资担保公司的资本金为0.5亿元，仅占苏州市担保公司资本金14亿元的3.5％；而其在保户达至245户，占苏州市担保公司在保户15611的15.7％；担保贷款余额4.7亿元，占苏州市担保公司在保贷款余额44.72亿元的10.5％，而南京135家担保机构自成立以来的5年多时间里，仅发放各类担保9921笔，担保金额只有31.5亿元。

张家港市金港投资担保公司之所以得到健康发展，其主要原因在于：

1、管理规范、程序科学是业务健康发展的关键所在。张家港市金港投资担保公司是在张家港市市委、市政府领导下，由各镇资产经营公司参股组成的，具有明显的政府背景。公司主要负责人是有着几十年信贷工作经验的“老银行”，公司管理实行的是专家运作。他们在工作中始终严格按照操作规程办事，每笔担保贷款除了在银行及镇领导签署的推荐意见外，他们还对企业进行实地调查，对符合条件的企业才予以办理担保手续，不符合条件的坚决不办，从源头上有效杜绝了风险的产生。而对于即将产生风险的担保企业，担保公司同法院、银行、镇积极联系，采取一切有力措施依法催收。

2、关注政策变化，把握市场动向，注重担保贷款结构调整是业务健康发展的重要手段。2004年，国家宏观政策调整后，面对变化后的新情况，担保公司坚持以国家政策为导向，积极把握市场变化，积极调整担保贷款结构，对国家限制发展的小钢厂、小化工厂、小纺织厂及部分低附加值的钢结构件、部分建材生产企业进行严格筛选，实行严格控制，一年来共有5笔业务因不符合政策要求而没有通过担保审查。目前担保公司支持对象已经逐步转向国家政策支持、鼓励的科技含量高的中小企业。

3、规范担保手续，做好事后调查，严格控制风险是业务健康发展的有力保证。担保公司以积极扶持、减少风险，安全为主、效益为附的原则，始终坚持把风险控制放在第一位。不仅做到在办理业务时严格规范，注意审查企业资产质量状况；在办理业务后，加强对企业定期或不定期的跟踪了解，并注意在操作过程中同律师、法院不断的总结、探讨、修改，进一步完善反担保方式，将企业的有限责任扩大到无限责任，这样，尽可能将风险降低到最低限度。

二、担保公司在发展中存在的主要问题

在调查中，我们发现担保公司在经营发展中存在以下几个方面的问题：

1、资金不足、担保规模较小。这是一个相对普遍存在的问题。如张家港市金港投资担保公司在2002年刚设立时，注册资本仅为2500万元，随着业务的发展，注册资本逐步增加到5000万元，今年8月份又增资到8000万元，按照国际惯例1：8的贷

— 4 — 款倍数，担保能力最高可达6.4亿元，但占全市本外币贷款余额的比重尚不足1％。

2、与担保公司合作的银行数量较少。张家港市担保公司成立初期，由于其他商业银行特别是国有商业银行不是一级法人机构，很难自行承担20％的风险，其合作范围仅限于作为一级法人的张家港市农村商业银行，因而信用担保资金的倍增效能受到很大限制。那些成长性和发展前景较好但又提供不出有效资产抵质押的中小企业客户在无法满足商业银行贷款条件的前提下，选择一些具备担保资格及能力的企业客户为它作保证，由于这些保证贷款从未出现过不良记录，因而激发了商业银行在经营理念、客户准入门槛、贷款担保条件、调查评审方法和金融产品组合等方面实现新突破，加快了国有银行与信用担保机构的磨合与合作的进程，目前，张家港市已有3家商业银行与担保公司有担保业务关系，但尚有多家银行因风险承担问题没有与其发生担保业务关系。

3、商业性担保公司风险补偿机制尚不完善。由于准入门槛较低，导致商业性担保公司鱼龙混杂、整体行业规模偏小，且相当多的商业性担保机构独自承担担保贷款风险，加上现有商业性担保公司以盈利为目的、盈利后不提呆账准备金等的做法十分普遍，这就对担保公司的健康发展带来严重隐患。

4、缺乏有效监督是目前担保公司普遍存在的现象。目前担保公司主要以自我管理为主，暂无任何部门给予其监督管理。目前暂无任何一部法律法规对担保公司市场准入、业务运作、人员

— 5 — 资格、手续费收取等有明确规定，导致了担保公司在业务经营中随意性较大，部分经营不善的担保公司出现破产倒闭也就在所难免。

三、充分发挥担保公司作用的政策建议

1、加强政策激励，扩大担保规模。一是要适时增加注册资本。各级财政应视此情况加强预算适时增加其注册资本。二是要发挥中小企业专项资金作用。根据《江苏省中小企业促进条例（草案）》，各地要安排扶持中小企业专项资金，为中小企业提供财政支持，切实解决中小企业发展面临的融资、信用和技术等方面的困难。有政策性信用担保机构的地方财政，应加快设臵这项资金并尽量提高信用担保机构的占用份额，让其用足税收方面的优惠政策，以便更多充实其风险补偿资金和资本金。

2、加强银担合作，扩大融资客户群体。信用担保机构只有与银行业金融机构密切合作，才能为一批具有发展潜能的中小企业提供担保并由商业银行形成有效信贷投效。但是，现行《商业银行法》和《贷款通则》中有关足额抵押担保尤其是贷款终身责任制等规定，使得多数银行不能“冒险”去为中小企业放贷。那些至今尚未参与担保合作的银行，应充分认识参与合作的可行性和迫切性，促使其他商业银行与担保机构加快合作，扩大多家银行通过担保公司形成有效信贷空间，使融资客户群体得以迅速扩大。

3、加强机构体系建设，扩大资源配臵渠道。一是在壮大政策性信用担保机构的同时，规范商业性信用担保机构。张家港市

— 6 — 金港投资担保公司对其信用担保机构及其运用的政府扶持与调控办法是适时而对路的，而且运作效率高，客户群体大，因此要进一步加大力度扶持象张家港这样的政策性担保机构，使之加快壮大。二是建立以动产担保制度为核心的中小企业抵押融资机制。目前担保交易存在的主要问题是抵押物的范围太窄，主要就是不动产，而大多数中小企业恰恰没有不动产，有的却是应收财款、存货、专利技术等动产。《物权法》的出台将担保物权的范围进一步扩大，特别是建立统一的动产抵押登记系统，扩大了中小企业抵押融资渠道，担保公司与各商业银行要积极研究对策，创新工作思路，促进业务发展。三是开辟债权融资新思路。既要通过中央和地方财政支持来扩大担保公司的数量和资本规模，又要设法使担保公司由单一的融资担保变为融资担保和融资租赁齐头并进，以使在当前股权融资深受局限的情况下加快扩大债权融资规模。

4、形成风险分散与损失分担的补偿制度，提高运行质量并增大发展后劲。一是形成多方共担机制。张家港的政策性担保机构采取由担保公司、政府和商业银行按5:3:2的比例分担风险，使各分担方均有压力，注意有效防范和控制风险，实践证明是行之有效的。二是兼顾社会效益，注重增强损失补偿能力。借鉴政府注资的张家港市的担保公司在运作过程中既注重减轻中小企业负担（包括种养户负担），又注重提足呆账准备金以增强抗风险能力的成功经验。该担保公司收费标准低于其他担保公司，且自2002年6月经物价部门审批以来一直不变。同时严格按照财

— 7 — 政部《暂行办法》关于“担保机构应按当年担保费（也即收费额）的50％提取未到期责任准备金；按不超过当年年末担保责任余额1％的比例以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金，用于担保赔付”的规定，坚持按比例从收费额中提取未到期责任准备金、从担保贷款额中提取风险准备金，这不仅使得担保公司规避和补偿风险的能力不断增强，而且有助于承担20％风险的银行信贷放心进入。

5、形成有效监管机制，提高资产质量安全。一是坚持全过程规避风险。从企业向开户银行（网点）申请贷款直至担保公司担保责任履行完毕，这一全过程的各个流程都要严格按照规避风险的要求审慎操作。二是坚持严密防范贷款集中度、关联交易和交叉违约风险。目前这些风险已成为银行风险与担保风险积累和爆发的重要表现，银行与担保机构都要关注带有区域特点的关联交易风险规律，坚持严密防范。三是坚持以贷后管理为重点的动态监管。企业的经营和贷款的风险都是动态变化的，一笔贷款出现问题，往往不是准入上出现偏差、失误，而是由于未能及时预警企业经营过程中所发生的变化，未能及时采取有效的风险控制与化解手段所造成的。因此，无论是担保机构的客户经理，还是银行客户部门的管户经理，都要坚持做到经常性地搞好实时监控，有效关注企业财务、经营、效益及其它重大因素的变动情况，采用随时走访、现场调查、账户监管、在线监测等方法实行动态监控，力争第一时间预警风险，为采取相应措施赢得时间。同时，侧重量化贷后监管以提升监管实效，侧重分层管理以提升贷后管

— 8 — 理层次，突出贷后首次跟踪检查和贷后日常定期检查，充分发挥风险控制的作用。此外，应将担保公司纳入非银行金融机构进行管理，在业务上接受人民银行的管理，在机构设臵及高级管理人员任职资格审查上由银监部门负责，只有这样，才能使担保公司无管理部门的局面真正得到扭转，通过对其实施有效监督管理，使其业务纳入正常发展轨道。

课题组组长：丁建章

课题组成员：钱忠民、蒋惠宏、胡立新

参考文献

[1] 支德勤、喻小平，《对解决中小企业融资难几个实际问题的思考》，2005年8月15日：《金时网》

[2] 黄志豪，《信息不对称条件下的中小企业贷款风险管理》，2005年8月15日：《金时网》

[3] 顾耀欣，《缓解中小企业经济效率高与融资效率低的突出矛盾》，2004年12月：《市场周刊》

第二篇：如何破解中小企业融资难问题

如何破解中小企业融资难的问题

究竟该如何破解中小企业融资难的问题呢？从长期来说，需要从多方面多管齐下，建立解决中小企业融资难的长效机制。

一是加快发展小型金融机构。尽管近年来我国小型金融机构发展迅速，但仍不发达。今年下半年，我国小型银行和城乡信用社贷款余额占各项贷款余额的比重为19.2%，而欧美发达国家大多在30%。小型金融机构力量薄弱，不利于中小企业获得资金支持。因此，随着金融机构内部治理结构和外部经营环境不断改善，应逐步放宽小型金融机构准入条件，适当加快小金融机构发展，逐步缓解小金融机构供给不足的矛盾。

二是要显著提高直接融资比重，拓宽中小企业融资渠道。今年下半年，企业债券和企业境外股票直接融资占同期社会融资规模的11.9%。远远低于各项贷款的占比。从世界各国的情况看，小企业尤其是微型企业的资金来源，主要不是靠银行贷款，而是通过各种形式自筹资金。要逐步降低直接融资准入门槛，扩大股权融资和债务融资规模，大力发展融资租赁业务，扩展中小企业融资渠道。三是要减轻中小企业税负，发挥积极财政政策的作用。据财政部统计，今年前7个月，全国财政收入6.67万亿元，比去年同期增加1.56万亿元，增长30.5%，其中一半由中小企业贡献。而同期财政支出5.14万亿元，收入大于支出1.53万亿元。国家统计局数据也显示，全国规模以上中小工业企业税金总额为1.01万亿元，同比增长31.7%，增速超过全部企业4.8个百分点，占全部规模以上工业企业比重达到52%。因此，在国家实施积极财政政策的大背景下，应重点考虑减轻中小企业税负，加大财政支持中小企业融资力度，咕噜中小企业发展。四是要加大推进中小企业信用体系建设。要根据地域和中小企业特点，建设中小企业信用体系实验区，建立中小企业信用档案，搭建信用信息平台，提高企业诚信意识，为中小企业信贷融资创造基础条件。

五是要继续把控制通胀水平作为宏观调控的首要任务。物价高涨，通胀预期强烈，加大了企业生产经营的不确定，增加了企业资金占用，扩大了企业资金需求，不利于企业的长期发展。因此要继续实行稳健的货币政策，把稳定物价总水平作为宏观调控的首要任务，控制通胀预期，为企业生产经营提供稳定的经济环境。

六是要正确引导舆论。从我们掌握的全国情况看，稳健货币政策实施以来，尽管资金状况有所趋紧，但企业生产经营总体平稳，企业资金周转基本正常，个别企业由于资金链断裂而倒闭，不少与盲目扩张、涉赌、高利贷等有关，或属于市场本身正常的优胜劣汰，并没有出现有些报道所谓由于资金收紧而导致企业破产异常增加的现象。因此，要加强正面宣传和客观报道，正确引导舆论，澄清事实真相，避免由于错误舆论导致决策失当。

第三篇：农村信用社如何中小企业融资难破解初探

农村信用社如何破解中小企业融资难初探

四、农村信用社解决中小企业融资难的对策及建议

要切实解决中小企业融资难的问题，不是一朝一夕、也不是农村信用社单个的力量能够解决的，需要加快征信立法、健全信用体系、推行保险制度、完善担保制度、加大法律惩戒力度等一系列的措施。农村信用社在积极呼吁的同时，应通过创新信贷机制、创新业务品种、简化操作手续等手段来予以解决。

（一）坚持审慎原则，严格准入条件。

目前，各地中小企业的发展速度如雨后春笋，如何从数量众多、分布广泛、涉足行业千差万别的企业中选择自己的目标客户，对农村信用社来说相当关键。

在小企业市场准入上农村信用社应重点考虑：企业必须有不低于30%的自有资金比例，且已经先期投入；所属行业要符合国家产业政策；企业、主要投资人及其家庭信用记录良好，无不良贷款和欠息，并愿意承担连带保证责任；具有良好的成长性或实际经营盈利。具体地说，在区域上，重点关注经济发达地区、经济强镇、市级开发区的小企业，主要支持与地方主流经济相适应、并形成集群优势的产业和成长性好的新兴产业；在产品上，主要以短期中小企业融资业务为主；在客户上，选择进入产权明晰、管理规范、有一定自我资金积累、负债率低、成长性好、销售资金回笼正常、无不良信用记录、可以培育成为优质客户的小企业；在方式定位上，通常以提供合法、足值、足额的抵押为主，适当采取保证与设备抵押组合的方式。

良好的成长性是农村信用社是否选择支持的重要因素。农村信用社应对小企业的成长性有一个评价指标体系。其评价指标可以细分为五个方面——企业发展状况、盈利水平、经济效益、偿债能力、营运能力。主要涉及十三项指标——销售收入增长率、净利润增长率、净资产增长率、新产品产值率、内在投资价值、总资产贡献率、销售净利润率、工资增加值率、资产负债率、速动比率、利息保障倍数、应收账款周转率、存货周转率。

此外，要成为农村信用社的客户，还应考虑以下因素：企业是否具备企业法人资格；有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资是否符合国家有关规定；实行公司制的企业

法人申请信用是否符合公司章程，或具有董事会授权或决议。是否持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡；是否具有技术监督部门颁发的组织机构代码；是否经过工商行政管理机关办理营业执照年检手续；从事特殊行业的是否持有有权机关颁发的营业许可证。同时，在本区联社开立存款账户，还要自愿接受信用社信贷监督和结算监督。

（二）创新管理机制，简化业务流程。

1、帮助完善中小企业制度。当前，我国中小企业普遍存在财务制度不健全，财务报告真实性与准确性较低，农村信用社利益难以保障的现象，这些往往都是企业治理结构不健全所致。而建立现代企业制度，提高自身素质是解决中小企业贷款难的重要途径。应推动中小企业制度的多元化和社会化，实现治理结构合理化。对国有中小企业实行积极的退出战略，走改制重组道路；对私营企业要引导资本社会化方向，改变家族式管理方式，吸收现代企业制度和管理制度的要素；对于集体企业要推动产权改革，明晰产权关系。应规范财务制度，按照国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的制度，增加企业财务透明度。

2、业务运作要有新的突破。要按照《重庆市长寿区农村信用联社小企业信用等级测评计分表》的标准对小企业客户进行信用等级评定。评级时可根据小企业的实际情况，不单纯依赖正式的财务报表、商业计划或各类书面文件，必要时，可把借款企业与企业经营者家庭合并为一个社会经济单位进行调查了解和信用分析，制成财务简表，全面分析其还款能力和信用情况，但其家庭财产、收入计入企业与企业经营者家庭合并的社会经济单位的部分应有相应的证明材料。对新建企业、投产未满2个会计的企业以及只办理低风险信贷业务的小企业可不评级。小企业信贷业务可不授信，根据提供的抵（质）押等担保办理信贷业务，单笔业务审批通过后视同核定等额授信额度，信贷业务结束时等额减少授信额度。小企业的信用等级评定由本地联社审批。

3、实行差别化信贷利率定价政策。在信贷利率上，为补偿贷款风险，农村信用社在不低于贷款基准利率的前提下，可根据不同行业不同发展周期等因素造成的不同企业风险，上浮不同比例的贷款利率。贷款损失准备计提上，农村信用社在按制度提取贷款损失准备时，可在现行五级分类提取标准的基础上，根据企业风险情况和放款利率适当增加提取比例。此外，小企业信贷业务主要用于解决小企业生产、经营过程中周转性、季节性、临时性的资金需要，期限一般不超过1年，最长不超过3年。小企业贷款应根据借款人生产经营的周期性

和季节性的特点及贷款社风险控制要求确定分期还本的方式，原则上按月（季）结息的方式；贷款期限不超过6个月的，可采取到期一次还本的方式还款。

4、简化信贷操作流程。针对中小企业融资具有“少、急、频”的特点，农村信用社要进一步简化业务流程，适当下移审批权限。要根据地方经济发展水平、客户资源情况、信用环境、信贷管理水平、同业竞争等，实行小企业信贷业务差别化的制度、政策和流程。但不要把提高小企业信贷市场竞争力简单地理解为审批权限的不断下放和程序的不断简化，要通过业务流程再造和机制创新提高运作效率。

（三）创新业务品种，满足客户需要。

针对目前小企业金融产品相对单

一、竞争力不强的情况，农村信用社可以根据中小企业的特点和现实需要，因地制宜地创新金融产品。一是循环贷款。以小企业客户提供足额、有效抵押为前提，在同一借款和抵押合同下，实行一次性审批、一次性签订合同，在抵押期间内根据企业实际需要多次提款、随时归还、额度循环使用，主要满足借款人生产经营中经常性、反复的、无法事先计划的流动资金周转需求。二是整贷零偿。对小企业客户一次性发放、按月或按季或按年等额还款，主要满足小企业技改项目、购买机器设备、厂房购建等资金需求。三是自助贷款。对小企业客户抵质押担保信用业务，通过营业柜台或自助设备，在综合授信额度内循环使用。此外，还可以推出小企业设备抵押贷款、存单质押贷款、应收账款质押贷款、优良企业保证贷款、法人按揭贷款、个私小型技改贷款、贸易中小企业融资、保理业务、商业承兑汇票保贴、商业承兑汇票保证等多种信贷业务，扩大中小企业贷款的选择范围，切实解决中小企业贷款难的实际问题。

（四）加快信用建设，培养诚信意识。

中小企业融资时刻离不开“信用”二字，没有良好的信用文化和健康的信用环境，中小企业融资很难顺利开展，并导致信贷市场的低效配置，中小企业不良贷款比率大大高于大企业不良贷款比率。针对目前社会信用淡薄的问题，农村信用社应尽快帮助中小企业建立健全信用体系，加强信用文化建设。要细化中小企业信用分析方法，农村信用社可通过资本状况、财务状况、经营规模、组织结构、银企关系等方面分析中小企业的总体发展状况；通过行业现状、市场占有率、销售增长率分析中小企业的市场竞争力；通过帐户收支、现金流量、资

产负债以及还款来源可靠性分析中小企业偿还债务的能力；通过对法人变更、重大投资、法律纠纷等重大事项的掌握了解其经营稳定性。

同时，要帮助培育企业家的信用意识，提倡和宣扬信用观念，在“有借有还”的良好信用环境下改善银企之间的关系。应建立中小企业信用信息平台，实现中小企业信用管理监督社会化。还应加大对企业违约的惩罚力度。要减少违约的发生，必须加大对违约的惩罚力度，增加违约人的违约成本，严肃惩处逃废银行债务的企业及其负责人。

（五）创新担保方式，突破制约“瓶颈”。

小企业贷款难，难就难在担保上，这是企业中的“弱势群体”——小企业由来已久的发展瓶颈问题，它在很大程度上制约着小企业的发展。

目前，中小企业担保机构存在的主要问题有以下几个方面：一是担保机构市场定位问题。目前担保公司一般将业务定位于大型企业的大额担保业务，这样风险小、成本低。还有一部分担保公司定位于为个人贷款业务提供担保，此类贷款稳定，风险分散，收益较高。恰恰忽略了中小企业这一市场。二是风险控制问题。一方面目前的担保机构基金来源少，尚未健全完善必要的风险补偿机制，且贷款倍数较高；另一方面，对担保机构又缺乏统一、有效的业务监管，因而防范风险的任务相当艰巨。三是担保基金与银行运作方面存在一定的矛盾，担保基金提出与银行“风险共担，利益共享”，而银行的经营则必须首先保证信贷资金的安全，这一分歧在实践中也一定程度地阻碍了担保基金业务的发展。

鉴于此，在中小企业不具备短期信用贷款的条件下，农村信用社要充分对抵押和担保方式进行创新。一是可以提供以物权凭证作为担保的方式，比如通过以市场畅销、价格波动幅度小、处于正常贸易流转状态的产品提货单或仓单等作为质押；二是以经营良好的大型企业应收帐款债权也可以作为抵押；三是可以提供经营者或法人财产抵押的连带责任制度。只要经营者或法人可以提供足额的连带财产担保，农村信用社可以为中小企业提供抵押贷款。

（六）加强贷后管理，严格控制风险。

小企业业务存在着良好的发展机遇，有着较好的发展前景，但也不能忽视小企业潜在的风险，小企业信贷业务本身是一项高风险业务，存在着管理不规范、产品科技含量低、抗风

险能力低、没有企业长期经营所需要的规模、企业寿命周期短等致命的弱点，农村信用社不能只顾眼前利益，也不能为了抢占市场而忽视风险控制，必须以科学、理性的思维方式，把加强贷后管理、控制和防范小企业信贷风险放在首位。

一是要加强贷后管理。突出监管重点，可实行“五要素管理法”：即掌握企业法人代表及股东的品行、企业自有资金、货款归社率、日均存款余额、销售纳税额等方面的真实状况。监管的重点内容为贷款期限内的企业股权结构、业务定位、产销供应链的变化，企业主要负责人的信用状况和企业现金流量状况。同时，农村信用社还应建立小企业日常监测预警制度，按月监测，按季做好风险预警分析。

对于风险预警信号，信贷人员应按规定及时报告并采取必要处理措施。贷后管理相关人员应重点关注以下情况：信贷业务审批意见中提出的限制性条款及管理要求落实情况；企业工资发放情况，水、电费缴纳情况，纳税情况是否正常；主要投资者、管理人员个人及其家庭资信状况、健康状况的变化情况；担保物价值及变现能力变化情况；保证人资信状况。二是要切实防范风险。在办理小企业信贷业务时，要坚持审慎原则，不能跟风，不能盲从，要严把操作重点和关键环节，严防企业经营风险和业务操作风险。在防范小企业的风险上，一方面要关口前移，进入的小企业必须具有生产经营的合法性、经营效益的稳定性、发展阶段的成长性、现金流量的充足性、担保方式的安全性、经营者行为和信用的可靠性；另一方面，小企业贷款，必须以土地、厂房、设备、存货、现金、债权等实有资产为贷款安全保障，对单个客户信用风险进行总额控制；同时，还要注重小企业的第二还款来源，把借款企业的法定代表人和主要股东的房产及其他财产列入贷款抵押，并追加连带责任担保。要根据客户经营状况、发展前景、贷款质量、信用记录等情况对小企业存量客户进行清理分类。对劣质存量客户，要制定监管维护措施或退出计划。对列入退出计划的客户，要锁定目标，明确责任，分期分批，限时退出。对还款记录良好、忠诚度和综合回报较高的客户，可在贷款利率和服务收费等方面适当给予优惠。对有不良还款记录、出现重大风险预警信号的客户，除停止放款和加紧催收欠款外，还应对其采取高额罚息、社会曝光、果断处置抵（质）押物等措施。

综上所述，要切实解决中小企业融资难问题是一个循序渐进的过程，单靠农村信用社的力量是不够的，需要政府的支持，司法部门的严格执法，社会担保制度和信用体系的建立健

全，以及中小企业自身的努力来共同解决。相信随着我国社会主义市场经济体制的不断完善，对外开放程度的不断提高，农村信用社信贷管理水平的不断提高，中小企业融资难问题终将逐步解决。

第四篇：省担保公司着力缓解中小企业融资难

省担保公司着力缓解中小企业融资难

本报兰州讯(通讯员上官毅)一年前，兰州斯凯特路桥有限公司新的生产线建成，由于流动资金短缺，面对大量订单，该公司陷入无米下锅的窘境。消息传到甘肃省中小企业信用担保公司后，省担保公司立即向该企业提供贷款担保1000万元，7天后斯凯特公司又恢复了生产。一年后斯凯特公司净资产猛增2000万元，销售收入激增25%。这是甘肃省中小企业信用担保公司支持我省中小企业发展的一个缩影。

作为我省资产规模最大、综合实力最强的政策性专业担保机构，近年来，省担保公司始终以服务中小企业为己任，坚持经济效益与社会效益并重，充分发挥信用增级的融资功能，搭建起担保机构和银行业间的良好合作平台。他们既锦上添花，又雪中送炭，凡涉及我省重点支柱产业，特别是关系群众生产生活的中小企业，该公司都不遗余力地大力支持，并在抵押方式等方面增强创新性和灵活性。针对兰州东部服装品牌广场等大型卖场小微企业资金需求较急、抵押物不足的实际，该公司推出专业卖场集群担保业务，派出多名工作人员分组深入商户店铺，想方设法帮助商户运用应收账款质押、商户联保等方式实行反担保，并主动为商户联系贷款银行。今年以来，共为82家商户提供贷款担保4.5亿元。

面对大型企业和房地产等热门行业的高息诱惑，省担保公司始终围绕中小企业做文章。针对企业在融资过程中普遍存在的手续繁琐、时间较长等现象，省担保公司积极降低担保准入门槛，大胆创新担保模式，开通“绿色通道”，并从资料审查、现场调查、财务审核等环节特事特办、同步推进，不断提高担保贷款的审核通过率。据了解，目前我省中小企业通过该公司担保获得银行贷款的时间仅一周。与此同时，省担保公司还努力调低担保收费标准，千方百计降低中小企业融资成本。对符合条件的担保项目，该公司都积极与银行协商沟通，在争取让合作银行最大幅度降息的同时，自身对收取中小企业的担保费实行再优惠15%，从而使企业融资整体成本控制在10%以下。

为进一步扩大融资担保规模和担保覆盖面，省担保公司还充分发挥行业龙头作用，积极和市州、县区担保公司合作，通过再担保、联合担保等方式，实行“抱团”合作经营，实现客户资源、业务流程、风险管理等方面交流共享。先后与15家省内金融机构及数百家银行网点建立起良好的业务合作关系，总授信额度38.6亿元；提供合作机构70余家，对全省市州、县区覆盖面达70%。

据了解，截至10月底，省担保公司累计为全省中小企业提供担保贷款28.3亿元，占总担保额的94%；带动被担保企业实现销售收入140亿元，上缴税金5.4亿元。

第五篇：破解中小企业融资难的思考

破解中小企业融资难的思考 宜宾县县委常委、常务副县长 丁应虎

1992年，宜宾县率先从产权制度改革入手，对县属国有企业实施战略改组，有力地促进了县域经济的发展。经过多年的努力，宜宾县中小企业迅猛发展，现已初步形成了以机械制造、能源电力、饮料食品、建筑建材为支柱的工业体系。但由于内部和外部环境的原因，中小企业的发展也面临着资金不足、融资困难等诸多困扰企业进一步发展的问题，随着国际金融危机的爆发，中小企业的发展形势更为严峻，“中小企业融资难”问题更显突出，已成为制约中小企业生存和发展的瓶颈。

一、中小企业融资现状

我们对宜宾县规模以上工业企业中的11户企业项目融资需求进行了统计，11户企业计划总投资19.05亿元，而需要银行贷款多达13.74亿元，这突出反映出了中小企业迫切需求融资和融资金额较大的问题。同时，又由于中小企业规模小、有效贷款抵押物不足、贷款审批手续繁琐等原因，金融机构“惜贷”现象比较突出，存在重视大企业忽视小企业的现象，部分中小企业在生产经营和项目建设上未能得到金融机构及时的信贷支持，导致生产经营、市场开拓、项目建设受到一定影响。

二、中小企业融资难的主要原因

银行信贷资金是中小企业增加投入、发展生产最直接、最重要的依靠力量。在当前信贷资源有限，银行又实行企业化经营的模式下，贷款投放更加审慎、理性、规范，尽管金融机构近年来在加大中小企业信贷投入方面做了大量工作，但由于受中小企业发展水平低、银行信贷管理体制、发展战略转变和中小企业社会服务体系不完善的制约，中小企业贷款难尚未根本转变。

（一）中小企业发展水平低致使贷款难。企业发展水平低，管理落后，达不到评定信用等级要求，致使与银行建立信贷关系难。目前，宜宾县除惊雷科技、天工机械、伊力集团、威力化工等少数起支撑作用的企业外，绝大多数中小企业规模小，自有资金不足、资产负债率高，工艺技术落后，产品品种单一，管理水平低，又达不到金融机构评定信用等级的要求，从而无法与银行建立信贷关系。第一，企业信用等级低致使获得新增贷款难，目前中小企业由于经济效益状况不理想、抗风险能力弱，在金融机构评定的信用等级普遍较低，这类企业在各家银行现行授信制度中基本上属于维持现状或限制压缩的对象。第二，企业经营效益差、有效资产不足，担保、抵押不落实致使贷款难。中小企业由于经济效益较差、自身积累少、经济实力弱、经营风险大，不仅担保难觅，且难以得到银行支持。第三，部分企业信用观念淡薄、偿债意识差，甚至恶意悬空和逃废银行债务致使贷款难，少数企业长期拖欠银行贷款本息甚至借改制恶意悬空和逃废银行债务。

（二）金融机构管理体制和运行机制致使贷款难。第一，贷款审批时间长，难解中小企业燃眉之急。中小企业贷款一般具有时间急、频率高、手续繁的特点。由于银行审批贷款有严格的程序，超过权限的还要报上级行政部门审批，时间上难以及时满足企业的要求；由于频率高，信贷工作人员工作量大，在一些不确定因素的影响下，很难每次都让企业满意；由于担保难觅或银行怕担保流于形式，而办理抵押贷款的程序和手续又非常烦琐。第二，商业银行发展战略转变致使中小企业贷款难度增大。《商业银行法》颁布以后，各家银行为改善经营状况，均对其发展战略进行了调整，强调集约化、规模化、国际化经营，在具体操作上采取收缩战线、取消部分经济落后地区的业务、实行“大城市、大行业、大企业”的发展模式，从而忽视了对中小企业的经营，缺乏与支持中小企业发展相适应的信贷经营模式，增大了中小企业贷款的难度。第三，银行授权授信管理体制变化，基层银行信贷授权明显不足，削弱了对中小企业信贷支持力度。虽然国家有关部委出台了不少关于支持中小企业发展的政策文件，但各国有商业银行对基层银行的授权授信却步步收紧，贷款审批权日益集中。第四，商业银行基层机构职能弱化和邮政储蓄的发展削弱了县域中小企业发展的信贷资金来源。随着国家银行县级金融机构信贷审批权限的上收，吸收存款已成为县、乡基层机构的主要职能。由于这些机构和邮政储蓄吸收的存款不能用于对当地中小企业发放贷款，农村信用社在支持当地中小企业发展中所扮演的角色就愈显重要。在农村信用社存贷款规模较小、当地部分存款又被这些机构抽走、信贷资金来源被削弱的情况下其作用难以充分发挥。

三、破解中小企业融资难的对策

（一）加大中小企业诚信建设力度。资金是企业生存的血液，金融是经济发展的源泉，诚信是企业获得金融机构支持的基础。第一，建立中小企业信用档案，中小企业信用档案包括企业基本信息、遵纪守法信息、经营情况和财务信息，企业有了信用档案，就像个人有了身份证一样，金融机构可以逐步完善企业财务等方面管理，最终让信用成为中小企业贷款的抵押品；第二，推行中小企业借款评级制度，借款企业评级把信用等级评定与防范风险有机结合起来，把政府引导与市场化运作结合起来，把企业、政府、金融机构和社会中介机构合作紧密结合起来，把企业信用评级推向市场，使政府和社会更多的部门使用中小企业信用产品；第三，建立中小企业信用数据库，建立中小企业统一信用服务平台，征集信用信息，分类管理，通过网站的链接使相关部门实现中小企业的信用信息查询和使用，解决好中小企业信息不对称的问题。

（二）加快中小企业担保体系建设。中小企业融资难在担保上，尽快完善中小企业担保体系，是解决融资难的重要途径。各类担保机构要完善法人治理结构，鼓励和引导社会资金投入担保领域，不断完善以政策性担保机构为主体，商业性和企业互助性担保机构为补充共同发展的融资担保体系，可以分别构建三种担保机构：中小企业贷款担保基金，地方政府、金融机构和企业共同出资组建的担保公司，中小企业联合组建的担保公司等。同时配套出台中小企业担保管理办法，明确审批和监管部门，规范担保行业发展，建立担保机构风险补偿和资本金注入机制，充分发挥协会的作用，创新担保方式，开发适合中小企业融资的担保品种。

（三）大力发展中小金融机构。发展中小金融机构是解决中小企业间接融资难的比较有效的办法，中小金融机构主要包括城乡信用社、城市商业银行、股份制商业银行等，由于它们一般是地方性金融机构，专门为地方中小企业服务，对地方中小企业经营状况和经营者信誉状况相对比较了解，为中小企业提供服务方面拥有信息上的优势；加之中小金融机构的经营机制灵活，经营成本低，能有效地为民营中小企业融资提供服务。2009年宜宾县农村信用联社为伊力集团融资260万元，城市商业银行为成中公司融资1500万元，为地方企业的发展作出了积极贡献。

（四）切实改进金融服务。金融机构转变观念，改善对中小企业服务至关重要。一是设立中小企业金融业务的专营机构，适当放宽设立中小企业专业支行的审批条件，缩短银行服务半径，降低银行为中小企业服务的成本。二是建立适合中小企业特点的考核机制，制定有别于大企业的中小企业评级标准，科学考核和处置中小企业不良贷款，合理制定中小企业不良贷款控制指标，切实保证新增贷款规模真正用于中小企业。三是开发和创新中小企业的金融产品，主动培育中小企业客户和市场，为中小企业融资、理财提供辅导和咨询服务，强化与政府和担保机构的合作，真正实现中小企业信贷倾斜上有突破。

（五）提升中小企业的信用能力。提升中小企业的信用能力是解决中小企业融资的重要举措。中小企业信用能力的提升关键在于增加中小企业资本性财产的数量和改善中小企业的信誉形象。为此，中小企业主首先要提高自身综合素质，善于约束自己的投资和扩张行为，要重视发明创新和科技新产品的开发，及时改进落后的设备技术。同时，还应逐步建立健全适应市场经济发展要求的现代企业制度，进一步完善法人治理结构，健全企业财务管理制度，建设企业诚信文化，从思想上到制度上建立和强化企业家和员工的诚信意识。