流程编制组阶段性工作汇报（合集5篇）

第一篇：流程编制组阶段性工作汇报

流程编制组阶段性工作汇报

根据XXXX有限公司编制内控流程的工作要求，同时为了优化公司内部工作流程、明确部门职责、提高工作效率，2012年12月份，公司成立了内控流程梳理编制领导组和工作组，XXX总经理任领导组组长，XX书记任工作组组长。工作组具体负责完成公司内部工作流程的梳理、优化、编写工作，原则是规范管理、提高效率。

工作组严格按照时间节点要求，高质量的完成了公司业务四大流程：营销流程、生产流程、采购流程、服务流程的梳理编制工作，以及预定合作方审批流程、合同变更流程、合同信息表。现将阶段性工作成果汇报如下：

一、了解公司现行运行结构，制定基本流程

工作组首先走访各个部门，收集、询问公司现有工作流程，将公司现有流程模块划分为两大部分，一为业务流程，一为支撑性流程。其中业务流程又细化成为四大流程：营销流程、生产流程、采购流程、服务流程；合同信息表为公司级大表，从合同签订开始到合同实施过程的每个环节、最后到合同执行完结，体现合同执行完整过程。

合同信息表力求做到每个环节都能体现时间节点和工作责任人，实时跟踪合同执行情况。在公司服务器上建立合同信息表后平台，各相关部门每天实时填报，发策部为职能管理部门，负责在每周五下午15:00开始汇总各相关部门的信息。

在确定整体框架后，工作组开始着手进行四大流程的梳理编制工作。由于公司的发展和壮大完全依赖于公司业务的发展。业务流程的合理性将在很大程度上影响到公司业务的开展是否管理规范、运行高效。为此工作组在X书记的领导下多次召开专题会议进行研究、讨论，集思广益，对每个流程每个环节的有效性和反应速度都做了全面考量。特别是针对现有流程中的争议和困难进行了统计分析，公司领导组也多次召开会议进行研究，工作组根据领导组的意见针对这些方面做了大幅度修改。初稿出来之后，向相关部门、岗位的人员多方征求意见，确保流程不但合理，而且做到最佳优化。最终完成了四大流程的基础大表，为后续工作奠定了基础。

各相关部门的内部流程必须要以公司的四大流程为基础，内部流程的接口及输出口必须要与公司四大流程保持一致。

计划在12月27日，公司开展业务流程模拟演练，检验业务流程运行的正确性，以期发现问题、解决问题。

二、细分工作内容，完成流程梳理

在完成四大流程的基础上，针对流程中的各个关键环节进行细分，制定不同的子流程。

参照XXX的流程清单，对照公司现有流程以及公司实际情况，完成了公司内部适用流程表的编制工作。按照公司内部流程表，将之分为行政、人资、财务、安质、营销、生产、采购、服务几大模块，将模块流程梳理、编写工作细化到组内各个成员，每个成员按照分配的流程模块不同与相应部门人员进行对接，了解实际梳理情况，再根据已梳理出来的大表进行修改，做到每个环节都与大表紧密衔接，并根据梳理出来的流程制定相应的规章制度及固定格式表单。

工作组在近一周的时间内完成了公司十四部门的全部流程收集汇总，对不合理的流程在充分沟通的基础上进行了修改，缺少的流程在了解需求、请示领导后重新制定，各部门现在正修改部分内部子流程、制定规章制度及固定格式表格。

为了确保工作能够按时、按质、按量完成，工作组牺牲了正常的下班时间和周末休息日，在确保个人本职工作不受影响的情况下，加班加点的进行流程编制，目前已经完成公司全部流程文件、规章制度的收集和各部门内部流程评审工作。下一步，工作组将根据公司四大流程，编制、初审各管理规定、规章制度。

三、重视差异化需求，全面优化流程

在公司业务流程确定下来后，工作组将流程文件按部门分发，向各部门征询意见。在接到意见反馈后，经过充分的讨论和沟通，进行了优化调整。特别是针对四大流程进行了大量的优化性更改。

营销流程的优化为：

1、生产任务单更改为合同交接单；

2、增加了预定合作方的项目评审，规定了预定合作方评审的必备条件；

3、规范合同变更的流程 ；

4、为避免合同法律风险，将漏洞堵在合同签订之前，规定了特殊需求的合同评审；

5、为避免出现责任不明、推诿不清的情况，明确了质保单、物资验收单、投运单的部门职责；

6、本着简化流程、规范管理、提高效率的原则和目的，新增了月度开票计划编制。

生产流程的优化为：

1、营销与生产部门的工作接口由《生产任务单》改为《合同交接单》，营销把合同相关信息传递到事业部，事业部执行合同；

2、新流程中公司合同的执行实行项目经理制，事业部对每一个项目都分派项目经理，项目经理对整个项目的执行过程（从指定项目经理到工程竣工）负责；

3、加强对合作方项目的管控工作，事业部提出技术需求，物资供应部根据需求选择合格的合作方给事业部，事业部在整个项目执行过程中做好项目的跟进和管理工作；

4、需要委托生产的项目事业部以《生产委托单》的方式下达给生产制造部（或电气中心生产车间）；

5、是否发货由事业部自行判断，营销中心不再提供出库通知单给事业部，具备发货条件后进行领料申请，完成审批后安排发货给客户；

6、工程调试服务由事业部自行受理并作出安排，营销中心不再出具《工作联系单》给事业部；

7、工程竣工后，事业部负责提交《供货单》（回执）、《工程竣工单》（含投运单、物资验收单（使用部门））给营销中心。

8、营销中心负责合同项目质保单、物资验收单（物资部门）的办理。

9、客户满意度调查/投诉受理及项目生产后评估管理职能由营销中心调至安全质量部。

采购流程的优化为：

1、物资供应部在接受申请部门提交的经过审批的物资采购申请单后，要与营销中心传递的合同文本或合同信息作比对，符合合同的编制采购订单，否则要请示公司领导；

2、物资供应部编制的物资采购订单经过部门主任审核后，报采购分管领导审批，超过权限的由总经理审批。

3、合同执行过程中若部门出现要求进行单一来源采购的合同经部门主任审核后报分管领导审批，若通过由物供部按单一来源采购流程进行采购，否则返回申请人处理。

4、内部需求(办公消耗品)简化了流程、提高效率。内部需求低于500元（暂定）的采购申请单，由部门主任审批后交物资供应部直接采购，大于500元的由申请部门报分管领导审批后交物资供应部采购。

5、采购物资到货后，物资供应部应进行货物的外观验收，生产部门进行技术验收。

6、生产部门在领料出库时，必须持经过部门主任审核、分管领导审批的领料单方可办理出库手续。

7、生产使用部门负责把物资使用情况和用户评价信息反馈到物资供应部以及安全质量部，以便进行供应商管理评价。

服务流程的优化为：

1、售前技术支持需营销中心下达《技术支持联系单》给事业部，事业部安排人员进行技术支持；

2、当接到售后服务要求时，事业部首先判断是否在质保期，质保期内直接安排人员服务，过质保期合同将信息反馈给营销中心，营销中心签订合同后下达《售后服务单》给事业部，或未签订维保合同须请示分管领导同意后，可以先行提供售后服务。

3、安质部负责解释考核投诉以及年度公司客户满意度调查工作。营销中心负责日常公司服务热线工作以及服务信息的传递工作。

以上流程的梳理和优化，在公司领导的支持和各部门的配合下得以顺利进行，完成了从反馈意见收集、流程再次优化、细节完善的各个环节。顺利在时间节点前完成了所有任务，按时上报至股份公司。

在完成上报工作后，工作组开始与公司各部门进行对接，传达新流程，准备相应各种固定格式表单。

12月27日，对已确立的四大公司内控主流程进行实际模拟操作演练，目的一是为了尽快让各部门熟悉新流程的操作方法，二是为了检验新流程的实际可操作性。

模拟演练证明施工四大主内控流程运转正常，无原则性大问题，可以试运行。

工作组将严格按照制定的时间进度表进行工作，确保在2013年1月1日前全面完成此次内控流程梳理、优化、编写工作，达到公司合同信息表试运行的目标。

按照公司内控流程领导组的要求，借此次梳理编制工作优化公司业务工作流程、明确部门职责、提高工作效率，达到公司业务规范性管理、提高效率的目的。

内控流程工作组 2012年12月27日

第二篇：编制工作汇报材料

机构编制工作情况汇报

一、县委编办设立的情况

2015年政府职能转变和机构改革中，按州委州政府的要求，全州机构编制部门与人社局分开实行单列。我县编办于去年年底实现机构单列，办公独立，2016年起实行财务独立核算。目前编办有8个编制，7个工作人员。编办设在县委，同时挂“中共兰坪县委机构编制办公室”和“兰坪县机构编制委员会办公室”两块牌子。由县长任编委会主任，直接分管编办工作。由于新单列机构，基本白手起家。还有许多单位自身建设和单位制度需要完善。

二、2015年编办主要工作

（一）按《兰坪县人民政府职能转变和机构改革方案》进行了政府职能转变和机构改革工作。目前共设置了23个政府工作部门、设置了11个党委工作部门、8个乡镇党政机关、9个群团机构、参公管理事业单位33个、事业单位174个（其中政府直属3个）、人大机关、政协机关、检察院和法院、1个工业园区管委会。

（二）全县在行政审批制度改革中共清理行政许可事项203项，清理权责事项7598项。

（三）基本完成机构实名制数据的录入，建立管理数据库。实名制管理网络平台建设资金（72000元）已到位。设备购置已到位，机房建设已落实，并待付款安装设备。

（四）进行事业单位法人登记和政务和公益机构中文域名注册61家。

（五）参与公车改革前期工作；申报了2016年公务员招录用编计划共39人；参与清理规范人员混编混岗的工作，参与清理吃空饷等。

（六）新设立不动产登记管理局等18个机构，机构编制日常事务工作及县委政府交办的其他工作。

三、我县编制现状分析

（一）按照以往的编制管理口径统计，我县总编制6300名。目前按照实名制统计数据共在职6198人，则空编102人。

（二）按目前实名制管理的要求，剔除自控编制287名及其省控交警编制数10名、社区民警控制数24名。实际统计编制为6187名，全县在职6198名，则超编11名。

（三）以编制分类来看全县行政编制1313(1213+100)名，在职行政人员1356名，超编43名；全县事业编制4775名，在职人员4591人(其中事业工勤295名、参公人员224名)，空编184名；全县工勤编制99名，在职行政工勤251名，超编152 名。

（四）以县乡两级编制分布看：

县级：行政编制1090名，在职1134名，超编 44名； 事业编制4297名，在职4199名，空编98名；

-2-工勤编制83（77+6）名，在职 191 名，超编 108名； 乡镇：行政编制223名，在职222名，空编1名；

事业编制 478名，在职392名，空编86名；

工勤编制16（8+8）名，在职 60 名，超编44名；

（五）从系统上看，编制主要分布在教育、卫生系统。

教育系统事业编制2635名，在职2569名，空编66名；教育系统事业编制占全县事业编制的56.38%。

卫生系统事业编制707名，在职670名，空编37 名；卫生系统事业编制占全县事业编制的15.13%。

教育、卫生系统共占全县事业编制的71.51%。

四、机构编制管理中的矛盾问题

（一）减编控编压力大，按照财政供养人员只减不增的要求，省州编办要求我们2017年实现减编控编任务。按目前的统计数据，至少有11名的超编人员要消化。

（二）减编控编任务和党委政府用人需求矛盾突出。一方面经济快速发展，脱贫攻坚工作任务繁重，党委政府工作量加大，对人力资源需求量增加。一方面实行减编控编，县乡各部门工作人员老龄化严重，工勤人员过多，编制和人员使用效率低。

（三）部门编制管理意识差，合理规划使用编制的能力弱。

（四）由于编办刚刚开始单列，目前7个人中大多数人

-3-新参加工作，编办工作新业务多，工作量也大，需要我们尽快熟悉业务，学习新知识。编办工作体制机制也需要从上到下进一步理顺和完善。比如编委会议事规程，领导职数使用审核，调动录用的编制前置审批等。

（五）一些单位历史遗留的超编问题消化难度大，如农科局等。教育卫生两个编制使用大户的编制内部管理水平需要加强，最好做到精细科学管理。

（六）其他问题：1.武装部武器仓库编制问题。2.城市管理执法体制问题。

五、下一步工作打算

（一）按照州委要求的时间（2017年）编制总量上实现减编控编任务，至少要消化11名超编人员。针对公务员、行政工勤人员严重超编情况，一是在正常退休的基础上希望县委政府加大提前退休的力度。二是工勤人员严重超编问题，抓住公车改革的机遇加以消化。三是放宽病退的控制。四是用事业编制来置换参公机构行政编制，释放行政编制，同时消化工勤人员。五是实行政府购买服务，对政府中承担服务类、一般技术性的工作岗位，不再增加行政编制；对事业单位中部分辅助性管理，专业技术和工勤岗位不再核定事业编制，以上岗位实行购买服务，对现有在岗人员按照“老人老办法”的原则妥善安置，其占用的行政事业编制，采取“退一收一”的办法逐步收回。六是以空出的部分事业编制

-4-增加参公单位的事业编制，消化公务员，关系社会保障和民生的部门，如社保、环保。七是进人控制（退二进一）和人员调动、编制调整三管齐下，实现减编控编和机构编制优化调整。

（二）进一步规范机构编制管理。

一是按“控制总量，盘活存量，优化结构，增减平衡，财政供养人员只减不增”的要求。编制总量管理上实行总量分级负责制和编制总量分类管理制（分为党政群系统行政编制、政法系统专项编制、事业单位事业编制、群团机关使用的事业编制和机关工勤编制，共5类）。建立健全编制的动态调整机制，建立空编集中管理制度，编制待分配制度，超编人员消化调控制度，编制使用申报制度及建立系统统筹制度，实现编制的精确科学管理。二是制定《编委会工作规则》规范机构编制议事决策机制。三是启用“机构编制管理卡”，落实机构编制部门在人事录用调动中的前置审批作用，没有编制审批的调人录用人，编制部门将视其为编外人员。四是实行干部领导职数使用的超空编审核，避免造成“三超两乱”：超职数配备干部、超机构规格提拔干部、超审批权限设置机构、擅自提高干部职级待遇、擅自设置职务名称。

（三）加快机构编制实名制网络平台建设，尽快实现机构编制的动态精细、科学管理，编制管理目标要实现零误差。

（四）加强对全县各单位机构编制业务上的指导，提高

-5-部门科学合理规范的编制管理水平。

（五）完善机构编制监督检查工作机制。一是加强编制管理督查审计，将编制管理情况纳入审计内容。二是把减编控编纳入到党委政府考核体系。三是将机构编制政策规定执行情况纳入党委政府巡视督查工作范围。四是加大对违反规定超编进人、超职数配备领导干部、混编混岗、虚报人数占用编制等的督查。

以上汇报请领导给予意见，并给予支持。

中共兰坪县委编办 2016年2月17日

第三篇：编制工作汇报

立足本职

开拓创新

推动泾川城市管理综合执法工作又快又好发展

——在县编办事业单位登记考核工作会议上的汇报

泾川县城市管理综合执法大队（二○一一年五月十七日）

泾川县城市管理综合执法大队成立于2004年5月，全额拨款事业单位，参照公务员法管理，正科级建制，编制23人。主要职能是受县建设局委托在城市规划区内(含风景名胜区、开发区、科技园区)相对集中行使市容环境卫生、规划、绿化、市政、环境保护等方面法律、法规、规章规定的全部或者部分行政处罚权。重点工作内容：严管“三街一路”（泾州街、中山街、安定街、泾灵路）和1000多户门店、400多户街道固定摊位、300多户街道流动摊位的有序经营；全面整治“六乱一明”(乱摆摊点、乱停乱放、乱泼乱倒、乱贴乱画、乱堆乱建、乱搭乱挂、明火明灶)；从严监管广告牌匾设臵、沿街宣传及各类商业活动、城区建筑施工场地和临时占道；从重处罚门店延伸、乱倒建筑垃圾和破坏市政公用设施的行为。

泾川县城市管理综合执法大队现有职工36名，其中：科级干部1名、公务员4名、职员1名、工勤人员2名，聘用人

员28名。办公地点设在县城关镇建设路1号，为县财政2008年7月划拨的国有资产，共计600多平方米，其中：办公用房14间，仓库4间，设施用房3间。

一、主要工作实绩

（一）举全力，抗极限，为街路改造工程保驾护航。2010年4月县城街路改造工程开工以来，我队除了正常履行市容监管职责外，还承担了交通管制、施工现场秩序维护和工程材料的防盗安全等项职权范围之外的工作。面对复杂的局面，针对繁重的任务，我们认真分析研究，明确工作职责，分解工作任务，变“一人抓”为“大家管”，使人人明白要“干什么”、由“谁来干”、该“怎么干”。在工程施工过程中，全体队员坚决服从现场指挥，积极满足施工进度需要，人行道铺砖时围栏拉网、疏导行人；路面铺砂罩面时管制交通、疏导围观群众。施工人员下班后，队员继续加班保护施工现场，禁止行人踩踏和车辆碾压，保护施工材料不被偷盗。在整个街路改造工程中，全体队员密切配合，加班加点，固守工作岗位，有时全天连轴转。尤其在看护工程材料和铺路洒油过程中，从大队长到一般队员，有时加班到凌晨2点，甚至通宵不休息，次日6：30又照常上班，真正进入了忘我的工作境界，达到了超常规、抗极限的工作状态，为街路改造工程提供了良好的施工环境，确保整个工程的顺利实施。

（二）抢抓机遇，重拳出击，彻底整顿乱排污水行为。雨污管道不分、雨污混流是多年来制约我县城市品位提升的顽症，特别是每到夏季，排污管道臭气外泄，城区空气质量急剧下降。根本原因是沿街部分单位及门店排污设施不健全，生活污水直接排入排雨渠道造成的。我队审时度势，果断决定抓住街路改造的有利时机，彻底治理乱排污水行为。在上门宣传、发放排污整顿自查通知书后，我们深入街路改造现场，实地查看沿街单位、门店排污设施运行情况，对无排污设施或排污设施运行不正常的单位和门店，责令限期整改。共计整改包括芙蓉宾馆、劳保局等39家单位和门店；依法关停北新街工商局楼下拒不整改的餐饮店1家，限期搬迁新建街不具备改造条件的餐饮店8家，责令停业整改1家。这些执法措施的实施，从根上解决了城区雨污管道不分现象，使城区空气质量明显好转，城市品位得到进一步提升。在去年“7.23”特大洪灾期间，城区排洪管网排洪通畅，经受住了百年不遇的自然灾害的严峻考验。

（三）讲大局，克时坚，严厉整治校园周边环境。我队按照县委、县政府整治校园周边环境的统一部署，认真分析城区各中小学、幼儿园周边存在的城市管理范围的安全隐患，加强领导，制定方案，确定时限，分片包干，对学校门口及周边摆摊设点、占道经营等违法行为进行了重点整治。针

对影响中街小学、花蕾幼儿园师生行路安全的南门市场延伸问题，我队高度重视，严密部署，发放搬迁公告120多份，张贴大幅搬迁公告10幅，悬挂横幅15条，制作警示牌2面，充分做好市场南迁的前期动员工作。搬迁期限截止日，大队全体人员在公安、工商部门的配合下，拆除店外临时搭建的棚舍37个，搬迁水果摊28个，蔬菜、餐饮、杂货等摊点95户，一举完成南门市场的整顿工作。为了巩固市场整顿成果，二中队超常规工作，采取加班、留人蹲守等措施，早6：00提前进入工作岗位，晚9：30下班，从时间、人力等方面为南门市场整顿成果的巩固提供了保障。至现在，南门市场秩序井然，学校门口无占道经营现象，社会各界赞声不绝。

（四）精心谋划，堵疏结合，平稳搬迁青年路市场。青年路市场是一处典型的以路为市、占道经营的城市集贸市场，脏乱差问题突出，附近居民饱受其害；存在十年之久，根深蒂固，市民反响强烈。搬迁青年路市场作为民生工程列入了2010年县委、县政府的工作计划。在市场搬迁准备阶段,我队首先进行了市场调查，摸清了市场经营人员的职业、身份、经营范围和项目，制定了周密的搬迁方案，积极衔接公安、工商等部门,从讲政治、讲大局、讲稳定的高度出发，我队全体干部职工各司其职，各负其责，密切配合，发放市场搬迁通告200多份,上门协调美罗城市场物业和北新街综市场主管单位做好摊位的分类接纳工作,同时面对面地做好139户经营户的

（三）加强职工教育和管理工作，提高队伍整体素质。

（四）加强城管宣传工作，营造和谐城管氛围。积极开展“城管服务进社区”、“城管宣传进万家”、“我为城市做保姆”等活动，大力宣传城市管理法律法规，提高市民群众文明守法意识，实现城市管理队伍与市民群众的互动，充分调动市民群众参与城市管理的积极性，进一步提高人民群众对城市管理工作的认同度。

第四篇：财务报表编制流程

财务报表编制流程

(1)核实资产。

核实资产是企业编制财务报表前一项重要的基础工作，而且工作量大。主要包括：

①清点现金和应收票据。

②核对银行存款，编制银行存款余额调节表。

③与购货人核对应收账款。

④与供货人核对预付账款。

⑤与其他债务人核对其他应收款。

⑥清查各项存货。

⑦检查各项投资的回收利润分配情况。

⑧清查各项固定资产的在建工程。

编制财务报表中，在核实以上各项资产的过程中，如发现与账面记录不符，应先转入“待处理财产损溢”账户，待查明原因，按规定报此处理。

(2)清理债务。

企业与外单位的各种经济往来中形成的债务也要认真清理及时处理。对已经到期的负债，要及时偿还，以保持企业的信誉，特别是不能拖欠税款；其他应付款中要 注意是否有不正常的款项。

(3)复核成本。

编制财务报表前，要认真复核各项生产、销售项目 的成本结转情况。查对是否有少转、多转、漏转、错转成本，这些直接影响企业盈亏的真实，并由此产生一系列的后果，如多交税金、多分利润，使企业资产流失等。

(4)内部调账。内部调账(转账)是编制财务报表前一项很细致的准备工作。主要有如下几点：

①计提坏账准备。应按规定比例计算本期坏账准备，并及时调整入账。②摊销待摊费用。凡本期负担的待摊费用应在本期摊销。③计提固定资产折旧。

④摊销各种无形资产和递延资产。

⑤实行工效挂钩的企业，按规定计提“应付职工工资”。

⑥转销经批准的“待处理财产损 溢”。财务部门对此要及时提出处理意见，报有关领导审批，不能长期挂账。

⑦按权责发 生制原则及有关规定，预提利息和费用。

⑧有外币业务的企业，还应计算汇总损益调整有关外币账户。

(5)试算平衡。在完成以上准备工作之后，还应进行一次试算平衡，以检查账务处理有无错误。

(6)结账。试算平衡后的结账工作主要有以下几项：

①将损益类账户全部转入“本年利润”账户。

②将“本年利润”账户形成的本年税后净利润或亏损转入“利润分配”账户。③进行利润分配后，编制财务报表的年终会计决算报表。

第五篇：标底编制流程

预算结算科业务及流程

预算结算科业务及流程

一 招标项目标底编制审核程序及要求

（一）确定标底编制单位（委托有资质的标底编制单位或由监理单位编制）。在编制施工招标文件和标底时，预算结算科项目责任人和招标代理机构及监理单位必须了解现场情况，及时相互沟通，尽量完善工程量清单，避免有遗漏的情况发生。

（二）施工招标文件（包括工程量清单）定稿后，项目责任人负责召开标底编制会议，会议参加人员包括预算科相关成员、工程管理科相关工程师、设计单位、招标代理机构、监理工程师、标底编制单位有关人员。会议主要讨论确定采用的定额、取费标准，施工图中未包括的项目、图纸问题、施工方案、施工措施、安全文明施工等对工程造价影响较大项目的工程量及造价的确定方法。

（三）预算结算科负责督办标底编制单位完成标底的编制工作。标底编制单位将成果报送监理单位和预算结算科审核，送审材料包括标价工程量清单、单价分析、详细的标底编制说明，同时提交电子文档。造价咨询单位对自己编制的工程量清单和标底的准确性负责，尤其是要保证设备的名称、规格、型号、数量等必须准确无误。

（四）预算结算科收到标底后，由预算结算科项目责任人安排与监理单位同时进行标底的审查工作，审查人员与监理单位和标底编制责任人应该充分沟通。

（五）标底审查工作完成后，由预算结算科项目责任人填写《文件处理单》并签署初审意见，报预算结算科科长审核签字，再报我局总工程师审核，同意后报主管领导审批，盖章后，由预算结算科项目责任人报市、区政府投资项目审计专业局审核。同时，做好文件签收登记工作。

（六）市、区政府投资项目审计专业局审核期间，由预算结算科项目责任人负责跟踪，标底审定后，由预算结算科项目责任人转交计划合同科进行招标公示，并登记存档。

二 直接发包项目标底编制审查程序及要求

（一）直接发包项目标底编制审查程序同投标项目（“施工招标文件”相应变为“承包人须知”）。

（二）预算审定后移交相关科室，以便进行合同洽商。

三 期中预算编制审查程序及要求

（一）工程实施过程中发生的设计变更、施工方案审批、工程数量较大增加、现场签证等，都应该及时做好预算的申报审查工作。

（二）当发生上述事件时，工程管理科应及时组织相关的施工方案、设计变更专题会议，预算结算科造价工程师必须参加会议，对变更或增加的项目进行深入了解。

（三）如果发生变更单价，由施工单位申报，监理工程师审核报工程管理科审核工程量后，转交预算结算科复核变更价。

（四）报送变更价经预算结算科审查合格后，报我局主管领导审签并盖章，报送市、区政府投资项目审计专业局。同时，做好文件签收登记工作。

（五）市、区政府投资项目审计专业局审核期间，由预算结算科项目责任人负责跟踪。

四 工程结算审查程序及要求

（一）结算资料主要包括以下内容：

1、结算书；

2、图纸会审（交底）的相关资料；

3、开工报告、竣工验收报告；

4、竣工图1套；

5、施工承包合同；

6、施工招标文件或投标报价书（施工预算）清单项目计量计价材料；

7、项目计量计价材料（包括设计变更、施工方案、现场签证等）；

8、中间计量资料；

9、结算书电子文挡一套；

10、其他；

（二）工程管理科审查的内容包括提交资料的完整性（监理单位必须审查和签署、盖章）、格式的正确性、计量的准确性等。先由工程管理科项目主管工程审查并填写《文件处理单》签署初审意见，再报工程管理科科长审核签字，然后，送预算结算科。

（三）收到工程管理科转交的工程结算书，由预算结算科项目责任人进行审核。审查内容包括提交资料的完整性、格式的正确性、及单价的正确性，有无重复计量，增大工程量，是否随意更改变更工程，提高造价等。

经预算结算科项目责任人审查合格后，填写《文件处理单》并签署初审意见，报预算结算科科长审核签字，再报我局总工程师审核，同意后报主管领导审批，盖章后，由预算结算科项目责任人报送市、区政府投资项目审计专业局审核。同时，做好文件签收登记工作。

（四）市、区政府投资项目审计专业局审核期间，由预算结算科项目责任人负责跟踪。

五、竣工财务决算

工程全部竣工，并经有关科室验收合格后，应尽快进行竣工财务决算。竣工财务决算由预算结算科负责，局财务、工程管理科、策划科及计划合同科予以协助。1.工程决算资料的收集

1.1有关工程项目各单位工程结算完毕后，应立即进行工程竣工决算工作。1.2计划合同科负责收集的资料：计划批文、勘察、设计、监理、设备、检测项目。

1.3工程管理科负责收集的资料：竣工核验证明书、工程竣工验收报告、建设单位提供材料的明细表(发生时提供)、设备、材料采购及入库出库资料、项目竣工工程概况、交付使用资产总表及明细表。

1.4预算结算科负责已审定的单项工程结算资料等。

1.5局财务负责收集整理的资料：工程项目前期费用，其中包括：勘察费、设计费、招标费、专家咨询费、环境评估费、征地拆迁费等。另外局财务还应准备政策性收费的文件、建设单位内部管理文件等资料。2竣工财务决算

2.1基本建设项目竣工后，预算结算科要及时编制基本建设项目竣工财务决算。建设周期长、建设内容多的项目，单项工程竣工、具备交付使用条件的，可编制单项工程竣工财务决算。建设项目全部竣工后应编制竣工财务决算。

2.2工程项目竣工财务决算的要求：认真执行有关财务核算办法，严肃财经纪律，实事求是地编制基本建设项目财务决算，做到编报及时、数字准确、内容完整。2.3工程项目竣工财务决算的依据主要包括：可行性研究报告(市政工程可依据经批准的城市规划)、初步设计、设计概算及其批准文件、计划立项、招投标文件、历年投资计划、经财务及有关科室审核过的项目预算、工程合同、工程结算等有关资料、有关的财务核算制度、办法及其它有关资料。

2.4在编制项目竣工财务决算时，预算结算科要认真做好清理工作，策划科、计划合同科、工程管理科、局财务予以配合，清理工作包括：基本建设项目档案资料的归集整理、帐务处理、财产物资的盘点核实，做到帐帐齐全,帐实、帐表相符。2.5竣工财务决算的主要内容：

⑴.基本建设项目竣工财务决算报表，主要包括： ☆封面；

☆基本建设项目概况表； ☆基本建设项目竣工财务决算表； ☆基本建设项目交付使用资产总表； ☆基本建设项目交付使用资产明细表； ⑵.竣工财务决算说明书，主要包括： ☆基本项目概况(由工程管理科完成)。

☆会计帐务的处理、财产物资清理及债权的清偿情况。☆基建结余资金等分配情况。

☆主要技术经济指标的分析、计算情况。☆基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议。☆决算与概算的差异和原因分析。☆需说明的其它事项。

以上内容由预算结算科负责牵头组织编写，其它各科室配合。2.6竣工财务决算的组织及报批

由工程项目分管局领导负责竣工财务决算的领导工作，预算结算科牵头，局财务、项目主管工程师、主管科长、计划合同科项目责任人、主管科长组成工作小组，设计、施工、监理单位积极配合，在项目竣工后4个月内完成财务决算的编制工作。

2.7工程项目竣工结余资金在竣工财务决算批复后30日内上交市财政。

3.竣工财务决算资料的编制

3.1预算结算科负责编制竣工财务决算表、竣工财务决算情况说明书、交付使用资产总表、待摊投资及其它投资明细表。（会计科目余额明细表、建设期会计帐薄及相关凭据等由局财务提供）

3.2将编制好的竣工财务决算报表报相关审计部门审批。

3.3预算结算科按有关审计部门的要求，将所有决算资料汇总装订成册，由财务核对财务帐目，防止出现遗漏、重复等。3.4资料齐全后，由预算结算科、工程管理科、局财务会签报局领导审查后，送审计专业局审计，整个过程由预算结算科负责跟踪落实。

3.5编制时限：工程初步验收、结算后，各科室即可开始工程决算工作，预算结算科、工程管理科、局财务准备资料20个工作日，预算结算科整理汇总资料20个工作日。

3.6 工作要求：每个工程项目最后一个分项工程结算完毕，由工程管理科协助预算结算科书面提供有关资料(如工程结构、建筑所占面积、套用定额、分析投资节余、超支原因等)整理后填制相关报表。