教师外出差旅费核销办法

第一篇：教师外出差旅费核销办法

教师外出差旅费核销办法

根据财务制度的有关要求，为规范教师公出及差旅费报销，对教师公出及差旅费的报销办法提出如下实施意见。

1、教职工因公务出差须经分管领导同意，报校长批准，否则，不报销差旅费。

2、出差人员的差旅费，按“交通费凭票据实报销，住宿费限额凭据报销，伙食补助费、公杂费包干使用”的办法报销。

3、在本市城区范围内，教师公出活动，一律乘坐公交车进行，凭公交车发票按实报销。出租车发票不能报销。

4、住宿费报销办法

（1）出差住宿费限额控制标准：按每天每人100元标准以下凭据报销。原则上两人一个标准间。出差时如遇到同一性别单数情况，则其中一人的住宿费限额标准为上述规定限额标准的两倍。

（2）出差人员由接待单位免费提供住宿的，不予报销住宿费。（3）学校委派外出开会、学习、培训人员的住宿费以开会、学习、培训举办单位出示的发票为凭按上述限额标准报销，若举办单位免费提供住宿的，不予报销住宿费。

（4）超出规定出差天数的住宿费不予核销。

5、城市间交通费报销办法（1）出差人员乘坐火车、汽车、轮船、飞机或其它交通工具（不含租用出租车）的交通费按（火车除软卧外，轮船三等舱位，飞机经济舱位）据实报销。出差人员未经校长批准一律不得乘坐飞机和高铁。

（2）公出到外地参加会议和被学校委派学习培训的人员在会议和学习培训期间只报销公共交通费（不含出租车）。

（3）由接待单位提供交通工具的出差人员不报销市内交通费。（4）经批准乘坐飞机的，如遇航班打折，一律按打折后票价据实报销。

（5）超出必经路线的交通费用不予核销。

5、住勤补助办法

（1）在通化市城区内，不实行伙食费补助。

（2）在通化市区以外地区出差，出差人员的伙食补助费标准为每人每天50元。出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行

6、出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费用由个人自理，且不发绕道期间的出差伙食补助费和公杂费。

7、出差人员出差期间因浏览或非工作需要参观而开支的一切费用均由个人自理。

第二篇：关于差旅费和业务招待费核销规定5-1

关于差旅及业务招待费用核销的补充说明

竹源（企）字第（20150501）号

各位同事：

为规范差旅及业务招待费用核销制度，结合公司实际情况，本着经济、合理原则，由部门会议研究并申请总经理同意，规定如下：

1、交通费用：出差人员原则上应乘坐公路或铁路等公共交通系统，如情况紧急确需乘坐出租车的，应电话告知部门经理或主管副总。

2、出差费用：原则上以经济型连锁宾馆为主。制定如下标准： 1）普通员工：200元/天（含住宿、市内交通、餐饮费，需提供80%票据）。

2）部门经理；280元/天（含住宿、市内交通、餐饮费，需提供80%票据）。

3）出差期间，如公司安排住宿的，则不能报销住宿费用。

3、餐费补贴：当天来回的餐费补贴，40元/天。

4、私车公用车费补贴：0.7元/公里（需提供实际公里数），过路费实报实销。具体参照公车使用管理制度报备登记。

5、出差结束回到公司，应在一周内将出差工作报告书面汇报主管副总，经主管领导签字同意，报财务核销。住宿、交通和餐饮费用应提供规范票据或发票核销（报销金额的80%以上需提供发票）。

6、报销差旅费时，出差人员应认真填写报销单，写明出差路线，注明各路段开支的费用，便于领导和财务人员审核。报销单应先提交财务审核，内容和形式填写不符要求者，财务人员可要求重新填写，否则可拒收报销凭证。

7、如遇公司广交会、橡塑展等大型展会住宿费用给予实报实销，另给予每天80元补助（含市内交通费、餐费等）特殊情况另行报批。

8、业务招待费是公司接待设备厂家或业务客户所产生的费用，原则上设备厂商人员应在食堂安排（10元/人/餐），如确实需要业务招待，应事前申请主管副总同意，按100元/人标准，公司陪同人员不超过2人。

以上内容作为公司规章制度的补充部分，和规章制度具有相同效力，自总经理签字之日起执行。

学习是成就事业的基石

宁波竹源新材料科技有限公司

2015年5月1日

第三篇：机关干部职工差旅费报销办法

县城乡居民养老保险局 机关干部职工差旅费报销办法

根据《遂川县机关和事业单位差旅费管理办法》遂财字〔2012〕45号文件规定，根据我局实际情况，现将我局机关干部职工差旅费标准制定如下：

一、外出交流学习或办业务的补助项目及标准。

1、交通费：按规定等级乘坐交通工具，凭据热销。

2、住宿费：省内按每人每天100元以内标准凭据报销，省外按每人每天150元以内标准凭据报销。

3、伙食补助费（经请示领导同意的，可按实际发生费用报销餐费；由对口接待单位安排伙食的不予报销）：按出差自然天数实行定额包干。其中：市内出差每人每天补助10元；省内市外出差每人每天补助15元；南昌出差每人每天补助20元；省外出差每人每天补助50元。

4、公杂费：按出差自然天数实行定额包干，用于补助城内交通、通讯等支出，在本县范围内出差不予补助。其中：市内（含吉安市）出差每人每天补助6元；市外出差（含南昌）每人每天补助15元；省外出差每人每天补助30元。

二、参加会议及学习、培训等出差报销费用按上述标准执行。

第四篇：山东省省直机关差旅费理办法

关于印发《山东省省直机关差旅费管理办法》的通知

鲁财行〔2014〕4号

省直各部门、单位：

《山东省省直机关差旅费管理办法》已经省委、省政府同意，现印发给你们，请遵照执行。

山东省财政厅 2014年2月11日

山东省省直机关差旅费管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强和规范省直机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据中央和省委、省政府关于党政机关厉行节约反对浪费的有关规定以及《中央和国家机关差旅费管理办法》，结合本省实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于驻济南市区的省直党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关以及工会、共青团、妇联等人民团体，各民主党派、工商联和参照公务员法管理的事业单位（以下简称省直机关）。

驻济南市区以外的省直机关，执行驻地差旅费管理规定。第三条 差旅费是指省直机关工作人员临时到济南市区（不包括济南各县、市，下同）以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条 省直机关应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实际内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条 省财政厅按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

第二章 城市间交通费

第六条 城市间交通费是指工作人员因公到济南市区以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：

省级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。第八条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

第九条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。第十条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

第三章 住宿费

第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第十二条 省财政厅分地区制定省内出差住宿费限额标准。各市财政局根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，提出所在市住宿费限额标准报省财政厅，经省财政厅统筹研究提出意见反馈地方审核确认后，由省财政厅统一发布作为省直机关工作人员到省内相关地区出差的住宿费限额标准（见附件1）。

省外出差按照财政部发布的相关地区出差住宿费限额标准执行（见附件2）。

对于住宿价格季节变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可以适当上浮一定比例，具体规定由省财政厅根据财政部有关规定另行发布。

第十三条 省级及相当职务人员住普通套间，厅局级及以下人员住单间或者标准间。

第十四条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第四章 伙食补助费 第十五条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十六条 伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，省内出差每人每天100元包干使用。

省外出差按照财政部发布的相关地区出差伙食补助费标准执行（见附件2）。

第十七条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费，并由接待单位收取人出具收取证明。接待单位收取的伙食费用于抵顶公务接待费开支。

第五章 市内交通费

第十八条 市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第十九条 市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。

第二十条 出差人员由接待单位或者其他单位提供交通工具的，应当向接待单位或者其他单位交纳相关费用，并由接待单位或者其他单位收取人出具收取证明。接待单位或者其他单位收取的交通费用于抵顶交通费开支。

第六章 报销管理

第二十一条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或者其他单位转嫁。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十二条 出差人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

第二十三条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，批准人和出差人员应当对发生差旅费的真实性负责。

城市间交通费按照乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费和市内交通费按规定标准报销。

实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费，原则上也不得报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。当天往返济南市区的按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。乘坐本单位公务用车出差的，不得报销市内交通费。对未经批准的出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

第七章 监督管理

第二十四条 各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向省财政厅报告。

各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。第二十五条 省财政厅会同有关部门对省直机关差旅费管理和使用情况进行监督检查，主要内容包括：

（一）单位出差审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；

（二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定；

（三）差旅费报销是否符合规定；

（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；

（五）差旅费管理和使用的其他情况。

第二十六条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第二十七条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：

（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；

（二）虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定向接待单位交纳伙食费和市内交通费的；

（五）不按规定报销差旅费的；

（六）转嫁差旅费的；

（七）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由省财政厅会同有关部门责令改正，违规资金予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。

第八章 附 则

第二十八条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。第二十九条 到省外或省内县（市、区）及以下基层单位（不含济南市区）实（见）习、工作锻炼、支援工作以及参加各种工作队的人员，在途期间的差旅费按照本办法规定执行。在当地工作期间的差旅费执行驻地规定，费用由驻地单位承担。

第三十条 工作人员因工作调动所发生的城市间交通费、住宿费和伙食补助费，按差旅费的有关规定执行，由调入单位报销。

第三十一条 省直机关应当根据本办法，结合实际情况制定具体规定。

第三十二条 不参照公务员法管理的事业单位参照本办法执行。第三十三条 本办法由省财政厅负责解释。

第三十四条 本办法自发布之日起施行。2007年11月12日发布的《山东省财政厅关于印发<山东省省直机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》同时废止。其他有关省直机关差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。附件：

1．山东省省直机关省内差旅住宿费和伙食补助费标准表

2．山东省省直机关省外差旅住宿费和伙食补助费标准表

第五篇：关于外出人员差旅费报销的规定

关于外出人员差旅费报销的规定

司属各单位：

为规范全公司的差旅费用管理，保障外出人员的工作学习及其生活。经公司领导班子研究，决定对公司员工外出工作学习费用报销作如下规定：

一、出差补助标准：

(1)出差周边国家（越南、缅甸、老挝），补助300元/天。(2)到省外（含昆明）出差，补助240元/天。(3)到省内各地州市(县区)出差，补助160元/天。(4)出差当日往返的按相应补助标准核销。(5)本县没有出差补助。

二、凡没有申请公车随行出差的车、船、飞机票按出差实际线路实报实销。出租车费按票据核销。

三、到各地参加会议的人员，食宿统一安排的，会务费实报实销，往返按出差核销；未统一食宿的，按出差核销。

四、公司安排外出学习培训人员补助标准：

（1）学习培训15天以上，费用不含食宿的，每天补助100元，往返按出差核销。

（2）学习培训15天（含15天）以内的核销培务费，按出差补助标准核销。

五、长期外派（驻）人员（指罗平县城以外，公司设有办事处或公司统一支付住宿费等有关费用的工作人员）补助标准：

（1）省内60元/天包干；（2）省外100元/天包干。

六、外出人员回公司5日内必须办理报销手续，过期不予报销。

七、本规定自2011年9月1日起执行，公司原差旅费报销的规定及有关矿山补贴的通知同时作废。

XXXXX公司

二○一一年八月二十六日

主题词：差旅费 标准 规定

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