第一篇：银行外汇从业人员资格考试题库(仅供参考)
外汇从业人员上岗资格考试题库（供参考）
一、单项选择题
1、新的《中华人民共和国外汇管理条例》自（D）起执行。A、1996年1月29日 B、1997年1月14日 C、2008年8月1日 D、2008年8月5日
2、违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额（B）以下的罚款。法律、行政法规规定由海关予以处罚的，从其规定。
A、10% B、20% C、30% D、40%
3、国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循（B）的原则。
A、流动、安全、增值 B、安全、流动、增值 C、流动、增值、安全
4、外汇市场交易应当遵循公开、公平、公正、（C）的原则。
A、透明 B、等价交换 C、诚实信用
5、境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满（B）的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。
A、6个月 B、1年 C、2年
6、国际收支统计申报实行（C）的原则。
A、间接申报与直接申报相结合B、逐笔申报与定期申报相结合C、交易主体申报
7、涉外收入申报单（对公单位）填报要求规定了涉外收入款之
间的平衡关系是：（A）
A、收入款金额≥结汇金额＋现汇金额＋其他金额 B、收入款金额＝结汇金额＋现汇金额＋其他金额 C、收入款金额＝结汇金额＋现汇金额
8、银行结售汇统计月报的报送时间为月后（C）天内，若当月（C）天恰逢周日，月报上报时间顺延半天，否则不顺延。
A、3
B、4
C、5
D、6
9、银行结售汇统计基本原则中，居民个人和居民机构办理结汇按（D），并根据指标解释确定统计项目的具体归属。
A、外汇资金用途
B、外汇资金使用范围
C、外汇资金用途或者来源
D、外汇资金来源
10、从境外收到款项后将收入款项贷记收款人账户的银行称为（B）。
A、境内银行
B、解付银行 C、结汇中转行 D、不结汇中转行
11、境内银行和申报主体应妥善留存纸质《单位基本情况表》备查，留存期限至少为（B）。
A、一年
B、二年
C、三年
D、五年
12、收到境外款项的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日起（A）个工作日内办理该款项的申报。
A、两
B、五
C、十
D、十五
13、申报主体采用信用证、保函、托收及其他国际结算方式办理对外汇付款业务时，应当使用（B）。
A、境外汇款申请书
B、对外付款/承兑通知书
C、对外付款日结单
14、国际收支申报号码共计（B）位。A、24
B、22
C、18
D、21
15、在收到行政处罚决定书后，逾期不缴纳罚没款的，每日按罚没款数额的（B）加处罚款。
A、2%
B、3%
C、4%
D、5%
16、给予法人或者其他组织等值（C）万元人民币以上罚款的，应当告知当事人有要求举行听证的权利。
A、10
B、50
C、100
D、200
17、以下哪个部门负责对金融机构外汇业务实行综合头寸管理。（C）
A中国人民银行 B金融业监督管理部门 C外汇管理部门
18、金融机构的资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换的，应当经（C）批准。
A中国人民银行 B金融业监督管理部门 C外汇管理部门
19、有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的，由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇金额（C）以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金额（C）以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
20、违反规定将外汇汇入境内的，由外汇管理机关责令改正，处违法金额（C）以下的罚款；情节严重的，处违法金额（C）以上等值以下的罚款。
A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
21、违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额（C）以下的罚款；情节严重的，处违法金额（C）以上等值以下的罚款。
A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
22、有违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，可以处违法金额（C）以下的罚款。
A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
23、私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额（C）以下的罚款；情节严重的，处违法金额（C）以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A 20％ B 25％ C 30％ D 40％
24、未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处（C）以下的罚款；情节严重的，由有关主管 4
部门责令停业整顿或者吊销业务许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A 20万元以上100万元以下
B 30万元以上200万元以下 C 50万元以上200万元以下 D 50万元以上300万元以下
25、境内机构违反外汇管理规定的，除依照本条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处（D）的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。A 2万元以上20万元以下 B 3万元以上30万元以下 C 4万元以上40万元以下 D 5万元以上50万元以下
26、办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处(A)的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。
A、20万元以上100万元以下
B、20万元以上50万元以下 C、5万元以上50万元以下 D、5万元以上30万元以下
27、保税区内企业经常项目外汇收入结汇和服务贸易项下购付
汇，按照（C）相关规定办理。
A、区内
B、区外
C、境内区外
D、境外
28、银行经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为而受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起（B）内，该机构不得新授权下辖机构开办结售汇业务。
A、半年
B、1年
C、2年
D、3年
29、经授权银行同意，外币代兑机构可为持本人有效身份证件的境外个人办理每人每日累计不超过等值（A）美元（含）的人民币兑换外币现钞的兑回业务。
A、500
B、1000
C、1500
D、2000 30、已获准办理远期结售汇业务（B）以上的银行可申请开办人民币与外币掉期业务。
A、3个月
B、6个月
C、一年
D、两年
31、出口核销业务档案资料除按规定需长期保存的，其他核销档案均保存（B）备查。
A、2年
B、3年
C、4年 D、5年
32、进料深加工是属于（B）
A可以对外售（付）汇的贸易方式中的一种；
B有条件对外售（付）汇的贸易方式中的一种；
C不得对外售（付）汇的贸易方式中的一种。
33、外汇局对境内金融机构发行的外币卡在境外提现实行限额管理。其中1个月内累计提现限额标准不得超过等值（C）美元。
A 1000
B 2000
C 5000
D 10000
34、出境人员携带不超过等值(C)美元（含）的外币现钞出境的，6
无须申领《携带证》，海关予以放行。
A 1000
B 2000
C 5000
D 10000
35、个人提取外币现钞当日累计等值（D）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。
A 1000
B 2000
C 5000
D 10000
36、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（C）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。
A 1000
B 2000
C 5000
D 10000
37、在个人结售汇管理信息系统故障期间，银行对于单笔等值（C）美元（含）以内的购结汇，审核个人有效身份证件办理。
A 10000
B 5000
C 50000
D 20000
38、银行在个人结售汇管理信息系统恢复正常后（C）小时内，将补录数据的笔数、金额以及系统故障期间发现的问题以书面形式报告所在地外汇局。
A 24
B 48
C 72
D 96
39、企业来料加工贸易项下单笔出口货物报关单实际收汇比例高于核定比例的，办理银行应当于每月初（A）工作日内以书面形式，汇总报告所在地外汇局，并附相关单证复印件；
A、5个
B、8个
C、10个
40、出口单位出口报关后逾期不办理出口收汇核销手续、无正当理由且涉及核销单份数较多的，外汇局可对其已发放未使用的核销单实施（B）处理。
A、作废
B、禁用
C、挂失
41、出口收汇逾期未核销是指货物出口后，出口单位超过预计收 7
汇日期（A）未到外汇局办理出口收汇核销手续。
A、30天
B、60天
C、90天
42、下列哪种贸易方式不需使用出口收汇核销单？（A）A、邮寄样品 B、一般贸易 C、来料加工贸易 D、进料加工贸易
43、国际收支中的经常项目不包括下列哪项内容？（D）A、货物贸易 B、服务贸易 C、收益和经常转移 D、证券投资
44、出口单位到海关报关前，应当通过“中国电子口岸出口收汇系统”向（B）进行核销单的口岸备案。
A．出口单位所在地海关 B．报关地海关
C．出口单位经常项目开户银行所在地海关 D．任何海关
45、境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇有效期为自兑换日起(D)个月。
A、12
B、6
C、18
D、24
46、出口单位因终止经营或被取消对外贸易经营资格的，应当（A）个月内，持相关部门的有关文件到外汇局办理注销登记手续，外汇局需在“中国电子口岸”注销该出口单位IC卡权限。
A、1
B、6
C、3
D、2
47、出口单位收汇(D)个月后未办理核销手续或未核销收汇总量达到(D)万美元且无正当理由的，须向外汇局提供有关证明材料。
A、3个月，100万美元
B、3个月，500万美元
C、6个月，100万美元
D、6个月，500万美元
48、一份进口货物报关单，进口单位最多可办理（B）次延期付汇登记
A、1次
B、2次
C、3次
D、无数次
49、银行办理个人结售汇业务相关材料至少保存（D）备查。A、2年
B、3年
C、4年
D、5年
50、核销单发生全额退关、填错等情况的，出口单位应当在（B）个月内到外汇局办理核销单注销手续。
A、一
B、三 C、六
D、九
51、对出口单位实行分类管理，分别采取（D）管理方式。A、自动核销、批次核销、批量核销 B、自动核销、批次核销、单笔核销 C、自动核销、批量核销、逐笔核销 D、自动核销、批次核销、逐笔核销
52、经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行（B）审查。
A、合规
B、合理
C、合法
53、个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的（C）进行。
A、资本项目账户
B、外汇储蓄账户
C、外汇结算账户
D、经常项目账户
54、银行停止经营结售汇业务，应提前（B）个工作日，由停办业务行或者授权其开办结售汇业务的上级行持《银行停办即期结售汇业务备案表》一式两份向国家外汇管理局及其分支局办理备案。
A、15
B、20
C、一个月
D三个月
55、出口收汇进入待核查账户后，需要结汇或者划出的，企业应当如实填写（B），连同中国电子口岸操作员IC卡，一并提交银行办理。
A、结汇申请书
B、出口收汇说明 C、划出申请书
D、前三项都不是
56、以转口贸易方式出口时，作为出口方的信用证金额必须（A）进口方的信用证金额。
A、大于
B、等于
C、小于
57、银行经营结售汇业务期间，如发生机构更名、营业地址变更c汇管理局及其分支局办理变更备案。这里信息变更正式确认是以（C）。
A、银监局批复文件日期为准 B、金融机构申请日期为准
C、新换领的《金融许可证》颁发日期为准 D、金融机构上级行批复时间为准
58、某居民要携带1万美元现钞出境需在（A）申领《携带外汇出境许可证》。
A、外汇指定银行
B、外汇局
C、海关
D、人民银 10
行
59、被授权机构经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起（B）内，该机构的原上级授权行不得新授权下辖机构开办结售汇业务。
A、3个月
B、6个月
C、9个月
D、12个月 60、对于进入待核查账户的出口收汇，银行应（A）A、在联网核查并为企业办理结汇或划出后，为企业出具出口收汇核销专用联
B、在联网核查前，为企业出具出口收汇核销专用联
61、一笔贸易收汇中的银行扣费部分是否纳入联网核查范围（B）
A、是
B、否 ★62、人民币汇率实行（A）。
A以市场供求为基础的，有管理的浮动汇率制度。
B以市场供求为基础的，参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。
C以市场供求为基础的，单一的、有管理的浮动汇率制度。63、对预计收汇日期超过报关日期180天以上(含180天)的远期收汇，出口单位应当在报关后（B）天内到外汇局办理远期收汇备案。
A、30天
B、60天
C、90天
D、180天 64、境内机构可根据（A）自行保留其经常项目外汇收入 A、经营需要
B、外汇局审批的额度
C、企业申请
D、进口付额
65、我国实行经常项目可兑换的原则主要体现在（B）。A、经常项目项下对外支付，无需任何凭证直接在外汇指定银行 11
办理
B、国家对经常性国际支付和转移不予限制
C、经常项目项下对外支付，经外汇局批准用汇计划后，在外汇指定银行办理
D、经常项目项下对外支付，经外汇局批准用汇计划后，在调剂中心办理 ★66、银行为进口单位办理付汇手续时，需审查进口单位填写的进口付汇核查凭证。以预付货款方式结算的，银行需审核：（D）
A进口合同
B进口合同、开证申请书 C进口合同、形式发票
67、外汇局每（C）对进口单位进行一次考核分类。A 月
B 季度
C 半年
D 年 68、国家对外债实行（B）。
A
集中管理
B 规模管理 C
效益管理
D 任意管理
69、借用外债应当按照国家有关规定办理，并到外汇管理机关办理外债（C）
A 核准
B备案 C 登记
D以上都对
70、提供对外担保，应当向外汇管理机关提出申请，由外汇管理机关根据申请人的（A）等情况作出批准或者不批准的决定。
A资产负债
B申请人的所有制性质 C申请人的信誉
D以上都对
71、（D）在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业贷款。
A
财务公司
B 大型企业 C
跨国公司
D 银行业金融机构
72、资本项目外汇及结汇资金，应按照有关主管部门及（B）使用。
A 境内机构意愿
B外汇管理机关批准的用途 C 开户金融机构的指令
D境内机构的需要
73、境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理（A）。
A 登记
B 备案 C 核准
D 以上都对 74、下列不属于外债范畴的是（D）
A、国际金融机构贷款
B、外国商业贷款 C、发行国际债券
D、外国直接投资 75、根据国际上通行的标准，负债率的警戒线是（A）
A、20%
B、25%
C、50%
D、100%
★76、外债总量管理的核心是使外债总量适度，不超过债务国的（A）
A、吸收能力
B、负债能力
C、偿债能力
D、营运能力
77、国内公司在香港证券市场上发行和交易的股票是（B）
A、B股
B、H股
C、N股
D、S股
78、境外法人或自然人为筹建外商投资企业汇入的外汇可以开立（D）
A、外汇贷款专户
B、外汇还贷专户 C、资本金帐户
D、外国投资者专用帐户
79、资本项目外汇管理是指的对国际收支平衡表中下列项目的管理（A）
A、资本和金融项目
B、收益项目 C、转移项目
D、非贸易收支项目
80、国家外汇管理部门对企业货物贸易项下外债实行登记管理的依据不包括（D）
A、《中华人民共和国外汇管理条例》
B、《外债统计监测暂行规定》
C、《外债管理暂行办法》
D、《外债统计监测暂行规定实施细则》
81、银行业金融机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供：（C）
A、担保贷款
B、质押贷款
C、商业贷款 82、外汇管理机关对金融机构外汇业务实行：（C）A、集中管理
B、分散管理
C、综合头寸管理 83、外汇市场交易的币种和形式由：（C）A、外汇市场交易所规定
B、证监委规定
C、国务院外汇管理部门规定
84、有擅自对外借款，在境外发行债券或者担保对外担保等，违反外债管理规定的由外汇管理机关给予警告，违法金额处（A）以下的罚款。
A、30%
B、20%
C、40% 85、新的外商直接投资外汇业务操作规程规定，直接投资项下各类账户的正常关户授权开户银行直接办理并实行：（B）
A 核准制
B 备案制
C
二者均不需要 86、外商投资企业领取工商营业执照后(D)内应向注册地外汇局办理外汇登记。
A、10天
B、20天
C、一个月
D、30天
87、资本金账户超最高限额，其超过部分资金不得超过企业外汇资本金账户最高限额的(C)
A、1% B、等值1万美元
C、1%且等值3万美元 D、3万美元
88、外债登记后，超过借款合同约定的首次提款日(D)
内未提款，该笔外债自动失效。
A、30天
B、40天
C、一个月
D、三个月
89、延期付款指进口货物货到付款项下合同约定付汇日期晚于合同约定进口日期或实际付汇日期晚于实际进口报关日期(D)以上（不含）的付汇。
A、180天
B、60天
C、一个月
D、90天 90、外债的定期登记是指债务人依合同逐笔填写《外债签约情况表》并按一定时间集中到外汇局办理登记的一种外债登记形式。这 15
个时间是（C）。
A、日
B、年
C、月
D、季 91、境外投资企业在当地注册后，境内投资者应当在什么时间内将境外投资企业注册证明材料报送所在地外汇局备案（B）。
A、10 天
B、30 天
C、15 天
D、60 天
92、企业需开立多个资本金账户的，每个资本金账户的限额不得低于（A）万美元。
A、300
B、500
C、200
D、400 93、境内投资者转让境外投资企业股份的应当向哪个部门提交股份转让协议（C）。
A、境外管理部门
B、所在地外汇局
C、注册地外汇局
D、国家外汇管理局
94、境内机构或个人向外国投资者转让所持境内企业股份或权益而收取的外汇购买价，应当通过（C）账户办理入账及结汇。
A、资本金账户
B、投资专用账户 C、资产变现专用外汇账户D、其他账户
95、国际货币基金组织和非洲开发银行贷款的谈判由下列哪个部门负责（A）。
A、中国人民银行
B、商务部
C、财政部
D、农业部 96、中资银行对外提供融资租赁担保应采取的审批方法是（A）。A、逐笔审批
B、资产负债比例管理
C、余额管理
D、不需事前审批
97、对违反办理资本项目资金收付的金融机构，外汇局可以根据 16
违规情节的轻重对其处以（B）下金额的罚款。
A、5万—50万元
B、20万—100万元
C、50万—200万元
D、1万—10万元
98、借用外债应当按照国家有关规定办理，并到外汇管理机关办理外债（A）。
A、登记
B、备案
C、审批
D、核准 99、境内机构、境内个人向境外直接投资或者从事境外(A)、衍生产品发行、交易，应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。
A、有价证券
B、股票
C、债券
D、期货 100、违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额(B)%以下的罚款。
A、20
B、30
C、10
D、15 101、企业领取《中华人民共和国企业法人营业执照》后(B)天内，应当向注册地外汇局申请办理外汇登记手续。
A、20
B、30
C、10
D、15 102、企业办理外汇登记证后，有变更名称、地址、改变经营范围或者发生
(B)等情况，应当在办理工商登记后，及时将有关材料送外汇局备案，并申请更换外汇登记证。
A、转让、增资、并购
B、转让、增资、合并
C、转让、增资、减资 D、转让、增资、撤资
103、外商投资企业办理资本金结汇为一次性或分次结汇中的最 17
后一笔，企业应当于结汇后的（A）内向银行提交相关材料。
A、5个工作日
B、7个工作日
C、10个工作日
D、15个工作日
104、外商投资企业资本金账户及人民币账户开立在同一家银行的，结汇银行须在（B）办理完毕结汇、人民币资金入账及对外支付划出手续。
A、2日
B、当日
C、5日
D、7日 ★105、外商投资企业资本金账户及人民币账户开立不在同一家银行的，结汇银行须在（A）办理完毕结汇、人民币资金入账及对外支付划出手续。
A、2日
B、当日
C、5日
D、7日 106、A公司向B公司采购大型设备，A公司同意B公司的要求，先支付30%的货款，但同时要求B公司通过银行开出：（D）
A关税保付保函
B加工贸易项下税款保付保函 C履约保函 D预付款保函
107、信用证的付款的条件是：（B）A受益人提交满足信用证要求的单据种类。B受益人提交满足信用证要求的商业单据。C受益人提交商业单据。
D受益人根据信用证要求履行发货义务。
108、银行开出信用证后，受益人提交了符合信用证条款的单据，则银行：（D）
A向开证申请人核实受益人确已履行发货义务后才可付款。B如开证申请人没有足够的资金支付此笔款项，银行可拒绝向受益人付款。
C如开证申请人在银行的授信额度已到期，银行应拒绝向受益人付款。
D如开证申请人资金不足，银行必须垫款支付信用证款项。109、银行开出信用证后，如受益人提交的单据不符合信用证要求，则：（C）
A银行不得支付信用证款项。B银行仍需支付信用证款项。C银行有权选择付款或拒绝付款。D此信用证自动失效。
110、银行开出信用证后收到受益人提交的单据，则：（B）A银行不需要向受益人反馈单据处理情况。
B银行必须在5个工作日内向受益人反馈单据处理情况。C银行必须在收到开证申请人指示后向受益人反馈单据处理情况。
D银行可在收到单据后第6个工作日拒付单据。
111、银行收到国外开来的信用证，核实信用证真实性后将信用证正本交给出口商的业务称作：（B）
A收证 B来证通知 C核实信用证 D出口信用证交单
112、出口商收到信用证后，根据信用证条款制作单据交给银行审核，委托银行收取单据项下货款的业务是：（D）
A审单 B委托收款 C出口跟单托收 D出口信用证交单业务
113、银行收到国外开来的信用证后，应该：（C）
A等待客户前来银行领取信用证，因为客户会知道有信用证开到；
B等到有空的时候再通知客户，因为信用证通知并非紧急业务。C立即通知受益人前来银行领取信用证；
D立即将信用证正本交给客户，不需收取任何费用。114、属于无追索权融资业务的是：（D）A进口押汇 B出口押汇 C国内信用证议付 D福费廷
115、出口商收到信用证后，要获得信用证项下款项，必须：（D）A要求通知信用证的银行支付款项；
B等待进口商付来的汇入汇款，如进口商不按时付款，则凭信用证索赔；
C提交信用证要求的单据，单据未必需要符合信用证的所有要求；
D提交完全符合信用证要求的单据；
二、多项选择题
1、《中华人民共和国外汇管理条例》所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：（ABCDE）
A、外币现钞，包括纸币、铸币
B、外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等
C、外币有价证券，包括债券、股票等
D、特别提款权
E、其他外汇资产
2、有下列哪些情形的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以 处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款：（ABCDEF）
A、未按照规定进行国际收支统计申报的B、未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的C、未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的 D、违反外汇账户管理规定的 E、违反外汇登记管理规定的
F、拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的
3、金融机构经营或者终止经营结、售汇业务以外的其他外汇业务，应当按照职责分工经（BC）批准。
A、中国人民银行
B、外汇管理机关
C、金融业监督管理机构
4、外汇市场交易的（AC）由国务院外汇管理部门规定。A、币种
B、价格
C、形式
D、种类
5、外汇市场交易应当遵循（ABCD）的原则。
A、公开
B、公平
C、公正
D、诚实信用
6、有违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为的，由外汇管理机关（ABCD）
A、责令对非法套汇资金予以回兑
B、处非法套汇金额30%以下的罚款
C、情节严重的，处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款
D、构成犯罪的，依法追究刑事责任
7、国际收支平衡表包括（ABCD）项目
A、经常账户
B、资本和金融账户
B、C、净误差与遗漏
D、储备资产
8、经常账户包括以下项目（ABCD）
A、货物
B、服务
C、经常转移
D、收益（收入）
9、境内银行在申领金融机构标识码时，应向所在地外汇局提交《金融机构标识码申领表》，以及（ABC）的复印件。其中，境内银行总行及境外银行在境内设立的第一家分支机构在申领金融机构标识码时仅需提交《金融机构标识码申领表》，无需提交其他材料。
A、《组织机构代码证》
B、《营业执照》（副本）
C、《金融机构许可证》
D、《税务登记证》（副本）
10、以下哪些不属于限额申报范围，应当进行申报的？（BCD）A、3000美元的对私涉外收入非贸易款项
B、1000美元的对私涉外支出款项
C、1800美元涉及贸易出口收汇的对私涉外收入款D、500美元的单位非贸易付汇
11、外汇局要对间接申报中的大额交易进行核实，其大额交易包 22
括：（ABD）
A、单位或个人单笔贸易项下金额500万美元（含）以上
B、服务贸易金额50万美元（含）以上
C、收益与转移项下金额30万美元（含）以上
D、资本和金融项下金额100万美元（含）以上的
12、银行结售汇统计报表报送程序中，实行同级报送、属地管理原则的是（BC）
A、银行远期结售汇统计表（按交易期限）
B、银行结售汇统计旬报表——结汇（远期履约）
C、银行结售汇统计月报表——结汇（即期）
D、银行掉期统计表（按地区）
13、下列哪些项目属于《单位基本情况表》的关键要素？（ABD）
A、组织机构代码
B、经济类型
C、联系电话
D、是否为特殊经济区企业
14、通过境内银行收到境外款项或向境外支付款项的非银行机构和个人，应（ABD）地进行国际收支统计申报。
A、及时
B、准确
C、完整
D、全面
15、《汇兑业务统计操作规程》中所称外汇有（BCD）A、现汇
B、现钞
C、信用卡
D、旅行支票
E、汇票
16、金融机构有下列哪些情形的，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务（BCD）
A、违反规定办理经常项目资金收付的 23
B、违反规定办理资本项目资金收付的 C、违反规定办理结汇、售汇业务的 D、违反外汇业务综合头寸管理的
17、外汇管理机关依法履行职责，有权采取下列措施：（ABCDE）
A对经营外汇业务的金融机构进行现场检查；
B进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证；
C询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明；
D查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料；
E查阅、复制被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的财务会计资料及相关文件，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存。
18、银行申请经营结售汇业务应具备哪些条件：（ABCD）A、具有金融业务经营资格
B、具有健全完善的结售汇业务内部管理制度
C、银行分支机构申请经营结售汇业务应取得其上级行的授权 D、国家外汇管理局规定的其他条件
农村合作金融机构还应具备银行业监督管理部门批准的外汇业务经营资格
19、现阶段在银行间外汇市场除了开办人民币兑美元、欧元两种货币的货币掉期交易外，还有哪几种货币？（ACD）
A、英镑
B、澳元
C、港币
D、日元
20、具有境内企业法人资格的代兑机构办理外币兑换业务，应当具备哪些条件？（ABCD）
A、有固定的营业场所
B、不少于2名经授权银行培训合格的从事外币兑换业务的工作人员
C、具备能够准确、及时接收授权银行外币兑换牌价的设备或相应设施
D、授权银行要求的其他条件
21、银行具有下面哪些来源于债务人的人民币资金的，可以由银行代债务人购汇：（ABCD）
A、依据法院判决、仲裁机构的裁决取得的人民币资金 B、抵押或质押资产变现（不含人民币抵押外汇贷款的人民币抵押金）取得的人民币资金
C、扣收的人民币保证金
D、其他合法途径获得的人民币资金
22、实行备案制准入管理的银行申请经营结售汇业务应提交（BD）
A、经营结售汇业务的申请报告
B、应当经其已取得结售汇业务经营资格的上一级行授权 C、经营结售汇业务的内部管理规章制度
D、《银行经营即期结售汇业务备案表》
23、下列（AB）属于可以对外售（付）的贸易方式 A一般贸易
B进料对口
C低值辅料
D来料加工
24、个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本 25
人的外汇结算账户进行；其（ABCD）按机构管理。
A 外汇收入
B 外汇支出
C 进出口核销
D 国际收支申报
25、在《个人外汇管理办法实施细则》的规定中，直系亲属包括：（ADE）。
A 父母
B 兄弟
C姐妹
D 配偶
E子女
26、境外个人经常项目项下非经营性（ABD）的结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理。
A 房租类支出
B 生活消费类支出
C 旅游支出
D 就医支出
27、境内机构的（ABD）等基本情况发生变更时，应及时到外汇局办理境内机构基本信息变更手续。
A 机构名称
B 机构性质
C 注册地址
D 组织机构代码
28、《出口收结汇联网核查办法》是由哪几个部门联合下发（ACD）
A、商务部
B、国家税务局
C、海关
D、国家外汇管理局
29、海关出口货款报关单上有哪几个日期（ABD）A、出口日期
B、签发日期
C、登记日期
D、申报日期 30、为提高个人本外币兑换业务的服务水平，满足日益增长的个人本外币兑换需求，国家外汇管理局决定在哪些城市开展个人本外币兑换特许业务试点。（AC）
A北京
B天津
C 上海
D深圳
E广州
31、海关特殊监管区域包括。（ABCDE）
A、保税区
B、出口加工区
C、保税物流园区D、保税物流中心
E、保税港。
32、根据《个人外汇管理办法》，国家对（AD）实行年度总额管理？
A、个人结汇
B、个人购汇 C、境内个人结汇
D、境内个人购汇
33、个人外汇账户按账户性质区分有哪几类？（ABD）A、外汇结算账户
B、资本项目账户 C、经常项目账户
D、外汇储蓄账户
34、以下哪类方式出口，按出口货物报关单的成交总价全额收汇核销？（ABE）
A．一般贸易
B．对外承包出口
C．来料深加工 D．进料深加工
E．寄售代销
35、经常项目，是指国际收支中涉及（AEF）的交易项目等。A、货物
B、贸易收支
C、劳务收支
D、单方面转移
E、服务
F、收益及经常转移
36、境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，对于当日累计兑换不超过等值（A）美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值（B）美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。
A、500
B、1000
C、2000
D、5000
37、不得对外售付汇的贸易方式是：（ABD）
A．展览品
B．来料深加工
C．边境小额
D．易货贸易
E、一般贸易
38、对境外机构支付等值（C），对境外个人支付等值（A）国际空运和陆运项下运费及相关费用时，可持合同（协议）或发票（支 27
付通知书）直接到外汇指定银行办理购付汇手续。
A、5千美元以下（含5千美元）
B、1万美元以下（含1万美元）
C、5万美元（含5万美元）
D、10万美元（含10万美元）
39、出境人员原则上不得携带超过等值10000美元的外币现钞出境。对属于下列特殊情况之一的，出境人员可以向外汇局申领《携带证》。（ABCD）
A人数较多的出境团组；
B出境时间较长或旅途够长的科学考察团队； C政府领导人出访；
D出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融**的国家。
40、企业开立外汇账户，应持（BC）先到外汇局进行机构基本信息登记。
A、企业申请
B、营业执照（或社团登记证）
C、组织机构代码证
D、批准证书
41、外币支付凭证或者支付工具，包括（BCD）。A、债券 B、票据 C、银行存款凭证 D、银行卡 E、股票
42、外汇市场交易应当遵循（）的原则。
A、真实性 B、公平C、公开 D、公正 E、诚实信用
43、对已经开立经常项目外汇账户的进口单位，向外汇局申请进入“对外付汇进口单位名录”时需提交的资料：（ABCDEF）。
A、《对外贸易经营者备案登记表》或《中华人民共和国外商投 28
资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳、侨投资企业批准证书》等相关证明及复印件；
B、工商营业执照副本及复印件；
C、法人代表人签字、加盖单位公章的确定书；
D、《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》；
E、中华人民共和国组织机构代码证书及复印件； F、外汇局要求提供的其他材料。
44、对于按规定不需办理货物报关项下的出口收汇，企业在办理结汇或者划出资金时，应向银行提供（ABC）。
A、盖有银行业务公章的涉外收入申报单正本 B、邮寄货物清单
C、快递公司为企业出具的业务收据 D、情况说明
45、除以下（ABCD）情况，银行办理个人结售汇业务都应纳入结售汇系统。
A、通过外币代兑点发生的结售汇 B、外币卡境内消费结汇
C、境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞 D、境内卡境外使用购汇还款
46、境内个人林某收到其先生从美国汇回的6万美元，银行应留存（ABCD）等证明材料为其结汇。
A、林某身份证 B、结婚证
C、林某的先生的银行存款证明 D、林某的先生在美国的税单
47、出口收汇待核查账户支出须经银行联网核查后方可办理，其支出范围包括（ABC）。
A、经银行联网核查后结汇
B、银行联网核查后划入该企业经常项目外汇账户 C、经外汇局批准的退汇支出 D、直接归还外汇贷款
48、《中华人民共和国外汇管理条例》适用于（ABC）。A、境内机构的外汇收支或者外汇经营活动 B、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动
C、境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动 D、一切外汇收支活动
49、出口收汇核销单主要使用环节是（ABC）。
A.货物出口报关
B.出口收汇核销
C.申请出口退税 D.码头货物装运
E.货物出港查验
50、出口单位出口货物后，对预计收汇日期超过报关日期(B)天(含)以上的远期收汇，出口单位应当在报关后(C)天内到外汇局办理远期收汇备案。
A、30
B、180
C、60
D、90
E、240
51、外汇局对出口单位分类管理方式有（BCD）
A、总量核销
B、逐笔核销
C、批次核销
D、自动核销 52.进口付汇核查系统银行版可查询数据有：（ABCE）A进口付汇名录查询
B企业综合信息查询
C企业分类考核信息查询
D企业数据查询
E错误数据查询
53、下列哪些单位的进口付汇业务，未经外汇局登记，银行不得为其办理或开立信用证等相关业务。（AD）
A、不在名录进口单位
B、A类进口单位
C、B类进口单位
D、C类进口单位
54、直接投资外汇业务信息系统业务模块包括以下哪几个主要功能模块（A B C D）
A、外商投资
B、境外投资 C、年检
D、统计分析
55、外商直接投资外汇管理制度主要包括以下内容：(ABCD)A、外商投资企业外汇登记；
B、资本金账户及外国投资者专用外汇账户等外商投资项下各类外汇账户管理；
C、外商投资企业验资询证和外资外汇登记制度；
D、境内原币划转、外汇资金结汇、境内再投资、对外购付汇等外商直接投资项下的核准业务；
56、已授权办理资本金结汇的银行资本金结汇时，企业须提供以下哪些资料（A、B、C、D）
A、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件。B、支付命令函 C、IC卡外汇登记证
D、会计师事务所出具的最近一期验资报告
57、银行向所在地外汇局申请资本金结汇授权时，须提供以下哪 31
些资料（A、B、C、D）
A、书面申请（包括近三年来资本项目外汇业务操作情况及法规执行情况）
B、《经营金融业务许可证》（复印件）C、外商投资项下资本金入帐、结汇内控制度 D、拟从事该项业务人员情况
58、银行凭以下哪些资料（A、B、C、D），可以给外商投资企业开立资本金帐户
A、外汇局开立的电子版资本项目外汇业务核准件 B、企业的申请报告
C、IC卡外汇登记证 D、工商营业执照
59、外汇资本金账户贷方累计发生额不得超过外汇局核准最高限额的（AD）
A、1%
B、3%
C、绝对数不得超过等值1万美元
D、绝对数不得超过等值3万美元
60、外商投资企业外国投资者现汇出资验资询证的审核、登记需提交以下资料（A B C）
A、事务所工作联系函
B、外商投资企业外汇登记IC卡
C、外国投资者出资情况询证函
D、企业入账的进账单 61、外商投资企业向外汇局申请开立资本金帐户需提供哪些（A、B）资料？
A、书面申请
B、外商投资企业外汇登记证IC卡
C、企业法人营业执照副本
D、组织机构代码证 62、外债登记的形式主要有（CD）。
A、事前登记
B、事后登记
C、定期登记
D、逐笔登记
E、不需要等记
63、国家外汇管理局对提供对外担保的管理方式包括（ABCE）。A、逐笔审批
B、资产负债比例管理
C、履约核准
D、余额管理
E、事后登记
64、中国借用外债的渠道有（ABCDE）。
A、外国政府贷款
B、国际金融组织贷款
C、国际商业贷款
D、国际金融租赁
E、发行外币债券
65、下边属于我国外债管理基本原则的有（BCD）。
A、扩张原则
B、适度原则
C、均衡原则
D、效益原则
E核算原则
66、以下哪些项目不需要办理预收货款登记手续。（ACD）A、出口押汇
B、企业出口买方信贷的提前收汇
C、福费廷
D、保 理
67、外汇局对企业办理预收货款合同登记手续、提款登记手续、注销手续的时限，以下描述正确的是（ABCD）。
A、办理预收货款合同登记，若是新签约合同含预收货款的，应在合同签约之日起15个工作日内；
B、办理预收货款提款登记，应在按合同约定收到预收货款之日起15个工作日内；
C、办理预收货款注销手续，应在已登记预收货款项下货物报关出口之日起15个工作日内：
D、办理预收货款合同登记时，若合同中未约定而实际发生预收货款的，应在实际收到预收货款之日起15个工作日内；
68、外汇指定银行向外商投资企业提供人民币贷款，可以接受债务人的外汇质押，但质押外汇来源仅限于企业的（AC）账户。
A、资本金账户
B、经常项目结算账户
C、经常项目外汇账户
D、资本项目外债专户
69、境外机构、境外个人在境内从事（AB）发行、交易，应当遵守国家关于市场准入的规定，并按照国务院管理部门的规定办理登记。
A 有价证券
B衍生产品 C 债券
D附加产品 70、国际收支中的资本项目包括了（ABD）A
资本转移
B证券投资
C
收益
D衍生产品及贷款等
71、个人可以通过（B D）等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资。
A、证券公司
B、银行
C、财务公司
D、基金管理公司
72、财务管理公司可申请从事下列哪些外汇业务？（ABCD）A、外汇资产管理
B、外汇资本金投资； C、外汇同业拆借；
D、资信调查、咨询服务； 73、货物贸易项下外债包括（BC）
A、货款
B、出口预收货款 C、进口延期付汇
D、90天以内的信用证付汇
74、资本项目包括：（ABCD）
A、资本转移
B、直接投资
C、证券投资
D、衍生产品及贷款 75、外汇市场交易应当遵循：（ABC）
A、公开原则
B、公平原则
C、公正和诚实信用原则
76、外债登记分为：（AB）
A、定期登记
B、逐笔登记
C、随时登记 77、投资者专用外汇账户是指：（ABCD）
A、投资类
B、收购类
C、费用类
D、保证类
78、投资者专用外汇账户内资金结汇审核资料：（ABCDE）A、书面申请
B、IC卡
C、银行出具能反应原外汇账户余额的对账单或证明 D、资金用途
E、委托者需提供身份证明或营业执照 79、外商投资企业用于再投资的资金可以是（ABC）。A、先行回收投资
B、股权转让所得
C、清算所得资金
D、境内借款E未分配利润
80、直接投资的方式主要有以下几种（ABCD）。A、中外合资经营企业
B、中外合作经营企业
C、外商独资企业
D、合作开发
E、加工装配
81、境内注册的企业，其从事（ABCD）等其他特殊方式贸易时发生的预收货款或延期付款均需办理贸易项下外债登记。
A、一般贸易
B、加工贸易
C、转口贸易
D、保税货物贸易
82、外商投资企业实行外汇登记制度的目的是（ABE）。
A、实行事后的间接管理
B、掌握外商投资企业的基本情况
C、实行事前的直接管理
D、实行事前的间接管理
E、便于对外商投资企业的跟踪监测
83、投资企业发生涉及（）等的变更事项，应及时办理外汇登记变更手续（BCD）
A、更换董事
B、名称、地址
C、资本、股权、出资方式
D、发生转让、增资、合并
E、召开股东会 84、境外外资股票有（ABCDE）。
A、R股
B、H股
C、N股
D、L股E S股 85、从国际金融组织获得的借款，目前分别哪些部门负责（BCD）。
A、国家发展和改革委
B、中国人民银行
C、财政部
D、农业部
E、商务部
86、我国对外商投资企业联合年检的主要内容是（ABCD）。A、出资情况
B、财务状况
C、外汇情况
D、进出口情况
E、经营范围
87、资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括(ABCD)及贷款等。
A、资本转移
B、直接投资
C、证券投资
D、衍生产品
88、外债签约登记主要审核合同中的基本条款包括：(ABCD)等。
A、当事各方
B、金额
C、期限
D、适用法律
89、投资性外商投资企业境内投资款划拨，出资账户可以是(ABC)。
A、资本金账户
B、外债专户
C、结算账户
D、以上都不对
90、资本金结汇用于本企业(ABCD)的，其结汇所得人民币资金可在企业自身的人民币账户留存。
A、业务招待费
B、工资发放
C、零星材料
D、管理层奖金 91、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件。包括商业合同或收款人出具的支付通知，支付通知应含(ABCD)。
A、商业合同主要条款内容
B、金额
C、收款人名称及银行账户号码
D、资金用途
92、外汇局批准，外商投资企业可将(ABCD)转增本企业资本 A、未分配利润
B、发展基金
C、资本公积
D、已登记外债
93、外汇管理的有关规定，下列各项中属于资本项目外汇收入的有(AB)
A、境内机构境外借款
B、境外法人或自然人为投资汇入的外汇
C、境内机构出租房地产取得的外汇收入
D、境内机构转让土地使用权取得的外汇收入
94、境内机构或个人将资产变现专用外汇账户资金结汇的，应当按照支付结汇制度的有关要求，持以下（B、D）材料直接向银行申请办理。
A、外商投资企业外汇登记IC卡 B、结汇所得人民币资金的支付命令函
C、会计师事务所出具的最近一期验资报告（须附外方出资情况询证函的回函）
D、结汇后的人民币资金用途证明文件
95、以下为国内外汇贷款专用账户的收入范围是（AD）A、债务人该笔贷款收入 B、债务人经批准的资本项下支出 C、债务人偿还贷款支出 D、债务人划入的还款资金
96、购买或受让金融资产管理公司不良资产的外国投资者或其代理人应在（B）工作日内到资产所在地外汇分局或国家外汇管理局指定的分局办理不良资产出售或转让备案登记手续。
A、10
B、15 C、20
D、30 97、总体上看，企业完整的经营链条包含2个环节的贸易活动，这两个环节是：（A、C）
A采购
B加工
C销售
D发货
98、需要遵守国家外汇监管法规的业务有：（A B D）A境外汇入汇款业务 B汇出境外汇款业务 C国内结算汇款业务 D国际信用证业务
99、以下哪些行为属买方办理信用证业务的步骤：（A C D）A开立信用证
B提交发货单据索取货款 C收到信用证项下交单
D支付货款
100、银行收到进口信用证项下来单后，正确的做法是：(B D)A将收到的单据立即提交给客户，不得延误；
B通知客户到单信息，并将“到单通知书”提供给客户； C客户确认拒付单据后，将单据提交给客户；
D客户确认付款并办妥付款手续后，将单据提交给客户。101、下列关于“赊销”的说法正确的是：（A B D）A英文简称 “O/A”。
B买方先收货后付款的结算方式。C买方先付款后收货的结算方式。D卖方先发货后收款的结算方式。
102、下列哪些产品适用于出口商向不够信任的买家销售商品时结算使用：（A C D）
A汇款——买方预付货款 B汇款——卖方向买方赊销产品 C信用证 D保理
103、光票托收业务中的金融票据包括：（A B C）A、支票
B、本票
C、汇票
104、与“进口信用证”业务匹配的贸易融资产品是：（A B C）A、授信开证
B、提货担保 C、进口押汇
D、打包贷款
105、下列哪些属保理业务的重要职能。（A B C D）A货款催收
B资金融通
C销售分户帐管理
D坏账担保
三、判断题
1、国家实行国际收支统计申报制度。（对）
2、经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况。（对）
3、境内机构，是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，包括外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构。（错）
4、境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。（错）
5、境内机构违反外汇管理规定的，除依照本条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上100万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（错）
6、国家对经常性国际支付和转移不予限制。（对）
7、中华人民共和国境内禁止外币流通，但允许以外币计价结算。（错）
8、属于个人所有的外汇，可以自行持有，也可以存入银行或卖给外汇指定银行。（对）
9、对于境内居民偿还境内外资银行贷款，将贷款汇至该银行在境内的账户，也需要进行国际收支申报。（错）
10、现钞形式（包括人民币和外币）进行的结算无需办理国际收 40
支统计间接申报。（对）
11、对等值金额在3000美元以下（含）的对私涉外收入款项，实行限额申报，即收款人免于填写《涉外收入申报单》，但涉及贸易出口收汇核销、非居民项下的对私涉外收入款项不实行限额申报。（对）。
12、银行对客户人民币与外币掉期交易近端履约后若远端违约，则将原履约的近端交易纳入为违约当期的即期结售汇统计，其余情况下银行对客户人民币与外币掉期履约数应单独统计，不得分拆为即期和远期交易统计。（对）。
13、非银行间会员机构由银行代理进入银行间市场交易所产生的结售汇数据不纳入结售汇统计范围。（错）
14、收付款人均为境内居民，且汇出行和汇入行都是境内银行，因汇路原因跨境的境内资金划拨业务无需进行国际收支统计申报。（对）
15、收款人通过境内邮政机构等从境外收入款项的和付款人通过境内邮政机构等向境外支付款项的，由收款人和付款人按照有关规定进行国际收支统计申报。（错）
16、中华人民共和国外汇管理条例仅适用于境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动。（错）
17、违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额等值以下的罚款。（错）
18、国家对经常性国际支付和转移不予限制。（对）
19、经营外汇业务的金融机构应当通过外汇账户办理外汇业务。（对）
20、外汇指定银行应当按照外汇管理部门的规定，对经常项目交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。外汇管理部门有权对此事项进行监督检查。（对）
21、经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。（对）
22、企业的经常项目外汇支出，可凭有效单证以自有外汇支付或者向外汇指定银行购汇支付。（对）
23、境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记。（对）
24、境内机构、境内个人向境外直接投资或者从事境外有价证券、衍生产品发行、交易，应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。国家规定需要事先经有关主管部门批准或者备案的，应当在外汇登记前办理批准或者备案手续。（对）
25、借用外债应当按照国家有关规定办理，并到外汇管理机关办理外债登记。（对）
26、中国人民银行负责全国的外债统计与监测，并定期公布外债情况。（错）
27、向境外提供商业贷款，应当按照外汇管理部门的规定办理登记。（对）
28、资本项目外汇收入保留或者卖给外汇指定银行，一律由企业自由作主。（错）
29、依法终止的外商投资企业，按照国家有关规定进行清算、纳税后，属于外方投资者所有的人民币，可以向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出。（对）
30、外汇管理机关有权对资本项目外汇及结汇资金使用和账户变动情况进行监督检查。（对）
31、金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务，应当经外汇管理机关批准。（对）
32、外汇管理部门依法监督管理全国的外汇市场。（对）
33、中国人民银行可以根据外汇市场的变化和货币政策的要求，依法对外汇市场进行调节。（错）
34、外汇管理机关依法履行现场检查职责时，有关单位和个人应当予以配合，如实说明有关情况并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。（对）
35、有外汇经营活动的境内机构，应当按照外汇管理部门的规定报送财务会计报告、统计报表等资料。（对）
36、经营外汇业务的金融机构发现客户有外汇违法行为的，应当及时向外汇管理机关报告。（对）
37、汇率是指一国货币单位用另一国货币单位所表示的价格。（对）
38、以一定数量的外国货币作为标准，用一定数量的本国货币来表示出外国货币的价格的标价方法称为直接标价法。（对）
39、以一定数量的本国货币作为标准，用一定数量的外国货币来表示出本国货币的价格的标价方法称为间接标价法。（对）40、一定单位外币所折算的本币增多，说明本国货币升值。（错）
41、一定单位本币所折算的外币增多，说明本国货币贬值。（错）
42、汇率制度是指一国货币当局对该国汇率水平的确定、汇率变动方式等问题所作的一系列安排或规定。（对）
43、现阶段，我国采用的是间接标价法。（错）
44、人民币汇率实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制度（错）。
45、经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查（对）。
46、境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。（对）
47、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值10000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。（错）
48、经常项目外汇收入，可以自行保留或者卖给金融机构。（错）
49、携带、申报外币现钞出入境的限额，由国务院外汇管理部门规定。（对）
50、外币代兑机构经与外汇局协商，可参照中国人民银行汇价管理的有关规定，自行制定外币兑换的挂牌价格（错）。
51、外币代兑机构办理外币兑换业务必须使用外币兑换水单，不得以其他单证代替外币兑换水单。外币兑换水单由授权银行负责提供并管理。（对）
52、对外贸易经营权的个人出口收汇及具有对外贸易经营权的保税监管区域内企业经营非保税货物的出口收汇，不适用《出口收结汇联网核查办法》。（错）
53、个人结汇和购汇实行年度总额管理。（错）
54、已获准办理远期结售汇业务3个月以上的银行可申请开办人民币与外币掉期业务（错）。
55、企业以“旅游购物商品”方式出口后，企业持出口收汇核销单、出口货物报关单，出口收汇核销专用联/外币现钞结汇水单/人民币入账证明到外汇局核销。（错）
56、境内金融机构发行的单位卡在境内可以提取外币现钞或人民币现钞。（错）
57、外汇指定银行应当建立结汇、售汇单证保留制度，并按照与客户之间的结汇、售汇业务与自身结汇、售汇业务将有关单据分别保存，保存期限不得少于3年。(错)
58、代理出口项下，应当由被代理方办理申领核销单、出口报关、出口收汇以及出口收汇核销报告等手续。（错）
59、《国家外汇管理局 海关总署关于印发<携带外币现钞出入境管理暂行办法>的通知》中，“短期内多次往返”指20天内出境或入境超过一次。（错）
60、境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭本人有效身份证件在银行办理汇出。（错）
61、银行应每周对录入个人结售汇系统的数据信息与会计凭证记载的数据信息进行核对，保证录入数据信息的准确、完整。（错）
62、出境人员携带外币现钞金额在等值10000美元以上的，应向外汇指定银行申领《携带外汇出境许可证》。（错）
63、对预计收汇日期超过180天（含180天）以上的，出口单位应在货物报关出口后90天内到外汇局办理远期收汇备案登记手续。（错）
64、出口加工区内机构之间的交易，可以以人民币计价结算，也可以以外币计价结算。（对）
65、空白出口收汇核销单长期有效。（对）
66、个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或自愿携带出境。（错）
67、保税区外企业向保税区企业出口货物，由保税区外企业办理出口收汇核销手续。（对）
68、在服务贸易外汇管理中，对现行法规中没有明确规定审核凭证的售付汇项目规定：“对境外机构支付等值5万美元以上或对境外个人支付等值5千美元以上、且在等值10万美元以下（含10万美元）的”由所在地外汇局核准，外汇指定银行凭外汇局的核准件办理。（错）
69、出口单位以“货样广告品A”方式出口的，对其中单笔不收汇金额超过等值500美元的货样广告品出口核销时，取消需提供贸易双方签订的合同或协议的规定，外汇局直接按不收汇差额核销处理。（对）
70、出口单位已办理国际收支申报的出口收汇，因遗失、毁损等原因申请补办核销专用联的，由外汇局审批和出具核准件。（错）
71、外币代兑机构办理外币兑换业务必须使用外币兑换水单，不得以其他单证代替外币兑换水单。外币兑换水单由当地外汇管理局负责提供并管理。（错）
72、以外币现钞结算的出口收汇，银行应凭出口合同、发票、核销单办理结汇手续并出具出口收汇核销专用联。（错）
73、核销单发生全额退关、填错等情况的，出口单位应在三个月内到外汇局办理核销单注销手续。（对）
74.银行应根据外汇局确定的现场核查方式，在收到通知书7个工作日内准备付汇单证、结售汇档案资料等相关材料，供外汇局实施现场核查。（对）
75.银行不得直接为不在名录进口单位、“C类进口单位”办理进口付汇业务。（对）
76.付汇单位与合同约定进口单位、进口货物报关单经营单位应当一致。代理进口业务，应当由代理方负责进口、购付汇。国家另有规定的除外。（对）
77.银行为进口单位办理付汇手续时，应通过“中国电子口岸—进口付汇系统”对进口货物报关单电子底账进行联网核查。（错）
78、进口单位列入名录后，外汇局对其自发生进口付汇业务之日起三个月内的进口付汇业务进行辅导管理。（对）
79、进口单位名录信息发生变更的，应当在变更之日起30日内，持相关变更文件或证明到外汇局办理名录变更手续。（对）
80、外汇局向进口单位和银行发布对进口单位考核分类结果，考核分类结果有效期为半年。（对）
81．新设外商投资房地产企业的外汇登记证有效期为一年。（对）
82.特殊目的公司是指境内居民法人或境内居民自然人以其持有的境内企业资产或权益在境外进行股权融资为目的而直接设立或间接控制的境外企业。（对）
83.返程投资的方式仅指购买或臵换境内企业中方股权、在境内设立外商投资企业及通过该企业购买或协议控制境内资产。（错）
84.外国投资者仅就其实际已到位出资、已支付转股对价的范围内享有权益。（对）
85.外商投资企业外国投资者股东出资超出其认缴注册资本的部分应当记入企业资本公积。（对）
86.外商投资企业办理涉及资本变动、及基本信息变更的外汇登记变更手续，必须要求提供变更后的公司营业执照。（错）
87、资本项目外汇及结汇资金，应当按照有关主管部门及外汇管理机关国家批准的用途使用。（对）
88、外汇局各分支局原则上每年7月31日前完成企业年检材料的审核工作。（错）
89、凡使用转贷款的单位，应在每笔借款合同或转贷协议签定后的10天之内，持生效的合同或转贷协议副本，到所在地外管部门办理转贷款登记手续，领取转贷款登记证。（对）
90、境内机构办理国际商业贷款保值业务后，应当按照外债统计监测规定办理外债登记变更手续。（对）
91、短期国际商业贷款不仅能用于短期贷款或流动资金，还能进行固定资产投资、长期贷款以及金融性投机交易。（错）
92、在对中资非金融企业法人短期外债实行余额管理时，要求其在任何时点上的短期商业贷款余额均不得超过短期外债指标。（对）
93、电子口岸核查系统中显示的预收货款可收汇额，是企业当前可用的预收货款实际控制规模。（对）
94、银行业金融机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业贷款，并按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。（对）
95、《中华人民共和国外汇管理条例》第三章资本项目外汇管理中要求提供对外担保，只能由符合国家规定条件的金融机构和企业办理，并须经外汇管理机关批准。（错）
96、银行业金融机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业贷款。（对）
97、使用贷款周转金的项目单位不能开外汇帐户。（错）98、外商投资企业的帐户分为经常项目外汇帐户和资本项目外汇帐户。（对）
99、国际货币基金组织的简称是IMF。（对）100、在对外债的管理中，外债登记可有可无。（错）101、资本项目外汇支出，只能以自有外汇支付。（错）
第二篇：外汇从业人员资格考试简答题答案
举例说明：什么是直接标价法，什么是间接标价法。答：直接标价法是用一个＼一百个或一万个单位外国货币折合多少本国货币来表示。如：在中国银行美元的标价是100美元折合826.46/828.94人民币。间接标价法是用一个单位的本国货币折合多少外国货币来表示。如：纽约汇市一美元.50/121.55日元。
实盘外汇买卖业务与外币储蓄业务有什么不同？答：外币储蓄业务是一种存取性业务，以赚取利息为目的。个人实盘外汇买卖是一种买卖性业务，以赚取汇率差额为主要目的，同时客户还可以通过该业务把自己持有的外币转为更有升值潜力或利息较高的外币，以赚取汇率波动的差价或更高的利息收入。
简述票据的主要特性及几种主要的票据行为？答：标据具有要式性，无因性及流通转让性的特点。主要的票据行为有：出票，背书，提示，承兑，付款，退票，追索等。
何谓汇率风险？答：汇率风险是指银行在进行不同货币的买卖交易中产生的风险，这种风险可以因某种货币的买进与卖出的金额与期限不匹配而产生。
客户手上只有人民币没有外币，可以进行个人实盘外汇卖卖吗？为什么？答：不可以。因为个人实盘外汇买卖是外币与外币之间的买卖，而人民币不是可自由兑换货币，因此不行。何为交叉汇率？答：在国际市场上，几乎所有的货币兑美元都有一个兑换率。一种非美元货币对另外一种非美元货币的汇率，往往就需要通过过两种对美元的汇率进行套算，这种套算出来的汇率就称交叉汇率。交叉汇率的一个显著特征是一个汇率所涉及的是两种非美元货币间的兑换率。
国际结算有哪几种主要方式？每种方式下的种类有哪此？答：主要有汇款，托收，信用证三种方式。其中汇款包括电汇，信汇，票汇三种。托收可分为光票托收和跟单托收，跟单托收按照交单方式不同又可分为付款交单和承兑交单；信用证按照是否可以撤消可分为可撤消信用证和不可撤消信用证，按不同期限分为即期信用证和远期信用证。
跟单信用证结算方式的主要特点是什么？答：跟单信用证具有以下三个特点1）开证行承担第一性付款责任，2）信用证业务处理的是单据而不是货物３）信用证是一项不依附于贸易合同的独立文件。
根据（货物贸易外汇管理试点指引）企业贸易外汇收支包括哪些内容？答：１）从境外，境 内保税监管区域收回的出口货款，向境外，向境内保税监管区域支付的进口货款。２）从离岸账户，境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户，境外机构境内账户支付的进口货款。３）深加工结转项下境内收付款４）转口贸易项下收付款５）其他与贸易相关的收付款
在什么情况下，境内居民可进行外币资金划转，作为银行柜员，必要的手续有哪些？答：境内居民本人同一性质不同账户之间和境内居民同其直系亲属之间同性质账户之间可进行外币资金划转。但办理手续时，应当按照规定出示身份证等有效证件，证明账户为同一户名或者其户主之间具有直系亲属关系。
银行在代客外汇买卖中，为什么要坚持客户“自选汇率”的原则？答：代客外汇买卖是一种由客户根据自己的风险货币和行情把握来自主参与的高风险国际汇市交易，是实现自身保值或投机逐利目的的业务项目，银行在此仅仅是提供牌价咨询信息和交易渠道，作为柜员在既无法完全了解客户心态，又无法完全了解汇市走势的情况下，越俎代疱的结果是可想而的。客户已因在非州某国经商之需，想携带一万五千美元出境，作为银行业务咨询人员，你在符合政策前提下可向他提出什么建议？按政策，一般情况是进出境人员不允许携带一万美元的外钞出境的，但客户乙的情况特殊，他可先向当地外汇局提交申请，外汇局审核符合条件的（出境人员赴战乱＼外汇管制严格，金融条件差或金融**的国家），外汇局可以签发相应金额的携带证。
试比较电汇和票汇的优，缺点？答：电汇，优点是交款词，安全方便，但汇款需支付电报费，一般在收款人急需用款或大额汇款业务中采用。票汇，特点是汇入行不须通知收款人来取款，而由收款人凭票领取汇款或托收，必要是可进行背书转让，具有流通之便。缺点，如托收，一般时间较久。
P＼C的英文全称是什么？试述它的特点。答：即个人支行，是银行储户签发的，授权银行对某人或其指定人或持票人即期支付一定金额的无条件书面支付命令，特点以银行为受票人，凭票即付无远期之说。
T＼C的英文全称是什么？试述它的特点。答：即旅行支行，是银行或旅游公司为方便旅游者安全携带和使用而发行的一种定额支票。它的优点是,面额固定，兑取方便，携带方便，而且没有指定的付款地点和银行，不受时间限制。如遇丢失或被窃可挂失。
光票托收的审核要点有哪此？答：票面上受益人是否签字，受益人与其证件是否一致，大小写金额是否一致，是否超过有效期（如不注明一般为签发日起6个月内）
银行申请核定或者调整结售汇综合头寸限额，应向外汇局提交哪些资料？答：1）申请报告
2）核定或者调整结售汇综合头寸限额的测算依据3）申请前最近半年末的境内本外币合并及境内外币资产负债表4）外资银行首次申请核定的应提交银监会批准办理人民币业务的许可文件。
国际收支平衡表中净误差和遗漏形成的原因？答：1）由于国际收支统计涉及一个经济体的全部涉外交易，各国编制国际收支平衡表一般会使用多渠道多部门的多种数据来源，这此不同渠道不同部门的数据往往在统计时点，统计口径上与国际收支统计原则存在一定的差异，2）各部门各自采集的数据不可避免地存在一定的统计误差3）各数据源在货币折算等方面的差异在一定程度上也会千万误差与遗漏4）未被记录的跨境资金流动，如违规资本的流入或流出。
国际收支统计间接申报中（单位基本情况表）新建或者关键要素发生变更时，银行应要求相关机构申报主体提交哪些资料？答：1）填写完整的（单位基本情况表）2）组织机构代码证或特殊机构赋码通知书3）营业执照4）当该机构为外商投资企业时还应提供（外商投资企业批准证书）
外汇管理局如何对银行实施结售汇综合头寸限额管理？答：目前，中国人民银行和国家外汇管理对办理结、售汇业务的外汇指定银行实行结售汇综合头寸限额管理，主要内容包括：国家外汇管理局对各外汇指定银行核定结售汇综合头寸限额。各总行将头寸低于下限或超出上眼时，必须将不足或多余的头寸通过银行间外汇市场进行平补。结售汇综合头寸变动情况，应当及时向当地外汇局报告备案。
简述外汇指定银行在进口售、付汇管理中应把握的要点。1）凭有效凭证和有效商业单据办理2）不得提前对外支会3）售、付汇金额与单据金额一致4）对外付汇的进口单位原则上必须是合同的进口方
目前服务贸易外汇收支主要包括哪些项目？包括运输、旅游、通信服务、建筑安装及劳务承包服务、保险、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用费和特许费。体育文化和娱乐服务。别外未提及的政府服务和其它商业服务。
简述对境外个人外汇结汇的管理政策。答：境外个人结汇实行每年等值5万美元的总额管理，累计结汇等值5万美元以内的，凭本人有效身份证明到银行办理。超过总额的，凭本人有效身份证件及交易证明材料在银行办理。单笔结汇等值5万美元以上的，应将强求汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。
请简述外商投资企业利润、股息和红利汇出时经办银行应当审核的材料。1)书面申请2）外汇登记证3）董事会利润分配决议4)注册会计师事务所出具的验资报告以及相关利润或股息、红利情况的审计报告5）税务证明
在金融机构的哪些违规行为，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元
以上100万元以下的罚款？1）办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的2）违反规定办理资本项目资金收付的3）董事会利润分配决议4）注册会计师事务所出具的验资报告以及相关利润或股息、红利情况的审计报告5）税务证明
金额机构的哪些违规行为，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款？1）办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的。2）违反规定办理资本项目资金收付的3）违反规定办理结汇、售汇业务的4）违反外汇业务综合头寸管理的5）违反外汇市场交易管理的哪些行为由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以片5万元以下的罚款？1）未按照规定进行国际收支统计申报的2）未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的3)未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的4）违反外汇账户管理 理规定的5）违反外汇登记管理规定的6）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的骗汇行为主要有哪些？1）伪造、变造海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的3）重复使用海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的4）明知用于骗购外汇而提供人民币资金或者其他服务的5）以其他方式骗购外汇的试举例外汇管理机关发行职责的主要措施。
1）对经管外汇业务的金融机构进行现场检查2）进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证3）询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明4）查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等材料5）查阅、复制被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的财务会计资料及相关文件，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存6）经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，查询被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的账户，但个人储蓄存款账户除外7）对有语气证明已经或者可能转移、隐匿违法奖金等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损先要语气的，可以申请人民法院冻结或者查封。
第三篇：2013年银行从业人员资格考试
内部独家试题------命题专家主讲全国客服：400 666 2245
2013年银行从业人员资格考试招生简章
一、考试介绍
什么是“银行从业资格考试”?CCBP是“中国银行业从业人员资格认证”(Certification of China Banking Professional)的英文缩写。建立银行业从业人员资格认证制度是依法从事银行业专业岗位的学识、技术和能力的基本要求。中国银行业从业人员资格认证制度,由四个基本的环节组成,即资格标准、考试制度、资格审核和继续教育。
二、报名条件
银行从业人员资格考试面向社会开放。符合以下条件的人员,可以报名参加资格考试:1.年满18岁;2.具有完全民事行为能力;3.具有高中以上文化程度。
三、网络报名时间和考试时间
上半年报名时间: 2月-4月份。下半年报名:8月-9月份。
考试日期:5月、10月。
四、网考报名方式
考试采取个人网上报名方式(中心不负责报名),考试报名及相关信息发布均通过中国银行业协会网站(/apply/
五、考试科目与题型
考试科目(1为必考，其余任选一门):1.公共基础、2.个人理财、3.风险管理、4.公司信贷、5.个人贷款。在同一时间考试的两个科目不能同时选择,报名需注意。考试时长:120分钟。考试方式:机考。考试题型:全部为客观题,包括单选题、多选题和判断题。
六、培训实施
2013年“银行从业资格考试”采用考前统一辅导,聘请银行业协会及银监会指定教师进行面授,重点串讲的方式进行。课时安排为三至四周，36课时，约5至6天。上课时间为周六、日，具体日期和时间待网报结束后(上半年四月、下半年九月)另行通知。签订保过协议,考试通不过下期继续免费学习，直到通过为止。
七、培训费用(不过退款)
1.《公共基础》必考 1000元/科
2.《个人理财》等，选修 1000元/科
咨询电话：***王老师QQ：2234823060
第四篇：银行外汇考试题库
银行外汇从业人员复习题库（2014版）
一、单项选择题：
1、通过境内银行收到 B 款项或向 B 支付款项的非银行机构和个人应及时、准确、完整地进行国际收支统计申报。
A、保税区 B、境外 C、出口加工区 D、上海钻石交易所
2、在纸币流通的条件下，决定汇率的基础是 B。A、两国纸币的含金量之比 B、两国纸币所代表的价值量之比 C、两国货币对进出口商品的购买力 D、直接比较两国的物价水平
3、在对外贸易中，以 B 计价结算、清偿，一般不存在因汇率发生变动而蒙受损失的可能。
A.外币 B.本币 C.软币 D.硬币
4、我国政府利用国外长期资本的主要方式是 D。A、国际金融机构贷款 B.外国政府贷款 C.国际证券投资 D.外国直接投资
5、我国目前实行的汇率制度是 D。A.固定汇率制 B.浮动汇率制 C.联系汇率制 D.管理浮动汇率制
6、以下不可能是国际收支统计间接申报申报主体的为 C。A、境内居民个人 B、境内非居民 C、境内银行 D、境内非银行机构
7、一般来说，一国国际收支出现持续顺差，会导致其货币汇率 A。A.坚挺 B.疲软 C.波动 D.稳定
8、巴塞尔委员会决定，资本对风险资产的目标标准比率为8%，这是其成员国的跨国银行所应遵守的 A。
A.最低标准 B.最高标准 C.必备条件 D.参考指标
9、国外代理行与跨国银行间的关系是 C。
A.隶属关系 B.派出机构 C.业务代办 D.控股关系
10、欧洲中央银行设在 A。
A.法兰克福 B.巴黎 C.伦敦 D.布鲁塞尔
11、境内出口商将从国外进口商汇入的外汇卖给外汇指定银行的行为是 B。
A、外汇买卖 B、结汇 C、售汇 D、外汇调剂
12、外汇买卖业务，按照报价和交易的方向，汇率分为 A A、买入和卖出价 B、最高和最低价 C、现钞和现汇价 D、开盘和收盘价
13、银行个人外汇买卖业务客户交易实行 D 交割。Ａ：Ｔ＋3 Ｂ：Ｔ＋１ Ｃ：Ｔ＋２ D、T + 0
14、银行外汇买卖报价USD/CHF 1.5950/1.5970中，买入价是指 A。
A、银行以1.5950CHF买入1USD； B、银行以1.5970CHF买入1USD； C、银行以1.5950USD买入1CHF； D、客户以1.5950CHF买入1USD；
15、USD/JPY银行报价为124.50/80，该报价中美元的单位是多少 C。
A、100美元 B、10美元 C、1美元 D、1000美元
16、银行个人外汇买卖价差是指：D 两个价格之差。A、收盘价与开盘价 B、远期价与即期价 C、最高价与最低价 D、卖出价与买入价
17、若USD/JPY报价为124.00/124.30，EUR/USD报价为0.9870/0.9890，则按照交叉汇率的计算方法，EUR/JPY的报价应为 C。
A、125.38/125.94 B、125.63/125.68 C、122.39/122.93 D、122.50/122.80
18、若USD/JPY的汇率由124.00/124.30变为124.50/124.80，则下述说法中正确的是 B A、美元贬值，日元升值 B、美元升值，日元贬值 C、相等的日元可以换得更多的美元
19、若USD/JPY的即期价格为124.00/10，1个月远期升（贴）水是24/20，则USD/JPY的一个月远期价格是 C A、124.24/30 B、124.20/34 C、123.76/90 D、123.80/86 20、人民币与外币之间的汇率标价方式为 A。A、直接标价法 B、间接标价法 C、非美元标价法
21、国际结算是指通过 收付对国际间的 关系进行清偿的行为： A。A、货币、债权债务 B、资金、债权债务 C、货币、权利义务 D、资金、权利义务
22、汇票是，要求即期或定期或在可以确定的将来时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的 ： A A、一人向另一人签发的-----无条件书面付款命令 B、一人向另一人签发的-----无条件书面付款承诺 C、一人向其银行发出的-----书面付款命令 D、银行向其客户发出的-----有条件书面付款命令
23、出票人签发的、无条件地约定自己或委托他人、以支付一定金额为目的的、可流通转让的有价证券是： C。
A、托收委托书 B、支付委托书 C、票据 D、单据
24、国际贸易结算中凭以付款的有关货物凭证和证明文件，称为： D。A、票据 B、借据 C、收据 D、单据
25、在全部单据中起中心作用的是： C。
A、装箱单 B、提单 C、发票 D、保险证明
26、下列单据中的 C 必须做成记名抬头。
A、保险单 B、提单 C、邮政或专递收据 D、检验证书
41、寺院、教堂等宗教活动场所和地方宗教团体一次性接受等值 C 万元人民币以上（含）的捐赠外汇收入时，须向银行提交所在地省级人民政府批准接受该笔捐赠的证明文件。
A、20 B、50 C、100 D、200
42、旅行支票的本质是 C。A、支票 B、汇票 C、本票 D、信用证
43、P/C上的有效期没有注明，一般默认为： B。
A、3个月 B、6个月 C、无限期 D、12个月
44、T/C的有效期，一般为： C。A、3个月 B、6个月 C、无限期 D、12个月
45、境内机构和个人向境外单笔支付等值（A）万美元以上服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理税务备案。A、5 B、3 C、10 D、2
46、当申报主体收到原先替境外机构或个人代付的款项时，其交易性质应申报为 B。A、代垫款；
B、所代垫款项的实际交易性质； C、借款归还； D、其他款项。
47、国际收支间接申报中有关收/付款人国别表述错误的是 A。A、境外收/付款银行所在国家/地区 B、境外收/付款人常驻的国家或地区
C、境外居民境外账户开户银行所在国家/地区 D、境内非居民的常驻国家或地区
48、下列中属于必须以接口方式从银行自身计算机处理系统导出的信息是 C。
A、申报信息 B、核销信息
C、基础信息 D、以上均是
49、收到境外款项的申报主体应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日起 B 个工作日内办理该款项的申报。A、3 B、5 C、10 D、25 50、凡在境内银行任何一家网点首次办理涉外收付款业务的机构申报主体，应填写 C。
A、涉外收入统计表 B、各类申报凭证 C、单位基本情况表 D、对外付款日结单
51、国际收支统计申报申报单上的申报号码是由 A 负责编写的。
A、银行 B、当地外汇局 C、申报主体 D、上级外汇局
52、金融机构标识码中不包括： D。
A、金融机构标代码 B、地区代码 C、金融机构顺序码 D、业务流水码
53、国际收支统计纸质申报单的保存期限至少为： B。A、1年 B、24个月 C、2年 D、12个月
54、对于未按规定进行国际收支统计申报业务的金融机构，外汇局可处以 D 的人民币罚款。
A、1%-3% B、3万元以下 C、5万元以下 D、30万元以下
55、境内某银行收到一笔金额为USD10000的涉外收入，在应境外发报行的要求扣收了USD25的境外银行手续费，以及USD30美元的境内银行手续费后，根据客户的要求兑换成ECU6979入客户账户，则该笔涉外收入的收入金额和币种为 A。
A、USD10000 B、USD9975 C、USD9945 D、ECU6979
56、下列纸质单证中需要永久留存的是 C。
A、涉外收入申报单 B、境外汇款申请书 C、单位基本情况表 D、对外付款承兑通知书
57、一般情况下，申报主体完成对外付款申报的时限为 A。A、T+0 B、T+1 C、T+4 D、T+5
58、结售汇统计中，下列内容不属于资本与金融项目的是 A。A、投资收益； B、投资资本金； C、房地产； D、国内外汇贷款。
59、外汇指定银行对客户挂牌的美元对人民币现汇卖出价与买入价之差不得超过中国人民银行公布的美元交易中间价的 B。A、4%，B、3% C、2%，D、1% 60、外汇指定银行应当建立结汇、售汇单证保留制度，保存期限不得少于 C 年。
A、1 B、2 C、5 D、10 61、境内非银行金融机构和企业提供对外担保，应在签订担保合同后 C 个工作日内到所在地外汇局办理内保外贷登记手续。A、5 B、10 C、15 D、30 62、报表统计中不同币别的折算汇总，按 A。
A、内部统一折算率 B、市场汇率 C、牌价 D、中间价 63、对外汇指定银行违规办理结售汇业务的最严厉处罚是 D。A、没收违法所得； B、处以巨额罚款； C、责令改正、通报批评； D、停止办理结售汇业务。
64、外汇指定银行对客户挂牌的美元对人民币最高现钞卖出价与最低现钞买入价之差不得超过中国人民银行公布的美元交易中间价的 C。
A、2%，B、3% C、4%，D、5% 65、银行办理结售汇业务时，自需性结售汇和代客业务 A。A、必须分开 B、可以混淆
C、没有明确规定 C、允许持有代理行的结售汇头寸 66、A，我国正式接受国际货币基金组织协定第八条款义务，实行人民
币经常项目下可兑换，取消了所有经常项目下汇兑限制。A、1996年12月1日 B、1994年4月1日 C、1997年1月1日 D、1998年1月1日
A、进口、出口、进口和出口、出口或进口 88、外商投 B C D资企业可以在银行开立外汇资本金账户 D。A、1 个 B、2 个 C、3个 D、多个
89、外商投资企业外方以外汇投入的资本金，应当开立 C 账户。A、结算 B、临时 C、资本金 D、外债 90、目前不允许银行直接办理的外汇业务有 D。A、外币结算 B、远期结售汇 C、人民币与外币掉期业务 D、代理香港H股买卖 91、直接投资项下的外汇账户不包括 D A、外汇资本金账户 B、资产变现账户 C、保证金账户 D、外债账户
92、外国投资者以其境内合法所得在境内并购设立外商投资企业，在办理外商投资企业基本信息登记时还应提交 C。
A、会计师事务所出具的证明 B、银行的汇款凭证 C、主管税务部门出具的税务证明原件 D、企业股东协议 93、经过核准，公司对外投资的资金来源有 D。
A、自有外汇资金 B、人民币资金 C、外汇贷款 D、以上所有
94、针对一笔股权转让交易（股权转让款的分次支付不作为多笔交易），股权出让方仅可以开立 A 个境内资产变现账户。A、1 B、2 C、3 D、5 95、下列 C 业务须经外汇局登记（或核准）后，才能到银行办理。
A、前期费用外汇帐户开立 B、外汇资本金帐户开立 C、接收境内再投资基本信息登记 D、外债还本付息
96、外保内贷业务发生境外担保履约的，境内债务人应在担保履约后 C 个工作日到所在地外汇局办理短期外债签约登记。
A、5 B、10 C、15 D、30 97、自2002年5月1日起，会计师事务所受理外商投资企业的验资，必须向外汇局办理 D 登记。
A、审计资格认定 B、实物价值鉴定 C、外汇资金来源 D、验资询证
98、境外投资项下，下列 C 业务无需外汇局登记（或核准），可直接到银行办理。
A、境外直接投资清算 B、境外放款额度登记 C、境外放款专用账户资金收付 D、境外直接投资登记管理 99、除另有规定外，A 借用的短期外债余额和中长期外债累计发生额之和不到超过商务主管部门批准的投资总额与其注册资本的差额。
A、外商投资企业 B、中资企业 C、外汇银行 D、外贸企业 100、一笔外债最多可以开立B 个外债专用账户。A、1 B、2 C、3 D、5 101、企业应当在外债合同签约后 B 日内到所在外汇局办理外债签约登记手续。
A、5 B、15 C、30 D、60 102、内保外贷项下债务人还清担保项下债务、担保人付款责任到期或发生担保履约后，非银行担保人应在 C 个工作日内到外汇局申请注销相关登记。A、5 B、10 C、15 D、30 103、《金融违法行为处罚办法》是1999年由 D 颁布实施的。A、财政部 B、全国人大常委会 C、中国人民银行 D、国务院
104、境内机构违反外汇管理规定的，除依照条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处 C 以下的罚款；
构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A、1万以上5万以下 B、10万以上50万以下 C、5万以上50万以下 D、20万元以上100万元以下 105、《关于骗购外汇、非法套汇、逃汇、非法买卖外汇等违反外汇管理规定行为的行政处分或者纪律处分暂行规定》是1998年12月由 D 批准，予以发布实施的。
A、财政部 B、全国人大常委会 C、中国人民银行 D、国务院 106、金融机构外汇从业人员有骗购外汇行为且数额在 B 万美元以上的，给予开除处分。
A、5 B、10 C、20 D、50 107、经批准经营外汇业务的金融机构工作人员，有逃汇行为且数额不满 B 万美元的，给予撤职处分； A、5 B、10 C、50 D、100 108、经批准经营外汇业务的金融机构工作人员，有逃汇行为且数额在 D 万美元以上的，给予开除处分； A、5 B、10 C、50 D、100 109、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员，以营利为目的，在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，数额不满5万美元或者违法所得不满1万元人民币的，给予 C 处分。A、警告 B、记过 C、撤职 D、开除
110、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员，以营利为目的，在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，数额在10万美元以上或者违法所得在3万元人民币 以上的，给予 D 处分。A、警告 B、记过 C、撤职 D、开除
第五篇：银行资格考试题库
一、单项选择题（每题1分）
1、金融市场上的资金净借入者是：（）
A、居民部门 B、企业 C、政
府
D、合同式储蓄机构 E、中介性金融机构
2、公认的最早成立的现代中央银行是：（）A、瑞典国家银行 B、英格兰银行 C、法兰西银行
D、德国国家银行 3、1994年以前不实行商业银行分支行制的是：（）A、美国 B、英国 C、法国 D、德国 E、瑞典
4、年通货膨胀率在3%以下的通货膨胀称为（）。
A、爬行式通货膨胀 B、温和式通货膨胀 C、奔腾式通货膨胀 D、恶性通货膨胀
5、按我国货币供给的统计口径，M1等于：（）A、现金流通量 B、企业活期存款 C、①＋②
D、储蓄存款
6、导致通货膨胀的直接原因是（）。
A、货币供应过多 B、货币贬值
C、纸币流通 D、物价上涨
7、现代银行的本质特征是：（）A、扩大了信用中介功能 B、具有信用创造功能 C、建立了部分准备金制度 D、实行非现金流通制度
8、我国利率属于：（）
A、市场利率 B、官定利率 C、公定利率
D、优惠利率
9、下列属于所有权凭证的金融工具是：（）A、债券
B、股票 C、商业票据 D、银行票据
10、巴塞尔协议规定，银行资本金不得少于风险资产的（）；核心资本的比率不得小于（）。A、20％；10％ B、15％；10％
C、10％；5％
D、8％；4％
11、哪种理论认为，没有必要把资产管理作为银行保持流动性的唯一手段，银行完全可以在需要资金时进
入市场借入资金：（）
A、负债管理理论 B、资产管理理论 C、商业贷款理论 D、流动偏好理论
12、目前世界上多数国家实行的是：（）A、一元中央银行制 B、二元中央银行制 C、多元中央银行制 D、复合中央银行制
13、金融深化表现为金融与经济发展形成一种（）的状态。A、良性循环 B、恶性循环
C、无序 D、频繁变动
14、按我国货币供给的统计口径，M0等于：（）A、现金流通量 B、企业活期存款 C、①＋②
D、储蓄存款
15、能够比较准确的反映最终产品和劳务的一般物价水平变动情况，但容易受到物价结构影响的通货膨胀测定指标是（）。A、消费物价指数 B、批发物价指数
C、国民生产总值平减指数 D、居民生活费用指数
16、按目前中国人民银行公布的货币层次划分口径，M1包括（）。
A、活期存款 B、现金
C、储蓄存款 D、A与B之和
E、A与C之和
17、下列不属于“准货币”范畴的是（）。
A、定期存款 B、储蓄存款
C、活期存款 D、外币存款
18、弗里德曼的货币需求理论认为，货币需求函数具有（）的特点。
A、不稳定 B、不确定
C、相对稳定 D、相对不稳定
19、下列各项中，（）通常不包括在货币政策的三要素中。
A、传导机制 B、政策工具 C、中介指标 D、政策目标 20、货币政策诸目标间呈一致**的是（）。
A、经济增长与充分就业 B、充分就业与国际收支平衡
C、物价稳定与经济增长 D、物价稳定与充分就业
二、多项选择题（每题2分）
1、下列属于“准货币”范畴的是（）。
A、定期存款 B、储蓄存款
C、活期存款 D、外币存款
2、商业银行在国际金融市场借款的形式有：（）A、固定利率的定期存单 B、欧洲美元存单
C、浮动利率的欧洲美元存单 D、本票
E、发行债券
3、弗里德曼认为，货币需求取决于：（）
A、总财富
B、持有货币的机会成本 C、非人力财富在总财富中所占的比重 D、利率水平E、财富所有者对不同形式财富所提供效用的嗜好与偏好
4、中央银行的贴现率有以下特点： A、是一种短期利率 B、是一种长期利率 C、是一种市场利率 D、是一种官定利率
E、是一种标准利率或最低利率
5、货币政策中介指标的选取要符合如下标准： A、可控性
B、可测性 C、相关性 D、抗性 E、可行性
6、中央银行资金清算业务分为：（）A、现金结算 B、非现金结算 C、集中票据交换
D、集中清算交换的差额 E、组织异地之间的资金转移
7、货币政策的三要素是指（ADE）。
A、政策效果 B、传导机制
C、政策工具 D、中介指标 E、政策目标
8、中央银行集中保管全国存款准备金的目的在于：（）A、保证存款机构的清偿能力
B、通过调整准备率，控制商业银行货币创造能力和信用规模 C、通过存款准备的集中保管，增强中央银行资金实力 D、等待有利的贷款或投资机会 E、直接给政
府以贷款或透支
9、商业银行的表外业务包括：（）A、贷款承诺 B、票据承兑或保证 C、货币掉期 D、远期利率合约 E、外汇期权
10、“紧”的货币政策是指（）。
A、提高利率 B、降低利率
C、放松信贷 D、收紧信贷
E、增加货币供应量
11、货币政策时滞以中央银行为界限可分为（）。
A、内部时滞 B、外部时滞 C、认识时滞 D、行动时滞
E、管理时滞
12、在货币政策诸目标之间，更多表现为矛盾与冲突的有（）。
A、充分就业与经济增长 B、充分就业与物价稳定
C、稳定物价与经济增长 D、经济增长与国际收支平衡
E、物价稳定与国际收支平衡
13、决定货币乘数大小的因素有（）。
A、提现率
B、国外净资产
C、超额准备金率 D、法定存款准备金率
E、定期存款与活期存款之间的比率
14、公开市场业务的优点是（）。
A、调控效果猛烈 B、主动性强
C、灵活性高
D、影响范围广 E、可以进行微调
三、名词解释（每题3分）
1、通货膨胀
2、原始存款
3、超额准备金率
4、货币市场
5、商业信用
6、金融工具
四、问答题（每题8分）
1、简述我国利率的决定与影响因素。
2、商业银行的经营方针是什么？西方国家如何对商业银行进行存贷款经营的管理？
3、什么是货币政策中介指标？如何选定货币政策的中介指标？
4、简述公开市场业务的长处与制约因素。
一、单项选择题（每题1分）
1、B
2、B
3、A
4、A
5、C
6、D
7、B
8、B
9、B
10、D
11、A
12、A
13、A
14、A
15、C
16、D
17、C
18、C
19、A
20、A
二、多项选择题（每题2分）
1、ABD
2、ABCE
3、ABCD
4、AD
5、ABC
6、CDE
7、ACE
8、ABC
9、ABCDE
10、AD
11、AB
12、BCDE
13、ACDE
14、BCDE
三、名词解释（每个3分）
1、是指由于货币供应过多而引起货币贬值、物价上涨的货币现象。
2、一般是指商业银行（或专业银行）接受的客户现金和中央银行对商业银行的再贷款。是商业银行从事资产业务的基础。
3、是指商业银行超过法定存款准备金而保留的准备金占全部存款的比率。
4、期限在一年以内的短期债务工具大量交易的市场。
5、非金融企业之间相互以赊销商品或预付贷款等形式提供的信用。
6、在信用和融资活动中产生，能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件。
四、问答题（每题8分）
1、答：利率的平均水平；
资金的供求情况；
物价变动的幅度；
国际经济的环境；
政策性因素。
2、答：商业银行的经营方针有：
（1）安全性方针：是指银行经营中，应尽量减少资产风险。
（2）流动性方针：是指银行经营中，应能及时满足存款人随时支取的要求。
（3）盈利性方针：是指银行经营中，在保证安全性的前提下，利润最大化是银行追求的最终目标。以上三个方针是统一的，也是对立的。只有从实际出发，统一协调，寻求最佳组合，才是各国银行努力的最终目标。
西方国家对商业银行存、贷款经营的管理主要体现在：
（1）存款经营的管理。包括对存款利率管理、对存款保险管理和对吸收存款方式进行某些限制。
（2）贷款经营的管理。包括对贷款风险管理；对贷款长短期限结构管理；重视信用贷款占全部银行贷款的比例，鼓励银行进行抵押贷款业务；对内部人员和关系户贷款进行限制以防止徇私舞弊。
3、答：货币政策中介指标是指为实现货币政策目标而选定的中间性或传导性金融变量。
货币政策中介指标的选取标准为：
可测性：指中央银行能够迅速获得该指标准确的资料数据，并进行相应的分析判断
可控性：指该指标在足够短的时间内接受货币政策的影响，并按政策设定的方向和力度发生变化。
相关性：是指该指标与货币政策最终目标有极为密切的关系，控制住该指标就能基本实现货币政策。
4、答：（1）公开市场业务是指中央银行在金融市场上公开买卖有价证券，以此来调节市场货币量的政策行为。
（2）公开市场业务的长处是：主动性强、灵活性高、调控效果和缓、震动性小，影响范围广。
（3）公开市场业务的制约因素：中央银行干预与控制金融市场的金融实力；发达、完善的金融市场；其它政策工具的配合。
一、单项选择（10*2共20分）
1、货币的本质是（）
A、金属货币
B、纸币
C、支付凭证
D、充当一般等价物的特殊商品
2、企业之间的赊销、预付属于什么信用形式（）
A、商业信用
B、银行信用
C、国家信用
D、消费信用
3、按资金的偿还期限分，金融市场分为（）
A、一级市场和二级市场
B、同业拆借市场和长期债券市场 C、货币市场和资本市场
D、回购市场和债券市场
4、银行在票据未到期前将票据买进的做法叫（）
A、票据贴现
B、回购
C、同业拆借
D、票据结算
5、下面哪种是中央银行的负债业务是（）
A、有价证券买卖
B、贷款业务
C、再贴现业务
D、货币发行
6、目前各国商业银行常采用的经营管理方法是（）
A、资产管理
B、负债管理
C、资产负债综合管理
D、贷款管理
7、我国目前拥有货币发行权的银行是（）A、中国进出口银行
B、汇丰银行上海分行 C、中国农业发展银行
D、中国人民银行
8、认为通货膨胀的原因在于经济发展过程中总需求大于总供给，是（）A、需求拉上论
B、成本推进论
C、开放型通货膨胀
D、隐蔽型通货膨胀
9、凯恩斯把人们对货币的需求动机分为交易动机、预防动机和（）A、消费动机
B、投机动机
C、流通动机
D、安全动机
10、下列不属于国家所追求实现的宏观经济目标是（）。
A、充分就业
B、利率稳定
C、国际收支平衡
D、物价稳定
二、多项选择（10*2共20分）
1、货币的职能有（）
A、价值尺度
B、流通手段
C、储藏手段 D、支付手段
E、世界货币
2、影响资产需求的因素主要有（）
A、财富总量
B、预期收益
C、流动性 D、风险性
E、期限性
3、下列信用工具中属于短期信用工具的有（）
A、优先股
B、普通股
C、商业票据 D、国库券
E、人寿保险单
4、金融交易客体中属于基础性的有（）
A、货币头寸
B、期货
C、债券 D、外汇
E、股票
5、金融创新的原因包括（）
A、竞争需要
B、规避管制
C、规避风险
D、技术进步
E、政
府支持
6、发展中国家的金融发展特征（）
A、金融市场开放
B、金融资产形式单一
C、金融资产结构不合理 D、政
府管制严格
E、金融机构单一
7、下面属于非银行金融机构的有（）
A、商业银行
B、信托公司
C、保险公司 D、中央银行
E、证券公司
8、属于商业银行资产业务的有（）
A、证券投资
B、票据贴现
C、货币发行 D、贷款
E、吸收存款
9、中央银行典型的三大职能有（）
A、发行的银行
B、证券投资
C、银行的银行
D、国家的银行
E、政策制定
10、下列机构中属于我国金融监管机构的有（）
A、银监会
B、证监会
C、保监会
D、财政部
E、社保中心
三、名词解释（4*5共20分）
1、国家信用
2、同业拆借
3、金融创新
4、风险投资
四、简答题（任选3题，每题8分共24分）
1、简述货币制度的主要构成要素。
2、简述二板市场的特征及创建二板市场的意义。
3、简述金融创新的影响。
4、简述中央银行的货币政策目标以及经常采用的货币政策工具。
五、论述分析题（本大题共16分）
1、某机械出口公司，出口一批机械产品，合同金额为120万美元，采用货到付款方式，预计三个月后可能到账。为防止市场风险，你可以采用保险、远期合约、期货和期权等保值措施。（1）请分别说明如何用这四种方式保值；（2）如果用期权方式，交纳期权费6万元，合同汇率为1美元=8.30人民币，请分别计算三个月到期后1美元=8.28人民币和1美元=8.32人民币时两种不同情况下企业的收益。（提示：已知企业的出口综合成本为950万元人民币）单项选择
1、D
2、A
3、C
4、A
5、D
6、C
7、D
8、A
9、B
10、B 多项选择
1、ABCDE
2、ABCD
3、CD
4、ACDE
5、ABCDE
6、BCDE
7、BCE
8、ABD
9、ACD
10、ABC
三、名词解释
1、国家信用——政府以债务人的身份筹集资金的一种借贷行为。
2、同业拆借——金融机构（除中央银行外）之间的互相借贷短期资金的行为。
3、金融创新——创新即创造新生事物，金融创新是金融领域内的创新。
4、风险投资——资本投向高风险领域（高新技术及产品开发领域），又称创业投资。
四、简答题
1、货币制度的构成要素。
主要包括四方面内容：第一，规定本位币货币材料与货币单位。第二，确定本位币和辅币的发行与流通程序。第三，规定发行准备。
第四，规定过比的对外关系，如能否自由兑换，汇价的确定方法等。
2、二板市场的特点及创建二板市场的意义。
特点有：一是，面向新兴的高成长、高科技中小企业 二是，与主板市场不同，上市条件比较宽松 三是，信息披露等管理很严格，以保证市场稳定 四是，保荐人制度和做市商制度 意义有：一是，给风险资本提供了退出机制 二是，高科技发展的资本支持，提供再融资平台 三是，上市以便于改善公司治理结构
3、金融创新的影响。
有利影响：对投资者和筹资者来说，提供了多元选择，满足不同的要求。对金融机构来说，增强抵御风险能力，提高收益。对金融市场来说，使市场更繁荣，推动经济发展。不利影响：风险增大。
监管难度加大，政策造作更复杂。
4、简述中央银行的货币政策目标以及经常采用的货币政策工具。宏观政策目标是：物价稳定，国际收支平衡，充分就业，经济增长 货币政策工具包括：法定存款准备金率，再贴现，公开市场业务
五、论述说明题
我国金融改革进程中存在的问题以及改进的措施 我国金融改革已经取得了巨大的成绩，也为经济发展提供了便利的融资方式及渠道，对经济的发展起到了巨大的推动作用，但是仍然还存在不足其中主要反映在金融机构的业务经营活动中和金融市场中的不足，可以分别从这两个方面来谈金融改革中仍然还存在的缺陷。
一、从金融机构业务经营活动中存在的问题谈：
以银行机构业务经营为例：银行包括现有业务品种单一，经营方式不够灵活以及经营理念，管理体制中仍有不足，可以从相关方面来完善。
二、从金融市场中存在的不足之处来谈： 以资本市场为例：我国资本市场中股票市场融资比例和债券市场融资的比例不协调，股票市场相对发达而债券市场相对发展滞后，同时在债券市场中又存在企业债券市场发展更为滞后的现象。
1、农村信用社在我国金融体系中的地位如何？
答：农村信用社是由辖区内农户、个体工商户和中小企业入股组成的社区性地方金融机构，是我国金融体系的重要组成部分。截至2004年6月末，全国农村信用社各项存款余额26724亿元，占全部金融机构存款的11.6%；各项贷款余额19585亿元，占全部金融机构贷款的11.5%。其中，农业贷款余额8615亿元，占全部金融机构农业贷款余额的86%。农村信用社正在成为农村金融的主力军和联系农民的金融纽带。
2、农村信用社在支持农业、农民和农村经济发展中发挥什么样的作用？
答：农业和农村经济的发展以及农民增加收入，需要在资金、技术、人力等方面增加投入。其中资金的投入在现阶段农业和农村经济发展中有着至关重要的作用。从目前情况看，资金投入主要是三个渠道：一是农民自己对生产活动本身的投资；二是增加财政资金对农业基础设施的投入和其他有关补贴；三是金融部门的信贷资金。在这三个方面，金融部门的信贷资金投入占有很大的比重，有的地方甚至在60%以上。而统计数字表明，金融部门的信贷资金中，农村信用社的资金占到80%左右，有的地方甚至已达到90%。
长期以来，农村信用社以服务“三农”为己任，在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。特别是1999年以来，为适应我国农业和农村经济发展新阶段的需要，农村信用社积极开办农户小额信用贷款和联保贷款，大力推广信用农户、信用村镇等评定活动，大大简化了农民贷款的手续，方便了农民贷款，也使农民的贷款面有了很大提高，困扰多年的农民贷款难问题有了一定程度的缓解。至2003年年末，全国有32 225家农村信用社开办了农户小额信用贷款，占机构总数的94.8%，有18 553家农村信用社开办了农户联保贷款，占机构总数的54.6%。2003年当年，全国有6 217万农户获得了农户小额信用贷款和联保贷款，占有贷款需求且符合贷款条件农户数的64%，占全部农户数的28%。
近年来，随着我国金融体制改革的深入，商业银行大量撤出在农村的金融机构，农村信用社为“三农”服务的任务更加艰巨，作用更加凸显。
3、为什么国务院决定进行深化农村信用社改革？
答：农村信用社作为主要服务“三农”的社区性地方金融机构，多年来尽管在改革体制、改善管理、改进服务等方面取得了一定成效，在支持农民、农业和农村经济发展中发挥了重要作用，但是，与当前及今后一个时期我国农业和农村经济发展新阶段的要求相比，在管理方式、经营模式、服务方式等方面还存在诸多不适应，在管理体制、产权制度、风险防范等方面还存在一些制约因素，影响农村信用社服务“三农”作用的发挥，需要通过不断地深化改革，在发展中逐步予以解决。
党中央、国务院对农村信用社改革问题十分重视。1997年以来，国务院多次组织有关部门对农村信用社改革问题进行调查研究，国务院领导同志也亲自考察农村信用社工作，并作重要指示。2003年以来，中央明确提出，农村信用社改革的总体要求是“明晰产权关系，强化约束机制，增强服务功能，国家适当扶持，地方政府负责”，强调要加快农村信用社改革步伐。全面建设小康社会，必须统筹城乡经济社会发展，更多地关注农村，关心农民，支持农业，把解决好农民、农业和农村经济发展问题作为经济工作的重中之重，放在更加突出的位置。深化农村信用社改革，改进农村金融服务，不仅关系到农村信用社的稳定健康发展，而且事关农业发展、农民增收、农村稳定的大局。
我国是一个农业大国，农村经济发展很不平衡，东西南北差异较大，各地农村信用社的经营状况和发展水平很不一样，不同地区农村经济发展对农村金融的要求也不相同。虽然农村信用社改革已经研究论证了很长时间，并且也在局部进行了多方面的试验，但是，对于如何构建适合我国国情的农村信用社管理体制，如何因地制宜地改革农村信用社的产权结构，如何选择确定适应不同地区农村经济发展水平和服务要求的农村信用社组织形式等问题，还需要进行进一步的探索和试验。特别是这次农村信用社改革的两个重点，涉及到方方面面的责权利关系的调整，情况复杂，政策性强，必须积极慎重、循序渐进，不能急于求成。因此，国务院决定选择部分省（区、市）进行试点，在认真实践和总结经验的基础上，再逐步推开。
4、深化农村信用社改革试点工作的指导思想是什么？
答：根据新时期农业和农村经济发展对农村金融服务提出的新要求，深化农村信用社改革的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以服务农业、农村和农民为宗旨，按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，加快农村信用社管理体制和产权制度改革，把农村信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构，充分发挥农村信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持农村经济结构调整，帮助农民增加收入，促进城乡经济协调发展。
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