南京理工大学固定资产管理实施细则（合集5篇）

第一篇：南京理工大学固定资产管理实施细则

南京理工大学固定资产管理实施细则

第一章 总 则

第一条 为加强学校固定资产的管理，维护国有资产的安全和完整，提高资产的使用效率，保证学校教学、科研工作的正常运行，特制定本实施细则。

第二条 固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在规定标准以上，并且使用过程中基本保持原有实物形态的资产。

第三条 固定资产管理的主要任务是：建立健全各项规章制度；合理配制、节约、有效使用固定资产，保证固定资产的安全和完整。

第四条 固定资产管理的主要内容：日常管理和清产核资；资产的使用、核算、变动；产权登记、界定、变动的处理；资产监督。

第五条 学校对固定资产的管理，实行各单位具体使用保管、学校统一管理的管理体制。

第二章 固定资产的分类

第六条 固定资产分为房屋及建筑物、仪器设备、文物和陈列品、图书资料、其他固定资产。

（一）房屋及建筑物。指房屋、建筑物及其附属设施。房屋包括教学用房、科研用房、行政办公用房、生产经营用房、职工生活用房（不含已出售房屋）、学生生活用房、后勤用房等；建筑物包括道路、围墙、水塔、雕塑、桥梁、室外管线等；附属设施包括房屋及建筑物内的电梯、通信线路、变电设施、输电线路、水气管道等。

（二）仪器设备分专用设备和一般设备。

专用设备指有各种具有专门性能和专门用途的设备，包括各种仪器和机械设备、医疗器械、文体设备及计算机软件等。

一般设备指办公和事务用的通用性设备、通讯工具、家具等。

（三）文物和陈列品。指古玩、字画、纪念品、装饰品、展品、藏品等。

（四）图书资料。指图书馆、资料室、阅览室的图书资料、音像制品及电子出版物等。

（五）其他固定资产。指未能包括在上述各项内的固定资产。

第三章 固定资产标准和计价

第七条 符合下列标准的列为固定资产

（一）使用年限在一年以上，单位价值在500元以上，专用设备单位价值在800元以上，并在使用过程中基本保持原有实物形态的资产。

（二）单位价值虽未达到规定标准，又不属于材料，使用过程中能保持原有物质形态，且使用时间在一年以上的大批同类物资，按固定资产管理。第八条 固定资产计价

（一）购入、调入的固定资产按实际支付的买价、调拨价以及运杂费、安装费、车辆购置附加费等记账；

（二）在原有固定资产基础上改建、扩建的固定资产，按改建、扩建发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入后的净增加值，增记固定资产账；

（三）接受捐赠的固定资产，按照同类固定资产的市场价格或有关凭证记账，接受捐赠固定资产时发生的相关费用应计入固定资产价值；

（四）无偿调入固定资产，不能查明原值的，按照估价入账；盘盈的固定资产，按照重置完全价值入账；

（五）已投入使用，但尚未办理竣工决算的固定资产，待竣工决算确定价值后，固定资产管理部门再办理资产验收手续，并会同财务处进行入账处理；

（六）购置固定资产过程中发生的差旅费，不计入固定资产价值；

（七）固定资产不实行折旧，按原值入账。

第四章 固定资产管理部门职责和分工

第九条 财务处负责固定资产财务管理。其主要职责是：

（一）按照《高等学校会计制度》进行固定资产分类核算管理；

（二）定期与固定资产实物管理部门对账，确保固定资产账、账相符；

（三）负责对学校固定资产实物管理进行监督检查。

第十条 国有资产与实验室管理处负责学校房屋、仪器设备、家具、土地的管理工作，其主要职责是：

（一）贯彻执行国家有关固定资产管理的法律、法规和方针、政策；

（二）制定学校所属单位固定资产的管理办法，并组织实施和监督管理；

（三）组织学校的产权登记、清产核资等工作；会同学校有关管理部门负责办理资产的调拨、转让、报废等报批手续。

（四）按照有关规章制度，规范仪器设备、公用家具的管理，建立健全固定资产实物明细台账；

（五）定期与财务处对账，确保账账相符；

（六）负责仪器设备、公用家具的验收、清查、调拨、报废管理。

第十一条 后勤管理服务中心负责住宅、建筑物及附属设施管理，其主要职责是：

（一）按照有关规章制度，规范住宅、建筑物及附属设施的管理，建立健全固定资产实物明细台账；

（二）定期与财务处对账，确保账账相符；

（三）负责住宅、建筑物及附属设施的验收、清查、调拨、报废管理。第十二条 图书馆负责图书资料的管理，其主要职责是：

（一）按照有关规章制度，规范图书资料的管理，建立健全固定资产实物明细台账；

（二）定期与财务处对账，确保账账相符；

（三）负责图书资料的验收、清查、调拨、报废管理。第十三条 信息档案中心负责文物和陈列品的管理，其主要职责是：

（一）按照有关规章制度，规范文物和陈列品的管理，建立健全固定资产实物明细台账，确保账物相符；

（二）负责文物和陈列品的验收、清查、调拨、报废管理；

（三）定期与财务处对账，确保账账相符。

第十四条 各学院（系）、机关各部门、直附属单位等为固定资产使用保管部门，其主要职责是负责固定资产的使用、保管和安全完整。

第五章 固定资产的日常管理

第十五条 国有资产与实验室管理处负责监督检查各单位固定资产管理办法的实施情况；每年会同相关固定资产管理部门对全校固定资产进行全面清查或抽查；每年与财务处进行对账，针对清查中存在的问题，查明原因，编制固定资产盘盈盘亏表，按规定上报主管部门审批，同时将此作为财务处及其他相关管理部门调整账目的依据。

第十六条 固定资产实物管理部门采用计算机规范固定资产的管理，确保固定资产明细台账真实准确。

（一）固定资产明细台账应该反映资产的详细情况，包括资产编号、资产名称、购置日期(竣工日期)、生产厂家(施工单位)、规格型号、金额、使用单位、领用人等基本信息，其它信息由各单位自行规定。

（二）对所有新增固定资产都应办理固定资产验收手续，编制统一、规范的固定资产编号和单位编码，出具固定资产验收单据。

固定资产编号为8位代码，第1～4位表示年度，第5～8位表示序列号。固定资产编号为固定资产的唯一编号，不能重复，一旦确定，不得随意更改（图书馆的固定资产编号除外）。

单位编码是由学校统一编制、各单位遵照执行的单位识别号码，由4位代码组成，其中1～2位表示单位(院系、部、处)，3～4位表示教研室(科室)。详见附表。

（三）固定资产验收凭据由固定资产验收单和固定资产实物标签组成。固定资产验收单一式三联，固定资产实物管理部门、财务处、使用单位各执一联，是财务处报账的重要凭据。固定资产实物标签应该粘贴到对应设备或家具，落实到使用人，作为资产清查的依据。

第十七条 财务处按照国管财字[2000]32号《中央行政事业单位固定资产管理办法》的精神，按资产分类设置固定资产核算科目，按使用单位、按经费性质实行固定资产明细核算。固定资产入账凭证中应该反映固定资产编号，实现与固定资产明细台账的关联。

第十八条 各单位负有对使用保管资产的保全责任，确保固定资产管理责任落实到人；应配备技术队伍负责日常性的技术检查、校验、维修；定期与学校固定资产实物管理部门对账，确保账、实相符。

第六章 固定资产增减变动的管理

第十九条 房屋、建筑物及附属设施、自制设备的完工交付，分别由管理部门组织专家、技术人员参加现场验收，出具验收意见。验收合格后，办理固定资产验收手续，并根据固定资产验收单办理财务核销手续。

第二十条 购入、外单位调入的固定资产，由使用单位提出申请，固定资产实物管理部门凭发票、外单位调拨单办理固定资产验收手续，财务处根据验收单办理报销手续。

第二十一条 捐赠、盘盈的固定资产，由使用单位提出申请，固定资产实物管理部门根据固定资产捐赠交接单或发票或固定资产盘盈报告等凭证，办理固定资产验收手续，财务处根据验收单进行账务处理。

第二十二条 学校内部单位调拨的固定资产的处置，由调出、调入单位提出申请，固定资产实物管理部门办理资产调拨手续，根据调拨单办理财务调拨手续。

第二十三条 调出、变卖、盘亏、报废的固定资产，按照《关于印发〈中央国家机关国有资产管理办法〉的通知》及《中央国家机关国有资产处置管理办法》的权限范围报上级部门审批，学校固定资产实物管理部门根据变更及台账处置意见，填制固定资产处置通知单，各单位根据通知单进行账务处理。

第二十四条 非正常损失减少的固定资产，应该查明原因，追究其责任；根据固定资产实物管理部门组织专家及技术人员提出的鉴定意见、对非正常损失责任人的处理意见、上级部门处置意见等，填制固定资产减少通知单，固定资产实物管理部门、财务处据此办理有关注销手续。

第二十五条 在科研合同中列为项目委托单位代购的固定资产，不纳入学校固定资产管理。项目完成交付时，固定资产管理部门必须以双方签订的合同为依据进行验收，验收单备注栏注明该设备属委托代购设备，财务处根据合同和验收单办理报销手续。管理部门应单独建立委托代购设备备查台账。

第七章 附 则

第二十六条 实行改制的校办企业固定资产管理，按国家有关规定执行。

第二十七条 学校二级核算单位中列为学校报表合并的单位所增加的固定资产，必须经学校固定资产实物管理部门验收，按本实施细则自行进行账务处理。

第二十八条 学校二级核算单位中未列入学校报表合并的单位所有增加的固定资产，必须经学校固定资产实物管理部门验收，除按国家有关规定自行进行账务处理外，校财务处也应同时进行账务处理。

第二十九条 本细则自2008年7月1日起施行。原颁布施行的《南京理工大学固定资产管理实施细则》同时废止。

第三十条 本细则由国有资产与实验室管理处解释。

第二篇：南京理工大学对贫困生实施“隐形补助”

南京理工大学对贫困生实施“隐形补助”

据媒体2016年3月25日报道，南京理工大学已启动“暖心饭卡”项目，旨在解决该校贫困生的吃饭问题。该校教育基金会通过对在校本科生的饭卡刷卡记录进行数据分析，将每个月在食堂吃饭超过60顿、一个月总消费不足420元的学生列为受资助对象，学校直接将补贴款打入学生饭卡，学生无须填表申请，不用审核。此前几天，301位受资助的同学的饭卡上，就多出了几十到300多元不等的补助。以后，他们每个月还将收到同样金额的补助，直到毕业。“这样做，学校是想在确保学生尊严的基础上，给贫困生送去温暖。”南京理工大学教育基金会秘书长王虎表示，不少家境贫困的学生因为面子原因不愿意申请贫困生助学金，公开的评审和公示可能会伤害一些学生的自尊心。

“隐形补助”是对贫困生的一种人性化关怀

对南京理工大学来说，采用这样的方式对贫困生进行补贴是一种人性化关怀。相比传统的助学金发放形式。这项“暖心工程”是直接将补贴款打入学生饭卡，顾及到了学生的自尊心，将物质资助与同情体谅相结合，明显更加贴心。而且，其利用大数据分析圈定受助学生，然后根据消费情况给予金额不等的补贴款，也实现了真正意义上的精准扶贫。事实上，南京理工大学此项举措绝非孤例。早在2005年，中科大就为贫困生发放“隐形补贴”66万，并且效果很好：由于救助措施到位，十年来没有一个学生因贫辍学。郑州大学在2010年也推行了这项举措。

相比之下，一些学校的助学金发放却往往并未顾及学生的尊严，有的甚至还要拍照写成新闻稿进行公示。像洛阳某中学曾经在当地媒体上公布过贫困生预录名单。不仅公布了名单，还“晒”出了50名预录学生的家庭详细地址、困难情况。而今年1月，湖北大悟县某中学更是让100多名贫困生举着助学金拍照……这些助学方式简单、粗暴，虽然透明，却无视了学生个人的自尊。贫穷其实也是一种隐私，特别对于处于青少年敏感期的学生来说，贫困并不光荣。它更像隐藏在衣服里面的一道伤疤，让人不愿轻易展示。希望各个学校都能够对学生多一分关怀和体谅，用更人性化的方式发放补助。

别让“暖心饭卡”遮蔽了公平问题

南京理工大学推出“暖心饭卡”项目，以数据分析为基础，“偷偷给贫困生充饭卡”，主要就是为了保障贫困生的隐私和尊严，其出发点应予以充分肯定。然而，一切都在“偷偷”中进行的做法，似乎从让贫困生“竞选”、上台“晒贫困”的极端，走向了另一个极端。高校用来资助贫困生的资金，无论是来自财政给学校的拨款，还是来自社会捐赠，都具有高度的公共性。因此，在发放贫困生助学金或其他补助的过程中，除了要保证精准资助和保护受助者的隐私和尊严，还应当将受助学生的基本信息在一定范围内公示公开，接受其他学生和相关方面的监督，以公开性和可监督性保证贫困生资助工作的公正性。这里说的公示公开，指的是在一定范围内公开他们的基本信息，这与保护他们的隐私尊严并不矛盾。

大学生已是成年人，应当具有基本的权利与义务观念，享受了一定的权利，就要承担相应的义务。居民申请低保或承租、购买保障性住房，个人基本信息要在街道、社区进行公示，接受其他居民和相关方面的监督。同样的道理，大学生享受了贫困生助学金或其他补助，也应当承担公开个人基本信息的义务。对贫困生而言，让院系或班级的其他同学知道自己获得了资助补助，非但不是什么丢脸之事，自己反而应当变得更加坚强努力、奋发有为。如果一个大学生脆弱到了连自己的贫困都不敢让人知道的地步。他也不配得到以“助学贫困”名义发放的资助补助。

第三篇：南京理工大学校庆[推荐]

南理工校庆50周年文艺晚会

南京理工大学是由创建于1953年的哈尔滨军事工程学院分建而来。1962年定址南京，1966年退出军队序列，1978年被确定为全国首批重点大学，1995年首批进入国家“211工程”

重点建设高校行列。期间经历了解放军炮兵工程学院、华东工程学院、华东工学院时期，1993年定名为南京理工大学。

经过50年的发展，南京理工大学已成为一所以工为主，覆盖理、工、文、经、管、法等多学科，具有鲜明国防特色和技术创新优势，国内一流的多科性理工大学。学校现有5个国家级重点学科，16个部省级重点学科，11个一级学科博士后流动站、33个博士点，80个硕士点，55个本科专业。有教授、副教授940人。其中工程院院士3人，国家级有突出贡献的中青年专家9人，博士生导师180人。学校至今共培养8万余名毕业生，他们中的大多数已成为我国多个领域，尤其是国防科技工业的中坚力量。(李翚 记者郁进东)

主题：光荣与使命

开场为暖场歌舞，舞台色彩以金色和红色为主，内容为红色革命舞蹈，演出者南理工大学生艺术团。

第二个节目为腰鼓表演 演出者：南理工大学附属小学。

主持人入场。在第二个腰鼓表演节目尾声时，从腰鼓队伍间隙中整齐走出，表演音乐结束时站定。（主持人偏台了）

第三个节目为歌曲联唱《莫斯科郊外的晚上》 演出者：南京理工大学老同志合唱团 演唱者为4男4女，两男舞台中间领唱，舞台两侧分别3人，两女一男。演出形式：前段部分为小合唱团领唱，后部分全部成员加入。

第四个节目 《让我们荡起双桨》（歌舞）表演者：南京理工大学附属小学

表演者入场时紧接这第三个合唱节目表演人员的退场，形成节目串烧的效果。

第五个节目 《80年代新一辈》 演唱者：南京理工大学青年教师。合唱队形多变，非常规合唱团的阶梯型队形，给人蓬勃向上的感觉

第六个节目 《校园的早晨》 演出者：南京理工大学大学生艺术团

第七个节目 《爱我中华》

演唱：南京理工大学老同志合唱团

南京理工大学附属小学

南京理工大学青年教师

南京理工大学大学生艺术团

节目思路：老，青，少三代同台演出，节目主色调为金色和红色，包括演员服装。三代同台演出，给人的感觉是时间跨度非常大，也起到了用少数人的表演展现出 全校师生的爱国情操。

第八个节目 音画诗《光荣与使命》

此节目由朗诵和舞蹈两部分组成。表演者也是采用老年青年的组合，两男两女，两老两少。用两代人的交流展现出学校的变迁。

背景舞蹈点缀了舞台效果，感觉表演立体感强，解决了单一朗诵舞台太空的问题。

第九个节目 舞蹈《太阳希望》演出者：南京理工大学幼儿园

第九个节目后 主持人上台

第十个节目 二人转《逛校园》 演唱者：南京理工大学大学生艺术团 表演形式依旧是老少结合。

第十一个节目

女声小合唱《小杜鹃》 演唱者：南京理工大学大学生艺术团

第十一个节目后 主持人上台

第十二个节目 泰山组合《时代潮》（四人歌舞）演出者：前线歌舞团

第十三个节目 音舞快板《说说咱南理工》 演出者：南京理工大学学生艺术团

表演形式：舞蹈与4人快板相结合

第十三个节目 男声独唱 歌曲串烧 演唱者：周志刚（特邀嘉宾）

第十四个节目 赛克斯独奏《我心依旧》 演奏者：李向阳（特邀嘉宾）

第十五个节目 南京理工大学大学生艺术团

第十六个节目 女声独唱《青藏高原》 演唱者:云珠卓玛（特邀甲兵）

第十七个节目 管乐队行进表演《拉德斯基进行曲》

演出者：南京理工大学大学生艺术团 管乐表演采取的是行进表演，感觉活力四射，队形变化较频繁。

第十八个节目 迷彩三人组合《茉莉花》《思念袭来》 演唱者：王达 项敏华 沈菁（特邀嘉宾）三人和声 两女一男分三声部表演

第十九个节目 歌舞《为祖国干杯》 舞蹈 南京理工大学大学生国标舞团

最后一个节目 大合唱《南理工明天更辉煌》

演唱者：全场师生

合唱团上台领唱，全场起立歌唱 歌曲原创，有自己的独特风格。

总结：南京理工大学的校庆主题是《光荣与革命》 整台晚会的背景基调非常讲究，基本上为红黄色，紧紧靠住主题。演出的上半部分已歌舞居多，主要集中了附属幼儿园，小学，中学，已经老校友的演出，感觉人员参与度比较高；演出的下半部分更多的是特邀嘉宾的演出，演出的水平相对更高，但是特约嘉宾节目的堆积让舞台表演略显单薄，如果特约嘉宾表演中间穿插其他集体表演类型的节目缓冲，效果可能会更好。

另外，南京理工大学的校庆晚会节目有一个特点，许多节目采取了老，中，少年南理工人同台演出，用不同代际之间的对话来描述南理工的发展路程，并却老少同台的演出给人的感觉是节目时间跨度大，并却内容更加丰富。

但是南京理工大学的校庆演出有一个缺点，就是主题所分章节并不明确，没有一条线索联系全场节目，给人的感觉是，口号是口号，节目是节目，主题和节目之间的联系不够，点题不够，篇章不够明确。

第四篇：固定资产投资管理实施条例

内蒙古伊利实业集团股份有限公司

固定资产投资管理

实施条例

文件编号：YLJT/BF/TZ/02 版

号：[D/0]

1.目的

为规范集团公司投资行为，强化投资管理，提高投资效益，减少投资风险，建立投资责任约束机制，依据《公司章程》，结合公司实际，制定本条例。2.适用范围

2.1本条例适用于集团总部各部室、各事业部、各分公司及集团独资或控股子公司（以下简称：集团及所属分子公司）。

2.2本条例所称的投资是指可形成固定资产、生物性资产、股权投资等资本性支 1 出项目。包括新建项目、扩建项目、技改项目、零星固定资产投资、股权投资等项目。涉及的管理范围包括：固定资产投资预算的编报；投资项目的立项申请、投资项目的论证、受理和审批；项目实施监控、项目竣工验收；项目考核、运营评估等。3.职责划分

3.1集团及所属分子公司根据经营管理及发展需要，可作为项目申报单位向集团提报投资项目计划或建议。各事业部所辖分、子公司的投资项目计划或建议报事业部审定后向集团申报。

3.2由集团控股子公司在获得集团的批准后履行本公司的决策程序。

3.3集团审批后的投资项目总体实行事业部总经理负责制。即由项目提出单位的事业部总经理、部门负责人就投资项目的可行性建议、项目建设（除新建、大型扩建项目以外的其它项目）、运营及实际投资效果对集团负责。集团对各项目要进行运营评估，在评估的基础上对项目提出单位的事业部总经理、部门负责人进行考核。

3.4属集团工程管理部承建的新建、大型扩建项目，在项目建设阶段实行工程管理部总经理负责制，除此以外的项目决策、经营仍实行事业部总经理负责制。3.5项目提出单位可根据内部投资项目管理职责体系设立次级责任人，并由项目提出单位对其进行考核。

3.6集团各部门及所属分子公司，每年需编制次固定资产投资预算，报集团公司投资管理部，由投资管理部审核汇总后报集团公司，集团公司经股东大会审核、批准后作为投资立项的依据。审核通过的固定资产投资预算由集团投资管理部下达到各事业部、各部室，并抄送集团财务管理部、董事会办公室、经营管理部、法律事务部、工程管理部备案。

3.7固定资产投资预算经股东大会确定后，不得随意变更。如在执行过程中，确需作适当调整，须报集团公司投资管理部审核，集团公司根据审批权限进行审批。4.新建项目的投资管理

4.1具备下列特性之一的属于新建项目：

4.1.1需要确定项目实施的地点并进行项目选址。

4.1.2需要整体规划、整体设计，需要新建厂房、购买设备、安装调试等全过程。4.1.3在原有工厂厂区内为扩大已有产品的产能而新建的后期项目。

4.1.4为新开发的产品配置工厂、设备等硬件设施。4.2新建项目立项的基本条件

4.2.1新建项目的投资所在地、投资规模要符合国家有关行业准入的政策性规定。4.2.2新建项目的主要经济指标

不包括建设期的静态投资回收期计算方式：

预测期内投资额（不包括流动资金）

平均净利润+折旧+无形资产摊销+长期待摊费用的摊销

工业项目要求不超过5年，养殖业项目要求不超过8年。投资回报率计算方式： 预测期内年平均净利润 投资总额（包括流动资金）

要求不低于15%。

财务净现值: 大于等于0（折现率按8%计算）。

为实现市场占有、奶源竞争或长远战略规划型项目，在短期内无法实现上述经济指标的，可召开专题会议论证并由分管副总裁会签，总裁审核，报董事会批准。

4.2.3测算经济指标的主要依据

成本分析应该预测不同年份的客观数据，至少应预测前3年的客观的、变动的成本；

4.2.4新建项目产能利用率

新建项目在安装调试结束、系统运行正常，正式投产后12个月内产能利用率不低于60%，运行满两年后产能利用率不低于80%，运行满三年后达到90%。

a)产能利用率按以下公式计算：

预测期内实际产量累计

工厂（或生产线）额定日产能×预测期内的额定生产天数

b)液态奶事业部会计额定生产天数按300天计；冷饮事业部会计额定生产天数按150天计；奶粉事业部会计额定生产天数喷粉工厂 3 按300天计，分装工厂按240天计；酸奶事业部会计按300天计。

4.2.5新建项目建设期不超过1.5年。4.3项目提出

新建项目的提出必须由项目申报单位以《立项申请书》的方式报集团投资管理部。《立项申请书》的内容包括：

4.3.1拟建项目的选址及原因说明。具体包括地理位置、战略规划、市场分析、交通运输、自然环境及其它相关优惠条件。

4.3.2产品品项及产能规划说明并阐述理由。如主要生产原料为牛奶，则需要由原奶供应部门提供奶源情况现状说明、为满足未来项目生产需求的原料奶供应计划及奶源基地发展规划。

4.3.3销售及市场预测。投资预算、未来经济效益分析及投资回报预测。4.3.4项目实施的技术方案、工程进度排期。

4.3.5投资所在地的相关招商引资优惠政策、配套合作的条件等。4.3.6项目投产后工厂开工率规划。

4.3.7由项目所属事业部总经理主持的项目可行性论证会会议纪要。4.4项目审批

项目提报单位将《立项申请书》编制完毕后，报集团投资管理部，投资管理部组织集团相关部门及人员进行可行性论证，形成《论证报告》，按审批流程逐级上报审批。

可行性论证按以下流程进行：

4.4.1集团投资管理部在接到《立项申请书》后根据项目的具体情况，组织相关部门及人员召开项目可行性论证会。参加项目论证的人员必须对项目内容及项目是否可行提出专业的意见，并详细阐述意见形成的原因。

4.4.2集团投资管理部根据各相关部门的意见反馈，整理形成会议纪要，进而编写《项目可行性论证报告》，经与集团公司分管副总裁充分沟通后，将结论性书面意见上报审批。

项目可行性论证的内容：

a)产品方案的论证。内容包括产品结构、各品项产能规划、市场销售预测； b)原料奶规划方案的论证。包括发展计划、供应方案； c)项目定位及长远规划的论证；

d)经济效益评价、投资回报论证； e)对投资预算的分析论证。4.5《立项申请书》的批准

4.5.1新建项目立项金额小于1000万元的，《立项申请书》先由集团投资管理部审核或组织论证后，报分管副总裁会签，最终由集团总裁批准。

4.5.2新建项目立项金额大于1000万元（含）的，《立项申请书》先由集团投资管理部组织论证，经分管副总裁会签后，报集团总裁审核，最终由公司董事会批准。

4.6项目的前期准备及实施

4.6.1集团投资管理部负责项目的前期考察，并与投资项目所选区域的地方政府进行合作洽谈，最终形成合作意向并签订《投资协议书》。

4.6.2工程管理部组建项目组，具体实施项目建设。工程管理部在项目规划设计完成后报集团投资管理部组织相关部门，对项目具体设计方案进行论证审批，论证的内容包括：

a)对技术方案及施工方案、工艺设计和设备选型的技术论证； b)对节能降耗、安全消防措施的分析论证；

c)对厂房设计、外观形象、参观接待设计的分析论证；

将论证审批后的项目设计图纸、技术方案在集团投资管理部备案。工程管理部按批准的设计图纸、技术方案的要求进行施工建设。若在项目实施过程中设计方案需做重大调整的，改变投资预算的，需向集团投资管理部报告，经批准后方可执行。4.7项目管理

4.7.1项目管理实行工程管理部总经理负责制，对项目的质量、进度、费用总体负责。

4.7.2项目组定期(按月)向集团投资管理部上报项目实施情况、工程进度情况及资金使用情况，按《投资项目日常管理细则》执行。

4.7.3投资管理部牵头组织对项目进行不定期检查。主要检查内容有工程进度、工程质量、合同执行、资金使用、文件档案等，并做检查报告报集团领导。4.8项目验收

按《内蒙古伊利实业集团股份有限公司项目验收管理办法》执行。

4.9项目运营评估

运营评估是指项目在竣工投产后，对项目实际运行情况以及实际的投资效果、投资回报情况进行总结与评估，以完成对投资项目全过程的跟踪、总结、考核。

4.9.1运营评估自项目投产满一个经营后进行。具体由投资管理部牵头，并组织相关部门组成评估小组，对项目整体情况进行评估。4.9.2运营评估的基本内容包括：

a)投资项目的实际运行情况以及投资额度的实际完成情况：具体包括实际的投资总额；设备实际配置情况以及形成的产能规模、实际开工率等。b)投资项目的实际投资回报，投资效果分析。c)实际情况与《项目建议书》的差异性分析。d)项目总结与考核建议。5.扩建、技改项目的投资管理

5.1扩建项目是指为扩大或增加产能而进行投资的项目。技改项目是指为提高生产和工作效率，节能降耗，改进产品质量，通过采用新技术来改善充实原有设施功能，并对原有设备或工程进行改造的项目。5.2扩建、技改项目立项的基本条件

5.2.1扩建、技改项目要围绕项目提出单位的经营需要，以满足市场需求、提高产能、增加品种、节能降耗、技术改造、质量改善等为项目提出的基本条件。5.2.2扩建、技改项目的《立项申请书》中要明确投资目的、收益或价值。如项目完成后的产值、产能增加，产品质量的提升、竞争力的提高、成本费用节约额度等。

5.2.3扩建、技改项目投资回报率要求不低于30%，且从项目完成当年计算回报。对不直接产生效益、无法计算投资回报率的技改项目，按是否达到立项目的进行评估、考核。

5.2.4改、扩建项目产能利用率：

改、扩建项目在安装调试结束、系统运行正常，正式投产后当年产能利用率不低于80%，次年产能利用率达到90%。产能利用率的计算、计算方法同新建项目。

5.3项目提出

项目提出单位以《立项申请书》的方式报集团投资管理部。《立项申请书》的内容包括: 5.3.1改、扩建项目的必要性和投资目的； 5.3.2改、扩建项目的实施方案、投资预算；

5.3.3改、扩建后与之前在产能增加、质量改善、节能降耗方面的对比分析； 5.3.4项目实施后经济效益、投资回报分析预测等。5.4项目审批

《立项申请书》经项目提出单位总经理审核后报集团投资管理部，投资管理部提出审核意见后，按《伊利集团固定资产投资审批权限》的规定逐级上报审批。5.5项目实施

项目批准后由项目提出单位组织实施，集团工程管理部依据项目具体情况给予技术支持。5.6项目管理

5.6.1项目管理实行事业部总经理负责制，对项目的质量、进度、费用总体负责。在项目完成后组织相关部门验收并建立档案。

5.6.2投资管理部牵头对项目进行不定期检查。主要检查内容有工程进度、工程质量、合同执行、资金使用、文件档案等。5.7项目验收

按《内蒙古伊利实业集团股份有限公司项目验收管理办法》执行。6.合资合作项目、收购兼并项目的投资管理

6.1合资合作、收购兼并项目是指根据公司经营、发展战略规划，为提高市场占有率、降低成本、业务拓展，提高抗风险能力，进行扩张等战略目的而进行的股权投资、资产收购、开展新业务等投资项目。

合资合作、收购兼并项目的方式包括：

6.1.1与其它法人或个人共同出资成立合资公司，经营公司主业或新业务； 6.1.2部分或全部收购其它公司股权,进行股权投资的； 6.1.3部分或全部收购其它公司实物资产的投资。6.2合资合作项目、收购兼并项目立项的基本条件

6.2.1合资合作项目、收购兼并项目必须阐明战略目的及需求，且符合集团的战略规划。

6.2.2项目立项的主要经济指标

不包括建设期的静态投资回收期计算方式： 预测期内投资额（不包括流动资金）

平均净利润+折旧+无形资产摊销+长期待摊费用的摊销 要求不超过5年。牧场项目不超过8年。投资回报率计算方式： 预测期内年平均净利润 投资总额（包括流动资金）

要求不低于15%。

财务净现值: 大于等于0（折现率按8%计算）。

为实现特定目的、或长远战略规划型项目，在短期内无法实现上述经济指标的，可召开特别会议论证并由分管副总裁会签后上报审批。6.2.3测算经济指标的主要依据

成本分析应该预测不同年份的客观数据，至少应预测前3年的客观的、变动的成本。6.3项目提出

6.3.1合资合作、收购兼并项目的提出由申请单位以《立项申请书》的方式提出。《立项申请书》报集团投资管理部，由投资管理部组织相关部门或人员进行初审。6.3.2《立项申请书》内容包括：

a)合资合作、收购兼并项目的背景介绍。合作方、收购兼并对象的调查报告，以及合作或收购兼并的战略意义、目的；

b)业务说明及市场前景分析。包括产品品项及产能规划等相关内容； c)主要原材料市场分析；

d)销售及市场预测。市场分析、交通运输及其它相关条件； e)投资预算编制；

f)未来经济效益分析及投资回报预测。6.4项目论证

6.4.1集团投资管理部在接到《立项申请书》后，根据合资合作、收购兼并项目的具体情况，组织相关部门、人员召开项目可行性论证会。整理汇总形成会议纪 8 要，并与集团公司分管副总裁沟通后，形成《论证报告》。

6.4.2项目可行性论证的内容除了同第二章新建项目的论证内容外，重点论证合资合作、收购兼并的利弊分析和战略意义。6.5《立项申请书》的批准

6.5.1集团公司主业范围的项目按照公司立项项目审批流程逐级上报审批。6.5.2集团公司主业以外的投资项目，按照一事一议的原则，在公司章程、审批权限的规定下进行审批。6.6项目实施

6.6.1集团投资管理部或相关项目组负责与合资合作方、收购兼并对象协商，并签订《合资合作协议书》或《收购协议书》。6.6.2合资合作项目原则上集团公司控股。

6.6.3项目提出单位负责注册成立合资公司或新公司，完成股权或资产收购、资产移交、权属变更登记。在项目主管部门的管理下具体实施项目建设。6.7项目管理

项目管理实行项目所属单位总经理、部门负责人负责制，对项目的质量、进度、费用总体负责。6.8项目验收

项目完成后依据公司《内蒙古伊利实业集团股份有限公司投资项目验收管理办法》组织验收并建立档案。7.零星固定资产投资项目的投资管理 7.1零星固定资产投资项目是指： 7.1.1零星单机设备的购置； 7.1.2零星修缮工程；

7.1.3零星补充的工艺器具、化验设备、工作站； 7.1.4车辆、电脑等办公、行政设施的购置；

7.1.5单价超出2000元、可形成固定资产的其它采购项目等。7.1.6零星固定资产投资项目立项的基本条件

生产性零星固定资产投资项目如单机设备、工艺器具、化验设备等按35%的投资回报率计算回报，其它非生产性投资项目如车辆、办公设施按50%的投资回报率计算回报。

7.2立项申报及审批

7.2.1零星固定资产投资（五万元以上）由投资单位提出立项申请，经事业部总经理、部门负责人审核后报集团投资管理部，投资管理部按集团公司审批流程及权限进行逐级报审。五万元以下投资经事业部总经理批准后报投资管理部备案。7.2.2任何部门或单位需购置各种公务用车，必须由集团总裁特别批准。7.2.3部门或单位需购置办公信息设备、化验设备、安全设施及宣传等设施的，需由专业管理部门审核并出具意见。7.3项目验收

零星固定资产投资项目的验收，以项目完成后性能测试、登记固定资产台账为标志，修缮工程以审计决算为标志。具体由项目提出单位自行组织验收。8.罚则

8.1本条例中考核的依据是《立项申请书》、设计方案中各项计划、数据、排期等，包括投资收益、原料供应、产成品规划、节能降耗、新技术新方案投资收益验证等。本条例的考核对象为项目提出单位的事业部总经理、部门负责人。8.1.1未能按计划工期完成工程，每延期一个月罚款5000元，每提前一个月奖励5000元。由于不可抗因素推迟期限经集团批准后顺延。

8.1.2项目投资不允许超出各单项（系统相对独立）预算。超出预算按超出部分的1%罚款。因客观原因造成（比如材料涨价）的，报相关审批机构批准后可使用其它结余资金或追加预算（但必须提供足够的材料证明），具体如下： 8.1.2.1 项目预算专业类别划分根据立项申请书中项目投资费用明细的各个分项附表名称进行界定（如土建工程类、主设备类、能源及辅助设备类、库房及物流设施类、化验设备及设施类、工艺器具类、办公家具及设施类、前期费用类等）。8.1.2.2由于项目实施需要，项目预算单一专业类别内部投资明细之间的费用调整，由项目组提供相关材料报工程管理部或所属事业部备案即可。以进口设备做预算调整为国产设备，或以国产设备做预算调整为进口设备，如二者的预算差价超出100万的，须报集团投资管理部审批。除此之外的，由项目组提供相关材料报工程管理部或所属事业部备案即可。

8.1.2.3 金额低于100万元的跨类别预算费用调整（如土建工程类与主设备类费用之间调整），由工程管理部或所属事业部内部审批执行，超出100万元的费用调整，需报集团公司投资管理部审核。

8.1.2.4 项目前期费用类资金调整，需报集团公司投资管理部审核。

8.1.2.5 开口类费率合同的执行，待项目决算审计完成后，根据审计结果进行费用调整，如若实施中发生单项预算超支情况，参照以上内容完成报审工作。

不得随意增加预算外项目，对于利用节余资金增加预算外项目的，必须报集团公司批准后执行。

8.1.3项目发生一项质量事故或不合格项（参照国家相关标准），根据损失大小酌情给予适当处罚。

8.1.4由于缺乏长远规划，计划不准，对市场分析判断严重偏离，导致竣工项目闲置，或在一年内进行拆除、调整、更换主要设备或车间，需要重新立项给予调整的，给予不低于10000元罚款。

8.1.5项目投产后未按立项报告中原料奶供应计划供给，未按奶源基地的规划方案实施，对原料奶供应责任人给予不低于10000元罚款。

8.1.6新建、扩建、技改项目考核期内产能利用率每低一个百分点罚款1000元。因第8.1.5条原因造成除外。

8.1.7对项目中新技术、新工艺的引进使用，造成投资成本比传统工艺技术高，在项目验收时要对新技术、新方案的效果进行确认，并进行考核。该项考核执行有奖有罚的原则，并总结推广。

8.1.8在立项申请批复后1个月内提出变更、追加投资预算的，给予不低于500元罚款。

8.1.9工作过程中泄露项目商业机密，对公司造成不良影响及经济损失，酌情给予1000元以上罚款，情节严重的给予开除或移交司法部门。

8.2.0档案管理缺失，丢失工程项目相关的技术资料及证明文件，酌情给予500元以上罚款。

8.2.1工程项目管理过程中，未按规定办理签证或办理虚假签证的，给予责任人2000元以上罚款，情节严重的给予开除或移交司法部门。8.2.2未按相关要求报送材料，每次罚款200元。

8.23未经批准调整投资预算，或增减项目，每次每项给予100—500元罚款。8.24未按要求完成验收工作、审计结算工作，给予1000元以上罚款。8.25未按合同约定支付工程、设备、服务等进度款或合同尾款（质保金），引起诉讼或对公司造成不良影响的，给予500元罚款。

9.附则

9.1集团参股但实际控制的子公司参照执行本条例。9.2本条例由集团投资管理部负责解释。

9.3本条例自发布之日起执行，原伊利字〔2011〕89号《内蒙古伊利实业集团股份有限公司固定资产投资管理实施条例》同时废止。

第五篇：国家环境保护总局政府采购管理实施细

国家环境保护总局政府采购管理实施细

第一章 总

则

第一条 为加强国家环境保护总局（以下简称“总局”）政府采购管理，规范政府采购工作，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中央单位政府采购管理实施办法》及有关规定，制定本细则。

第二条 本细则所称“政府采购”是指国家环境保护总局机关及其所属事业单位、社会团体（以下称“采购单位”）按照政府采购法律、行政法规和制度规定的方式和程序，使用财政性资金（预算资金、政府性基金和预算外资金）和与之配套的单位自筹资金，采购国务院公布的政府集中采购目录内或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

第三条 政府采购组织形式分为政府集中采购、部门集中采购和单位自行采购。

政府集中采购，是指将属于政府集中采购目录中的政府采购项目委托集中采购代理机构代理的采购活动。

部门集中采购，是指主管部门统一组织实施部门集中采购项目的采购活动。

单位自行采购，也称分散采购，是指采购单位实施政府集中采购和部门集中采购范围以外，采购限额标准以上的政府采购项目的采购活动。

中央预算单位政府集中采购目录及标准由国务院颁布。

第四条 规划与财务司归口管理总局政府采购工作。主要职责如下：

（一）制定总局和各直属单位、派出机构（简称“本系统”）政府采购管理具体规章制度；

（二）汇总编制本系统政府采购预算和政府采购实施计划；

（三）协助政府集中采购部门实施政府集中采购；

（四）统一组织实施部门集中采购项目；

（五）对本系统的政府采购活动实施管理；

（六）汇总编报本系统政府采购统计信息；

（七）办理其他有关政府采购事项。

第五条 采购单位在政府采购中的职责是：

（一）编制本单位政府采购预算表（部门预算组成部分）；

（二）根据部门预算批复情况，编制政府采购的实施计划；

（三）依据批复的实施计划，协助实施政府集中采购和部门集中采购；

（四）组织实施单位自行采购工作；

（五）依法验收采购货物并签订和履行采购合同；

（六）编报本单位政府采购统计信息；

（七）办理其他有关政府采购的事项。

第六条 监察局全过程监督管理政府采购活动：

监察局在政府采购活动中，对采购单位、政府采购代理机构、供货商、专家依法实施监督检查。

第七条 采购单位达到公开招投标数额标准的采购项目，应当采用公开招标采购方式。因特殊情况需要采取公开招标以外的邀请招标、竞争性谈判、询价和单一来源等方式的，应当在采购活动前报规划与财务司批准。

第八条 采购单位政府采购信息，包括招标公告、中标和成交结果都应当在财政部指定的政府采购信息发布媒体上公告。

第九条 政府采购评审专家的确定，应当按照《政府采购评审专家管理办法》规定，从财政部建立的中央单位政府采购评审专家库中抽取。

第二章 政府采购预算和计划管理

第十条 采购单位编制下一财政部门预算时，将该财政政府采购项目及资金预算在政府采购预算表中单列，按预算管理关系逐级上报。

政府采购项目按国务院颁布的中央预算单位政府集中采购目录及采购限额标准执行。

第十一条 按照财政部批复的部门预算，规划与财务司汇总编制本系统政府集中采购、部门集中采购实施计划，各单位按要求编制本单位政府采购实施计划。

第十二条 各采购单位应当自下达部门预算20个工作日内，将本单位政府集中采购实施计划和部门集中采购实施计划报规划与财务司。

第十三条 按照预算管理程序调整或补报政府采购预算的，应当及时调整政府集中采购实施计划或部门集中采购实施计划。

未列入政府采购预算、未办理预算调整或补报手续的政府采购项目，不得实施采购。

第三章 政府采购管理

第十四条 属于政府集中采购目录范围的项目，委托集中采购机构组织实施。遵循以下工作程序：

（一）编制计划。规划与财务司在部门预算批复后，依据政府采购预算表，组织各采购单位编制政府集中采购实施计划。

（二）签订委托协议。各采购单位与集中采购机构签订委托代理采购协议，确定委托代理事项，约定双方的权利和义务。

（三）集中采购机构与采购单位制定实施方案。

（四）集中采购机构与采购单位共同组织采购，确定中标、成交结果。

（五）采购单位自中标、成交通知书发出30日内，签订采购合同。

第十五条 属于部门集中采购项目范围的，实行部门集中采购。

部门集中采购由规划与财务司根据项目特点自行组织或委托招标代理机构办理。

遵循以下工作程序：

（一）细化部门集中采购项目。规划与财务司根据财政部下达的部门预算，进一步明确本实行集中采购的项目，并下达各采购单位。

（二）编制计划。各采购单位根据要求，及时提交本单位部门集中采购实施计划。

（三）制定方案。规划与财务司根据各采购单位上报的部门集中采购实施计划，制定具体操作方案。

（四）实施采购，确定中标、成交供应商，向其发出中标或成交通知书，同时发布中标、成交公告。

（五）规划与财务司及有关采购单位要在中标通知书发出30日内，完成合同签订工作，并组织采购项目验收工作。

第十六条 单位分散采购可以由项目使用单位自行组织采购，也可以委托集中采购机构或其他采购代理机构代理采购。

单位分散采购，要做到决策公开、程序规范、有效竞争、采购合同等文件档案保存完整。其中，符合公开招标条件的采购活动，均应当实行公开招标采购方式。

第十七条 采购单位要加强政府采购基础管理工作，对日常开展的工作资料及情况及时纪录，并妥善保管好下列报告（含附件）和批准文件：

（一）因特殊情况对达到公开招标数额标准的采购项目需要采用公开招标以外的采购方式的；

（二）因特殊情况需要采购非本国货物、工程和服务的；

（三）法律、行政法规规定其他需要审批的事项；

（四）补报的政府采购预算及政府采购实施计划。

第四章 政府采购备案和审批管理

第十八条 规划与财务司按照政府采购备案和审批管理权限，对采购单位的政府采购实施备案和审批管理。

第十九条 政府采购备案事项包括：

（一）政府采购项目的合同副本；

（二）经批准后采用公开招标以外采购方式的执行情况；

（三）法律、行政法规规定其他需要备案的事项；

除另有规定外，备案事项不需要回复意见。

第二十条 政府采购审批事项包括：

（一）因特殊情况对达到公开招标数额标准的采购项目需要采用公开招标以外的采购方式的；

（二）因特殊情况需要采购非本国货物、工程和服务的；

（三）法律、行政法规规定其他需要审批的事项；

（四）补报的政府采购预算及政府采购实施计划。

审批事项应当经规划与财务司依法批准后才能组织实施。

第五章 招标投标管理

第二十一条 采购单位提出的招标项目按照国家有关规定履行项目审批手续，经规划与财务司批准后执行。

第二十二条 采购单位具有编制招标文件和组织能力的，可以自行办理招标事宜。不具备编制招标文件和组织评标能力，须委托招标代理机构办理招标事宜，招标代理机构应当具备国家有关法律规定的条件。招标文件及招标代理机构情况，报规划与财务司备案。

第二十三条 开标应当在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间公开进行；开标地点应当为招标文件中预先确定的地点。

开标由招标人主持，邀请所有投标人参加。

开标过程应当纪录，并存档备查。

第二十四条 评标由招标人依法组建评标委员会负责。

评标委员会由采购单位的代表和技术、经济等方面的专家组成，成员人数为5人以上单数，其中技术、经济等方面专家不得少于成员总数的三分之二。

评标委员会成员的名单在中标结果确定前应当保密。

任何单位和个人不得非法干预、影响评标的过程和结果。中标结果经规划与财务司批准后公布。

第二十五条 中标人确定后，招标人应当向中标人发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人。招标人和中标人应当自中标通知书发出之日起三十日内，按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同。

第二十六条 在招标采购中，出现下列情形之一的，应予废标：

（一）符合专业条件的供应商或者对招标文件作实质响应的供应商不足三家的；

（二）出现影响采购公正的违法、违规行为的；

（三）投标人的报价均超过了采购预算，采购人不能支付的；

（四）因重大变故，采购任务取消的。

废标后，采购人应当将废标理由通知所有投标人。

第六章 监督检查和违规处理

第二十七条 对政府采购工作实施监督检查的主要内容是：

（一）政府采购预算和政府采购实施计划的编制和执行情况；

（二）政府集中采购目录和部门集中采购项目的执行情况；

（三）政府采购备案或审批事项的落实情况；

（四）政府采购有关法规、制度和政策的执行情况；

（五）法律、行政法规和制度规定的其他事项。

第二十八条 国家环保总局监察、审计部门依法履行对政府采购的实施情况进行监督，涉及有关违法违纪行为的，按照各自职责依法依纪予以处理。

第二十九条 任何单位和个人发现采购单位、招标采购代理机构、供应商、评审专家等违反政府采购法、招标投标法行为的，有权控告和检举，有关部门应当依据各自职责及时处理。

第七章 附

则

第三十条 地方各级环境保护行政主管部门及其所属事业单位使用国家环境保护总局安排的全部或部分资金，办理的政府采购的管理，可参考本办法。

第三十一条 本办法自发布之日起执行。