2013年新颁金融法规解读大全

第一篇：2013年新颁金融法规解读大全

2013年新颁金融法规解读

（一）主讲老师 郭宏宇

第一章 中国人民银行新颁法规解读

第一节 《支付机构客户备付金存管办法》解读

一、政策背景

1．我国的非金融机构支付业务的爆发式增长

增速快：2013年第二季度中国非金融支付机构各类支付业务的总体交易规模达到3.8万亿元人民币，环比增长12%。

起步中：与同期388.52万亿元的非现金支付业务总规模相比，这一支付规模仍然有限。

风险高：非金融机构支付业务与零售环节密切相关，并且伴随着巨额的沉淀资金。

2．支付机构暴露大量备付金问题

现状：截至2013年6月，在依法许可的223家支付机构中，90%以上涉及客户备付金问题。

典型问题：客户备付金与自有资金不分、银行账户数量多且过于分散、资金存放形式多样、资金账户的关联关系复杂且透明度低等等。

3．缺少对备付金的具体监管指标与措施

已有对准入机制、资金管理等方面的总体要求，《非金融机构支付服务管理办法》（中国人民银行令〔2010〕第2号）。

对备付金等具体项目的监管指标与措施仍需细化。

二、政策思路

1．顺应全球金融监管的趋势

发达国家大多对客户备付金进行立法规范 限制证券市场投资比重（美）隔离备付金与自有资金（欧）单独存放在银行账户（欧）

2．侧重保证客户准备金的安全性与流动性 机构实力 防止挪用 限定账户 严控流出 安全存放 足额计提

3．对收益性不进行规范 对收益性未进行规范

保证金收益归属问题在实践中只能通过支付机构与客户的协定来约定。

三、政策要点

1．划定客户备付金的界限

强调客户备付金的应用范围，不得擅自挪用、占用、借用，或以此担保。重点强调了“预收待付”和“实际收到”。2．对支付机构涉及的各类银行实行有区别的监管

备付金存管银行：跨行收付业务，但每个支付机构的只能有一家； 备付金合作银行：仅办理客户备付金的收取和本银行支取业务。3．对备付金银行的准入条件提出较高的要求

总资产不得低于2 000亿元，在同一备付金银行仅开立备付金汇缴账户的，该银行的总资产不得低于1 000亿元。

具备监督客户备付金的能力和条件。

境内分支机构数量和网点分布满足支付业务需要。具备必要的灾难恢复处理能力和应急处理能力。4．建立备付金银行账户体系

存管账户：由存管银行开立和管理，功能齐全，数量严格控制。

收付账户：由合作银行开立和管理，仅具备本行付款功能，支付机构在同一备付金合作银行或其授权的分支机构只能开立一个备付金收付账户。

汇缴账户：由存管银行或合作银行开立，支持本行收款和原路退回业务，资金日终清零，数量上不进行限制。

5．对客户备付金的使用和划转实行“宽进严出”

汇缴账户仅允许原路退回，除备付金存管银行以外的其他银行不得处理跨行支取业务。严控资金流出渠道，出金业务管理业务的自有资金账户只能开立在存管银行；支付机构现金赎回业务必须先通过自有资金账户办理，再将相应额度的备付金从备付金存管账户划转至自有资金账户。

6．限定客户备用金的存放形式

在充分满足办理日常支付业务需要的前提下，可以单位定期存款、单位通知存款、协定存款等方式存放备付金。

主要以活期存款形式存放

每月在备付金存管银行存放的客户备付金日终余额合计数，不得低于上月所有备付金银行账户日终余额合计数的50%。

如有通过备付金收付账户转存的单位定期存款，那么存放期限最长为12个月。7．规定风险准备金的计提标准

按季计提风险准备金，并存放在风险准备金专用存款账户。

支付机构开立备付金收付账户的合作银行少于4家（含）时，计提比例为10%。支付机构增加开立备付金收付账户的合作银行的，计提比例动态提高。

2013年新颁金融法规解读

（二）第二节 《银行卡收单业务管理办法》解读

一、政策背景

1．银行卡业务的快速扩张

截止2012年底，全国累计发行银行卡35.34亿张，较上年末增长19.8%，其中，借记卡累计发卡量为32.03亿张，信用卡累计发卡量为3.31亿张。

监管部门推出的“金卡工程”、“联网通用”政策进一步推动我国银行卡产业跨越式发展，并在机构上形成创新。

2．网络支付缺乏监管

文件在规范对象上限于商业银行、规范内容上限于传统线下收单业务，无法对银行卡收单市场出现的新情况、新问题进行有效规范。

二、政策思路

1．以市场化为基本原则

在业务拓展、管控风险等方面，给出市场化的发展空间，并发挥市场的约束与自律作用。2．将网络渠道发起的银行卡收单业务纳入监管范围

通过对收单业务与收单机构的界定，将之前游离在监管之外的互联网支付创新业务正式纳入监管范围。

三、政策要点

1．强调了两项核心业务实质

其一，银行卡受理协议签订

其二，收单机构按约定承担银行卡交易资金结算责任

实体受理终端发起的银行卡收单和网络渠道发起的银行卡收单有相同的业务实质，适用相同的特约商户收款端管理原则。

2．给予收单机构更灵活的业务拓展空间 不再强制规定跨法人交易转接处理模式； 允许个人银行结算账户受理信用卡； 取消“一户一行、一柜一机”限制。3．注重行业自律与市场公平

抓住风险监管核心与业务实质进行原则性规范，强化行业自律；

为维护市场的公平竞争秩序，对从事收单业务的商业银行和支付机构采取相同的监管措施。

4．强调收单机构控制风险的义务

收单机构应当遵循“了解你的客户”原则； 收单机构负有风险辨识与管控责任；

收单机构有责任保证银行卡收单交易信息的安全性和合规性； 收单机构有责任确保交易信息完整、可追溯。5．提出保护特约商户和持卡人的合法权益的具体要求 保护商户、持卡人的交易信息与资金安全； 保证持卡人的价格水平与服务质量。

第二章 银监会新颁法规解读

第一节 《商业银行公司治理指引》解读

一、政策背景

1．《强化公司治理指导原则》

巴塞尔银行监管委员会（BCBS）于2010年10月4日发布；

明确了银行业监管机构对银行公司治理的监管责任，并阐述了其他利益相关者和市场参与者、法律框架对强化银行公司治理的作用。

2．我国银行业已经树立公司治理理念

我国银行业金融机构已经树立了公司治理理念，普遍建立了“三会一层”为主体的公司治理组织架构，形成了多元化的股权结构，初步建立了独立运作、有效制衡、协调发展的公司治理运作机制。

3．各类银行业金融机构的监管缺乏统一规章

已有法规已经规范了我国各类银行业金融机构构建公司治理框架，但是缺少统一的监管规定，不利于各类银行业金融机构的公平竞争，并且对公司治理的一些重点领域，如激励约束机制、对董事和监事的履职评价以及信息披露问题没有涉及。

二、政策思路

统一各类银行业金融机构的公司治理指引；

指出良好银行公司治理的共性内容，即健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。

三、政策要点

1．加强董事会运作及董事履职的内容

强调商业银行公司的董事会要重点关注的八个事项，分别是商业银行经营发展战略、风险管理、资本规划、评估并完善公司治理、信息披露、监督高级管理层、维护存款人和其他利益相关者合法权益，以及协调商业银行与股东之间利益冲突。

2．强化监事会职责要求 监督董事会； 评估发展战略；

监督经营决策、风险管理和内部控制； 监督董事的选聘程序进行；

评价董事、监事和高级管理人员履职情况； 监督薪酬管理制度和高管薪酬方案； 与银行业监督管理机构沟通。3．加强对主要股东行为的约束

主要股东是能够直接、间接、共同持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权以及对商业银行决策有重大影响的股东。

明确要求其不得谋取不当利益等禁止行为。

在本行授信逾期时，限制其在股东大会和派出董事在董事会上的表决权。4．强化了商业银行的战略规划和资本管理

要求商业银行发展战略重点涵盖中长期发展规划、战略目标、经营理念、市场定位、资本管理和风险管理等方面的内容。

尤其要应重点关注人才战略和信息科技战略等配套战略。

规定了董事会、监事会和高级管理层在战略规划和资本管理应负担的责任。5．增加对风险管理与内部控制的具体规定

提出设置首席风险官等建议；

风险管理的复杂程度应当与自身风险状况变化和外部风险环境改变相一致； 强调商业银行风险管理部门应当承担的基本责任。6．明确了对建立科学激励机制和有效问责机制的要求

强调应当严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬的三项情形，分别是：主要监管指标没有达到监管要求；资产质量或盈利水平明显恶化；以及出现其他重大风险。

7．增加了对信息披露建设和透明度的具体规定

规定年度披露信息、基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公司治理信息、年度重大事项的基本内容。

8．增加了监管部门的评估、指导与干预职能

强调银行业监督管理机构应当将商业银行公司治理纳入法人监管体系中，并全面评估商业银行公司治理的健全性和有效性。

9．采用了新的公司治理定义

将商业银行公司治理界定为股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。

银行的公司治理应履行对存款人、商业银行雇员等利益相关者的权利保护责任。

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（三）第二节 《消费金融公司试点管理办法》解读

一、政策背景

1．保增长、调结构、促改革、惠民生 在目前经济增长的“三驾马车”中，出口因连续发生的次贷危机和欧债危机而增速下降，投资又遇到产能过剩的瓶颈，消费在拉动经济增长的作用进一步凸显出来。

2．我国消费信贷服务机构发展不足

从事消费信贷服务的金融机构类型很少，只有商业银行、汽车金融公司两类机构，消费贷款占贷款总额的比例不到12%。

消费信贷业务品种较少，主要以住房按揭贷款、汽车贷款和信用卡业务为主，以耐用消费品为对象的无抵押无担保的小额消费信贷只有个别商业银行和担保公司联合办理过，且专业化程度低，效率不高。

3.《消费金融公司试点管理办法》

在2009年7月颁布《消费金融公司试点管理办法》后，北京、天津、上海、成都各设立了一家消费金融公司进行试点。

《消费金融公司试点管理办法》已不能完全满足公司和市场深化发展需要；

国务院提出“扩大消费金融公司试点城市范围”、“尝试由民间资本发起设立自担风险的消费金融公司”。

二、政策思路

1．促进中国消费金融市场的增长

消费金融是向各阶层消费者提供消费贷款的现代金融服务方式。

随着我国经济的不断增长，居民的消费需求将日益增长，借贷消费的观念将被越来越多的人所接受。

2．放开消费金融公司的设立与业务

专业消费金融公司不同于商业银行，不吸收公众存款，其资金来源主要是设立初期的资本金，以及债务发行或向银行借款。专业消费金融公司通常具有单笔授信额度小、审批速度快、无需抵押担保、服务方式灵活、贷款期限短等独特优势。

三、政策要点

1．推动民营资金进入金融领域

允许境内非金融企业作为主要出资人发起设立消费金融公司。主要出资人最低持股比例要求由50%降为30%。

我国监管部门已经允许民资进入银行业，此次在消费信贷领域的放开可以进一步调动民营资本的积极性。

2．放开营业地域限制

允许消费金融公司在风险可控的基础上逐步开展异地业务；

新增沈阳、南京、杭州、合肥、泉州、武汉、广州、重庆、西安、青岛10个城市参与消费金融公司试点；

允许合格的香港和澳门金融机构在广东（含深圳）试点设立消费金融公司。3．拓宽消费金融公司的资金来源

允许消费金融公司“接受股东境内子公司及境内股东的存款”，这使得消费金融公司可以在一定程度上涉足存款业务。

4．消费金融公司与商业银行的竞争 商业银行的客户群广泛，融资成本较低，可以通过差异化经营与消费金融公司分享不同的消费信贷市场，并且消费金融公司股东的存款并不占商业银行存款的主体，所以短期内消费金融公司对商业银行的竞争是比较有限的。

第三章 证监会新颁法规解读

第一节 《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》解读

一、政策背景

1．十八届三中全会决议的资本市场完善要求

健全多层次资本市场体系，推进股票发行注册制改革，多渠道推动股权融资，发展并规范债券市场，提高直接融资比重。

2．注册制与核准制

注册制：主管机构只负责审查发行申请人提供的信息和资料是否履行了信息披露义务的一种制度。注册制主张事后控制。

核准制：证券的发行不仅要以真实状况的充分公开为条件，而且必须符合证券管理机构制定的若干适于发行的实质条件，经证券管理机关批准后方可取得发行资格。

二、政策思路

1．以市场化、法制化为取向

以市场化、法制化为取向，以保护中小投资者合法权益为宗旨，强调推进新股市场化发行机制、加强对相关责任主体的市场约束、进一步提高新股定价的市场化程度、改革新股配售方式，以及加大监管执法力度。

2．以信息披露为中心

突出以信息披露为中心的监管理念，着力保护中小投资者的知情权、参与权、监督权、求偿权，明确了发行人和保荐机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估师等证券服务机构及人员在发行过程中的独立主体责任。

三、政策要点

1．由“核准制”向“注册制”过渡

淡化事前判断，强化信息披露。强调不对发行人的盈利能力和投资价值作出判断，从而不再由证监会对企业盈利状况实质性审。

强调申报即披露，预先披露后不得随意更改，并且发行审核以信息披露为中心。强调投资者自行判断投资价值与承担风险。2．加大了问责力度

审核过程中，发现发行人申请材料中记载的信息自相矛盾、或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异的，中国证监会将中止审核，并在12个月内不再受理相关保荐代表人推荐的发行申请。

发行人上市当年营业利润比上年下滑50%以上或上市当年即亏损的，中国证监会将自确认之日起即暂不受理相关保荐机构推荐的发行申请，并移交稽查部门查处。

3．明确了各类主体的责任 发行人为信息披露第一责任人，保荐机构负有披露辅导工作进展与结果的责任。4．给发行者以更灵活的发行时间安排

放宽首次公开发行股票核准文件的有效期至12个月，新股发行时点由发行人自主选择，这就使得发行人能够根据市场波动灵活地选择上市时间，从而减少上市成本，或是更多地筹集资金。

5．遏制新股发行 “三高的五项机制

三高：高价发行、高市盈率和超高募集资金。五项机制： 存量发行制度； 新股定价剔除高报价； 限价减持制度； 市值配售； 上市首日停牌机制。

2013年新颁金融法规解读

（四）5．遏制新股发行 “三高的五项机制

三高：高价发行、高市盈率和超高募集资金。五项机制： 存量发行制度； 新股定价剔除高报价； 限价减持制度； 市值配售； 上市首日停牌机制。

第二节 《关于在借壳上市审核中严格执行首次公开发行股票上市标准的通知》

解读

一、政策背景 1．壳资源炒作

壳资源成为股票市场的重要炒作题材。2008年1月至2012年12月10日，共有86家企业通过借壳谋求上市，其中67家成功借壳，平均每年有13家企业通过借壳完成上市。

然而，借壳上市的案例在成熟市场上并不多见，一般情况下好公司都希望能够IPO。

2．《上市公司重大资产重组管理办法》

提出执行与首次公开发行股票上市标准趋同的要求，并明确了借壳上市资产要求。此次将借壳上市标准由“趋同”提升到“等同”，既是2011年提高借壳上市标准时既定的方向，也是近年来市场规范发展的需要。

二、政策思路

迄今为止对借壳上市行为的最严格监管。内容虽然简短，但是给市场以明确的预期，对借壳上市行为的打击是最强的。

三、政策要点

1．将借壳上市条件提高至与IPO标准等同

借壳上市条件提高至与IPO标准等同； 抑制市场炒作； 防止市场监管套利； 形成平等的竞争机制。2．直接禁止创业板借壳上市

直接禁止创业板借壳上市； 确认创业板市场的定位；

创业板的板监管政策不支持借壳上市； 创业板已经存在“三高”问题。

第三节 《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》

一、政策背景

1．新兴市场不同程度采用过强制性分红政策

从全球范围来看，上市公司现金分红是资本市场的一项基础性制度，属于公司自治范畴的事项。

成熟市场大多实施公司自治型分红政策，而新兴市场，如巴西，不同程度采用过强制性分红政策。

2．我国公司分红制度不完善

存在现金分红高度集中于少数优质公司、分红的连续性和稳定性不足、成长性企业分红水平总体高于成熟企业、分红回报方式较为单

一、结构不够合理等问题。

我国上市公司现金分红的稳定性、持续性有所改善。2010年至2012年，境内实施现金分红的上市公司家数占比分别为50%、58%、68%，现金分红比例分别为18%、20%、24%。

二、政策思路

1．侧重中小股东权益的保护

2．引导分红方式向现金分红倾斜

三、政策要点

1．要求公司章程向现金分红倾斜

上市公司应当在章程中明确现金分红相对于股票股利在利润分配方式中的优先顺序，如具备现金分红条件，则应当采用现金分红进行利润分配。

上市公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求。

2．限定不同阶段下的最低分红比例 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

3．强化了监管部门对上市公司现金分红的监管力度 规定了证券监管机构在日常监管工作中的重点关注事项： 是否有具体的现金分红政策； 是否按照既定现金分红政策分红； 是否有能力分红但不分红； 是否大比例现金分红等情形。

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（五）第四章 其他部委与地方新颁法规解读

第一节 《关于促进信息消费扩大内需的若干意见》解读

一、政策背景

1．出口增长的拉动作用下降

在次贷危机与欧债危机的双重冲击之下，出口对我国经济增长的拉动作用不断下降。2012年，我国的进、出口增速均大幅回落，贸易顺差仅为2 311亿美元，占GDP的2.8%。虽然进出口总额仍达到3.87万亿美元，与GDP的比值为46.3%，但是就对经济增长的拉动作用而言，已经不复旧日的辉煌。

2．中等收入陷阱

我国早已步入中等收入国家行列。但是，在早期的新兴经济体中，很少有中等收入的经济体成功地跻身为高收入国家，更为常见的是中等收入国家陷入了经济增长的停滞期，既无法在工资方面与低收入国家竞争，又无法在尖端技术研制方面与富裕国家竞争。反观我国，在劳动力成本方面遇到东南亚国家的有力挑战，在技术上面又整体落后于发达国家，出口仍以劳动密集型产品为主。

3．产业结构亟需升级

对信息消费发展指标的规定既是出于发展信息消费的需要，又是我国产业结构升级的重要组成部分。

我国信息消费面临基础设施支撑能力有待提升、产品和服务创新能力弱、市场准入门槛高、配套政策不健全、行业壁垒严重、体制机制不适应等问题，这就需要各级政府在政策层面予以推动。4．信息消费的优势

信息消费的优势主要有四方面：其一，回报率高；其二，对经济的拉动作用强；其三，结构层次高；其四，信息消费是真正的绿色消费，符合我国建设生态文明的发展方向。

二、政策思路

1．建立持续稳定增长的长效机制

《意见》着眼于建立促进信息消费持续稳定增长的长效机制，提出了三个方面的原则：一是市场导向、改革发展；二是坚持需求牵引、创新发展的原则；三是坚持完善环境、有序发展的原则。

2．规范市场秩序，全方位动员社会资金

配套措施的具体思路如下：减少行政干预，并降低行业进入壁垒；发挥财政资金和税收的杠杆作用，重点对企业创新和中小微企业扶持；在风险可控的前提下鼓励多渠道融资，开发和创新针对于互联网企业的金融产品；鼓励民间资本以不同的方式进入基础电信运营市场；提供完备的法制环境，并发挥标准对产业发展的支撑作用；引导消费预期并通过信息消费试点城市的发展以点带面。

三、政策要点

1．信息消费的发展目标、任务与政策框架

发展目标方面，坚持市场导向、改革推进、需求引领、有序安全发展的原则。发展任务方面，以供给为主，兼顾需求。政策框架方面，以市场为决定性的发展动力，政府主要的工作是维护市场秩序，并在此基础上给予政策倾斜。

2．促进信息消费的五类重点业务

五类重点业务包括加快信息基础设施演进升级、增强信息产品供给能力、培育信息消费需求、提升公共服务信息化水平和加强信息消费环境建设。在这五类业务中，与信息平台相关的基础设施建设是重中之重。

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（六）第二节 《关于金融支持小微企业发展的实施意见》解读

一、政策背景

1．中小企业融资难的困境

融资难是长久以来制约小微企业发展的首要问题。中小企业一般处于企业生命周期的早期阶段，难以充分运用资本市场工具或信贷工具进行筹资。

2．国家连续颁布中小企业融资政策

在国务院每年颁布的支持小微企业健康发展的意见中，均强调努力缓解小微企业的融资困难。但是，考虑到小微企业融资给金融机构带来的风险，对小微企业的金融支持采取“摸着石头过河”的方式，以审慎态度逐步放开。

二、政策思路 1．建立更适于小微企业融资的金融环境

《意见》要求建立更适于小微企业融资的金融环境。对银行而言，鼓励业务创新和设立专门服务机构，并提高小微企业金融服务的批量化、规模化、标准化水平。对资本市场体系，要求加大产品创新力度，增加适合小微企业的融资品种，建立服务小微企业的小额、快速、灵活的融资机制。

2．使金融资源向小微企业倾斜

《意见》强调从融资渠道、服务方式、服务主体、考核评价等多方面引导金融机构向小微企业倾斜金融资源。对于商业银行，不但鼓励面向小微企业的小型金融机构发展，而且鼓励商业银行建设小企业专营机构，引导小微企业金融服务走向专业化。对资本市场，支持小微企业股本融资、股份转让、资产重组等活动。探索发展并购投资基金等专项用于投资小微企业的金融工具。

3．关注小微企业金融服务的可持续性

《意见》除了一贯强调的发挥担保、保险的辅助作用，还特别强调信息共享平台和风险分担和补偿机制，具有很强的可操作性。

三、政策要点 1．更宽松的融资环境

与之前颁布的支持小微企业发展的实施意见相比，“适当”字眼显著减少，仅在创业板准入标准中有一处“适当”的要求。这就使我国金融对小微企业的支持前进了一大步。

2．更多的融资渠道

对保险资金与互联网金融给予高度重视。一方面，强调鼓励保险机构创新资金运用安排，通过投资企业股权、基金、债权、资产支持计划等多种形式，为小微企业发展提供资金支持，另一方面，强调充分利用互联网等新技术、新工具，不断创新网络金融服务模式。

3．对既有小微企业融资渠道的更高要求

对于银行体系，除进一步细化“两个不低于”的考核措施之外，还要求各银行业金融机构在商业可持续和有效控制风险的前提下，单列小微企业信贷计划，合理分解任务，优化绩效考核机制，并由主要负责人推动层层落实。对于证券市场，要求适当放宽创业板市场对创新型、成长型企业的财务准入标准，尽快启动上市小微企业再融资。

4．鼓励适合小微企业融资的专业化金融产品

强调了小微企业金融服务的专门化。对于商业银行，实施差异化监管，支持符合条件的银行发行小微企业专项金融债，用所募集资金发放的小微企业贷款不纳入存贷比考核。鼓励大中型银行加快小微企业专营机构建设和向下延伸服务网点，提高小微企业金融服务的批量化、规模化、标准化水平。同时积极发展民间资本设立的小型金融机构。

第三节 《关于制止地方政府违法违规融资行为的通知》解读

一、政策背景

1．我国严峻的地方债务问题

在2013年12月30日公布的《全国政府性债务审计结果》中，截至2013年6月底，全国各级政府的全口径债务（政府负有偿还责任的债务+政府或有债务）超过30万亿，其中地方全口径债务接近18万亿。虽然目前我国政府性债务风险总体可控，但有的地方也存在一定的风险隐患。

2．不规范的地方债务形式

虽然2010年国务院颁布了《关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》，使得地方各级政府加强融资平台公司管理。但是仍有一些地方政府的违法违规融资行为发生反弹，如违规采用集资、回购（BT）等方式举债建设公益性项目，违规向融资平台公司注资或提供担保，通过财务公司、信托公司、金融租赁公司等违规举借政府性债务等。

二、政策思路 1．规范政府融资平台

一是未经有关监管部门依法批准不得直接或间接吸收公众资金进行公益性项目建设；二是不得将政府办公楼、学校、医院、公园等公益性资产作为资本注入融资平台公司；三是符合条件的融资平台公司因承担公共租赁住房、公路等公益性项目建设举借需要财政性资金偿还的债务不得依靠融资平台本身融资，而是主要依靠政府财政渠道资金解决。

2．防止地方政府的“曲线融资”

着力控制地方政府融资渠道，尤其是信托、财务公司等融资平台渠道。其一，取消公募渠道；其二，不得以委托单位建设并承担逐年回购（BT）责任等方式举借政府性债务；其三，需要财政性资金偿还的债务，除法律和国务院另有规定外，不得向非金融机构和个人借款，不得通过金融机构中的财务公司、信托公司、基金公司、金融租赁公司、保险公司等直接或间接融资。

3．控制地方政府的隐性负债

《通知》重点整治地方政府违规担保承诺行为，要求不得出具担保函、承诺函、安慰函等直接或变相担保协议，不得以机关事业单位及社会团体的国有资产为其他单位或企业融资进行抵押或质押，不得为其他单位或企业融资，承诺承担偿债责任，不得为其他单位或企业的回购（BT）协议提供担保，不得从事其他违法违规担保承诺行为。

4．使地方政府摆脱对土地财政的依赖

一是要求地方政府将土地注入融资平台公司必须经过法定的出让或划拨程序，严格用于指定用途；二是要求土地价款及时缴纳或补缴；三是不得将储备土地作为资产注入融资平台公司，或是承诺将储备土地预期出让收入作为偿债资金来源；四是不得授权融资平台公司承担土地储备职能和进行土地储备融资，不得将土地储备贷款用于城市建设以及其他与土地储备业务无关的项目。

三、政策要点

1．严禁直接或间接吸收公众资金

严禁直接或间接吸收公众资金违规集资，不得吸收公众资金进行公益性项目建设，不得摊派集资或组织购买理财、信托产品，不得公开宣传、引导社会公众参与融资平台公司项目融资。

2．规范回购形式的政府债务 切实规范地方政府以回购方式举借政府性债务行为，不得以委托单位建设并承担逐年回购（BT）责任等方式举借政府性债务，对于符合法律或国务院规定的项目，需合理确定建设规模，落实分年资金偿还计划。

3．规范融资平台注资行为

加强对融资平台公司注资行为管理，不得将公益性资产作为资本注入融资平台公司，不得将储备土地作为资产注入融资平台公司，不得承诺将储备土地预期出让收入作为融资平台公司偿债资金来源，同时严格规范出让、划拨方式注入土地的用途与款项缴纳。

4．规范融资平台融资行为

进一步规范融资平台公司融资行为，不得授权融资平台公司承担土地储备职能和进行土地储备融资，不得将土地储备贷款用于城市建设以及其他与土地储备业务无关的项目，符合条件的融资平台公司不得向非金融机构和个人借款，不得通过金融机构中的财务公司、信托公司、基金公司、金融租赁公司、保险公司等直接或间接融资。

5．制止地方政府违规担保行为

坚决制止地方政府违规担保承诺行为，严格按照《担保法》等有关法律法规规定，不得出具担保函、承诺函、安慰函等直接或变相担保协议，不得以机关事业单位及社会团体的国有资产为其他单位或企业融资进行抵押或质押，不得为其他单位或企业融资承诺承担偿债责任，不得为其他单位或企业的回购（BT）协议提供担保，不得从事其他违法违规担保承诺行为。

第二篇：2014会计继续教育--2013年新颁金融法规解读(吉林版

2013 年新颁金融法规解读(吉林版)继续教育考试（随堂练习）

一、单项选择题 

1.下列属于《关于金融支持小微企业发展的实施意见》政策背景的是（）。A．宽松的融资环境 B．中小企业融资难的困境 C．较多的融资渠道 D．对既有小微企业融资渠道的更高要求
o 正确答案：B



2.信息消费的发展目标不包括（）。A．坚持市场导向 B．快速发展 C．改革推进 D．需求引领
o 正确答案：B



3.信息消费的优势不包括（）。A．回报率高 B．对经济的拉动作用强 C．结构层次高 D．不符合我国建设生态文明的发展方向
o 正确答案：D



4.下列属于 《关于制止地方政府违法违规融资行为的通知》 政策背景的是（）。A．规范政府融资平台 B．地方政府已经摆脱对土地财政的依赖 C．我国严峻的公司债务问题 D．不规范的地方债务形式
o 正确答案：D



5.我国消费金融公司发行人上市当年营业利润比上年下滑（）以上或上市当 年即亏损的，中国证监会将自确认之日起暂不受理相关保荐机构推荐的发行申 请。A．45% B．50% C．55% D．60%
o 正确答案：B

第三篇：金融法规

《论我国银行业监督管理法的实施》 学校：无锡太湖学院

专业：金融学

班级：金融

姓名：孙娜

学号：

101班10120092013年6月

[摘要]：银行业监管管理法是调整银行管理关系的法律规范的总称。银行监督管理是指银行业监督管理机构对银行业（包括金融机构，即在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行）的监督管理，包括防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益，促进银行业健康发展等内容为了加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为，防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益。为了促进银行业健康发展，第十届全国人大常委会第六次会议通过了我国第一部银行业监管的专门法律——《中华人民共和国银行业监督管理法》，并于2004年2月1日起开始实施。2016年10月31日，第十届全国人大常务委员会第二十四次会议审议通过了《关于修改〈中华人民共和国银行监管法〉的决定》，自2007年1月日起实施。实施银行业监管管理法是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心的必然要求。

[关键字]: 银行监管，监管法，措施

[正文]：

一．监督管理机构及监管对象国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。国务院银行业监督管理机构根据履行职责的需要设立派出机构。国务院银行业监管管理机构对派出机构实行统一领导和监督。国务院银行业监督管理机构的派出机构在国务院银行业监督管理的授权范围内，履行监督管理职责。银行业监督管理机构在处置银行业金融机构风险、查处有关金融违法行为等监督管理活动中，地方政府、各级有关部门应当予以配合和协助。金融监管的对象由各国具体国情决定，并受国际金融业发展趋势的影响，传统上监管机构金融监管的对象主要是国内银行业和非银行金融机构，但是，随着金融工具的不断创新，金融监管的范围发生了比较大的变化。银行业监督管理机构的监督对象为两类，一是银行业金融机构即在中华人民共和国境内设立的商业银行、诚市信用合作社、农村信用合作社等吸收公共存款的金融机构以及政策性银行；二是非银行业金融机构，即在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监管机构批准设立的其他金融机构。由于我国金融市场尚不发达，金融监管仍主要沿袭传统计划控制方法，对监管对象的研究还刚开始，所以，我国银监会金融监管的对象目前仍主要是传统金融机构。但随着我国金融市场的逐渐完善和金融创新的日趋活跃，银监会监管对象根据金融业发展趋势适时调整的要求将会逐渐提出。

银行业监督管理的原则

银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。为了实现这一目标，银行业监管具有如下原则：1．依法、公开、公正和效率的原则‘’这是银行业监督管理应当遵循的最基本的原则。2．独立性原则，银行业监督管理机构及其从事监督管理工作的人员依法履行监督管理职责，受法律保护。地方政府、各级政府部门、社会团体和个人不得干涉。

3．监管信息共享原则，国务院银行业监督管理机构应当和中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构建立监督管理信息共享机制，以便它们在各自的职责范围内，开展对银行业和金融市场的有效监督。4.国际合作与跨境监管原则，各国的银行监管当局要同时负责对境内外资银行监管和对本国银行的境外分支机构，同时，任何一个跨国银行的分支机构都要同时接受母国和东道国当局的双重监督管理。

三．银行监督的内容

(一)信贷监督：信贷监督是指银行运用信贷手段对企事业单位实行的监督。主要从以下三个方面进行：一是监督企业按计划生产、合法经营；二是监督企业按资金使用方向使用资金；三是监督企业改善经营管理，提高经济效益。(二)结算监督 ：结算监督是指银行在了解和

结算债权债务时，通过对结算凭证的审查，对企业的经济活动进行的监督。主要包括：监督企业遵守财政法规和财政纪律，做到专款专用；监督企业改善经营、加速资金周转；通过资金流转，及时发现企业微观经济活动中的问题，并将信息提供给政府，由国家采取相应的宏观控制措施。(三)现金管理监督 ：现金管理监督是指银行按照国家的方针、政策和有关规定，对各单位的现金形式、支出和库存进行的管理和监督。主要任务是监督现金管理单位严格执行国家规定的现金管理制度；监督现金的投放和回笼，促进社会购买力与商品供应量之间的基本平衡。

四．银行业监管的措施及不足

银行业涉及国家安全，因此对银行业的监管治理尤为重要。我们借鉴国外学者构建的金融监管治理评估框架，结合中国实际，设计了中国银行业监管治理指数的指标体系。中国银行业监管治理指数指标体系可以分为四个纬度：独立性、责任性、透明度和监管操守，每个纬度又细分为若干指标，总计47个指标。指标赋值方法是：如果中国银行业监管当局完全达到某个指标的要求，则为2分；如果部分达到要求，则为1分；未达到要求则为0分。最后按照维度将指标得分进行加总，通过将得分转化为百分制（相对数），进而得出中国银行业监管治理指数。在中国银行业监管治理指数体系中，独立性指数为63.16，责任性指数为82.14，透明度指数为68.75，监管操守指数为83.33，总体指数为72.34。考虑到中国金融市场目前的发展阶段，这应该属于不错的成绩，基本上与现实情况相符。自中国银监会成立以来，中国金融监管治理取得了有目共睹的进步，现在已具备良好的监管治理的形式。但是，现实中银行业监管治理仍存在诸多不足之处，需要进一步改善。在独立性方面，银监会的主席由政府来任命，这就难以确保银监会不受政府干预的影响。政府可能会因为某一阶段的发展目标而找借口干预正常监管。例如在市场准入和日常运营监管方面，责权名义上统一于银监会，但是在撤销牌照、许可证等涉及市场退出方面时，银监会分支机构如果要对某些金融机构退出市场提出处理意见，必须先征得地方政府的同意才能上报银监会。再比如，目前银监会的预算是采用监管收费、部门预算、“收支两条线”的财务管理体制，监管收费上缴财政部，银监会的预算需得到财政部批准，这种监管经费筹集体制不可避免地会受到政府干预，从而降低了监管治理的独立性。在责任性方面，《银监法》等法律法规虽然规定了银监会同其他监管部门定期磋商解决问题的可能性，然而，这毕竟是一种松散型的监管合作方式，在目前实行分业监管体制而金融机构的混业经营逐渐盛行、金融创新日新月异的背景下，这种监管方式必然会出现监管真空和监管重叠。由于监管责任、权利界定不清，各监管部门还有可能出现相互推诿的现象。在透明度方面，虽然银监会按照《政府信息公开条例》在其官方网站上公布了监管经费的筹集方式和基本使用情况，但存在如下问题：第一，并未公布关于其运作情况的经审计的详细财务报告，因而不利于社会监督；第二，信息披露严重滞后，目前已经是2011年，而银监会网站披露的仅仅是2007年的经费预算和支出情况，2008、2009年的信息尚未披露，按目前的信息披露速度，即便2008、2009年的经费支出存在问题，那也得在两年之后才能发现。在消费者利益保护方面，国际金融危机的爆发使其重要性凸现。在危机中，一些金融机构的欺诈行为使消费者蒙受巨大损失。因此，危机之后，各国金融监管当局纷纷采取措施加强消费者利益的保护力度。目前中国银监会并没有成立专门的消费者利益保护委员会或者设立相应的部门，消费者利益受损事件不断发生，这方面还有待加强。在监管操守方面，《银监法》、《银监会领导干部和工作人员“约法三章”》、《银监会内部监督暂行办法》等对监管人员的行为准则在制度层面做出了规定。总体上来看，银监会监管操守制度在形式上基本完善，但这些法规制度在实施中还存在问责标准不明确、不够细化、实施难等问题。

【参考文献】：

李大伟、李红华主编：《中华人民共和国中国人民银行法释义》，中国法制出版社，2004年

张庆福主编：《宪法学基本理论》，社会科学文献出版社，1999年版。

史树林编著：《商业银行法律基础与操作实务》,人民法院出版社,1999年版。李芳、郑兴主编：《金融法规》，经济管理出版社，2012年版。

第四篇：金融法规

第六章 信托法（第三次）

一、单项选择题

1、我国调整财产信托民事活动中当事人权利义务的基本法律是（C）

A、《金融信托投资机构管理暂行规定》 B、《中华人民共和国证券法》

C、《中华人民共和国信托法》 D、《金融信托投资公司委托贷款业务规定》

2、下列财产中可作为信托财产使用的是（D）A、麻醉品 B、放射物品 C、国家级文物 D、软件版权

3、有权申请撤销可撤销信托行为的人是（C）A、对信托财产有争议的第三人 B、受益人的监护人

C、利益受到损害的委托人的债权人 D、受托人

4、下列关于信托委托人的各项说法中正确的一项是（C）

A、委托人只能是法人或者依法成立的其他组织

B、信托关系成立后，委托人仍保留对信托财产的处置权。

C、委托人有权申请人民法院撤销受托人违反信托目的的处分信托财产的行为 D、任何情况下，委托人都无权干涉受托人对信托财产的管理

5、设立信托公司应由（D注答案改成银监会）审查批准。

A、财政部 B、中国保监会 C、中国证监会 D、中国人民银行

6、共同受托人之一违反信托文件规定的义务，处理信托事务，给信托财产造成损害的，其他受托人（B）

A、不应当承担连带责任 B、应当承担连带责任

C、在特定条件下应当承担连带责任 D、若无过错可以免责

7、信托公司应当妥善保管有关业务经营活动的完整记录、原始凭证及有关资料，这些文件资料的保管期限，从财产信托终止之日起，不得少于（B）年。A、5 B、10 C、15 D、20

8、下列各项中不属于委托人的权利的一项是（C）

A、查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目

B、了解其信托财产的管理、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明。

C、在信托存续期间将信托财产列为遗产 D、因特别事由要求受托人调整信托财产的管理方法

9、下列选项中可以充当信托公司注册资本的是（A）

A、实缴货币资本 B、不动产

C、有价证券 D、以抵押或质押的财产折抵成货币资本充当

10、受益人自（B）起享有信托受益权。A、信托财产转移占有之日 B、信托生效之日 C、受托人接受信托之日 D、被委托人指定之日

二、多项选择题

1、我国的信托法规定的信托设立形式有（ABD）

A、书面合同 B、遗嘱

C、默示方式 D、法律、行政法规规定的其他书面文件

2、受益人是信托中享有信托权益者，可以是自然人，也可以是法人或其他组织，其法律身份包括（ABD）

A、受托人 B、委托人 C、债权人 D、第三人

3、设立信托，其书面文件应当载明的事项是（ABCD）

A、信托目的 B、受益人C、信托期限 D、信托财产的种类和范围

4、根据信托事项的法律立场不同信托可分类为（AD）

A、民事信托 B、自益信托 C、金钱信托 D、商事信托

5、下列情况中委托人可以变更受益人的是（ABC）

A、受益人对委托人或者其他受益人有重大侵权行为的

B、经受益人同意的C、信托文件另有规定的其他情形D、受益人丧失行为能力的

6、按照我国法律的规定信托公司的组织形式必须是（AC）

A、有限责任公司 B、国有独资公司C、股份有限公司 D、两合公司

7、目前资金信托是我国信托业最主要的业务，它包括（ABCD）

A、信托存款 B、信托贷款 C、委托投资 D、信托投资

8、下列事由中导致信托终止的情形有（ABC）A、信托目的已经实现 B、信托被解除C、信托当事人协商同意 D、受托人的辞职或死亡

9、下列信托设立目的中属于公益信托的是（ABC）

A、发展教育、科技、文化、艺术事业 B、救济贫困

C、发展环境保护事业 D、证券投资

10、公司型基金信托的形式可分为（BD）A、契约型 B、开放型 C、混合型 D、封闭型

三、判断题

1、委托人和受托人都不可成为信托关系的受益人。（╳）

2、信托关系中，受托人不承担信托合同内的损失风险。（√）

3、属于信托财产的债权与不属于信托财产的债务可得抵销。（╳）

4、当受托人发生债务危机或破产时，债权人可主张对信托财产采取强制行为。（╳）

5、人民法院依照法律规定撤销信托的，善意受益人已经取得的信托利益应返还给有关债权人。（╳）

6、非信托公司的任何单位和个人不得经营商事信托业务，但是法律和行政法规另有规定的除外。（√）

7、信托因受托人的辞任而终止。（╳）

8、信托终止后，对可以被强制执行的信托财产，法院以权利归属人为被执行人。（√）

9、委托贷款只能由商业银行发放，信托机构不得进行操作。（╳）

10、公益信托监察人有权以自己的名义，实施与信托有关的诉讼或者非诉行为。（√）

四、案例分析题

1、A股份有限公司与B信托投资公司签订信托合同，将一笔价值5000万元的固定资产交由B公司管理运用，期限3年，受益人为A公司及其股东C公司与D公司。2年后，A公司因经营不善而被宣告破产，A公司的债权人请求法院将该笔资产列为清算财产，经法院查明，在该笔资产中有2000万元资产在签订信托合同前已设立抵押担保。请问：

（1）该笔5000万元的资产能否列为清算财产？为什么？

（2）A公司对该笔信托财产的受益权该如何处置？

（3）对其中设立了抵押担保的2000万元资产，相关债权人可否申请法院强制执行，将其追回受偿？理由何在？

答案要点:（1）不能列为清算财产。根据信托法，在信托关系中，委托人不是惟一受益人的，委托人被依法破产的，信托财产不列为清算财产。本案中，受益人有三个，故应依此规则办理。（2）A公司对该笔信托财产的信托受益权可列入清算财产范围依法处置。（3）对于已设立抵押担保的2000万元资产，抵押权人可以申请法院强制返还，以供优先受偿。根据信托法，信托当事人的一般债权人原则上不得请求法院强制执行信托财产，但在某些特殊情况下可以例外：设立信托前就对信托财产享有优先受偿权利的债权人即可依法申请强制执行。

2、某市甲信托投资公司在与乙企业签订的信托合同中约定，由甲公司负责将乙企业的自有闲余资金3000万元用于投资，期限四年。在甲公司对该笔资金的运营过程中发生了如下事件：

（一）甲信托投资公司的主管部门在检查中，发现该公司将乙企业的信托资金存放在自己的资金账户上进行管理，且未单独立账。

（二）在该笔资金用于投资两年后，乙企业得到了丰厚回报，甲信托投资公司提出自下一起要按投资回报的三成分享收益。

（三）第四年头上，甲信托投资公司因业务繁忙，无暇专顾，委托丙信托投资公司管理营运乙企业信托资金中的800万元，后者因管理不慎，造成了300万元的损失。请问：

（1）甲信托投资公司对乙企业的信托财产在账目设立管理上存在什么问题？

（2）甲信托投资公司能否要求与乙企业按投资回报的三成分享收益？为什么？（3）甲信托投资公司将800万元信托资金委托丙信托投资公司管理营运的行为是否恰当？为什么？造成的300万元损失由谁承担？

答案要点:（1）甲信托投资公司必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账。（2）甲信托投资公司不能要求分享收益。根据信托法，受托人只能以手续费或佣金形式取得报酬，不得利用信托财产为自己牟利，以信托财产投资收益分成的方式取得报酬是为信托法禁止的。

（3）不恰当。信托关系中，委托人是基于对受托人能力及品格的信任才设立信托的，因此，信托事务一般都需由受托人亲自处理，只有在信托文件另有规定或者有不得己的事由时，受托人才可委托他人代为处理。本案中，甲信托投资公司违反信托义务，应对造成的300万元损失承担赔偿责任。至于丙信托投资公司是否应对甲信托投资公司承担责任，那是另一层法律关系。第七章 证券法

一、单项选择题

1、按照募集方式的不同，可将证券区分为（D）

A、股票和债券 B、上市证券和非上市证券 C、货币证券和资本证券 D、公募证券和私募证券

2、下列各项中不属于我国证券法的原则的一项是（B）。

A、公开、公平、公正原则 B、利益均衡原则 C、分业经营与分业管理原则 D、合法性原则

3、我国证券公司分为综合类证券公司和（A）证券公司。

A、经纪类 B、自营类C、承销类 D、非综合类

4、我国的证券监督管理机构是（B）。A、国家证券管理委员会B、中国证监会C、财政部D、中国人民银行

5、下列关于我国当前证券交易活动的表述中，正确的是：（A）

A、证券在证券交易所挂牌交易，必须采用公开的集中竞价交易方式

B、证券交易的当事人买卖的证券既可以采用纸面形式，又可以采用其它无纸化交易形式 C、证券交易既可以采用现货，也可以是期货交易方式

D、证券公司可以从事向客户融资或者融券的证券交易活动

6、收购要约期满，收购要约人持有的普通股达到上市公司发行在外的普通股总数的（B）以上的，该公司应当在证券交易所终止交易。A、50% B、75% C、80% D、90%

7、单位和个人以获利或减少损失为目的，以自己为交易对象进行不转移证券所有权的自买自卖，以影响证券价格或者证券交易量的行为是：（B）

A、虚假陈述 B、操纵市场行为 C、欺诈客户 D、内幕交易行为

8、股份公司当年向原股东配售的新股，按票面价值计算的总额，不得超过公司原股本总额的（C）。

A、10% B、20% C、30% D、50%

9、下列人员中可以开户买卖股票的有：（D）A、证券交易所管理人员

B、证券经营机构中与股票发行或交易有直接关系的人员

C、未满十八岁者D、国家公务员

10、王某系某证券公司的从业人员，根据证券法规定，王某的下列行为符合法律规定的是：（C）

A、王某以其姓名在另一家证券公司营业部申请开户登记，进行个人股票买卖活动； B、王某化名李某在另一家证券公司进行开户登记，买入并持有股票；

C、王某在成为该证券公司从业人员前，将持有的5000股上市公司的股票依法转让； D、王某因工作出色，受到某上市公司赞赏，该上市公司决定向王某赠送其公司股票，王某接受了。

二、多项选择题

1、根据《中华人民共和国证券法》规定，属于综合类证券公司业务范围的有：（ABCD）A、证券经纪业务 B、证券自营业务 C、证券承销业务 D、经中国证监会核定的其他证券业务。

2、依据我国法律规定，以下人员中禁止担任证券公司的董事、监事或者经理的有：

（ABCDE）

A、无民事行为能力或者限制民事行为能力的人

B、因财产犯罪受到刑法处罚，刑满释放后未逾5年的

C、担任公司、企业董事及负责人并对该公司、企业破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾5年的

D、担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年的 E、个人所负数额较大的债务到期未清偿的。

3、证券承销的方式有：（AD）A、包销 B、经销C、自销 D、代销

4、我国的股份有限公司可以发行的有价证券包括：（AC）

A、股票 B、金融债券C、公司债券 D、政府债券

5、下列对公司发行债券的主要条件表述正确的有：（ACD）

A、股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元；

B、公司累计发行的债券总额不超过净资产额的50%；

C、最近三年的平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息；

D、所筹资金的用途符合国家的产业政策；

6、下列有关证券承销表述正确的有（ABC）A、证券公司如果发现发行文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，应当立即停止对外发出购买证券的要约，对已经销售出去的证券应当收回，并向投资者退还证券的本金和利息。

B、证券公司是我国证券法规定的唯一的证券销售商，公司依法发行股票和债券都必须由证券公司代为进行，公司不得自行对外发行股票和债券

C、向社会公开发行的证券票面金额达到人民币5000万元以上的，必须采取承销团的形式 D、证券的销售期限不得超过30日

7、下列人员中被禁止进行证券交易的内幕信息知情人员包括:（ACD）

A、持有公司5%以上股份的股东B、发行股票的控股公司的管理人员

C、为该上市公司提供服务的证券中介机构D、证券监督管理部门和证券交易场所的工作人员

8、证券交易所按组织形式可分为：（AB）A、公司制 B、会员制 C、集团制 D、总分部制

9、下列证券中属于我国证券法调整范围的是：（AB）

A、股票 B、公司债券 C、金融债券 D、国库券

E、法定公益金

10、按证券的性质不同，证券市场可以分为（BD）

A、场内市场 B、股票市场C、场外市场 D、债券市场

三、判断题

1、Ｂ股股票是指股票以外币标明面值，且在发行、交易和股息发放时均以国家指定的外汇计价支付的股票。（╳）

2、可转换公司债券的赎回条款与回售条款其实质指的是同一回事。（╳）

3、证券公司如果要扩大经营业务范围、变更资本金总额、变更地址或者修改公司章程，必须经过中国证监会批准。（√）

4、上市交易的股票、公司债券依法被中国证监会决定终止上市后，该股票和公司债券同时被禁止在非集中竞价的交易场所进行交易。（╳）

5、公开发行股票、公司债券并且该股票、公司债券依法进入证券交易所或者非集中竞价的证券交易场所交易的公司，必须在每一会计内公布一次其财务状况和经营情况，即报告。（╳）

6、持有5%以上股份的股东，将其所持有的本公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得的收益归本公司所有。（√）

7、我国只有股份有限公司才可以发行公司债。（╳）

8、国外发达的资本市场，常常通过配股与转配股的方式筹集资金。（╳）

9、为维持证券市场公平的交易秩序，需要在发生股本增加和分配红利后从股票的市场价格中剔除每股净资产减少的因素，因股本增加(配股)而形成的剔除行为称之为除息。（╳）

10、可转换公司债券的持有人同时具有公司股东的权利和义务。（╳）

四、案例分析题

1、甲公司为上市公司，为筹集资金而发行新股。新股上市后，有股东发现，公司将所募集资金用于建造办公大楼，而招股说明书中列明所募集资金的用途是更新设备，因此反映到董事会。董事会认为，所募资金用途变更已由董事会做出决议，且已经监事会和上级主观部门批准，是合法有效的。你认为甲公司行为是否违法？为什么？该行为对公司股票的发行有何影响？公司股东如何维护自己的权益？

答案要点:

甲公司行为违法。根据《证券法》第20条的规定，上市公司对发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列的资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会批准。因此，由于甲公司未经股东大会批准而改变招股说明书所列资金用途，属于违法行为。

证券法规定，上市公司擅自改变用途而未经纠正的或者未经股东大会许可的，不得发行新股。故本案中甲公司发行新股的计划将落空。

股东可依法对董事会违反法律、行政法规且侵犯股东合法权益的决议，向人民法院起诉要求停止该违法行为。

2、刘某为甲公司的董事。甲公司与乙公司签订一购销合同，甲公司在预先支付了数额巨大的货款后得知，乙公司已经严重亏损，资不抵债，没有任何履约能力，且甲公司的预付款已被当地银行划走抵充银行欠款。刘某得知这一消息，认为此次公司损失巨大，必定会影响本公司股票价格。他首先将自己手中的本公司股票抛售，还建议好友王某等人也抛出该股票。

半月后，甲乙公司购销合同事宜通过媒体向社会公布，消息一出，甲公司股价跌落50%。问：（1）刘某的行为是什么违法行为？

（2）我国法律规定的该违法行为的主体包括哪些人？

（3）依据《证券法》，应对刘某如何处理？ 答案要点:

（一）刘某的行为属于内幕交易行为。二）内幕交易行为的主体具体包括下列人员：(1)发行人的董事、监事、高级管理人员、秘书、打字员，以及其他可以通过履行职务接触或者获得内幕信息的职员。（2）持有公司5%以上股份的股东；发行股票的控股公司的高级管理人员。（3）发行人聘请的律师、会计师、资产评估人员、投资顾问等专业人员，证券经营机构的管理人员、业务人员，以及其他因其业务接触或者内幕信息的人员。

（4）根据法律、法规的规定，对发行人可以行使一定管理权或者监督权的人员，包括证券监督管理部门和证券交易场所的工作人员，发行人的主管部门和审批机关的工作人员，以及工商、税务等有关经济管理机关的工作人员。

（5）由于本人的职业地位、与发行人的合同关系或者工作联系，有可能接触或者获得内幕信息的人员，包括新闻记者，报刊编辑，电台、电视台主持人以及编排技术人员等；以及其他可能通过合法途径接触到内幕信息的人员。

（三）对内幕交易行为的参与人员，依证券法的规定，应责令依法处理非法获得的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下或者非法买卖证券等值以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。第七章 票据法

一、单项选择题

1.依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义指的是（C）A．取得票据无需合法原因

B．转让票据须以向受让方交付票据为先决条件

C．占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系

D．当事人发行、转让、背书等票据行为须依法定形式进行

2.下列有关票据权利的表述，不正确的一项是（D）

A． 持票人行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章并出示票据

B．票据权利包括付款请求权和追索权 C． 票据权利在持票人自票据到期日起2年内不行使而消灭

D．持票人对出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭

3.下列汇票中，无需提示承兑的是（A）A．见票即付的汇票 B．定日付款的汇票 C．见票后定期付款的汇票 D．出票后定期付款的汇票

4.依票据法的规定，下列有关汇票记载事项的表述正确的一项是（D）

A．汇票上未记载付款日期的，为出票后1个月内付款

B． 汇票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或经常居住地为付款地 C．汇票上未记载收款人名称的可予补记 D． 汇票上未记载出票日期的，汇票无效 5.在涉外票据的法律适用上，票据债务人的民事行为能力适用（B）

A．出票地法律 B．行为地法律 C．本国法律 D．付款地法律

6.不属于汇票基本当事人的是（A）A．承兑人 B．出票人 C．付款人 D．收款人 7.根据签发人的不同，汇票可分为（C）A．即期汇票和远期汇票 B．光单汇票和跟单汇票 C．银行汇票和商业汇票 D．记名式汇票和不记名式汇票

8.支票的持票人应当在自出票日起（B）日内提示付款 A．15 B．10 C．20 D．30 9.下列关于汇票贴现的说法不正确的一项是（D）

A． 汇票贴现是银行的一项资产业务 B．汇票贴现是一种票据转让方式 C．汇票贴现也是一种银行授信行为 D．汇票贴现无须持票人以背书方式进行 10.基本当事人通常只有出票人和收款人两个的票据是（C）

A．信用证 B．支票 C．本票 D．汇票

二、多项选择题

1．可以依法无偿取得票据，不受给付对价的限制的情形有（ABC）

A．税收 B．继承 C．赠与 D．拾得 2．根据我国票据法，本票可适用关于汇票的规定的行为有（ABCD）

A．背书 B．保证 C．付款行为 D．追索权的行使 3.下列关于支票的说法正确的是（BCD）

A．同一支票既可以支付现金，也可以转账B．转帐支票中专门用于转账的，不得支取现金 C．用于转账时，应当在支票正面注明D．现金支票只能用于支取现金 4.下列行为中属于票据欺诈行为的是（ABCD）A．伪造票据 B．变造票据 C．故意使用伪造的票据 D．故意使用变造的票据 5.下列有关付款请求权的表述中正确的是（AD）A．付款请求权的行使与票据当事人之间交付票据的原因行为无关

B． 付款请求权是向票据上载明的付款人或持票人的前手行使的权利

C．持票人可以请求付款人支付少于票据上确定的金额

D．持票人只有在向付款人提供票据原件时才能请求付款

6.下列有关汇票与支票的区别，说法正确的是（BC）

A． 汇票可以背书转让，而支票不能 B． 汇票有即期汇票与远期汇票，支票则均为见票即付

C． 汇票的票据权利时效为2年，支票则为6个月

D．汇票上的收款人可以经出票人授权补记，支票上的收款人名称则不可补记

7.甲签发汇票一张，汇票上记载收款人为乙，保证人为丙。乙持票后将其背书给丁，丁再背书给戊，戊要求付款银行付款时被以背书不具连续性为由拒绝付款。该事件中戊的票据债务人包括（ABCD）A．甲 B．乙 C．丙 D．丁

8.依照票据法的规定，任何票据都必须记载的事项包括（BCD）

A．付款人名称 B．收款人名称 C．无条件支付的委托或承诺 D．出票日期

9.在涉外票据的法律适用上，适用行为地法律的票据行为有（ABCD）

A．背书 B．承兑 C．付款 D．保证行为 10.根据票据法的规定，保证人必须在汇票或者粘单上记载的事项是（ABCD）A．表明“保证”的字样 B．保证人的名称和住所 C．被保证人的名称 D．保证人签章

三、判断题

1.票据法相对于民法而言是特别法，在处理票据法律关系中，应当优先适用票据法的规定。（对）

2.不同国家的票据法正逐步向统一靠拢，票据法已成为国际上通用程度最高的一种法律。（对）

3.票据的无因性是指在同一票据上有多种票据行为存在时，各种票据行为依据各自在票据上所记载的文义内容，独立发生效力，一种行为的无效，不影响其他行为的效力。（错）

4.票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍得享有优于前手的权利。（错）

5.在票据行为的保证活动中，保证人在履行了担保义务后取得票据权利，这属于票据权利原始取得方式之一。（错）

6.票据上有伪造、变造的签章的，将影响到票据上其他真实的签章的效力。（错）7.票据丧失后，既可向付款人(代理付款人)本人挂失止付，也可由当事人登报或在电视、广播上声明挂失，二者同样具有法律效力。（错）

8.背书人在汇票上记载“不得转让”字样的，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人仍得承担保证付款责任。（错）9.甲开出一张以乙为收款人，丙为保证人的即期汇票，但甲未在汇票上签章，则乙在付款银行拒绝付款后，亦不得向丙主张票据权利。（对）10.支票持有人超过提示期限提示，付款人不予付款的，持票人仍然享有票据权利，出票人仍然应当对持票人承担票据责任，即付款义务。（对 第五章 担保法

一、单项选择题

1、具有以人的信用为履行合同之保障的特征的担保方式是：（B）

A、抵押B、保证C、质押D、留置

2、根据我国《担保法》规定，定金的数额不得超过主合同标的额的（C）

A、10% B、15% C、20%# D、30%

3、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（B）。A、三个月

B、六个月C、一年D、二年

4、一个买卖合同，既有人的担保，也有物的担保，当主合同的债权人行使担保权时，（A）。

A、采取物保优先的原则 B、采取人保优先的原则 C、二者没有先后顺序D、债权人有选择权

5、下列担保方式中，不以转移物的占有权为要件的是（A）

A、抵押 B、质押 C、留置 D、定金

6、如果一个抵押物有二个以上的抵押权人时，各抵押权人（B）A、同时按比例受偿 B先办理抵押登记的先受偿 C共同协商受偿

D先签订抵押合同的先受偿

7、同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，同一财产抵押权与留置权并存时，结果为（D）。

A、抵押权人优先于质权人受偿；抵押权人优先于留置权人受偿。

B、质权人优先于抵押权人受偿；抵押权人优先于留置权人受偿。

C、质权人优先于抵押权人受偿；留置权人优先于抵押权人受偿。

D、抵押权人优先于质权人受偿；留置权人优先于抵押权人受偿。

8、下列不属于权利质押客体的是（C）。A、汇票 B、公司债券 C、著作权中的署名权 D、商标权

9、被担保的合同被确认无效后，（C）。A、保证人仍应承担连带保证责任 B、保证人不应承担连带保证责任

C、如果被保证人应当赔偿损失的，除有特殊约定外，保证人仍应承担连带责任: D、如果被保证人只承担返还财产的责任，除有特殊约定外，保证人不承担连带责任

10、甲因业务需要，以其房屋（价值11万）作抵押，分别向乙、丙二人各借款五万。甲与乙于3月10日签订抵押合同，3月20日 办理了抵押登记。甲与丙于3月13日签订了抵押合同，并于同日办理了抵押登记。后甲无力还款，乙、丙将甲之房屋拍卖，只得价款8万，乙、丙如何分配？（C）A、乙4万、丙4万 B、乙5万、丙3万 C、丙5万、乙3万 D、丙4.5万、乙3.5万)

二、多项选择题

1、诚实信用原则的主要内容主要包括：（BCD）A、任何一方都不得强使对方接受自己的意志

卓越人社区-全国最大的大学生交流社区.B、当事人在进行民事活动时须将有关债权债务的真实情况无保留地告知对方

C、当事人就债权债务关系达成协议后，必须按照协议确定的义务履行，不得在履行过程中反悔当初约定的义务

D、当事人必须保证履行已承诺的义务

2、下列各项通常情况下不能作为保证人的是：（ABCD）A、未成年人B、学校 C、财政局D、中国人民银行

3、《担保法》规定，保证担保的范围包括：（ABCDE）A、主债权 B、利息 C、违约金 D、损害赔偿金 E、实现债权的费用.4、下列关于定金的作用和性质表述正确的是：（AC）。

A、担保合同履行B、证明合同有效* C、对债权人和债务人都具有约束作用D、具有预先给付的性质

5、下列各项不能作为抵押标的物的是：（ABCD）。A、土地所有权

B、学校、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的财产;C、所有权、使用权不明或者有争议的财产 D、依法被查封、扣押、监管的财产

6、下列可以发生留置权的合同类型是（ABD）。

A、保管合同B、运输合同“ C、租赁合同D、加工承揽合同

7、补偿贸易项下的担保是指对外商投资的一种担保形式，包括（BCD）形式。A、保证担保B、抵押担保C、质押担保: D、定金担保

8、根据《担保法》的有关规定，下列关于定金表述正确的是（BD）。

A、定金是主合同成立的条件B、定金是主合同的担保方式

C、定金可以以口头方式约定D、定金从实际交付之日起生效:

三。判断题

1．一般而言，主合同无效，则担保合同就无效。（对）

2．法人或者其他组织的法定代表人如果超越其代理权而与他人订立担保合同，该合同自始无效（错）

3．同一债权上有数个担保物并存时，如果债权人放弃其中一个债务人提供的物的担保的，那么其他担保人在其放弃权利的范围内就可以减轻或者免除担保责任。（对）4．主合同无效而导致担保合同无效的，如果担保人无过错，就不承担民事责任。（对）5．当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为连带责任保证（错）

6．全国大学生交流社区:当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。（对）7．甲为乙订做了一套高档家具，事前，双方约定甲不得行使留置权。但家具完工后，乙无力支付加工费，甲欲将家具卖掉以抵乙的债务，乙诉至法院。人民法院应当支持甲的主张。（错）

8．当事人提供的定金比例超过担保法规定的最高比例限额的，定金担保合同无效。（错）

9．质权因质物灭失而消灭，因灭失所得的赔偿金，应当作为出质财产。（对）10．抵押期间，抵押人转让已办理登记的抵押物，如果未通知抵押权人，则转让行为无效。（对）第十章 保险法

一、单项选择题

1、下列行为中，不须金融监管部门批准即可进行的是（D）A、设立保险公司

B、保险公司在境内外设立代表机构 6 E, V% L6 s?-nC、保险公司增减注册资本金 D、保险公司招募中层干部

2、保险公司成立后须按照其注册资本金总额的（A）提取保证金，存入保监会指定的银行。

3、保险期间内发生保险责任范围内的损失，应由第三者负责赔偿的，如果投保方向保险方提出赔偿要求，保险方应该（D）A、在第三者无力赔偿时，保险方才予以赔偿

B、在查明第三者尚未对投保方承担赔偿责任时，保险方才予以赔偿 C、保险方不予赔偿

D 保险方先予以赔偿，然后取得代位追偿权

4、经营人寿保险业务的保险公司，应当按

照（B）提取未到期责任准备金。

A自留保险费的50% B 有效的人寿保险单的全部净值 C 自留保险费的自留保险费的25%

5、专业代理人是指专门从事保险代理业务的保险代理公司，这种公司的组织形式必须是（A）

A、有限责任公司 B、股份有限公司 C、国有独资公司 D、没有限制

6、保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时做出核定，对属于保险责任的，应在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后（C）日内，履行赔偿或者给付保险金义务。

A、30 B、20 C、10 D、5

7、下列关于保险价值的说法错误的一项是（D）

A、保险金额不得超过保险价值B、如果超过的，则超过的部分无效，被保险人不得对超过部分请求赔偿。C、保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任D、在人身保险中，保险金额也要由保险价值来确定

8、某企业与保险公司签订一份财产保险合同，保险标的为该企业的厂房和设备，保险费50万元。合同生效后第3个月，该企业谎称厂房内的设备被盗，向保险公司提出赔偿请求。依法律规定，保险公司解除了保险合同，对50万元保险费的正确处理办法是（A）

A、不退还全部保险费B、只退还减去3个月后剩余部分的保险费”

C、应退还全部保险费D、应退还保险费及其利息

9、某公司投保财产保险200万元，在一次属于保险责任范围内的火灾事故中，实际遭受损失为195万元，为保护和抢救财产支出必要费用10万元，为确认保险损失交付的评估费用5万元。保险公司应赔偿（B）A、195万元B、200万元.C、205万元 D、210万元

10、下列各项中不属于财产保险的是（D A、货物运输保险B、工程保险卓C、责任保险、D生存保险

二、多项选择题

1、根据我国保险法的规定，投保人对下列哪些人员具有保险利益（ABCD）

A、本人及其配偶B子女与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员

2、我国保险公司可采取的组织形式有（BD）A、有限责任公司B、股份有限责任公司C、合伙企业D、国有独资公司

3、根据我国保险法的规定，投保人的主要义务包括（BCD）

A、投保时告知保险人所有自身情况 B、危险、事故的补救和通知义务7 C、在保险标的的危险增加时通知保险人 D、按时交付保险费

4、保险合同成立后，可能导致保险合同无效的原因有（AC）

A、签订保险合同的当事人的主体资格不符合法律的规定

B、投保人不按照合同约定的时间交纳保险费

C、保险合同订立过程中存在保险欺诈行为 D、保险事故发生后，投保人没有采取必要的措施避免损失的扩大

5、财产保险中保险利益的构成条件有（ABD）

A、须为法律上承认的利益 B、须为确定利益

C、须表现为具体的财产形态

D、须为金钱利益，凡不能以金钱计算的利益不能作为保险利益

6、财产保险合同中，保险责任开始后，当事人不得解除合同的是（AC）A、货物运输保险合同 B家庭财产保险合同 C运输工具航程保险合同 D企业财产保险合同

7、除《保险法》另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，下列关于合同解除的表述正确的是（AD）A投保人可以解除合同 B保险人可以解除合同 C投保人可以不解除合同 D保险人不可以解除合同

8、刘某购新车一辆后投了财产保险，保险价值10万元。某日，刘某开车时被司机王某违章驾驶的卡车撞坏，造成损失2万元。下列表述中正确的是（ABD）

A刘某既可向王某索赔，也可选择要保险公司赔偿

B若保险公司向刘某支付了赔偿保险金，则刘某不得再向王某索赔

C王某向刘某支付了赔偿费，则刘某仍有权再向保险公司索赔

D若刘某放弃对王某的索赔权，则保险公司不承担赔偿保险金的责任

9、三年前，陈某以其8岁的儿子陈东为被保险人投了一份五年期的人身保险，未指定受益人。去年9月，陈东患病住院，由于医

院的重大失误，致使陈东手术后落了个终身残疾。依照保险法，下列陈述正确的是（AD）A保险公司应向陈东支付保险金，并且不得向医院追偿

B保险公司在向陈东支付保险金后取得向医院代位追偿的权利

C投保之际若未经被保险人陈东的书面同意，保险合同无效

D若陈东不幸死亡，则受益人为陈某及其配偶

三、判断题

1、经营财产保险业务的公司不得经营人身保险业务，经营人身保险业务的公司不得经营财产保险业务。（对）

2、个人所负数额较大的债务到期未清偿的人员不可担任保险公司的董事长，但可担任副总经理。（错）

3、保险公司的设立、变更必须由其行业主管机关保监会审批后方可进行，但破产只需依《破产法》进行即可。（错）

4、投保人要将被保险利益的真实情况完全告诉给保险人，如有任何重大隐瞒则可能导致整个保险合同的无效。（对）

5、保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。（对）

第五篇：金融法规学习心得

金融业风险防范及法律法规系列学习心得体会

随着中国经济的飞速发展和金融改革的推进，金融业潜在风险不断加大，通过法制完善、法规学习，做好风险防范和应对，是每一位金融业从业人员的责任和义务。金融风险可以分为市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、政策合规风险等等，作为一名银行柜面服务人员，最值得重视和防范的即合规风险和操作风险。通过一系列的金融风险防范及金融法律法规的学习，不仅有助于加强我们柜面服务人员的风险识别和防范意识，把控和化解操作风险，保障资金安全；也有利于我行更好的配合外部监管部门的要求，促进我行完善内控机制，实现内控和外控的有效平衡，保证银行良好经营状态。

此次法规学习培训内容涉及面广，形式多样，让我们对所从事行业的职业道德和监管法规有了更深刻的认识，法律法规知识结构得以梳理和更新，获益良多。所学内容可以归纳为三大类，一是银行职业道德相关内部制度学习，如《XX银行（本部）员工守则》、《XX银行员工行为准则》、《XX银行员工职业道德基本准则》；二是外部监管部门颁发的银行从业人员操守学习文件，如人行和银监会转发的《银行从业人员职业操守》、《银行金融机构从业人员职业操守指引》；三是金融业法律法规常识，涉及《商业银行法》和《刑法》中关于金融机构的工作人员应遵守的相关规定。

银行从业人员的职业道德直接关系到银行业的健康发展。对于银行业从业人员个人来说，遵守职业道德规范是人人必备的必修课。通过对职业道德相关内部制度的学习，我们深知自身必须具备的素养：一是诚信，人无信不立。不仅对客户、对经手的每一笔业务，对同事，对监管部门，诚信是最基本的准则，恪守诚信也是每一位国行人的工作信条。二是合规守法，合规操作，防范风险，对客户资金安全负责，对银行合规经营负责，也是对国家，对人民负责。三是专业精神。每一位银行从业人员都应熟悉本职工作，扎实掌握本岗位业务技能，从而高效准确的为客户服务，提升综合业务素质。

银行业外部监管是为了维持一个稳定、高效、有序的金融市场和适度竞争，保证国家经济又快又稳的发展。通过学习外部监管部门颁发的学习文件，有利于结合外部监管要求加强从业人员自我约束，实现银行的稳健发展。在柜面工作中，每天最直接的和大量资金的往来打交道，更需要过硬的思想素质和更严格的职业准则。时刻谨记诚实守信、守法合规、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私等准则。对客户，除了利用自身业务技能为其准确高效的办理业务外，履行客户尽职调查义务，同时妥善保存客户资料及其交易信息档案，遇到利益冲突时，不得向客户明示或暗示诱导客户规避金融、外汇监管规定。把操守指引落实到日常工作每一个细节。

金融业的快速稳定发展离不开金融法制法规建设，加强金融法律法规的学习，有利于提高从业人员法律合规意识，保证业务安全合规，保护银行和客户的合法权益。通过对《刑法》和《商业银行法》的学习，以及对民间借贷和非法集资常识的了解，将法律武器和风险防范相结合，在日常业务中，做到对可疑交易和非法交易有高度职业敏感度和洞察力，向客户宣传合法合规知识，改进工作方法，也有利于保障自身利益，防范利益被侵害，以有力的内控促进银行业务安全发展。

这次银行组织的金融法规学习培训给予了我们很好的提升自我的平台，法律与每个公民息息相关。没有规矩不成方圆，各行各业都有其运行规则，国家社会经济的稳定运行离不开法制建设和保障。虽然我们只是数以万计的银行从业人员中平凡的一员，但“不积跬步，无以至千里；不积小流，无以成江海”，只要我们将守法合规意识贯彻落实到日常繁杂工作的每一个细节，防微杜渐，对本职工作负责，对银行合规经营负责，就是对国家、社会、人民负责，无愧于银行从业人员职业道德和从业操守的信条。