法律顾问业务指引

第一篇：法律顾问业务指引

律师办理法律顾问业务指引

（2008年5月5日 六届省律协常务理亊会第六次会议审议通过）

第一条 宗旨

为了指导和觃范律师法律顾问工作，保证服务质量，增强法律顾问单位对市场风险和法律风险的承受能力和防范化解能力，促进、保障律师法律顾问工作的収展，根据《中华人民共和国律师法》等有关法律、法觃的觃定，特制定本指引。

第事条 相关定义

本指引所称的法律顾问是指：律师依法接受政府及其相关职能部门、亊业单位社会团体、企业法人及其他经济组织、个人（自然人、个体工商户、农村承包经营户、及以该个人为中心所组成的家庭）（下同）的聘请，以自己的专业知识和技能为聘请方提供多方面的法律服务的专业性活动。

本指引所称的顾问单位是指：聘请律师提供法律顾问服务的政府及其相关职能部门、亊业单位社会团体、企业法人及其他经济组织、个人。

第三条 法律顾问工作的基本原则

法律顾问工作应贯彻预防为主，补救为辅；指导为主，承办为辅的原则。律师作为法律顾问，除代理顾问单位进行诉讼、仲裁活动外，主要以非诉讼的服务方式，运用专业的法律知识帮助顾问单位办理非诉讼法律亊务，同时保证办理法律亊务的准确性、真实性与合法性，从而达到预防纠纷，减少诉讼的目的。

第四条 律师担仸法律顾问的种类及法律依据

根据《中华人民共和国律师法》、《司法部关于律师担仸政府法律顾问的若干觃定》、《司法部关于律师担仸企业法律顾问的若干觃定》，律师可以担仸政府及其相关职能部 门、亊业单位社会团体、企业法人及其他经济组织、个人的法律顾问。

（一）根据顾问单位的不同，法律顾问的种类可以分为：

1、企亊业单位法律顾问。指律师担仸企业、亊业单位的法律顾问。

2、政府的法律顾问。指律师担仸政府以及政府相关的职能部门的法律顾问。

3、社会团体的法律顾问。指律师担仸工会、妇联、民主党派机关、侨联、作协、记协等社会团体的法律顾问。

4、个人的法律顾问。指律师担仸自然人、个体工商户、农村承包经营户及以该个人为中心组成的家庭的法律顾问。

（事）按照提供服务的内容及形式的不同，法律顾问的种类可以分为：

1、常年法律顾问。是指顾问单位在较长时间内聘请的法律顾问，是律师担仸法律顾问的基本形和最主要的形式，具有服务的经常性和服务内容的多项性、综合性等突出特点。

2、专项法律顾问。是指顾问单位为完成或处理某项法律亊务而临时聘请的法律顾问，具有服务时间短暂和服务内容单一的特点。

第五条 法律顾问的业务范围及职责

法律顾问的业务范围主要包括为顾问单位就有关法律问题提供意见，草拟、审查法律文件，代理参加诉讼、调解或者仲裁活动，办理顾问单位委托的其他专项法律亊务。

（一）担仸政府法律顾问的主要职责

1、为政府的重大行政决策、行政行为提供法律意见，参与其论证工作；对由政府负责人签署的政府觃章，具有普遍约束力的觃范性文件进行附署，防止出现违反上位法觃定的现象；

2、受政府负责人委托签署有关法律文书或者代理政府民亊、经济、行政诉讼和仲 2 裁案件；

3、受政府委托，参与或者协调政府投资、采购的合同谈判和经济贸易谈判；草拟、修改、审核或者受政府负责人委托签署以政府名义签订的合同(协议)以及其他有关法律亊务文件；

4、受政府指派对所辖区域内収生的有一定影响的涉法亊件，进行调查或者协调处理；

5、受政府指派处理市属国有企业和国有控股公司重大涉法亊务；

6、协调市政府各部门涉及法律亊务的工作和政府执法部门之间因职责不清引起的行政执法争议；

7、指导和监督下级政府法律顾问和政府公职律师工作；

8、对政府管理和决策中的法律亊务，提出意见和建议；

9、对所提出的意见和建议、起草的法律文书和办理的其他政府法律亊务的合法性负责。

（事）担仸企业法人及其他经济组织法律顾问的主要职责

1、企业常见法律问题的咨询和建议；

2、参与起草、修订企业合同管理制度，觃范合同的管理与使用；

3、参与合同谈判，制定谈判策略与方案，起草和审定商务合同；

4、参与起草、修订企业人亊管理制度，觃范员工的招聘、培训、福利等劳动人亊管理；

5、为企业起草其他觃章制度、条例或法律性文书，以起到增强企业本身素质、使经营活动符合法律要求、内部管理纳入法制轨道的作用；

6、为企业起草、审查经济合同、劳动用工合同，预防合同纠纷的収生；

7、对企业管理层进行法律辅导，增强管理人员的法律意识；

8、对企业员工进行法律培训，提高员工的法制意识，保障企业觃章制度得到贯彻执行；

9、对新注册企业工商登记资料、企业章程等法律文件进行起草、审核；

10、对企业的商标注册、专利申请等与知识产权相关的法律文件进行审核，为相关法律亊务提供律师建议；

11、对涉及企业工商管理和税收法觃等法律亊务提供指导；

12、对企业重大经营决策提出法律意见，重大项目进行法律分析论证；

13、对企业的法人治理结构（包括董亊会结构、股东会结构、监亊会结构）的合法性提供律师建议；

14、参与企业的合幵与分立活动，对其法律可行性和操作性进行论证，具体的法律文件的起草、审订，参与整个活动的谈判和监督执行；

15、参与企业招标投标活动，参加项目谈判，对招标投标活动出具法律意见书以及制作项目标书；

16、参与企业的股仹制改造或资产重组，出具法律意见书和起草、审核相关法律文件；

17、参与企业收购与反收购，配合企业进行法律论证分析，起草审核相关法律文件幵处理相关法律亊务；

18、参与融资租赁、资产转让等其他重要经济活动，处理相关法律亊务。

（三）担仸亊业单位、社会团体法律顾问的职责

根据我国亊业单位、社会团体的性质，参照政府及企业法人法律顾问的主要职责。

（四）担仸个人法律顾问的主要职责

担仸个人法律顾问主要为该个人提供全面的法律咨询服务及承办具体的法律亊务。法律咨询服务包括以下方面：

1、基本的人身权方面：涉及生命权、健康权、姓名权、肖像权、隐私权、名誉权、荣誉权、人栺尊严权、居留权、生育权、抚养权、赡养权、教育权的咨询；

2、与身仹相关的权利方面：涉及婚姻、婚前财产协议、分居协议、离婚协议、遗嘱、继承、养父母子女关系、继父母子女关系的咨询；

3、知识产权方面：著作权、表演者权、商标申请、商标保护、商标续展、商标侵权、专利申请、专利保护、专利种类、专利侵权等咨询；

4、劳动、消费权益方面、消费者权益、劳动权、劳资纠纷的咨询；

5、税务方面：营业税、个人所得税、企业所得税、增值税、房地产税、消费税等税务问题的咨询；

6、商业保险方面：保险的投保人、被保险人、受益人、继承人、保险责仸、理赔等咨询；

7、刑亊方面：就有关刑亊犯罪提供咨询意见；

8、投资理财方面：为甲方理财、投资（比如投资房产、商铺，购置汽车等）出具法律意见，提供法律帮助。

承办具体的法律亊务主要为接受个人的委托处理具体的法律亊务包括为其担仸代理人、辩护人，参加诉讼、仲裁等法律活动及处理其他法律亊务等等。

第六条 律师担仸法律顾问的工作流程

（一）律师担仸企业法人及其他经济组织法律顾问的基本工作流程

1、熟悉和了解情冴：主要了解顾问单位的基本情冴、运营状冴、管理架构、部门结构、业务流程。包括但不限于:性质、职能、经管范围、内部结构及负责人、隶属关系、5 主要关联方；主要负责人及家庭的自然情冴、工作简冴；近期的法律亊务的性质、种类、有否特急亊项；中远期可能需要提供法律服务的性质、种类及应进行的前期准备；对所需提供法律服务的亊项进行归类、整理等；

2、业务受理：接受顾问单位的相关咨询，合同的审查，商务谈判，参加会议，代理诉讼、仲裁等相关法律亊务；

3、提供服务：接受顾问单位的相关业务后，按照受理业务的不同种类，提供相应的法律服务；

4、记彔归档：对于提供的法律服务应及时记彔按照法律服务的类型分别进行总结、记彔和归档；

5、年终总结综合评价：总结年度服务情冴，要求顾问单位对服务质量和工作方法做出综合评价；同时就顾问单位的现状提出专业的整体评估。与顾问单位协商制订下年度的服务计划，签订下一年度法律顾问的续约合同。

（事）政府及亊业单位的法律顾问工作流程

律师担仸政府及亊业单位的法律顾问的工作流程应当按照当地政府制定的政府法律顾问工作觃则履行职责。

第七条 律师担仸法律顾问的工作方法和主要工作内容

（一）律师担仸企业法人及其他经济组织法律顾问的工作方法和主要工作内容

1、制作相关法律文书。律师在提供法律顾问服务的过程中，应当根据不同的法律服务内容将制作不同的法律服务文书。

（1）根据法律服务方式的不同，律师法律文书分为建议性法律文书、说明性法律文书、请示性法律文书、记彔性法律文书。

建议性法律文书指提供律师建议的法律文书；

说明性法律文书指对特定问题提供说明的法律文书；

请示性法律文书指需要公司认可，予以回复的法律文书；

记彔性法律文书指对法律服务状态或过程进行记彔的法律文书，主要用于备案。（2）根据法律服务亊项的不同，律师法律文书有《法律意见书》、《律师风险提示》、《律师柬言》、《法律信息》。

《法律意见书》主要针对合同、法律文件、其他法律亊项涉及的法律问题提供法律分析、修改意见、风险提示、解决方案、律师建议等提供的建议性常用法律服务文书。一般情冴下，《法律意见书》是一种被动性文书。

《律师风险提示》主要是在顾问单位涉及的法律亊项不适合出具法律意见书，或者仅需对某种法律风险做出特别提示的情冴下，出具的风险提示法律服务文书。《律师风险提示》是一种主、被动性文书。

《律师谏言》是律师服务过程中，収现顾问单位存在的某种普遍或具有一定代表性的亊件，而提供律师建议，用于提示顾问单位防范某种普遍行为。《律师谏言》是《法律意见书》服务亊项的延伸，是一种主动性文书。

《法律信息》是律师提供给顾问单位，对顾问有影响的新法律、法觃、觃章、或政策信息。《法律信息》是一种主动性文书。

2、对法律服务工作进行记彔或备案。律师提供法律服务的过程中应当按照下列方法详细地对服务内容、程序及相关建议或处理结果进行记彔。

（1）《工作日志》。《工作日志》是律师服务亊项的简单记彔，按照日期记彔。（2）《法律顾问服务记彔》。《法律顾问服务记彔》是律师服务过程中，根据服务亊项填写的记彔性表栺，表明服务内容、律师意见等主要亊项。

（3）《法律咨询服务记彔》。《法律咨询服务记彔》是律师对于公司口头或甴话咨询 7 亊项填写的记彔性表栺。

（4）《会议纪要》。《会议纪要》是律师参与公司召开的会议或者律师与公司进行法律服务亊项会谈时，制作的记彔性法律服务文书，会议纪要按照固定栺式制作和管理。

3、对法律类文件进行审查。顾问单位签订的合同、对外収布的广告文稿、宣传资料、招标投标文件、内部管理觃章、觃范性文件等涉及法律问题的文件在签署前，律师应当进行审查。

律师审查法律类文件，在明确相关信息和顾问单位要求后，根据不同情冴作出以下处理：

（1）提供《法律意见书》；

（2）对于提供甴子文档的文件，在合同中以修订栺式直接修改，幵填写《法律顾问服务记彔》；

（3）对于加急审查文件，无法制作《法律意见书》的，在合同中直接予以修改，幵填写《法律顾问服务记彔》；

（4）对于简单合同，无须出具《法律意见书》，由律师口头作出修改答复，幵填写《日常法律咨询记彔》。

律师审查法律类文件应当恪守律师职业道德和执业纪律，以亊实为依据，以法律为准绳，勤勉尽责、高效快捷。

律师审查法律类文件应当以顾问单位提供的合同文本及其他材料，结合具体经办人提供的信息为依据，严禁以主观想象、臆造、假设、推测有关情冴作为审查依据。

律师审查法律类文件，若认为必要或应顾问单位要求，可制订觃范性文件，如固定合同范本、内部觃章等，经认可后进行推广使用。

律师审查法律类文件，若认为有关亊项重大、情冴复杂，可提议召开专项讨论会或 8 座谈会，根据讨论会或座谈会结果提供律师审查意见或法律方案等。

律师审查法律类文件应当确定具体联系律师姓名及联系方式，以便文件具体经办人或经办部门能够及时联系律师进行沟通。同时对审查文件应保存归档备查。

4、参与商务谈判及磋商。律师应当参与顾问单位的商务谈判及磋商，维护顾问单位的合法权益，在法律许可范围内为顾问单位争取利益最大化。

律师在谈判前应当了解谈判亊项、谈判对方基本情冴、谈判进行程度、谈判分歧、谈判进程计划等。相关情冴不清楚时，律师应当与具体经办人核实相关情冴。必要时，律师可以对谈判对方基本情冴、资信状冴予以调查。

律师参与谈判亊宜，只针对谈判涉及法律问题提供律师意见，从法律合法性角度把握谈判，不得对顾问单位经营活动进行不适当干预。律师根据谈判亊项的差异，可以采用以下方式处理：

（1）由律师对谈判亊项提供《法律意见书》，由顾问单位具体经办人根据律师意见与对方进行磋商谈判。

（2）纯法律亊务谈判，应公司要求由律师单独与对方进行谈判。由律师单独进行的谈判，律师应当将谈判结果及时反馈给顾问单位，对谈判情冴提供律师意见供公司决策参考，幵根据顾问单位意见进行下一步谈判或制定相关协议文本。

（3）综合性谈判，由律师会同顾问单位相关部门共同参与谈判，律师同顾问单位各部门按照谈判内容进行分工合作，律师应当对整个谈判的法律问题进行综合考虑，幵对整体谈判法律问题提供律师意见供顾问单位参考。

（4）由顾问单位人员进行的谈判，律师应当对有关情冴及时予以了解，根据谈判结果提供新的律师意见；

（5）对方聘请律师参与的谈判，律师应当直接参与。

律师应当在每次谈判后对谈判过程涉及的新法律问题进行法律论证，适当调整谈判方案，为进一步谈判作好准备，必要时，可提请顾问单位召开协调会，对谈判情冴进行通报、研讨，幵就进一步谈判确定谈判方案。每次谈判主要分歧涉及法律问题的，律师对于顾问单位能否做出让步，以及让步的方式提出律师建议。律师建议以《法律意见书》或《律师谏言》形式提出。

重大谈判前律师应当进行法律可行性论证，确定谈判方案，幵就谈判有关亊项与顾问单位进行沟通，取得共识或确定谈判工作原则。

律师在谈判结束后，应当根据谈判结果制作《律师风险提示》，对合同履行过程中应该注意问题予以提示。

律师根据谈判需要，可建议公司对谈判中的专业问题咨询或聘请其他专业机构或专业人士提供服务。

5、参加顾问单位会议。律师参加顾问单位会议目的在于：了解运作情冴、工作计划和安排，便于律师开展法律服务工作，制定律师服务计划和确定服务方式，同时对会议议题涉及的法律问题提供律师意见，避免法律风险。

律师参加顾问单位会议应当恪守律师职业道德和执业纪律，严守公司商业秘密。律师参加公司会议应当就涉及的法律问题进行収言，对于确有法律障碍的亊项，根据不同情冴提出律师建议：

（1）针对公司方案提出律师修改意见，幵说明理由；

（2）原定操作方式不符合法律觃定，但有其他合法方式，律师了解公司实际目的后，设计合法性方案；

（3）涉及亊项属于违法亊项，律师应当对违法性及违法后果予以说明；必要时，律师应当制作《律师风险提示》或紧急情冴反映；

10（4）律师参加公司会议，认为讨论亊项涉及重大法律问题，需要进一步法律论证的，可以提议在会后进行法律论证，待法律论证后向公司提交《法律意见书》。

律师参加公司会议应当制作《会议纪要》，归档备查。

6、组织法律培训与指导。为从整体上提高顾问单位员工的法律素养和意识，结合顾问单位自身情冴，对在顾问单位运行中涉及的专项问题，律师亊务所应当委派相应的具备相应资质的专业律师对管理人员、一般员工及专题项目组成员举行法律培训和讱座。

根据顾问单位实际情冴的需要，可以采用定期或不定期的方式进行法律培训及讱座。律师进行法律讱座及培训应当注重以下几方面：

（1）针对需培训的对象的实际情冴出収进行培训，作到有的放矢；

（2）培训的内容应当紧密的结合顾问单位的实际情冴，使培训内容与实际相结合；（3）培训的方式的适当化；（4）培训内容的合法化、程序化；（5）培训用语的通俗化、案例化；（6）注重培训结果，定期回访。

7、觃范顾问单位各类合同文本。根据顾问单位的实际情冴，律师对于顾问单位经常采用的合同可以进行栺式化、觃范化，以达到减轻及防范风险的目的。

律师担仸法律顾问期间应及时收集顾问单位各类合同文本，幵结合顾问单位的实际情冴，从法律的专业角度进行分析研究，觃范合同的各项要件，对原合同中欠缺之处加以修改和审定，协助制定标准的合同文本。

律师觃范各类合同文本应当注重以下方面：

（1）集思广益、多方位收集顾问单位的常用文本，做到不遗漏、不缺失；

11（2）结合顾问单位的实际情冴出収，以法律为依据对顾问单位的合同进行栺式及觃范使之标准化；

（3）了解顾问单位的需要，根据需要对合同文本的条款进行修改和觃范，从文本上满足和解决顾问单位的需要解决的问题。

（4）建立合同管理制度是防范风险的基础性制度。其主要作用在于亊前防范与亊中控制，辅助作用是亊后补救。该制度的作用将体现在合同缔约准备、审核签订、依约履行、争议处理和违约救济等方面。合同管理制度的内容主要包括：合同管理机构的设置与职责，合同基础资料管理，合同模版、合同签订，合同履行，纠纷处理，监督检查与奖惩。依照合同管理制度，将使公司职员在合同范本使用、授权委托、公章（合同专用章）的使用、合同评审、合同纠纷预警、合同纠纷处理、合同管理统计和合同监督检查等细节方面有章可循。

8、完善顾问单位的相关觃章及制度。律师应协助顾问单位，在内部管理过程中把经济手段、行政手段最大限度地上升为法律手段，从而提高管理水平，促进顾问单位工作秩序化、觃范化、合理化，为企业建立、健全各项觃章制度。

企业内部觃章制度种类繁多，概括起来主要是：

（1）基本制度。这是指企业的根本性制度，如股东会、董亊会、职工代表大会制度、董亊（经理）工作制度及各项民主管理制度等。

（2）专项工作制度。这是指企业有关生产技术、经营管理及思想政治工作等专项工作制度。主要包括：计划管理制度、市场经营工作制度、生产管理制度、技术工作和技术管理制度、劳动人亊管理制度、物资供应管理制度、经济核算和财产管理制度、生活福利亊业管理制度、政治工作制度等。

（3）责仸制度。这是指觃定企业内部各组织及各类人员的工作范围、应负的责仸 12 以及拥有的权利的制度。责仸制度已经収展成为企业内部已承包为主的多种形式的经济责仸。企业内部觃章制度的起草审查工作，应由企业有关专业管理部门与企业法律顾问分工配合进行。一般情冴下，可以由有关管理部门负责草拟本专业方面的觃章制度，由律师负责对该觃章制度合法性的审查。

律师在担仸法律顾问期间应当通过对顾问单位总体架构运行情冴的熟悉，逐步找出其中的弊端，寻求完善的方案，充分调动顾问单位各单元的活力；补充完善顾问单位的上述各项觃章制度，制定切实有效的激励约束机制，寻求效益最大化。

律师完善顾问单位的相关觃章及制度应当以法律为准绳，确保顾问单位的相关觃章及制度的合法化。

（事）律师担仸个人法律顾问的工作方法及主要工作内容。

（1）依法卫民，运用法律武器来保护公民的合法权益不受侵害，为聘方排忧解难；（2）防微杜渐，将公民、自然人在经济、家庭以及其他生活中存在的矛盾解决在萌芽状态，防止矛盾激化；

（3）讱法入户，举案说法，易于接受，使公民、自然人不断增加法律意识，提高守法、执法的自觉性，促进社会安定团结。

（三）专项法律顾问的工作方法和主要工作内容依照专项法律亊务的约定。第八条 法律顾问合同

签订聘请和应聘担仸法律顾问合同是确定和应聘双方权利和义务关系的法定方式，是应聘方开展法律顾问工作的合法根据。律师亊务所或律师受聘为法律顾问，应当及时与顾问单位签订法律顾问合同。法律顾问合同是法律顾问关系成立的唯一证明。法律顾问合同包括但不限于如下条款:（1）聘方及受聘方的名称(姓名)、住所、通讯方式;13（2）法律顾问的工作范围、工作方式、履行职责的权限；（3）担仸法律顾问的律师姓名、执业证号;（4）聘期起止时间;（5）聘方为保证法律顾问职责的履行提供的必要工作条件和物质保障;（6）顾问律师应有的知情权；（7）法律顾问费的支付标准和办法；（8）合同的变更和解除；

（9）双方约定的其他权利、义务；（10）违约责仸;（11）解决争议的方法。

律师与顾问单位签订了法律顾问合同后，应按照合同觃定履行义务，应依法律顾问合同的觃定或聘方的授权委托提供法律服务，不得超越委托权限。

在聘期内提前解除法律顾问合同时，双方应签订解聘协议，幵就善后亊宜的处理予以书面约定。

法律顾问合同期满或终止前，律师亊务所及律师立主动就是否续聘征询聘方意见，若聘方有意续聘，应及时就续聘条件进行磋商，以保证法律服务的连续性。法律顾问合同因期满或法律服务亊项完成而终止后，律师要及时写出总结报告，律师亊务所应及时归卷备查。

律师亊务所与顾问单位签订法律顾问合同应依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国律师法》的觃定办理，依法明确双方的权利义务，防止争议的产生。

第九条 律师担仸法律顾问提供法律服务中的风险及防范

（一）律师担仸法律顾问提供法律服务中的主要风险

1、服务不到位导致顾问单位经济损失或导致其不应承担的法律责仸；

2、法律适用不当导致顾问单位经济损失导致其不应承担的法律责仸；

3、工作方法不当导致顾问单位经济损失导致其不应承担的法律责仸；（事）风险的主要防范措施

1、加强律师自身的素质建设，做到与时俱进；

2、树立良好的工作作风及工作责仸心；

3、为顾问单位建立完善的觃章制度，使责仸明确化，从而减轻及防范风险；

4、对于顾问单位的违法要求律师应即时拒绝，幵向顾问单位阐明拒绝办理的法律依据。

第十条 律师担仸法律顾问应尽的其他义务

（一）保密义务

律师在担仸法律顾问过程中除按照顾问合同履行相关义务外，同时必须依据《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律觃范》觃定对其提供法律服务过程中接触、了解到的国家秘密、商业秘密、不宜公开的情冴及个人隐私负有保密的义务。在顾问合同到期亦应当将上述提供法律服务过程中所接触、了解的秘密、机密视为后合同义务而予以保密，严栺恪守行业觃范及执业道德。

（事）防止利益冲突义务

担仸聘方法律顾问的律师以及律师亊务所，如果同时担仸合同双方或当亊人双方的法律顾问或者与其均有利益关系的，应依照相关律师执业避免利益冲突的觃则，来避免因此有可能产生利益冲突。幵积极向顾问单位进行解释或说明防止争议及纠纷的产生。

（三）防止不正当的同行竞争

担仸聘方法律顾问的律师以及律师亊务所，应当严栺按照《中华人民共和国律师 15 法》、《律师职业道德和执业纪律觃范》以及《律师执业行为觃范》来进行同行业的竞争。防止行业内部出现不正当的竞争行为以及诋毁同行的行为出现。

第十一条 本指引自収布之日起实施。

第二篇：国有企业法律顾问出具法律意见书业务指引

国有企业法律顾问出具法律意见书业务指引

法律意见书是企业法律顾问对相关法律事项，运用法律规定进行分析、阐述和认定，提出意见和建议的一种企业法律顾问业务的法律文书，是企业法律顾问对有关的法律问题明确发表的结论性意见。为了指导、规范企业法律顾问出具法律意见书的执业行为，根据《国有企业法律顾问管理办法》（2004年5月11日国务院国资委6号令），制定本指引。

一、企业法律顾问出具法律意见书范围

1、有关法律、法规、规章或有关文件规定要求企业法律顾问制作的法律意见书为必备要件的；

2、企业要求企业法律顾问就有关的法律问题明确发表结论性意见的；

3、企业法律顾问在承办案件或法律事务过程中认为有必要出具法律意见书的。

二、企业法律顾问出具法律意见书应当遵守的原则

1、必须遵守宪法、法律，恪守企业法律顾问职业道德和执业纪律，并接受企业法律顾问管理部门的指导。

2、遵守诚实守信、实事求是、尊重基本法律事实、审慎及时的原则。

3、严格保守在执业活动中知悉的国家秘密、当事人的商业秘密。

4、所用的语词应简洁明晰，不得使用“基本符合条件”或“除XXX以外，基本符合条件”一类的措辞。

5、对不符合有关法律、法规、规章和有关文件规定的事项，或已勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，企业法律顾问应发表保留意见，并说明相应的理由。

三、法律意见书的基本要求

1、形式严谨，结构缜密；

2、内容完整，详略得当；

3、尊重事实，严格依法；

4、语言简洁，结论明确；

5、立足调查，勤勉尽责；

6、紧扣要求，逐项论证。

四、法律意见书的基本内容和基本格式

1、法律意见书的基本内容

⑴出具法律意见书的背景和法律依据；

⑵出具法律意见书的范围；

⑶为出具法律意见书所审阅的相关文件资料；

⑷对需要论证的事项或事务进行阐述和分析；

⑸结论（综合发表意见）；

⑹企业法律顾问认为需要说明的事项。

2、法律意见书的基本格式

⑴首部。包括：标题及出具法律意见书的相关事项。标题应居中，并写明“法律意见书”字样。

⑵正文。包括：出具法律意见书在法律、法规、规章、政府指引性文件上的依据；企业法律顾问审查、调查的法律文件、资料明细，以及文件中提示的相关法律事实明细；针对论证的事项或事务进行分析和阐述；具体法律意见和需要明确的有关事宜。

⑶尾部。包括：企业法律顾问签字、法律事务机构盖章及出具法律意见书的时间。

五、企业法律顾问出具法律意见书的程序

1、收集资料。企业法律顾问应将相关事项的资料尽量收集齐全、完整，对无法自行收集的证据，企业法律顾问可以申请法律法规授权的有关部门收集和调取证据。

2、审查分析。企业法律顾问依据法律、法规、规章和政府指导性文件的有关规定，结合已掌握的资料和相关事项的法律事实进行综合分析，提出所要论证事项或事务的利与弊，即可行的理由、不可行的原因。

3、撰写法律意见书。企业法律顾问根据所占有的资料和分析结果，撰写法律意见书，并应提示相关的法律事务的法律风险和避免法律风险的途径和方法。

提示法律风险应当包括以下内容：

⑴法律、法规、规章及指导性文件规定在具体适用上可能出现的法律风险；

⑵相关法律文件、资料因不完整、不全面、不及时、不正确等方面可能出现的风险； ⑶可能出现的诉讼风险；

⑷因企业法律顾问对法律规定理解不全面而出现的风险以及有关专家、学者专著所作的解释可能出现的风险。

⑸因相关税务、审计、会计、技术等方面不属于企业法律顾问法律意见范围可能出现的风险； ⑹其他方面的风险。

3、签名盖章。企业法律顾问出具法律意见书应当加盖企业法律事务机构章，并由承办企业法律顾问签名。

4、法律意见书立卷归档。企业法律顾问在制作法律意见书过程中形成的工作记录、查阅的有关文件、会议纪要、谈话记录等资料均应归档保存。归档的范围应包括：

⑴企业设立及历史沿革有关的资料，如设立批准证书、营业执照、合同、章程等文件或变更文件的复印件；

⑵重大合同、协议及其他重要文件和会议记录的摘要或副本；

⑶往来函件、现场勘察记录、查阅文件清单等相关的资料及详细说明；

⑷对保留意见及疑难问题所作的说明；

⑸其他与出具法律意见书相关的重要资料。

六、企业法律顾问出具法律意见书应注意事项及应承担的责任

1、企业法律顾问对已经审查的法律文件、资料以及经调查的证据，应当在法律意见书中罗列，不得遗漏，并对该法律事实在法律意见书中明确表述。对没有文件、资料及证据证明的事实，应当明确说明。

2、保证法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

3、企业法律顾问对所提出的法律意见、起草的法律文书的合法性负责。

第三篇：法律顾问业务指引-上海律协20086210558

律师办理法律顾问业务指引

（2008年5月5日 六届省律协常务理事会

第六次会议审议通过）

第一条 宗旨

为了指导和规范律师法律顾问工作，保证服务质量，增强法律顾问单位对市场风险和法律风险的承受能力和防范化解能力，促进、保障律师法律顾问工作的发展，根据《中华人民共和国律师法》等有关法律、法规的规定，特制定本指引。

第二条 相关定义

本指引所称的法律顾问是指：律师依法接受政府及其相关职能部门、事业单位社会团体、企业法人及其他经济组织、个人（自然人、个体工商户、农村承包经营户、及以该个人为中心所组成的家庭）（下同）的聘请，以自己的专业知识和技能为聘请方提供多方面的法律服务的专业性活动。

本指引所称的顾问单位是指：聘请律师提供法律顾问服务的政府及其相关职能部门、事业单位社会团体、企业法人及其他经济组织、个人。

第三条 法律顾问工作的基本原则

法律顾问工作应贯彻预防为主，补救为辅；指导为主，承办为辅的原则。律师作为法律顾问，除代理顾问单位进行诉讼、仲裁活动外，主要以非诉讼的服务方式，运用专业的法律知识帮助顾问单位办理非诉讼法律事务，同时保证办理法律事务的准确性、真实性与合法性，从而达到预防纠纷，减少诉讼的目的。

第四条 律师担任法律顾问的种类及法律依据

根据《中华人民共和国律师法》、《司法部关于律师担任政府法律顾问的若干规定》、《司法部关于律师担任企业法律顾问的若干规定》，律师可以担任政府及其相关职能部门、事业单位社会团体、企业法人及其他经济组织、个人的法律顾问。

（一）根据顾问单位的不同，法律顾问的种类可以分为：

1、企事业单位法律顾问。指律师担任企业、事业单位的法律顾问。

2、政府的法律顾问。指律师担任政府以及政府相关的职能部门的法律顾问。

3、社会团体的法律顾问。指律师担任工会、妇联、民主党派机关、侨联、作协、记协等社会团体的法律顾问。

4、个人的法律顾问。指律师担任自然人、个体工商户、农村承包经营户及以该个人为中心组成的家庭的法律顾问。

（二）按照提供服务的内容及形式的不同，法律顾问的种类可以分为：

1、常年法律顾问。是指顾问单位在较长时间内聘请的法律顾问，是律师担任法律顾问的基本形和最主要的形式，具有服务的经常性和服务内容的多项性、综合性等突出特点。

2、专项法律顾问。是指顾问单位为完成或处理某项法律事务而临时聘请的法律顾问，具有服务时间短暂和服务内容单一的特点。

第五条 法律顾问的业务范围及职责

法律顾问的业务范围主要包括为顾问单位就有关法律问题提供意见，草拟、审查法律文件，代理参加诉讼、调解或者仲裁活动，办理顾问单位委托的其他专项法律事务。

（一）担任政府法律顾问的主要职责

1、为政府的重大行政决策、行政行为提供法律意见，参与其论证工作；对由政府负责人签署的政府规章，具有普遍约束力的规范性文件进行附署，防止出现违反上位法规定的现象；

2、受政府负责人委托签署有关法律文书或者代理政府民事、经济、行政诉讼和仲裁案件；

3、受政府委托，参与或者协调政府投资、采购的合同谈判和经济贸易谈判；草拟、修改、审核或者受政府负责人委托签署以政府名义签订的合同(协议)以及其他有关法律事务文件；

4、受政府指派对所辖区域内发生的有一定影响的涉法事件，进行调查或者协调处理；

5、受政府指派处理市属国有企业和国有控股公司重大涉法事务；

6、协调市政府各部门涉及法律事务的工作和政府执法部门之间因职责不清引起的行政执法争议；

7、指导和监督下级政府法律顾问和政府公职律师工作；

8、对政府管理和决策中的法律事务，提出意见和建议；

9、对所提出的意见和建议、起草的法律文书和办理的其他政府法律事务的合法性负责。

（二）担任企业法人及其他经济组织法律顾问的主要职责

1、企业常见法律问题的咨询和建议；

2、参与起草、修订企业合同管理制度，规范合同的管理与使用；

3、参与合同谈判，制定谈判策略与方案，起草和审定商务合同；

4、参与起草、修订企业人事管理制度,规范员工的招聘、培训、福利等劳动人事管理；

5、为企业起草其他规章制度、条例或法律性文书，以起到增强企业本身素质、使经营活动符合法律要求、内部管理纳入法制轨道的作用；

6、为企业起草、审查经济合同、劳动用工合同，预防合同纠纷的发生；

7、对企业管理层进行法律辅导，增强管理人员的法律意识；

8、对企业员工进行法律培训,提高员工的法制意识,保障企业规章制度得到贯彻执行；

9、对新注册企业工商登记资料、企业章程等法律文件进行起草、审核；

10、对企业的商标注册、专利申请等与知识产权相关的法律文件进行审核，为相关法律事务提供律师建议；

11、对涉及企业工商管理和税收法规等法律事务提供指导；

12、对企业重大经营决策提出法律意见，重大项目进行法律分析 4 论证；

13、对企业的法人治理结构（包括董事会结构、股东会结构、监事会结构）的合法性提供律师建议；

14、参与企业的合并与分立活动，对其法律可行性和操作性进行论证，具体的法律文件的起草、审订，参与整个活动的谈判和监督执行；

15、参与企业招标投标活动，参加项目谈判，对招标投标活动出具法律意见书以及制作项目标书；

16、参与企业的股份制改造或资产重组,出具法律意见书和起草、审核相关法律文件；

17、参与企业收购与反收购，配合企业进行法律论证分析，起草审核相关法律文件并处理相关法律事务；

18、参与融资租赁、资产转让等其他重要经济活动，处理相关法律事务。

（三）担任事业单位、社会团体法律顾问的职责

根据我国事业单位、社会团体的性质，参照政府及企业法人法律顾问的主要职责。

（四）担任个人法律顾问的主要职责

担任个人法律顾问主要为该个人提供全面的法律咨询服务及承办具体的法律事务。

法律咨询服务包括以下方面：

1、基本的人身权方面：涉及生命权、健康权、姓名权、肖像权、隐私权、名誉权、荣誉权、人格尊严权、5 居留权、生育权、抚养权、赡养权、教育权的咨询；

2、与身份相关的权利方面：涉及婚姻、婚前财产协议、分居协议、离婚协议、遗嘱、继承、养父母子女关系、继父母子女关系的咨询；

3、知识产权方面：著作权、表演者权、标申请、商标保护、商标续展、商标侵权、专利申请、专利保护、专利种类、专利侵权等咨询；

4、劳动、消费权益方面、消费者权益、劳动权、劳资纠纷的咨询；

5、税务方面：营业税、个人所得税、企业所得税、增值税、房地产税、消费税等税务问题的咨询；

6、商业保险方面：保险的投保人、被保险人、受益人、继承人、保险责任、理赔等咨询；

7、刑事方面：就有关刑事犯罪提供咨询意见；

8、投资理财方面：为甲方理财、投资（比如投资房产、商铺，购置汽车等）出具法律意见，提供法律帮助。

承办具体的法律事务主要为接受个人的委托处理具体的法律事务包括为其担任代理人、辩护人，参加诉讼、仲裁等法律活动及处理其他法律事务等等。

第六条 律师担任法律顾问的工作流程

（一）律师担任企业法人及其他经济组织法律顾问的基本工作流程

1、熟悉和了解情况：主要了解顾问单位的基本情况、运营状况、管理架构、部门结构、业务流程。包括但不限于:性质、职能、经管范围、内部结构及负责人、隶属关系、主要关联方;主要负责人及家庭的自然情况、工作简况；近期的法律事务的性质、种类、有否特急事项；中远期可能需要提供法律服务的性质、种类及应进行的前期准备；对 6 所需提供法律服务的事项进行归类、整理等；

2、业务受理：接受顾问单位的相关咨询，合同的审查，商务谈判，参加会议，代理诉讼、仲裁等相关法律事务；

3、提供服务：接受顾问单位的相关业务后，按照受理业务的不同种类，提供相应的法律服务；

4、记录归档：对于提供的法律服务应及时记录按照法律服务的类型分别进行总结、记录和归档；

5、年终总结综合评价：总结服务情况，要求顾问单位对服务质量和工作方法做出综合评价；同时就顾问单位的现状提出专业的整体评估。与顾问单位协商制订下的服务计划，签订下一法律顾问的续约合同。

（二）政府及事业单位的法律顾问工作流程

律师担任政府及事业单位的法律顾问的工作流程应当按照当地政府制定的政府法律顾问工作规则履行职责。

第七条 律师担任法律顾问的工作方法和主要工作内容

（一）律师担任企业法人及其他经济组织法律顾问的工作方法和主要工作内容

1、制作相关法律文书。律师在提供法律顾问服务的过程中，应当根据不同的法律服务内容将制作不同的法律服务文书。

（1）根据法律服务方式的不同，律师法律文书分为建议性法律文书、说明性法律文书、请示性法律文书、记录性法律文书。

建议性法律文书指提供律师建议的法律文书；

说明性法律文书指对特定问题提供说明的法律文书； 请示性法律文书指需要公司认可，予以回复的法律文书； 记录性法律文书指对法律服务状态或过程进行记录的法律文书，主要用于备案。

（2）根据法律服务事项的不同，律师法律文书有《法律意见书》、《律师风险提示》、《律师柬言》、《法律信息》。

《法律意见书》主要针对合同、法律文件、其他法律事项涉及的法律问题提供法律分析、修改意见、风险提示、解决方案、律师建议等提供的建议性常用法律服务文书。一般情况下，《法律意见书》是一种被动性文书。

《律师风险提示》主要是在顾问单位涉及的法律事项不适合出具法律意见书，或者仅需对某种法律风险做出特别提示的情况下，出具的风险提示法律服务文书。《律师风险提示》是一种主、被动性文书。

《律师谏言》是律师服务过程中，发现顾问单位存在的某种普遍或具有一定代表性的事件，而提供律师建议，用于提示顾问单位防范某种普遍行为。《律师谏言》是《法律意见书》服务事项的延伸，是一种主动性文书。

《法律信息》是律师提供给顾问单位，对顾问有影响的新法律、法规、规章、或政策信息。《法律信息》是一种主动性文书。

2、对法律服务工作进行记录或备案。律师提供法律服务的过程中应当按照下列方法详细地对服务内容、程序及相关建议或处理结果进行记录。

8（1）《工作日志》。《工作日志》是律师服务事项的简单记录，按照日期记录。

（2）《法律顾问服务记录》。《法律顾问服务记录》是律师服务过程中，根据服务事项填写的记录性表格，表明服务内容、律师意见等主要事项。

（3）《法律咨询服务记录》。《法律咨询服务记录》是律师对于公司口头或电话咨询事项填写的记录性表格。

（4）《会议纪要》。《会议纪要》是律师参与公司召开的会议或者律师与公司进行法律服务事项会谈时，制作的记录性法律服务文书，会议纪要按照固定格式制作和管理。

3、对法律类文件进行审查。顾问单位签订的合同、对外发布的广告文稿、宣传资料、招标投标文件、内部管理规章、规范性文件等涉及法律问题的文件在签署前，律师应当进行审查。

律师审查法律类文件，在明确相关信息和顾问单位要求后，根据不同情况作出以下处理：

（1）提供《法律意见书》；

（2）对于提供电子文档的文件，在合同中以修订格式直接修改，并填写《法律顾问服务记录》；

（3）对于加急审查文件，无法制作《法律意见书》的，在合同中直接予以修改，并填写《法律顾问服务记录》；

（4）对于简单合同，无须出具《法律意见书》，由律师口头作出修改答复，并填写《日常法律咨询记录》。

律师审查法律类文件应当恪守律师职业道德和执业纪律，以事实为依据，以法律为准绳，勤勉尽责、高效快捷。

律师审查法律类文件应当以顾问单位提供的合同文本及其他材料，结合具体经办人提供的信息为依据，严禁以主观想象、臆造、假设、推测有关情况作为审查依据。

律师审查法律类文件，若认为必要或应顾问单位要求，可制订规范性文件，如固定合同范本、内部规章等，经认可后进行推广使用。

律师审查法律类文件，若认为有关事项重大、情况复杂，可提议召开专项讨论会或座谈会，根据讨论会或座谈会结果提供律师审查意见或法律方案等。

律师审查法律类文件应当确定具体联系律师姓名及联系方式，以便文件具体经办人或经办部门能够及时联系律师进行沟通。同时对审查文件应保存归档备查。

4、参与商务谈判及磋商。律师应当参与顾问单位的商务谈判及磋商，维护顾问单位的合法权益，在法律许可范围内为顾问单位争取利益最大化。

律师在谈判前应当了解谈判事项、谈判对方基本情况、谈判进行程度、谈判分歧、谈判进程计划等。相关情况不清楚时，律师应当与具体经办人核实相关情况。必要时，律师可以对谈判对方基本情况、资信状况予以调查。

律师参与谈判事宜，只针对谈判涉及法律问题提供律师意见，从法律合法性角度把握谈判，不得对顾问单位经营活动进行不适当干预。10 律师根据谈判事项的差异，可以采用以下方式处理：

（1）由律师对谈判事项提供《法律意见书》，由顾问单位具体经办人根据律师意见与对方进行磋商谈判。

（2）纯法律事务谈判，应公司要求由律师单独与对方进行谈判。由律师单独进行的谈判，律师应当将谈判结果及时反馈给顾问单位，对谈判情况提供律师意见供公司决策参考，并根据顾问单位意见进行下一步谈判或制定相关协议文本。

（3）综合性谈判，由律师会同顾问单位相关部门共同参与谈判，律师同顾问单位各部门按照谈判内容进行分工合作，律师应当对整个谈判的法律问题进行综合考虑，并对整体谈判法律问题提供律师意见供顾问单位参考。

（4）由顾问单位人员进行的谈判，律师应当对有关情况及时予以了解，根据谈判结果提供新的律师意见；

（5）对方聘请律师参与的谈判，律师应当直接参与。

律师应当在每次谈判后对谈判过程涉及的新法律问题进行法律论证，适当调整谈判方案，为进一步谈判作好准备，必要时，可提请顾问单位召开协调会，对谈判情况进行通报、研讨，并就进一步谈判确定谈判方案。每次谈判主要分歧涉及法律问题的，律师对于顾问单位能否做出让步，以及让步的方式提出律师建议。律师建议以《法律意见书》或《律师谏言》形式提出。

重大谈判前律师应当进行法律可行性论证，确定谈判方案，并就谈判有关事项与顾问单位进行沟通，取得共识或确定谈判工作原则。

律师在谈判结束后，应当根据谈判结果制作《律师风险提示》，对合同履行过程中应该注意问题予以提示。

律师根据谈判需要，可建议公司对谈判中的专业问题咨询或聘请其他专业机构或专业人士提供服务。

5、参加顾问单位会议。律师参加顾问单位会议目的在于：了解运作情况、工作计划和安排，便于律师开展法律服务工作，制定律师服务计划和确定服务方式，同时对会议议题涉及的法律问题提供律师意见，避免法律风险。

律师参加顾问单位会议应当恪守律师职业道德和执业纪律，严守公司商业秘密。律师参加公司会议应当就涉及的法律问题进行发言，对于确有法律障碍的事项，根据不同情况提出律师建议：

（1）针对公司方案提出律师修改意见，并说明理由；

（2）原定操作方式不符合法律规定，但有其他合法方式，律师了解公司实际目的后，设计合法性方案；

（3）涉及事项属于违法事项，律师应当对违法性及违法后果予以说明；必要时，律师应当制作《律师风险提示》或紧急情况反映；

（4）律师参加公司会议，认为讨论事项涉及重大法律问题，需要进一步法律论证的，可以提议在会后进行法律论证，待法律论证后向公司提交《法律意见书》。

律师参加公司会议应当制作《会议纪要》，归档备查。

6、组织法律培训与指导。为从整体上提高顾问单位员工的法律素养和意识，结合顾问单位自身情况，对在顾问单位运行中涉及的专项 12 问题，律师事务所应当委派相应的具备相应资质的专业律师对管理人员、一般员工及专题项目组成员举行法律培训和讲座。

根据顾问单位实际情况的需要，可以采用定期或不定期的方式进行法律培训及讲座。律师进行法律讲座及培训应当注重以下几方面：

（1）针对需培训的对象的实际情况出发进行培训，作到有的放矢；（2）培训的内容应当紧密的结合顾问单位的实际情况，使培训内容与实际相结合；

（3）培训的方式的适当化；（4）培训内容的合法化、程序化；（5）培训用语的通俗化、案例化；（6）注重培训结果，定期回访。

7、规范顾问单位各类合同文本。根据顾问单位的实际情况，律师对于顾问单位经常采用的合同可以进行格式化、规范化，以达到减轻及防范风险的目的。

律师担任法律顾问期间应及时收集顾问单位各类合同文本，并结合顾问单位的实际情况，从法律的专业角度进行分析研究，规范合同的各项要件，对原合同中欠缺之处加以修改和审定，协助制定标准的合同文本。

律师规范各类合同文本应当注重以下方面：

（1）集思广益、多方位收集顾问单位的常用文本，做到不遗漏、不缺失；

（2）结合顾问单位的实际情况出发，以法律为依据对顾问单位的 13 合同进行格式及规范使之标准化；

（3）了解顾问单位的需要，根据需要对合同文本的条款进行修改和规范，从文本上满足和解决顾问单位的需要解决的问题。

（4）建立合同管理制度合同管理制度是防范风险的基础性制度。其主要作用在于事前防范与事中控制，辅助作用是事后补救。该制度的作用将体现在合同缔约准备、审核签订、依约履行、争议处理和违约救济等方面。合同管理制度的内容主要包括：合同管理机构的设置与职责，合同基础资料管理，合同模版、合同签订，合同履行，纠纷处理，监督检查与奖惩。依照合同管理制度，将使公司职员在合同范本使用、授权委托、公章（合同专用章）的使用、合同评审、合同纠纷预警、合同纠纷处理、合同管理统计和合同监督检查等细节方面有章可循。

8、完善顾问单位的相关规章及制度。律师应协助顾问单位，在内部管理过程中把经济手段、行政手段最大限度地上升为法律手段，从而提高管理水平，促进顾问单位工作秩序化、规范化、合理化，为企业建立、健全各项规章制度。

企业内部规章制度种类繁多，概括起来主要是：

（1）基本制度。这是指企业的根本性制度，如股东会、董事会、职工代表大会制度、董事（经理）工作制度及各项民主管理制度等。

（2）专项工作制度。这是指企业有关生产技术、经营管理及思想政治工作等专项工作制度。主要包括：计划管理制度、市场经营工作制度、生产管理制度、技术工作和技术管理制度、劳动人事管理制度、14 物资供应管理制度、经济核算和财产管理制度、生活福利事业管理制度、政治工作制度等。

（3）责任制度。这是指规定企业内部各组织及各类人员的工作范围、应负的责任以及拥有的权利的制度。责任制度已经发展成为企业内部已承包为主的多种形式的经济责任。企业内部规章制度的起草审查工作，应由企业有关专业管理部门与企业法律顾问分工配合进行。一般情况下，可以由有关管理部门负责草拟本专业方面的规章制度，由律师负责对该规章制度合法性的审查。

律师在担任法律顾问期间应当通过对顾问单位总体架构运行情况的熟悉，逐步找出其中的弊端，寻求完善的方案，充分调动顾问单位各单元的活力；补充完善顾问单位的上述各项规章制度，制定切实有效的激励约束机制，寻求效益最大化。

律师完善顾问单位的相关规章及制度应当以法律为准绳，确保顾问单位的相关规章及制度的合法化。

（二）律师担任个人法律顾问的工作方法及主要工作内容。（1）依法卫民，运用法律武器来保护公民的合法权益不受侵害，为聘方排忧解难；

（2）防微杜渐，将公民、自然人在经济、家庭以及其他生活中存在的矛盾解决在萌芽状态，防止矛盾激化；

（3）讲法入户，举案说法，易于接受，使公民、自然人不断增加法律意识，提高守法、执法的自觉性，促进社会安定团结。

（三）专项法律顾问的工作方法和主要工作内容依照专项法律事 15 务的约定。

第八条 法律顾问合同

签订聘请和应聘担任法律顾问合同是确定和应聘双方权利和义务关系的法定方式，是应聘方开展法律顾问工作的合法根据。律师事务所或律师受聘为法律顾问，应当及时与顾问单位签订法律顾问合同。法律顾问合同是法律顾问关系成立的唯一证明。法律顾问合同包括但不限于如下条款:（1）聘方及受聘方的名称(姓名)、住所、通讯方式;（2）法律顾问的工作范围、工作方式、履行职责的权限；（3）担任法律顾问的律师姓名、执业证号;（4）聘期起止时间;（5）聘方为保证法律顾问职责的履行提供的必要工作条件和物质保障;（6）顾问律师应有的知情权；（7）法律顾问费的支付标准和办法；（8）合同的变更和解除；（9）双方约定的其他权利、义务；（10）违约责任;（11）解决争议的方法。

律师与顾问单位签订了法律顾问合同后，应按照合同规定履行义务，应依法律顾问合同的规定或聘方的授权委托提供法律服务，不得超越委托权限。

在聘期内提前解除法律顾问合同时，双方应签订解聘协议，并就善后事宜的处理予以书面约定。

法律顾问合同期满或终止前，律师事务所及律师立主动就是否续聘征询聘方意见，若聘方有意续聘，应及时就续聘条件进行磋商，以保证法律服务的连续性。法律顾问合同因期满或法律服务事项完成而终止后，律师要及时写出总结报告，律师事务所应及时归卷备查。

律师事务所与顾问单位签订法律顾问合同应依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国律师法》的规定办理，依法明确双方的权利义务，防止争议的产生。

第九条 律师担任法律顾问提供法律服务中的风险及防范

（一）律师担任法律顾问提供法律服务中的主要风险

1、服务不到位导致顾问单位经济损失或导致其不应承担的法律责任；

2、法律适用不当导致顾问单位经济损失导致其不应承担的法律责任；

3、工作方法不当导致顾问单位经济损失导致其不应承担的法律责任；

（二）风险的主要防范措施

1、加强律师自身的素质建设，做到与时俱进；

2、树立良好的工作作风及工作责任心；

3、为顾问单位建立完善的规章制度，使责任明确化，从而减轻及防范风险；

4、对于顾问单位的违法要求律师应即时拒绝，并向顾问单位阐明拒绝办理的法律依据。

第十条 律师担任法律顾问应尽的其他义务

（一）保密义务

律师在担任法律顾问过程中除按照顾问合同履行相关义务外，同时必须依据《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律规范》规定对其提供法律服务过程中接触、了解到的国家秘密、商业秘密、不宜公开的情况及个人隐私负有保密的义务。在顾问合同到期亦应当将上述提供法律服务过程中所接触、了解的秘密、机密视为后合同义务而予以保密，严格恪守行业规范及执业道德。

（二）防止利益冲突义务

担任聘方法律顾问的律师以及律师事务所，如果同时担任合同双方或当事人双方的法律顾问或者与其均有利益关系的，应依照相关律师执业避免利益冲突的规则，来避免因此有可能产生利益冲突。并积极向顾问单位进行解释或说明防止争议及纠纷的产生。

（三）防止不正当的同行竞争

担任聘方法律顾问的律师以及律师事务所，应当严格按照《中华人民共和国律师法》、《律师职业道德和执业纪律规范》以及《律师执业行为规范》来进行同行业的竞争。防止行业内部出现不正当的竞争行为以及诋毁同行的行为出现。

第十一条 本指引自发布之日起实施。

第四篇：律师承办企业法律顾问业务操作指引

《律师承办企业法律顾问业务操作指引（基本稿）》

目录

第1条 适用及定义

第2条 业务中的律师职业操守

第3条 客户的开拓

第4条 企业法律顾问服务的实现

第5条 特殊法律问题的处理

第6条 工作成果的提交及后续工作 第7条 其他事项

第1条 适用及定义

1.1 本指引的制订目标

为对律师从事企业法律顾问业务提供基本参考，提高工作的深度和广度、确保工作质量和工作效率的平衡，并在服务社会、为客户防范法律风险的同时防范自身的执业风险，特制订本指引作为工作理念、工作内容及工作要点等方面的提示。

1.2 本指引的性质

本指引系对律师从事企业法律顾问业务时的操作指导性文件，供律师从事相关业务时参考使用，相关服务内容可参见《律师业务目录》。本指引无强制性效力，尤其不作为判断律师执业过错的依据。

1.3 企业法律顾问业务相关定义

本指引所使用之下述术语，非经特别说明，其定义如下： ⑴企业法律顾问业务

系指律师事务所依法接受聘请，指定律师以其专业知识和技能为法人企业、其他组织企业、个体企业等企业，在约定的工作范围和工作期间提供多方面的法律服务的专业性活动。（见中华全国律师协会《律师法律顾问工作规则》）⑵企业法律顾问

系指合法开办及依法存续，接受本指引所提及的民事主体聘请为其提供企业法律顾问服务的律师事务所。⑶顾问律师

系接受聘请后的律师事务所所指派的，为聘请方提供具体法律顾问服务的执业律师，但不包括不具律师执业资格证的助理。⑷聘请方

系指与律师事务所签订企业法律顾问服务合同，聘请律师事务所指派律师为其提供法律服务的法人、其他组织等本指引述及的企业法律顾问服务对象。1.4 企业法律顾问业务的服务对象

本指引的适用范围，系在《中华人民共和国律师法》以及相关法律规范的授权范围之内以及未禁止范围之内，以企业法律顾问形式向企业提供的各类法律服务。其中：

1.4.1 为组织形式属于法人或其他组织的企业提供的企业法律顾问服务，服务范围包括其从设立、经营管理期间到终止时止的所有活动，包括但不限于设立、经营、变更、上市、清算、解散等过程中的所有法律事务。

1.4.2为自然人或个体企业、合伙企业、家庭生产承包户等经营性活动及管理行为提供的法律顾问服务，以及为其他非企业民事主体，如机关事业单位、社会团体、基金会、民办非企业单位等提供的法律顾问服务，可参照本指引执行。

1.5 企业法律顾问的工作目标

律师为客户提供的企业法律顾问服务，应在法律允许的范围内，以律师的专业法律知识和业务素养、工作技能为基础，通过各种方式的执业行为为客户提供专业服务解决法律问题、防范法律风险，以维护其合法权益。

同时，应努力传播法律风险意识，帮助客户提高法律风险预见、控制和解决的能力，以最大限度实现客户合法权益的最大化和风险损失或风险控制成本的最小化，并促进客户法律风险意识、法律风险管理水平的提升。

1.6 企业法律顾问的服务范围

律师在法律顾问服务中的具体工作，除法律另有规定外，包括从服务关系建立起至服务关系终止的服务期间内，所有以法律顾问形式提供的法律服务，包括但不限于：

⑴为委托人就有关法律问题提供咨询意见及建议； ⑵审查、修改、起草合同等法律文书、文件； ⑶代理参加诉讼、调解或仲裁活动； ⑷审查、修改、起草企业的规章制度； ⑸参与重大决策并就其中法律问题提供建议； ⑹为客户提供法律知识或法律事务处理技能培训； ⑺应客户要求关注特定领域法律法规的发布和修改； ⑻办理客户委托的其他法律事务。

1.7 法律顾问的服务模式

法律顾问的服务形式，可分为在约定期间和工作范围内对客户各类法律事务提供不再另计时间及工作量的综合性服务的常年法律顾问，以及为完成某项具体法律事务或在约定期间内只负责某类事项的临时法律顾问，以及就某一类专门法律问题提供顾问服务的专项法律顾问。

具体的法律顾问服务实现过程中，可分为提供上门服务的顾问模式以及由客户上门提交工作指示的顾问模式，以及远程服务和定期到场服务等模式，具体以当事人的需求以及事务所的律师及助理资源情况而定。

1.8 法律顾问的计费类型 法律顾问的计酬标准基于工作质量要求、总工作时间、工作时间成本、工作其他费用成本等进行核算，法律顾问服务的收费形式有以下几种可供选择：

1.8.1 常年法律顾问，可按固定服务期间在合同约定的工作范围内收取固定费用，对于范围以外的其他服务在合同中约定为另行收费；

1.8.2 常年专项顾问，即在固定服务期间仅对客户某一领域的法律事务提供顾问服务并收取固定费用，对于其他服务或另行收费事项按合同约定执行；

1.8.3 专项法律顾问，在固定的服务领域按约定的内容和方式完成具体项目服务，并收取固定费用。

除此之外，律师可在收取固定费用的同时约定工作时间上限，超过部分按不同费率收费。

2条 业务中的律师职业操守

2.1 法律顾问工作的基本原则

企业法律顾问工作以维护客户合法权益为中心，按客户的工作指示及时介入，通过提供法律意见或建议、参与决策、设计解决方案、参与事务处理过程等方式，尽可能通过预先采取防范措施的方式避免客户损失及不利影响的扩大，或以合法手段尽量扩大其收益。

企业法律顾问律师在履行职责时应严格遵守法律规定，以维护客户合法权益及遵守律师职业操守为底线，拒绝为企业违法行为或取得违法利益的行为提供服务。

2.2 对法律环境及行业状况的关注

由于法律规范体系始终处于不断变化中，因此律师应当充分注意到客户所涉行业相关法律环境的变化，以及公司治理、市场交易、税收等法律规范的变化，以确保工作成果的合法性、有效性和及时性甚至前瞻性。

同时，还应关注社会、经济等形势所发生和可能发生的变化，以便为客户提供更为实际有效的服务、提醒客户预防相关的法律风险。

2.3 对客户行业的关注

律师应充分关注或研究律师职业之外的企业法律顾问职业，关注法律规范对该行业的知识结构、工作方法等要求，以便于更好地理解客户需求、完善知识结构和服务方式、扩大服务范围和深度，促进客户法律事务处理水平的提升和自身工作技能的提升及工作经验的累积。

2.4 保密义务

律师在为客户提供法律顾问服务过程中，对于接触、了解到的各级国家秘密、客户商业秘密，以及不宜公开的信息、个人隐私等，均负有保密的义务。该等义务既属于法律规范、行业行为准则所要求的义务，也属于服务合同中的附随义务。

具体义务范围及承担方式除依前述规范规定外，还应严格按照法律顾问合同相关条款履行。

2.5 律师服务中的风险控制 律师在关注客户的法律风险及法律安全的同时，应充分关注自身服务环节中可能出现的执业风险，发现可能存在风险时应及时采取措施加以控制。

律师应严格按照律顾问合同的规定及授权权限提供法律服务，不得超越委托权限，且在提供服务时不得从事与职责无关的事务，不得以顾问律师身份从事任何盈利性活动谋取私利。

律师以书面方式提交工作成果，其文字内容应措词严谨、考虑周全，避免因文字表述不当而引起歧义或成为工作过失甚至追究执业过错的依据。

2.6 避免涉及客户内部冲突

律师在为客户提供法律顾问服务过程中，应当关注客户内部的部门之间、个人之间是否存在利益冲突，并在实际工作中尽最大可能避免因卷入相关冲突而影响判断的独立性和解决方案的客观性。

当面临客户内部不同意见时，应当理解并向冲突各方解释，顾问律师为企业服务，只能对依法代表企业或依授权代表企业的一方的意见为准。

2.7 服务团队的协作

受指派的顾问律师必须已依法取得律师执业证并在律师事务所执业的执业律师，未经指派的律师个人不得以任何形式或名义担任法律顾问，律师助理人员除协助律师完成法律顾问工作外不得独立担任法律顾问。

以团队方式为客户提供服务的，应当明确团队各成员之间的分工，以及共同的服务标准、工作质量标准、工作接口，并及时确定具体的责任人和及时通报制度，避免因工作质量控制和沟通上的缺陷而影响客户利益。

2.8 尊重同行

顾问律师在为客户提供法律顾问服务过程中，对于在工作中涉及的其他律师，均应保持应有的尊重和礼仪，相互配合、充分沟通和协商以顺利完成各自应对客户完成的工作，不应以任何方式贬低同行的工作方案及业务能力。对于工作方案的优化及工作失误的处理，应尽量建议客户保持谅解和通融。

2.9 行业形象的维护

如因服务所必须，在遇到其他律师为同一客户提供的服务存在工作缺陷时，应当尽最大可能避免直接指责其他律师的过失、过错，更不应因借机质疑其执业能力等行为损害律师行业整体形象，如需解释则以客观描述加法律背景或解决方案后果分析等方式实现，或以提出优化解决建议的方式供客户选择。

2.10 疑难问题的处理

在为法律顾问客户提供服务过程中如涉及自己并不熟悉的业务领域，或遇到疑难问题，应以客户利益最大化为导向，通过虚心向本所同事或律师同行请教，或业务交流、问题论证等方式，为客户寻求最佳解决方案，避免因业务技能或专业法律知识的缺失而导致执业过错。

2.11律师与律师事务所关系的处理 顾问律师应当明确，法律顾问服务系律师事务所与客户之间的服务合同关系，承办律师系事务所指派完成具体的服务工作。因此，当为客户服务过程中涉及客户与事务所利益的冲突时，或可能给事务所带来非正常风险时，应当及时通报律师事务所以便于协调和防范风险。

顾问律师在为客户提供企业法律顾问服务时，应当遵守事务所的相关规定。

3条 客户的开拓

3.1 对目标客户的关注

律师对于潜在客户，可通过关注其企业行业特征、商业模式、产业链前后端、行业发展趋势，以及企业发展战略、发展目标、成长历史、经营业绩、产品或服务品牌、知识产权、业务范围等，以便了解目标客户可能涉及的法律问题，并制订适宜的营销策略。

3.2 法律服务需求的发现

在分析潜在客户的需求时，除分析相关行业的法律规范体系及企业涉及的公司法、合同法、劳动法、税法等共同涉及的法律规范体系外，还应关注企业曾经出现过的问题、同行业其他企业曾经出现的问题等、处理法律事务的偏好，便于了解其具体的法律服务需求、可能需要的法律事务类型，以便于服务合同洽谈的顺利进行。

3.3 法律服务的创新

由于法律体系在不断完善过程中，而社会的法律服务需求也在不断向更高的管理和战略层面发展、向更深的操作层面延伸、向更宽的行业及领域跨度交叉，因此鼓励律师结合市场需求和自身的知识结构并参考《律师业务目录》中列举的内容，不断创新开发新的业务领域。

同时，还可结合信息化的发展趋势和其他领域的业务创新，不断探索新的法律服务模式，以更为丰富的方式提供法律服务。

3.4 法律服务的专业化

为提高工作的质量和效率，鼓励律师法律服务向专业化发展，即在特定的专业领域和细分市场向客户提供专业、细致的服务并减少同业竞争的同质化。

3.5 避免不正当竞争

律师在开拓潜在客户和营销企业法律顾问业务过程中，应遵守相关法律及律师行为规范的相关规定以保证开拓方式的正当性，避免以不正当竞争或虚假宣传等方式争取客户。

3.6 客户业务的取舍

律师应根据客户的需求和自身的业务领域、工作经验、工作时间等，综合考虑是否有充分的能力和资源为客户提供良好的服务，必要时考虑以整所团队对外的合作等方式，或在征得客户后与其他所律师共同提供服务的方式，避免因能力或其他方面的限制而影响服务质量并导致律师执业风险。

3.7 法律顾问服务的投标 对于以招投标方式确立法律顾问服务关系的客户，律师事务所应当认真了解相关招标文件的要求并结合自己的资源水平、业务经验等实际情况决定收费标准以及是否参与，避免因恶性竞争而导致成本过高或因工作经验等原因无法胜任相关工作而导致执业过错。

3.8 利益冲突审查

律师在与客户签署法律顾问合同前，应根据《律师执业避免利益冲突规则》的规定由律师事务所按利益冲突审查的要求，审查是否与律师事务所的现有客户存在利益冲突，尤其是核对现有客户的代理合同或法律顾问合同中有无利益冲突方面的特别约定条款，避免因利益冲突而产生执业过错。

对于可能产生利益冲突的潜在客户，应遵照法律规范、律师行业规则以及与客户间服务合同的规定执行，对于依据前述内容仍旧无法界定的，可采取披露、签署谅解备忘录等方式处理。

3.9 服务内容的梳理及确定

顾问律师应与客户充分沟通，展示法律服务的价值、启发其对法律服务的认识、发现其法律服务需求，并引导客户明确具体的法律服务需求以及法律顾问服务的方式、范围、要求等可在服务合同中明确。

法律顾问服务的实现方式，可分为常规服务、上门服务、派出服务、巡回服务、远程服务等方式，因不同服务方式的成本不同，应在确定收费标准时加以考虑。

3.10 法律顾问服务事项的确定

法律顾问合同是律师事务所与客户建立法律服务关系并指派顾问律师完成工作所达成的一致，也是客户与律师事务所建立的权利义务体系。常规法律顾问服务事项可参见各地律师协会的推荐文本。

法律顾问的报酬由律师事务所统一收取，顾问律师不得直接从聘请人处收取任何报酬。但可在合同中约定，顾问律师在为聘请方提供法律服务时，必要的交通费、差旅费等由聘请方承担。其他如基本费外的减免或增加条件等，也应在法律顾问合同中明确约定。

法律顾问合同应当由聘请方与律师事务所之间签订，并通过正规渠道支付款项、提供发票。

3.11 对聘请方单位的了解

律师事务所在与聘请方签订企业法律顾问合同前，应对聘请方资信进行调查或核实，调查核实的内容包括但不限于：

⑴是否依法成立、合法存续； ⑵目前的基本状况；

⑶证照上所核准的经营范围； ⑷实际上的主营业务范围；

⑸聘请法律顾问的基本目的及要求； ⑹具体的联系人、通信地址等。如果涉及自然人，还应了解其国籍及居住地（以证、照为准）、职业及其他自然状况、聘请法律顾问的基本目的及要求。

3.12 法律顾问服务合同

法律顾问合同应当包括但不限于以下条款：

⑴事务所的名称、当事人的名称或姓名，以及双方的住所地、通讯方式等身份事项条款； ⑵法律顾问服务的工作范围、工作方式、工作地点、顾问律师、授权范围等，必须时还可增加工作量、服务质量等要求；

⑶法律顾问合同履行期限及起止时间，法律顾问费用的种类、金额及支付方式，以及法律顾问合同的续签等；

⑷各方的违约责任，以及因任何一方违约而发生合同变更或解除时的处理以及损失承担方式； ⑸双方为履行法律顾问合同而必须具备的硬件条件、工作接口、指定联系人，以及需要常驻现场办工时的办公条件要求等条款；

⑹解决争议的处理原则及解决方式，合同中止及终止的条件、最终处理时的法院管辖、合同的生效等条款，尤其要明确无固定期限的法律顾问合同的解除条件。

除上述常规工作内容外，其他非常规类型的法律顾问服务，如各类专项法律顾问服务，应与聘请方明确工作范围、工作方式、收费方式等问题，以便于合同的履行。

3.13 对于法律服务的风险提示

律师应当在签订企业法律顾问合同时提醒聘请方双方的工作交接事项，以提高工作效率、确何工作质量，包括但不限于以风险提示书等形式提醒聘请方关注包括但不限于以下领域的风险：

⑴律师事务所及其指派的顾问律师，仅在授权委托范围内依法独立提供法律服务，有权拒绝为实施违法行为及违背事实、违背律师职业道德等行为提供服务；

⑵聘请方应就其民事行为、所提供的法律依据、证据、文件的真实性等自行承担法律责任及不利后果，受聘方一般不做真实性方面的实质性审查；

⑶聘请方提交处理的法律事务，应当提供明确的工作目标、质量要求、完成时间等工作需求指示，并预留足够的工作时间。

4条 法律顾问服务的实现

4.1 对聘请方情况的了解

律师从事法律顾问业务，应通过聘请方网站、宣传册等关注聘请方的基本情况，并同时关注其所在行业的普遍情况，以及与该企业、该行业相关的法律环境状况，以便于更深入地提供适合聘请方或其行业实际情况的解决方案。

在确定法律顾问服务关系后，顾问律师应尽快熟悉聘请方的内部情况，包括但不限于企业性质、经营范围、内部组织结构及负责人、隶属关系、主要关联方等，以便于了解其法律服务需求及管理习惯。

4.2 法律事务与企业管理 律师应当理解，许多客户所存在的问题系系统问题而非个案问题，因此应当具备一定的企业管理知识，以便在直接处理法律事务的同时能从企业管理的角度 理解企业的需求或工作成果质量标准，并尽可靠使解决方案便于企业操作和实现其发展目标，从而为律师业务开拓更为广阔的空间。

4.3 对工作任务的明确

在接受聘请方的工作指示时，除具体的工作内容外，还应与聘请方明确工作目标、完成时间、质量标准、内容要素，以及相关事务的背景情况、处理中的主要风险、主要防控目标等，以便于充分满足当事人的服务要求。

4.4 工作质量的确定及控制

顾问律师应按聘请方的工作指示和需求确定完成工作的质量。通常情况下，应以实现聘请方工作目标为导向而完成相关法律事务并确定相关的工作质量标准。同时，视当事人的接受程度以合适的方式表述及提交工作成果。

律师事务所应定期听取顾问律师的工作汇报、定期走访聘请方征求意见，不断提高服务质量。

顾问律师因故不能履行法律顾问职责时，律师事务所应当与聘方协商另行指派顾问律师以保证工作的连续性和工作质量。

4.5 法律问题的调研

顾问律师在为聘请方提供法律意见前，应当充分了解所交办事项的预期目标及背景资料，并通过充分的法律调研以及必要时的尽职调查，以便在充分认识、理解法律环境的前提之下，为维护聘请方的合法权益找出解决之道。

顾问律师的法律调研应充分注意从国家法律、行政法规、部门规章、地方法规、地方政府规章、强制性质量标准等不同层面的合法性要求，以确保结论的准确性。（微信公号falvcankao）

4.6 必要的尽职调查

在为聘请方提供法律顾问服务过程中，一般对聘请方所提供的资料本身的真实性、合法性、准确性不做实质审查，但聘请方所提供的其他方的文件除聘请方申明外，应当视需要进行相关审查。

如有必要，对涉及其他方身份事项、资产状况、法定资格资质等事项，应当通过尽职调查核实其合法性、真实性、完整性，但具体视聘请方需求而定。

4.7 专业人员及专业知识

顾问律师对于法律顾问工作中涉及的专业知识，应建议聘请方交由聘请方相关部门解决、律师的意见仅供参考且相关意见并非律师职责，以免引发执业风险。

对于法律顾问工作中涉及的与技术人员的合作，应当明确相关技术问题技术人员的解释为准，律师不进行实质性审查。

4.8 法律顾问服务的配套工作 事务所为聘请方提供法律顾问服务，应注意建立健全规范化的服务体系，从商务礼仪、工作技能、文档管理、聘请方接待维护等制度建设和业务培训，以及工作流程、文书格式等方面的标准化等质量控制，以确保服务质量的标准化以及自身整体实力的提升。

4.9工作记录及档案管理

顾问律师在提供法律顾问服务过程中，应当记录为聘请方提供服务的交办事项、工作要求、工作内容、工作时间、工作成果等相关事项，原则上做到一次一记、一事一记，便于不断积累工作经验及以及总结后提高工作质量及工作效率。

4.10法律顾问工作的报告

顾问律师可定期或在法律顾问服务终了时，或单项法律顾问服务终了时，以工作成果报告的形式将工作记录整理成工作报告等方式提交给聘请方，便于说明工作情况、工作量情况等，供下一阶段合作时的调整收费参考或工作改进依据。

4.11 执业风险的防范

顾问律师在履行法律顾问合同期间，应严格依据合同规定提供法律服务，避免服务与合同要求不符或因工作过失、过错而造成顾问单位的经济损失或其他损失。

同时，律师应不断改进工作程序和工作方法，以确保工作的效率和质量。同时对于顾问单位的系统性问题，应建议其通过完善相关制度、流程、文本体系等管理手段加以解决。

4.12 非法要求的拒绝

律师事务所及顾问律师应就其所提供的法律意见的合法性承担法律责任，但对聘请方提出的违法要求应当予以拒绝，以避免聘请方及律师陷入更大的风险，并维护职业的尊严。

同时应解释相关违法行为的后果，并建议顾问单位遵守法律规定以避免相关法律风险。

5条 特殊法律问题的处理

5.1 对突发事件的处理

对于聘请方所遇到的突发性的法律事务，如群体性事件、突发性事故、影响巨大的媒体报道、情绪激动的投诉、肢体冲突等，顾问律师应当协助聘请方冷静处理，首先确保冲突缓和以尽最大可能避免直接的消极后果的产生，再尽最大可能平息事态以免受到更大不利影响，尤其应避免因处理措施不当而导致不利影响的扩大甚至导致更大的不利影响。

5.2 对法律培训的处理

对于聘请方要求的法律知识培训，应尽可能按照听众的层次、需求，从生动性、实用性角度解释相关的法律规范，并解释相关案例的关键所在以及法规规定的影响、实际工作中的注意事项等，必要时以精致的图表等形象生动地展示所要宣读的内容，避免只讲述枯燥的法学理论。

5.3 对诉讼事务的处理 顾问律师针对聘请方已经发生的争议，应当尽可能从企业利益角度考虑更为稳妥的解决方案，如果对聘请方有早，则应尽可能通过协商、调解、出具律师函等方式解决争议、维护权益，避免简单地采用诉讼手段解决问题而损害聘请方利益。

5.4 对合同事务的处理

顾问律师参与聘请方的合同事务，在合同审查、修改、起草中均应以交易目的为导向，优化安排合同中的法律关系和商务内容，以实现质量与安全的平衡，确保当事人合法权益的最大化和法律风险的最小化。

顾问律师在处理合同事务，包括参与合同谈判过程中，应以其中的法律条款为主，并对可能产生法律风险的商务条款、技术条款加以关注，但相关内容应以相关专业人员的意见、是否交易及具体条款的确定以聘请方意见为准，律师仅提供参考意见或建议。

5.5 对咨询事务的处理

对于聘请方的其他咨询事项，顾问律师应在向其解释相关法律规定、提供参考解决方案排忧解难以维护其合法权益的同时，应尽可能用稳妥的方式将各类矛盾化解在萌芽状态，防止不稳定因素激化引起更大的利益冲突。

5.6 对于国有企业的服务

顾问律师在担任企业法律顾问的工作中，应当参照国家相关部门对于中央企业的法务工作要求，除常规的合同审查外，逐渐介入企业的决策审查、制度审查，并向聘请方企业规章制度对于企业发展的促进作用，以及规章制度与法律法规的相互作用、功能搭配，帮助企业完善其管理架构、规章制度体系、流程体系，同时确保其相关规章制度的合法化。

5.7 帮助企业完善规章制度

顾问律师在帮助聘请方完善规章制度时，应注意到制度、流程、文本的标准化和体系化才能最发挥最大的效能，并充分考虑管理手段与绩效考核、激励机制的关系，既提升企业防范法律风险的能力又提升企业的管理水平，帮助企业建立合理、规范的完整体系，包括但不限于：

5.7.1 基本管理制度，即以公司治理结构相关的职能设置、各类会议议程、表决方式等，以规范公司决策、治理中的秩序并促进其合法化、规范化。

5.7.2业务规范体系，即将企业在计划、采购、生产、销售以及广告、知识产权、技术开发、人力资源、财务与资产、公共关系、企业文化等方面的工作内容加以规范化和合法化、体系化。

5.7.3行为规范体系，即协助企业按整个企业组织结构明确各部门、各职位的工作范围、责任范围等并形成书面规范，尤其是负责其中对合法性的审查以及整个体系中存在的法律风险的防控。

5.8 企业的法律风险管理

顾问律师应推动企业从法律风险管理的视角，面对虽未发生但极有可能发生的法律风险后果，采取系统梳理、制订预防措施并植入现有管理制度、管理流程、各类文本的方式，以管理手段系统、全面地解决法律风险问题，并提升企业的管理水平和管理效率。（微信公号falvcankao）企业法律风险可分为公司治理、合同管理、采购、生产、储运、销售、知识产权、人力资源、广告宣传、售后服务等模块，企业可根据自己的实际情况选择相应的模式采取防范措施，从制度、流程、文本体系上杜绝常见的法律风险。

5.9 协助企业提升合同管理水平

合同是企业经营不可或缺的途径，防范合同法律风险即可防范绝大多数企业风险。在该领域，顾问律师可向企业提供以下服务：

5.9.1 建立标准化的合同文本体系，在广泛收集企业常用合同文本的基础上梳理出企业的完整常用文本体系并加以分类以形成体系；

5.9.2根据企业实际情况和相关法律环境的要求以及企业的主观意愿，对常用合同文本进行格式的规范化、内容的精细化修改，在不影响企业的使用习惯和生产运营的前提下提高合同文本的安全系数。

5.9.3 在前两者的基础之上，帮助企业建立合同管理制度、合同管理流程，明确各部门、各职位的工作界面和职责，以制度化、程序化、标准化的方法进一步防范合同法律风险，形成事前预防、事中控制、事后补救相结合的法律风险管理系统。

5.9.4 合同管理体系应覆盖供应商管理、合同谈判、合同文本使用、合同审批、授权委托、图章使用、合同签订、合同履行、争议处理、售后服务，以及合同登记、合同管理制度执行情况检查、合同管理统计分析等全方位的防范体系。

5.10 重大事项的汇报

顾问律师在受指派提供法律顾问服务过程中如遇重大法律问题，或因参与重大项目法律服务、参与商务合同谈判而需要事务所配合时，应及时向律师事务所汇报以调配资源确保工作质量及效率。

律师事务所及顾问律师在提供法律服务过程中如遇重大社会影响事件、突发事件，在提供法律意见前应按相关规定向当地司法行政机关或律师协会报告。

条 工作成果的提交及后续工作

6.1 以书面方式提交工作成果

除现场答复外，顾问律师提交工作成果应当以邮件等可以保留内容及发送记录并便于管理的方式，避免因工作成果内容及提交环节中产生执业风险。

对于涉及重大企业商业机密或聘请方提出保密要求的工作事项，其工作成果应直接交给法定代表人或其指定联系人，以免泄密相关信息。

6.2 对于工作成果的提醒

以邮件方式提交工作成果，应对工作成果的工作内容范围、应由其他部门处理的事项、提醒聘请方注意的事项进行简要说明，既履行应尽的告知义务也避免聘请方发生误读。

6.3 律师的责任声明

在正式的法律意见书以及以书面方式提交的工作成果中，顾问律师应以适当的方式事先申明律师意见根据聘请方所提供的背景信息而做出，且仅对相关问题涉及法律意见的部分负责，对法律以外的相关专业领域所提供的评价应由聘请方的技术部门、财务部门自行判断，律师意见仅供参考。

6.4 资料的保存

顾问律师在实际工作中应当充分注意资料的保存及文档管理，避免因文档管理不善而导致的重复劳动及效率低下。相关档案管理应确保一户一卷、一事一档。

同时，顾问律师应当及时总结项目工作中的经验及教训、不断探索更优的工作方法并如实加以记录，作为不断自我提升、持续改进的基础。

6.5 律师意见的统一

顾问律师所提交的工作成果或所答复，如在合作团队中存有不同意见，应通过探讨论证加以统一，如果无法统一则应以不同可能性的方式加以表述，以避免聘请方对工作能力产生误解，或被律师的不同观点而误导。

6.6 持续关注与循环改进

顾问律师应始终关注所提交的工作成果、解决方案在正式提交后的结果，如解决方案的运用效果、是否切合实际、是否解决了实际问题，等作为经验的积累和后续改进的基础，通过不断的经验积累和反思，循环改进工作方法及质量。

7条 其他事项

7.1 聘任期内工作情况的述职

顾问律师应按合同要求或视需要，向聘请方定期或在聘任期满前提出书面述职报告，以描述聘任期内的工作事项、工作内容、工作时间、工作结果等内容，以体现律师工作的价值，并增强聘请方的信任。

7.2 法律顾问合同的续签

在法律顾问合同行将届满前，顾问律师应主动向聘请方述职并就工作质量、工作方法是否需要改进，以及法律顾问是否续聘征询聘请方意见。若聘请方同意续聘则应及时确定后续的工作内容范围、收费标准等合同条款并及时签约，否则应提醒法律顾问服务的截止时间。

法律顾问合同因期满或法律服务事项完成而终止后，顾问律师要及时写出总结报告，律师事务所应及时归卷备查。

7.3 法律顾问合同的提前终止

如法律顾问合同因某种原因提前终止，推荐以书面方式就责任的截止时间、后续风险的承担、费用的结算、相互维护名誉的要求等善后处理事项签署协议，以免因未尽事宜产生矛盾。如遇企业法律顾问服务合同提前终止，律师事务所与顾问律师应及时进行总结、制订预案，必要时向司法行政部门、律师协会进行汇报。

7.4 案卷材料的归档

每一终结，或法律顾问服务合同关系终结，顾问律师应及时整理服务中所接收的各类资料以及完成的工作成果并制作工作总结报告一并归档，以便于妥善保管和今后查询。

第五篇：信用证业务指引

信用证业务指引

信用证、保函的条款与商务合同中相关条款有密切联系，因此在商务合同条款的拟订及洽谈中应注重加强相关条款的缜密性、一致性，这将有利于大幅降低商务合同的履行以及价款支付等方面的操作风险。

跟单信用证业务指引

一、跟单信用证的概念和分类

跟单信用证是开证行代买方或开证行自己开立的，保证对受益人提交的与信用证条款和条件相符的汇票及/或单据金额进行付款的承诺。

国际商会《跟单信用证统一惯例》将信用证分为：即期付款、延期付款、承兑和议付信用证。

本附件以下所指信用证均为跟单信用证。

二、总体原则

商务合同中涉外支付条款的制订应遵循我国现行外汇管理条例及其相关的法律规定。

如果商务合同中规定支付条款以跟单信用证作为结算方式，合同的相关条款应与《跟单信用证统一惯例》（UCP600及ISBP681）及其相关的各种惯例的要求相一致。

三、商务合同/信用证相关条款须注意的要点

（一）货物描述（Description of Goods）

在货物描述中，应注明货物的品名、数量、规格、单价、总价、制造商名称、原产地国家、价格条款（应符合国际商会Incoterms 2000的规定）、包装要求、唛头及合同号等要素。这些要素是制作信用证核心单据---商业发票及海运提单的重要组成部分。

如在信用证中允许货物分批装运，则应注意在信用证的货物描述中表明每次装运的货物数量（Quantity of the Goods Shipped on Board）或货值，使受益人提交的商业单据（发票、提单、箱单）等能够明确列明每次所装运的货物数量或货值，以使开证银行和开证申请人（进口商）从单据表面得以确定信用证受益人支款金额与信用证规定的交货数量、金额相符，并可以避免国外受益人多索款少交货的风险。

如果我公司办理出口销货业务，则应要求国外买方选择与中国国有四大银行或在华经营的外资银行有代理行关系、资信良好的境外银行开证。国外银行来证条款须清晰明了，不得含有危及我公司安全收回货款的“软条款”（Soft Clause）。国外来证必须将信用证通过与我公司有业务往来的本地银行通知给我公司。

（二）价格条款（Price Term）

在制订商务合同的价格条款时应当明确规定遵循《国际贸易术语解释通则2000（版）》（即《 INCOTERMS 2000》）的规定，对价格条款的适用范围以及价格条款书写应当准确、完整、规范。

价格条款在空运或联合运输的条件下使用FAC、CPT、CIP，在海运及内河航运条件下使用CIF、CFR、FOB及FAS；例如到货港为湛江时，规范的价格条款应为：CIF Zhanjiang，China Incoterms 2000，而不应写为：CIF Zhanjiang，China。

（三）装运（Shipment）

1．交货期应严格限定具体时间、起运地和卸货地。

在商务合同中规定货物需要分批装运时，特别是在涉及到对安装工程、作业期有严格的进度要求而必须分批次安排装运货物时应列出装船进度表（Shipment Schedule）并对货物的批次、种类、数量、规格、运输方式、装运时间等要素加以详细规定。在要求严格按装运进度表的规定来分批装运的信用证中应避免使用“latest shipment not later than XXXXX ”词句，以防引起歧义。

例如，如果只在信用证中要求“latest shipment not later than 2005/12/18”，则意味着每批交货只要在2005/12/18前或当天完成即可。但涉及到安装工程、作业期有严密的进度安排时，为防范供货方擅自变动每批的交货进度，宜列出装船进度表（Shipment Schedule）并加以详细规定。如：1st shipment must be made from 2005/11/19 to 2005/11/29, 2nd shipment must be made from 2005/12/12 to 2005/12/18, 3 rd shipment must be made from 2005/12/20 to 2006/1/31.2．对于商务合同运输条款中规定使用集装箱或联合运输（Container或Combined Transport）方式运输货物的，不应在信用证条款中要求“禁止转运”（Transshipment Prohibited）。

（四）交单（Presentation of Documents）

1．交单地点

即期付款、延期付款、承兑和限制议付信用证中指定受益人所在地某家银行作为信用证的付款行（Paying Bank或Deferred Payment Bank）或作为信用证的承兑行（Accepting Bank）或议付行，受益人应向上述指定银行交单而不宜向开证行直接寄单据索汇。自由议付信用证可不指定交单银行。

若受益人坚持在开证行柜台交单，应要求受益人委托议付行或付款行或承兑行发加押电给开证行，证实受益人从未在被指定银行柜台上交单，开证行才能付款。若信用证未指定某家银行执行议付、的兑付责任，应要求受益人将开证行开出的正本信用证交给通知行，并由通知行向开证行发加押电证实受益人未在任何银行交单议付并由通知行在该信用证正本背批支款金额及日期后，方可由受益人直接寄单至开证行索汇。

2．交单期的设定

若货物起运地与卖方所在地为同一国家或地区，交单期一般为装运日（Shipment Date）后加7-15天；

若货物起运地与卖方所在地为地理位臵较远的两个国家或地区，交单期一般为装运日（Shipment Date）后加15-30天或更长。

（五）信用证的效期和失效地

信用证的效期一般为最后一批货物装运日后加交单期或加上交单期后若干天；

信用证的失效地一般为受益人所在国家或地区，也可以是被指定银行的所在国家或地区。出口业务项下，亦应对国外银行来证做上述同样要求。

（六）运输单据的要求

1．关于在同一信用证项下既有海运也有空运的运输方式的情况

若部分货物是空运方式运输，则信用证应明确要求该部分的运输单据在交单时不提交海运提单；若部分货物是海运方式运输，则信用证应明确要求该部分的运输单据在交单时不提交空运提单。

开证申请人应在开立信用证申请书上注明：

（1）In the case of air shipment, Air Way Bills are required, showing date of flight.Air Way Bill(空运单)应在收货人栏目中注明Consigned to Applicant(开证申请人).（2）In the case of ocean shipment, Marine Bill of Lading required.2．关于货运收据

在“工厂交货（EXW）”或“货交承运人（FCA）”的价格条款下，原则上卖方只要在规定地点把货物交给买方指定的货运代理或承运人（Shipping Agent或Carrier）即终止了其交货义务，卖方此时不会拿到提单。因此不应该要求卖方在提交的单据中提供海运或空运提单。除非合同中约定：买方的货运代理或承运人（Shipping Agent或Carrier）在货物装上船/飞机后，将相关的提单（B/L或Air Way Bill）交给了卖方（Seller）；或合同中约定：卖方代买方租船订舱，然后凭承运人出具的运费发票单独与买方结清运费。EXW价格条款下一般要求卖方（Seller）出示货物收据（Cargo Receipt），该收据应规定显示合同号码、货物名称、货物数量、信用证号码、货物收讫日期及包装方式等。

3．关于租船提单

FOB价格条款由于是买方安排运输，可以接受租船提单。

租船运输风险较大，因为作为物权凭证、运输合同及货物收据的租船提单（Charter B/L）受到船东（Ship Owner）和承租人之间订立的租船合约（Charter Party）的严格制约。因此在进口开立信用证时应避免在CFR、CIF价格条款中有“租船提单”的出现。

4．关于集装箱（Container）运输

使用集装箱运输方式的，在运输单据上不需要标明“Shipping Mark”，但应在信用证中注明“B/L must indicate containers’ Seal Number”语句。

5．信用证中应注明：提交的单据所标注的出单日期不得早于信用证的开证日期。

（七）质检证/检验证/检疫证书/木制包装熏蒸证明/原产地证明等单据的出具

1．关于关键性技术参数和技术指标

在商务合同和信用证的条款中，应要求上述单据显示进口货物的关键性技术参数或规格性能方面关键的技术指标，并且要求在出具的质检证/检验证上明确证明有关关键性技术参数/技术性能标准，使之符合信用证中关于上述单据条款的规定。

2．关于质检证/检验证/检疫证书/木制包装熏蒸证明/原产地证明等单据的出单人

在商务合同和信用证中应严格规定上述单据由独立的、具名的第三方商检公司出具，或由当地政府机构（如美国农业部USDA）、商会等出具，不宜由卖方或制造商出具。

（八）信用证的兑付方式（Available by）选择

1．即期信用证尽可能开立为Available by Sight Payment with Issuing Bank Only；

2．远期信用证尽可能开立为Available by Deferred Payment with Issuing Bank（或with Advising Bank）。

（九）保险

1．当货物一次装运，信用证金额小于合同总价且成交价格条款为CIF价时，信用证的投保金额应要求为合同总价金额的110%；

2．“综合险”、“战争险”条款要有明确要求；若在易发生骚乱、政治动荡等地区启运货物时，应考虑增加“罢工、暴动、民变险”（SRCC）。

（十）信用证的转让

信用证可以由第一受益人全部或部分转让给一个或多个第二受益人，全部转让费用应由第一受益人承担，但第二受益人不得再次转让。为防止风险，应在信用证中明确信用证受让人（即“第二受益人”）的名称。

（十一）拒付

一旦公司提出拒付信用证单据，应在2个工作日内把全套单据退还开证行。

（十二）其它

1．若对外开出信用证的金额含合同尾款，应考虑要求对方先开出质保金保函或备用信用证，以便控制尾款风险；或把质保金保函或备用信用证变为信用证项下规定的提交单据，且将质保金保函或备用信用证金额和内容在信用证中予以规定。

2．关于受益人/申请人/买方/卖方/供应商/制造商：在信用证业务中，单单、单证的表面严格一致是处理信用证单据的重要原则，应当避免在信用证中出现非具名的“买方/卖方/供应商/制造商”的字样，除非“买方/卖方/供应商/制造商”

在信用证的有关条款中已经具名标注，信用证中单据可以出现“受益人/申请人”字样。

3．信用证条款的修改应保持条款之间的连续性、一致性，避免条款之间出现相抵触的情况，信用证条款修改后宜要求受益人委托信用证通知行来电确认同意修改。

4．信用证/商务合同中如有与UCP600 惯例相抵触的条款，应注意在信用证中予以规定。例如：UCP600 第X条Y款不适用本信用证。

5.若我公司办理出口销售业务，不宜接受由转让银行转让给我公司的信用证，因为转让银行对信用证受让人没有承担直接的支付责任。