02 初级职称业务办理指引

第一篇：02 初级职称业务办理指引

附件：

职称业务办理指引—考核认定

一．申报条件

（二）专业对口条件

申请认定专业技术资格，其所从事的专业技术岗位工作，必须与所学专业对口或相近；其中申请认定卫生系列以及工程系列中的建筑专业的专业技术资格，其所从事的专业技术岗位工作，必须与所学专业对口。对所从事的专业技术岗位工作与所学专业不相近的大中专院校毕业生，不予办理专业技术资格考核认定。

（三）缴交社保条件

申报人在提交申报材料时，须一并提交在现工作单位缴交连续半年以上的社保凭证原件（即申报人来粤后缴费历史明细表，内容包括个人编号、姓名、证件号码、现工作单位名称、在每个单位缴交社保的起止时间及缴费情况等信息），并由社保部门加具业务专用章，复印件一律无效。缴交社保单位和申报单位不一致的或不连续的，不得申报。

（四）持证上岗证条件

申报考核认定教师、律师、卫生、会计等实行行业准入或上岗资格的专业资格，申报人须提交相应的从业、职业资格证或上岗证。

（五）学历（学位）鉴定条件

申报人户口不在我市的，必须提交国家或我省教育行政部门出具的学历（学位）鉴定证明。

二．申报材料及填写注意事项

（一）《广东省专业技术人员专业技术资格考核认定申报表》一式一份。第4页“基层部门考核鉴定意见”与“单位考核认定小组意见”均需出具意见并盖章，“行政负责人”与“技术负责人”必须签章。

（二）毕业证书（学位证书）原件、复印件各一份（原件验印后归还）。

（三）现工作单位半年以上的社保缴费明细表原件。

（四）在需要持证上岗的专业技术岗位上工作者，须提交相应的从业、职业资格证或上岗证书原件、复印件一份（原件验印后归还）。

（五）有效身份证原件、复印件一份（原件验印后归还，第二代身份证需正反面一起复印）。

（六）相片页一份（大一寸免冠正面彩照一张，所提交的相片须与职称业务申报与管理系统上传相片一致）。

（七）申报认定中级需提交硕士学位后公开发表相关论文原件一篇（少数专业需两篇或三篇）；博士学位申报认定中级时论文不做要求。

（八）申报人户口不在我市的，认定中级时必须提交国家或我省教育行政部门出具的学历（学位）鉴定证明原件、复印件（原件验印后归还）。

（九）申报中级认定时，除《广东省专业技术人员专业技术资格考核认定申报表》、《相片页》外，其余材料均需扫描上传附件至职称业务申报与管理系统。

三．职称业务申报与管理系统操作流程

（一）注册

1.登录中国广州市人力资源和社会保障局网站“广州职称”频道，进入“职称业务申报与管理系统”（网址：http:///gzzc）。

2.点击“用户注册”（蓝色字体，在用户登录的下方），进入注册页面。

3.在“申请应用系统”步骤建议选择：①职称业务申报与管理系统；②专业技术人员继续教育管理系统；③专业技术资格考试系统。共三项。

4.在“填写帐号信息”步骤：“姓名”与“公民身份号码”必须使用真实的姓名和身份证号码，请记住 “用户名”和“密码”，方便以后登录系统时使用。

（二）登录

1.登录中国广州市人力资源和社会保障局网站“广州职称”频道，进入“职称业务申报与管理系统”（网址：http:///gzzc），界面左边是用户登录选项，右边是职称的相关文件及申报职称提示。

2.“用户类型”请选择“个人”，使用注册时的“用户名”及“密码”进行登录。

（三）填写资料

1.登录后，界面左边是业务操作的目录树，右边是相关的职称文件、操作指引等。

2.根据要求选择“专业技术资格认定”。

3.专业技术资格认定：

⑴路径：正常申报 / 中级或初级（区县含南方人才市场）。

⑵“基本信息”栏：请慎重填写“认定专业”，请参照《专业技术资格考核认定部分专业名称(仅供参考)》。

⑶“学历（学位）教育情况/非学历教育情况”栏：①“学历（学位）教育情况”添加栏中，“结束时间”栏，硕士、博士是指学位证书的发证时间，其余的学历是指毕业证书的发证时间；“专业名称” 项选毕业证或学位证毕业专业，并在“详细专业” 手工录入毕业证或学位证的专业。②“非学历教育情况”栏不作要求，若填写，请在提交材料时提供相关的证书复印件。

⑷“专业技术工作经历”栏：“工作单位及部门”，若劳务派遣请注明派遣单位及工作单位；“专业技术岗位”申报认定专业必须与现从事专业技术工作一致，并且满足申报认定的工作年限；工作岗位尚未结束时，“结束时间”为空值；“主要工作内容”简述岗位工作内容，建议每个岗位不超过30个字。

⑸ “见习期奖惩情况/个人专业技术工作小结”栏：“见习期奖惩情况”建议简述或填写“无”；“专业技术工作小结”建议字数不少于1500字，内容应包括:①申报人姓名；②申报人思想政治素质、工作表现（简写）；③专业技术工作经历（详写，包括工作时段、工作内容等）；④业绩成果（详写）；⑤专业技术工作经历、业绩成果必须围绕所申报专业填写。

⑹“专业技术资格历史情况”、“参加学术团体情况”不作具体要求，用户可以根据自己实际填写或暂不填写。

⑺“证书、证明材料”要求扫描并上传毕业证（学位证）、身份证、社保缴费明细表等。

（四）送审

“完成并送审”栏：完成申报数据录入，选择“同意”个人承诺，便可点击“送审”，个人网上信息将发送至“基本信息”所填写的“现工作单位”。现工作单位审核后再报送上级主管部门。

四.申报时间

符合申报条件者，工作日均可受理材料。

第二篇：律师办理房地产法律业务指引

房地产法律业务指引(试行)

房地产法律业务指引(试行)（经广州市律师协会四届第十三次常务理事会讨论通过）2002年9月29日 第一章 总 则 第一条 为了实现广州市执业律师从事房地产法律业务的规范化，限制不正当竞争，防范执业风险，特制定本指引。第二条 本指引所称的房地产业务，主要包括：涉及房屋土地为标的物的建设、买卖、租赁、使用、物业管理、金融、修缮及土地使用权出让、转让等方面的法律顾问、非诉讼及诉讼业务。第三条 本指引所述的各项业务的从业主体，须为已取得律师执业证的执业律师。未取得律师执业证的人员不得独自从事房地产法律业务，但可协助执业律师工作。第四条 执业律师应以事实为依据，以法律为准绳，诚实守信、勤勉尽责，尽职尽责地维护委托人的合法权益，努力为委托人提供优质高效的法律服务。第五条 本指引旨在为执业律师从事房地产法律业务提供最基本的指引，执业律师还应结合自己的实践经验，丰富及完善各项业务操守。第六条 本律师协会的会员，均可申请参加房地产法律专业委员会的各项业务活动。在执业活动中遇到的各类房地产法律问题，会员本人可申请律协房地产法律专业委员会就相关法律问题进行研讨；房地产法律专业委员会认为需要研讨的，应组织召开有关业务研讨会。第七条 本律师协会在处理本会会员执业纪律和纠纷案件时，涉及房地产法律业务的案件，参照本指引。第二章 公司法律顾问业务 第八条 公司法律顾问业务主要包括以下各项：

（一）常年法律顾问：指执业律师接受房地产公司或房地产中介公司、建筑公司、拆迁公司或物业管理公司的委托，并通过书面合同确定的、为期一年以上的，为委托人提供法律服务的业务。

（二）项目法律顾问：指执业律师接受房地产公司、建筑公司、拆迁公司或房地产项目法人或项目投资者等的委托，并通过书面合同确定的，专为指定项目提供法律服务的业务。第九条 律师在接受委托之前，应审查委托人合法持有的下列文件原件：(一)公司法律文件（通用）： １、企业法人营业执照；（通用）２、企业资质证书；（通用）３、会计师事务所出具的公司注册资本金或投资的验证报告；（通用）４、公司章程；（通用）５、董事会名单；（通用）６、法定代表人证明书；（通用）

（二）业务法律文件： １、项目建设用地规划许可证或（项目类）２、项目土地使用权出让合同或项目建设许可证或（项目类）３、土地使用人已缴清出让金的发票或（项目类）４、土地使用证或相应的权属证明或（项目类）５、房地产权证（房产已建成并通过确权的）；（项目类）６、房地产项目使用验收的各项合格证；（物业管理类）７、物业管理委托合同；（物业管理类）８、物业移交确认文件；（物业管理类）９、法律、法规规定的物业资料；（物业管理类）

10、物业管理公约（物业管理类）第十条 从事常年法律顾问业务的，应建立律师业务档案，每次工作的工作记录应归档备案，每月应有工作记录或拜访委托人的工作情况记录。第十一条 从事项目法律顾问业务的，应建立律师业务档案，并将每次工作的工作记录归档备案。第三章其它非诉讼法律业务 第十二条 业务范围 非诉讼法律业务主要包括但不限于：

1、出具法律意见书；

2、代理仲裁；

3、代为起草合同、参加合同洽谈；

4、见证商品房的预售、买卖；

5、代理房地产交易；

6、代办房地产抵押；

7、代理房屋租赁；

8、代理房屋拆迁；

9、受委托协调各类涉及房地产的纠纷。第十三条 出具法律意见书业务

（一）从事该项业务的一般程序：

1、详细阅读委托书所列的委托事项（委托事项如不明确、具体，要求委托人修改）；

2、发出律师费报价单；

3、委托人确认律师费报价；

4、收集相关的法律、法规；

5、审阅委托人提供的文件资料；

6、进行必要的调查；

7、对所涉重大争议问题进行研究；

8、起草及出具《法律意见书》；

（二）法律意见书一般应具备下列内容：

1、受托事项;

2、受托时间；

3、委托人提供的文件资料；

4、律师实际进行的调查情况；

5、法律依据及法律意见；

6、律师执业证编号及其亲笔签名；

7、律师事务所盖章。

（三）出具法律意见书前应详细阅读委托人提供的文件资料和进行必要的尽职调查。

（四）出具法律意见只能以现行有效的法律、法规作依据。地方政府的行政规章和政府主管部门实际执行状况应当作为备注说明，不得作为提供法律意见的依据。

（五）涉及本市重大项目或出具确认项目无效的法律意见时，应征得

本所所务会或指导合伙律师的书面批准。执业律师本人认为有需要的，可提请律协房地产法律专业委员会进行研讨。第十四条 代理仲裁 根据中华全国律师协会制订的《律师参与仲裁工作规则》执行。第十五条 参加合同洽谈、起草合同

（一）从事受托起草合同业务的一般性程序：

1、报价及确定律师收费；

2、请委托人书面确认其要求合同必备的商业条件；

3、收集相关的法律、法规；

4、审阅委托人提供的商业条件和业务文件（可根据需要，要求委托人补充提供有关文件资料）；

5、起草合同；

6、向委托人提交合同讨论稿并向其解释重要条款。

（二）受托参加合同洽谈前，应准备的主要工作：

1、合同草案中各项非商业条款的法律依据；

2、合同双方可能有争议的条款及其可能援引的法律依据。

（三）受托参加合同洽谈应注意的事项：

1、律师一般仅对涉及委托人权利、义务的法律事项发表意见，不干涉当事人的纯商业条件。

2、律师不仅要注意合同内容的合法性，而且要注意可履行性。合同用语应准确，无歧义。合同条款之间应环环相扣，没有脱节和遗漏。

3、律师提出建议，而当事人不予接受的事项，亦应作好记录备查。第十六条 合同见证业务

（一）从事合同见证业务的一般性程序：

1、确定律师收费；

2、与要求合同见证的各方签订委托合同，订明委托事项；

3、审查及核对合同各方经营文本或个人身份证原件，并留存各方复印件存档；

4、要求各方（自然人除外）出具法定代表人证明书原件存档；

5、如非法定代表人（自然人除外）签约，须要求各方出具书面授权委托书原件存档；

6、审查合同所涉及的相关法律文件及有无《合同法》第五十二条、第五十三条规定的情节；

7、依据《合同法》第五十四条向各方解释合同主要的条款，并做出会议纪要；

8、留存签约代表身份证复印件及其签名字样存档；

9、亲自目视各方代表（如一方或双方为自然人，应由其本人亲自到场）在合同文本上签字；

10、向合同各方出具《律师见证书》。

11、留存合同原件一份和合同相关法律文件复印件存档。

（二）具有下列情况之一的，执业律师不得出具见证书：

1、合同一方或双方不能提供证明其为合法签约人的身份证明文件的；

2、合同或合同条款具有《合同法》第五十二条、五十三条、五十四条规定的情况，而当事人拒绝修改合同的。第十七条 房地产的预售合同见证业务

（一）执业律师在该项业务中应根据本《业务指引》第十六条审查卖方预售、出售的合法性及其有效法律文件；审查买卖合同的真实性及合法性；向合同各方解释合同条款；在当事人或房管部门有需要时，向其出具《律师见证书》。

（二）从事该项业务，执业律师可依据合同约定向合同一方或合同双方收取律师见证费。但该收费条款必须向买楼方作特别说明，并由买楼方签字确认。

（三）执业律师从事房地产预售见证业务的，须要求卖方（发展商）提供下列法律文件：

1、交付土地使用权出让金的凭证或减免土地出让金的审批文件；

2、土地使用权证书；

3、建设工程规划许可证和施工许可证；

4、按提供预售商品房计算，投入开发建设的资金达到工程建设总投资25%以上的证明；

5、工程施工合同；

6、有效期内的《商品房预售许可证》；

7、资金来源证明；

8、委托人的营业执照及其资质证书。

（四）律师还应审查预售物业有无被查封、冻结、抵押等限制转让的情况。第十八条 代理房地产转让

（一）一般性程序

1、报价及确定律师收费；

2、由委托人出具委托书同时签署委托合同明确委托事项和权限，必须明确房地产转让登记手续由谁负责办理。

（二）执业律师代理委托人从事房地产转让交易业务的，须要求出售方提供能证明证实下列情况的法律文件：

1、房地产证或权属证明书；

2、属于预售房屋，应要求售楼方提供权属证明书或本《业务指引》第十七条

（三）所规定的法律文件；

3、代理收楼的应向开发商索要《住宅质量保证书》和《住宅使用说明书》，并与售楼合同约定交付条件相核对。

4、转让成片开发土地的，应形成工业用地或其他建设用地条件；

（三）律师应审查转让的房地产有无被查封、冻结、抵押、共有等其他限制转让的权利附着的情况。第十九条 代理房地产抵押

（一）一般性程序

1、报价及确定律师收费；

2、由委托人出具委托书同时签署委托合同明确委托事项和权限，必须明确房地产抵押登记手续由谁负责办理。

（二）代理委托人从事房地产抵押业务的，应要求委托人提供下列法律文件；

1、土地使用权证书及土地使用权出让金缴付凭证或房屋所有权证书；

2、债的合同或凭证；

3、抵押人和抵押权人的身份证明及抵押人内部审批同意抵押的证明。

（三）律师事务所及执业律师不得在银行办公场所内，或担保公司办公场所内、或房地产交易场所内设立临时性或长久性办事机构、办事点招揽业务。也不得在上述地点代表抵押权人或担保人设立临时性或长久性办事机构、办事点招揽业务。

（四）审查有无限制和法

定不准办理抵押的情形。第二十条 代理房屋租赁(一)一般性程序 １、报价及确定律师收费； ２、由委托人出具委托书，同时签署委托合同明确委托事项和权限。

（二）代理委托人从事房屋租赁业务的，须要求出租人提供下列法律文件：

1、房屋所有权证书或证明其产权的其它证明文件；

2、出租人和承租人的身份证明；

3、租赁许可证。

（三）审查出租房屋有无被限制出租的情形。第二十一条 代理房屋拆迁

（一）一般程序

1、报价及确定律师收费； ２、由委托人出具委托书，同时签署委托合同明确委托事项和权限。

（二）代理房地产拆迁业务时，律师须要求拆迁人提供下列法律文件： １、在有效期内的房屋拆迁许可证； ２、委托拆迁的委托书及拆迁资格证； ３、拆迁工作人员的拆迁工作证； ４、拆迁公告； ５、永迁房的产权证明； ６、临时安置房的租用证明或产权证明。第四章 诉讼业务 第二十二条 房地产诉讼

一、房地产诉讼的主要类型：

（一）、房地产合作纠纷 房地产合作者之间因履行合作合同发生纠纷，包括合同效力纠纷、合同条款含义纠纷、合同履行中的违约纠纷等，如无仲裁协议,直接向人民法院起诉；

（二）、房地产拆迁纠纷 １、拆迁人与被拆迁人对补偿形式和补偿金额、安置用房面积和安置地点、搬迁过渡方式和过渡期限，经协商达不成协议的，由房屋拆迁主管部门裁决；拆迁人或被拆迁人是市房屋拆迁主管部门的，由市人民政府裁决。２、当事人对裁决不服的，可以在接到裁决书之日起15日内向人民法院起诉。但应注意，在诉讼期间，拆迁人已给被拆迁人作了安置或者提供了周转房的，不停止拆迁的执行。３、当事人因履行拆迁协议发生纠纷的，直接向人民法院起诉。

（三）、房地产买卖（转让）纠纷 １、买卖双方因买卖合同的效力、或因履行合同而在质量、装修标准、期限、面积、配套设施是否完善等方面发生纠纷，直接向人民法院起诉； ２、买卖任何一方认为国家主管机关在颁发证照方面使当事人的合法权益受到了侵害，均可以直接向人民法院提起行政诉讼；

（四）、房地产租赁纠纷 １、房地产租赁双方因租赁合同的效力或履行租赁合同发生租金、租赁期限、租赁条件、房屋维修等方面的纠纷，向人民法院起诉； ２、涉及转租的，应根据原租赁合同和转租合同的约定确定诉讼当事人； ３、国家主管机关不按规定办理房屋租赁许可证件的，当事人可以直接向人民法院提起行政诉讼。因对国家主管机关的行政处罚不服的，可以在接到行政处罚决定之日15日内向上一级行政主管机关申请复议。对复议决定不服的，可以在接到复议决定之日起15日内向人民法院提起行政诉讼；也可以直接向人民法院提起行政诉讼。

（五）、房地产中介纠纷 １、房地产中介包括地产代理、房地产评估、建筑监理等，中介机构均需专门资质。如中介机构对国家主管机关不批准资质的决定不服，可以向人民法院提起行政诉讼。２、因房地产中介合同的效力或履行合同发生纠纷，可直接向人民法院起诉； ３、房地产中介机构对行政处罚不服的，可以申请上一级行政主管机关复议。对复议决定不服的，可以在接到复议决定书之日起15日内，向人民法院提起行政诉讼。也可以直接向人民法院提起行政诉讼。

（六）、物业管理纠纷 １、因物业管理合同发生的纠纷，通常由业主、业主委员会与物业管理公司进行诉讼；

2、履行物业管理合同发生纠纷，根据具体案情，确定业主、业主委员会、物业管理公司、发展商作为诉讼当事人。

（七）、楼宇买卖按揭纠纷 １、楼宇买卖按揭纠纷其实是贷款纠纷。当贷款人、借款人、担保人因贷款合同的内容发生纠纷，属于楼宇买卖按揭纠纷。２、如果房屋买卖合同同时附有楼宇买卖按揭合同，律师在代理房屋买卖纠纷时，不要轻易支持购房人单方解除房屋买卖合同，因为会对按揭合同的履行产生重大影响。在诉讼中，律师应充分考虑这一因素。

（八）、房地产抵押纠纷 因抵押业务各方当事人就抵押合同之效力、释义、履行等发生纠纷而产生的诉讼。

（九）、房地产建筑纠纷 １、房地产发展商或企业、个人与建筑承建商之间因建筑合同的订立、履行、变更、解除而发生的纠纷。２、注意对双方资质、证照、政府相关部门验收报告、批文等的审查。３、注意合同法对建筑承包商的法定抵押权的保护（但建筑承包商带资建设部分除外）。

二、代理房地产纠纷案件应注意的几个问题

（一）、下列案件因政策性很强，接受委托须特别慎重：

1、因政府行政管理方面的决定引起的房产纠纷；

2、属于落实政策的房产纠纷；

3、属于归土地管理部门处理的房地产边界纠纷；

4、属于房地产行政部门处理的其他纠纷。

（二）、房地产纠纷案件由于民事关系和行政关系交织，所以较一般民事纠纷复杂，特别是案由的确定、责任的认定比较复杂。律师要本着对客户负责、对自己负责的态度，客观分析案件诉讼和胜诉的可能性；

（三）、凡是被告请律师，可以接受聘请。但原告在起诉前请律师，律

师对是否接受聘请应持相对慎重的态度；

（四）、集资房纠纷、未取得商品房预售许可证而发生的房屋预售纠纷，法院一般不予受理。退房退款的诉讼请求通常较难以实现，此节是律师需要特别注意的；

（五）、大楼盘的业主多人诉讼时，情绪和场面容易失控，律师要善于因势利导，鼓励当事人调解解决，切忌推波助澜和挑讼。

（六）、房地产的诉讼一般适用专属管辖，即由不动产所在地人民法院管辖。但有关房地产企业的资质的行政诉讼和有关按揭纠纷的诉讼，由被告所在地或合同履行地即贷款银行所在地人民法院管辖。

三、收案程序(一）、与客户洽谈并收集必须的资料 １、了解基本案情； ２、收集以下资料： ①证明主体资格的资料。包括企业法人营业执照、房地产各类企业资质证书； ②证明行为许可的资料。包括投资、土地使用、规划、拆迁、预售等许可文件； ③证明当事人之间存在民事关系的资料。包括合同、协议、来往函件等； ④证明己方守约对方违约的资料。包括财务文件和各种交接文件等； ⑤房地产的背景资料，包括房地产是否已经被法院查封、是否抵押、以及是否有其他共有人等权属方面的资料。⑥如果收集当事人的资料为正本，应当与当事人办理文件交接手续。

（二）、办理委托手续 １、由律师事务所与客户签订委托合同。此节须注意的是： ①必须由律师事务所与客户签订委托合同，而不允许任何个人与客户签订委托合同； ②客户方应由客户本身签名盖章。如果是代理人办理，则必须有委托书； ③约定事后收费的，应明确收费的条件、期限及委托人单方解除合同的法律后果等； ２、客户签发委托书。应注意委托书的授权范围不应超越委托合同的授权范围。

（三）、收款并开具发票 １、收现金的，最好由客户的经办人直接交给律师事务所的财会人员，并核实是否有假钞； ２、收支票的，如果事前需要先开发票，应在发票上注明收支票及支票号码； ３、任何业务，都必须开具发票，否则将可能受到法律制裁。第二十三条 房地产诉讼，根据中华全国律师协会《律师办理民事诉讼案件规范》实施。第五章 附 则 第二十四

条 本指引由广州市律师协会房地产法律专业委员会负责解释。第二十五条 本指引自公布之日起实施。

第三篇：兴业银行代发业务办理流程指引

兴业银行代发业务办理流程指引

一、签订代发业务协议

代发企业与本行协商一致后，与本行签订《兴业银行代发业务协议书》（2013年10月修订），本行留存合作单位营业执照复印件，与代发工资协议等一并专夹保管。未在我行开立账户的企业应根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，应提供基本户开户许可证、有效身份证明文件（营业执照、组织机构代码证、税务登记证、机构信用代码证）或者其他身份证明文件，并留存复印件。

二、建立代理单位信息

根据代发企业与我行签订的《兴业银行代发业务协议书》，柜面人员通过（2310代理单位管理）交易建立代理单位信息，系统生成代理单位编号。对于代发协议约定代发多个业务种类的，应分别建立多个代理单位信息，生成多个代理单位编号。

三、代发工资批量开卡

（一）代发企业指定授权经办人至建立代理单位信息的支行办理，需提供以下材料（应专夹保管）：

1、单位代理开立个人账户申请书1；

2、个人客户身份证复印件

3、单位负责人和授权经办人身份证原件、复印件（代发单位负 1 单位代理开立个人账户申请书员工签字可选流程：客户在身份证上写明“本人已知晓并接受个人银行结算账户管理协议书内容，同意开立个人银行结算账户”，并签字。责人应与代发协议负责人一致）；

4、企业授权委托书；

5、营业执照复印件（已与我行签订代发协议的，可不提供）。

（二）柜员应通过身份核查系统核查客户身份（可进行批量核查），核实相关资料、信息、核验印鉴无误后，使用规定（2300生成代理业务任务）交易批量开卡，并打印提交前清单。柜员核对《单位代理开立个人账户申请书》与提交前清单相关信息一致后，签章确认，并（2320代理业务处理）交易再次提交，提交成功后打印处理后清单和密码信封。

批量开卡时，卡片状态应选择“未激活”，对于因特殊情况，需开凭证状态为有效的借记卡的，应由本行工作人员前往代发企业发放卡片（详见“代发工资卡发放流程”）。

四、代发工资卡发放2

（一）未激活代发工资卡

柜员将借记卡、密码信封、《单位代理开立个人账户申请书》及处理后清单交与单位指定经办人，单位指定经办人核实、清点无误后，分别《单位代理开立个人账户申请书》、处理后清单上签字确认。若非《企业授权委托书》中指定的经办人办理领取手续的，应同时要领取人提供《企业授权委托书》。

（二）有效代发工资卡

对于直接开立有效卡的，本行应派双人至代发单位办理发卡手 2 活期存折、定期存单发放可比照本流程。续。我行工作人员携带身份证鉴别仪、《单位代理开立个人账户申请书》复印件和《单位代发工资卡签收登记簿》（格式见附件），逐一核验领卡人身份证原件有效性，核对证件上照片与本人、证件上的信息与《单位代理开立个人账户申请书》一致后办理登记签收手续，如批量开通精灵信使业务的，还应核对客户手机号码有效性。代发工资卡与密码信封必须配套发放。对于领卡人持其他有效身份证件办理领卡手续的，工作人员应根据本行相关规定进行人工鉴别。

如无法在当日内完成发卡，则工作人员应在发卡日的每日日终将当日未发放的凭证（借记卡、存折、存单）及《单位代发工资卡签收登记簿》交至柜面。

五、代发工资卡激活

客户收到代发工资卡（未激活）后持本人有效身份证件至我行网点办理借记卡激活，并修改借记卡密码。未激活借记卡办理激活时，可不通过公民身份核查系统核查，但须核验身份证原件，并核对身份证件照片与本人一致。

六、后续增开代发工资卡

（一）代发企业批量开户 同企业首次批量开户流程

（二）个人客户单独开户

对于发放菁资卡3的代发企业，其新员工可持有效身份证件及企业出具的员工任职证明4原件，至代发业务开办支行开立菁资卡。柜 34 原则上，仅有代发工资客户可办理代发工资专属理财卡-“菁资卡”。

员工任职证明模版可在企业首次批量开办菁资卡时交代发企业留存。员应核对代发业务协议书编号后直接使用（2500借记卡开户）交易办理菁资卡开户。

七、批量开通“精灵信使”业务

柜面根据零售客户经理提供的企业《单位代理开立个人账户申请书》电子银行业务勾选情况，通过（3887批量开通短信增值服务）交易批量开通借记卡手机精灵信使功能。

批量开通“精灵信使”业务的，应确保《单位代理开立个人账户申请书》客户预留的手机号码为客户本人的，不得任意填写。

八、工资发放

（一）柜面代发

代发企业应提供批量代发清单（包括电子清单及加盖单位公章的纸质清单），柜面人员审核相关资料、核验印鉴无误，并确认单位经办人身份后使用规定交易进行批量代发处理。如通过非基本户代发5的，代发企业还应提供基本户转账凭证（用途注明代发）。

（二）企业网银代发

企业通过网银办理代发工资，应申请开通企业网银代发工资模块功能。企业申请通过非基本户代发的，需签署非基本户网银代发承诺书，承诺代发资金来源于基本户，并明确用途为代发。我行人员应定期（每季度）核查非基本户网银代发的合规性。可由客户经理定期上门核查基本户转账凭证，并将相关材料（转账凭证原件或复印件）带回至行内交会计主管审核后专夹保管。若发现非基本户网银代发不合 5 通过非基本户代发符合当地监管要求。若当地监管部门明确禁止通过非基本户代发，则不可通过非基本户开展代发业务。规，则停止该企业非基本户网银代发功能。

附件：

1-1-1 《单位代理开立个人账户申请书》正面 1-1-2 《兴业银行个人银行结算账户管理协议书》 1-2 企业授权委托书 1-3 非基本户网银代发承诺书 1-4 员工任职证明

1-5 单位代发工资卡签收登记簿 1-6 批量代发清单模版

第四篇：律师办理继承法律业务操作指引

律师办理继承法律业务操作指引

第一章总 则

第1条 为了指导上海律师从事继承法律服务业务，规范律师办理继承案件的执业行为，根据中华人民共和国《律师法》及相关法律、法规，遵循国家司法行政机关和全国、上海市律师协会制定的律师执业规则，特定制本指引。

第2条 律师办理继承案件，应当坚持以事实为根据、以法律为准绳的原则，勤勉尽责，恪守律师执业纪律及职业道德，维护法律的正确实施。

第3条 律师办理继承案件，应当依据当事人的委托，在委托权限内依法履行职责，诚实守信，审慎及时地完成委托人交付的各项法律事务。

第4条 律师承办继承案件，应当依法保护当事人的个人隐私，尊重当事人的个人意愿，维护当事人的合法权益。

第5条 本指引旨在为上海律师办理继承案件提供法律服务的经验及借鉴，并非强制性或规范性的规定，仅供律师在办理继承案件中参考。

第二章律师接待遗嘱咨询

第6条 律师可以释明的内容

6．1律师可以向当事人说明遗嘱的含义。

遗嘱是遗嘱人生前在法律允许的范围内，按照法律规定的方式对其遗产或其他事务所做的个人处分，并于遗嘱人死亡时才发生法律效力的法律行为。6．2律师可以向当事人说明遗嘱无效的情形。

当事人所立遗嘱不能违反法律的强制性规定和社会公序良俗。如果遗嘱内容与法律、行政法规的禁止性规定抵触，或者有指示他人从事违法犯罪活动等违法情节，遗嘱均无效。

6．3律师可以向当事人说明遗嘱涉及处分财产的范围。

遗嘱人立遗嘱处分属于国家、集体或他人所有的财产无效；[MS1]

6．4律师可以向当事人说明遗嘱涉及财产内容变化的可能。

如果由于遗嘱人生前的行为，使得遗嘱处分的财产在继承开始前灭失、部分灭失或所有权转移、部分转移的，遗嘱视为被撤销或部分被撤销。6．5律师应当向当事人说明遗嘱的形式。

遗嘱可以分为5种形式：公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱、口头遗嘱和录音遗嘱。

律师可以向当事人解释5种遗嘱形式不同而导致的法律结果及遗嘱效力。6．6律师可以向当事人说明遗嘱继承与法定继承的区别：

法定继承是指按法律规定的继承人范围、继承顺序和遗产分配原则进行的继承。遗嘱继承是指按被继承人生前所立遗嘱中指定的继承人继承其遗产所进行的继承。

6．7律师可以向委托人解释遗产范围，包括但不限于：（1）公民的收入；

（2）公民的房屋、储蓄和生活用品；（3）公民的林木、牲畜和家禽；（4）公民的文物、图书资料；

（5）法律允许公民所有的生产资料；（6）公民的著作权、专利权中的财产权利；（7）公司、企业股权及收益；（8）个人承包应得的个人收益；（9）公民的其他合法财产。

6．8律师可以提示立遗嘱人，其可以通过立遗嘱的方式，将其个人财产指定由法定继承人的一人或者数人继承；也可以立遗嘱将个人财产赠给国家、集体或者法定继承人以外的人。

但对依靠遗嘱人生活的人，应酌情留一部分遗产加以照顾。

第7条 律师可以向当事人询问与案件相关的问题，包括但不限于：

7．1律师可以询问当事人是否有配偶，遗嘱处理财产时是否考虑了配偶另一方的权益。

7．2律师应当提醒当事人，不能擅自处分配偶另一方共有财产的份额。7．3律师可以询问当事人父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女的自然状况。第8条 律师接受自书遗嘱咨询

8．1律师应当告之当事人，一份有效自书遗嘱的有效要件为：（1）由立遗嘱人亲笔书写；

（2）由立遗嘱人亲笔签名。若遗嘱有2页以上，需要遗嘱人在每页签字确认；（3）由立遗嘱人在遗嘱结尾使用公历注明年、月、日；（4）[MS2]

8．2律师应当提醒当事人，为防止日后争议，自书遗嘱一般不要用打印件，尽量亲笔书写。

8．3若当事人身体原因不便、或不能书写，可以建议当事人制作公证遗嘱或律师遗嘱见证。

8．4律师应当提醒当事人，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。

8．5律师可以提醒当事人，遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。

8．6律师应当向当事人着重强调，自书、代书、录音、口头遗嘱，不得撤销、变更公证遗嘱。

8．7律师可以向当事人说明，遗嘱人以不同形式立有数份内容相抵触的遗嘱，其中有公证遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准；没有公证遗嘱的，以最后所立的遗嘱为准。

第9条 律师接受口头遗嘱咨询

9．1因口头遗嘱易引发争议，律师可以建议当事人一般不要以口头形式订立遗嘱。

9．2律师应当告之当事人，口头遗嘱必须符合以下几个条件：（1）遗嘱人必须是处在情况危急时刻；

（2）遗嘱人立遗嘱时必须具有民事行为能力；

（3）应当有两个以上的无利害关系的见证人在场见证；（4）遗嘱人要以口述形式表示其处理遗产的真实意思。9．3律师应当向当事人说明口头遗嘱场合的特殊性：

（1）口头遗嘱一般只适用于因病情危急、或因其它原因导致生命极度危险的时刻所立；（2）口头遗嘱须有两名无利害关系人在场见证方可有效。

9．4律师应当向当事人说明口头遗嘱的失效情形，即危急情况解除后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。第10条 律师接受录音遗嘱咨询

10．1律师应当提示当事人，可以优先采用自书遗嘱、公证遗嘱、律师见证方式订立遗嘱，或采用以上方式和录音方式相结合的形式订立遗嘱，以避免日后产生争议。

10．2律师应当提示当事人立遗嘱时，所用录音设备应当注意检查是否完好、录音效果是否清晰，以及应当注意保存录音电子源文件或磁带原件。

10．3律师应当提示当事人以录音方式订立遗嘱时，应当由两个以上无利害关系人在场见证。

10．4录音遗嘱应当由遗嘱人亲自口述所立遗嘱的全部内容，遗嘱人口述的遗嘱应当将其财产名称、规格、数量、存放处所讲清楚。

10．5律师可以建议当事人以录音方式订立遗嘱时，在录音内应当做出遗嘱的时间和地址的相关内容，以便确认录音遗嘱的效力。

10．6律师可以提示当事人，在录音时，可以由立遗嘱人说明在场见证人姓名和其与自己的关系。并可以让见证人在录音中陈述自己的身份情况。

10．7律师可以建议当事人在录音遗嘱录制完毕、经回放校对无误后将录音遗嘱的载体封存，并由遗嘱人、见证人共同验证、签名，并注明封存的年、月、日，交见证人保存。

10．8律师应当提示当事人，除订立遗嘱人为聋哑人外，不能用旁人的提问、遗嘱人所作的摇头或者点头来表示遗嘱内容，或者是以手势的形式来表达所订立遗嘱的内容，以避免日后有所争议。

第三章律师代书遗嘱

第11条 律师代书遗嘱的含义

11．1律师代书遗嘱，是指律师接受立遗嘱人申请，为其代书遗嘱的行为。第12条 律师代书责任的明确

12．1律师应当提示当事人，代书律师除与当事人有明确书面约定外，律师仅根据当事人的陈述及意愿是否符合法律规定撰写遗嘱内容。而对于遗嘱所涉及财产是否客观存在、以及该财产是否为当事人所有，没有审核的义务。第13条 律师代书前的准备

13．1律师代书遗嘱前，应当询问：（1）立遗嘱人及被继承人的身份；（2）立遗嘱人立遗嘱的原因；

（3）立遗嘱人的配偶、父母、子女等第一、二顺序继承人的自然状况；（4）立遗嘱人之前有无遗嘱或遗赠扶养协议；

（5）立遗嘱人处分的财产内容、财产有无担保、抵押等他项权利情况；（6）其它律师认为需要了解的情况；（7）以上询问内容，律师应记入谈话笔录。13．2律师代书遗嘱前，应观察：

（1）遗嘱人设立遗嘱时有无遗嘱能力，是否具有完全民事行为能力。（2）立遗嘱人的意思表示是否真实，是否有受欺诈、诱骗、胁迫的情形。13．3律师只有在确认立遗嘱人可以正常表达自己意见并且能领会律师意见的情况下才可以做遗嘱代书。

13．4律师为身患严重疾病的当事人代书遗嘱，可建议由当事人及其家属从医院开具其“神智清醒、有认知力”或类似的证明。第14条律师与当事人的谈话。

14.1律师可以向当事人介绍我国《继承法》的规定和询问当事人基本情况。14.2律师可以了解当事人及其配偶、亲属的基本情况、处理遗嘱涉及财产的情况以及所立遗嘱的原因。

第15条律师应当与当事人就律师代书遗嘱订立书面聘请合同。合同条款及操作可见《上海律师签订民事聘请合同操作指引》。第16条律师代书遗嘱，应当签订与当事人的谈话笔录。谈话笔录内容包括但不限于： 16．1立遗嘱人的自然身份状况；

16．2立遗嘱人聘请律师代书遗嘱的意思表示； 16．3欲立遗嘱的主要内容；

16．4对于立遗嘱的法律后果是否理解的表述。16．5笔录制作的时间、地点、律师及立遗嘱人在谈话笔录上确认的签字。第17条 律师对遗嘱的代书。17．1律师代书应当注意：

（1）代书时，应当由立遗嘱人提供两名以上与立遗嘱人无利害关系人在场见证；

（2）代书由二名律师在场；

（3）代书完毕后，代书律师必须向立遗嘱人宣读遗嘱内容；（4）遗嘱人审阅全文至完整理解和无异议；（5）注明年、月、日和立遗嘱的地点；（6）由代书人、其他见证人和遗嘱人签名。

17．2律师应当注意提醒立遗嘱人，下列人员不能作为遗嘱见证人：（1）无行为能力人、限制行为能力人；（2）继承人、受遗赠人；

（3）与继承人、受遗赠人有利害关系的人。17．3律师代书遗嘱一般包括以下几部分内容：

（1）遗嘱人及遗嘱受益人的姓名、性别、出生日期、住址；（2）遗嘱人与受益人、继承人的关系；（3）所处分的财产的名称、数量、地点等；（4）对财产的分配和有关事务的处理决定；

（5）如果有遗嘱执行人的还应当写明执行人的姓名、性别、出生日期、住址及身份信息；

（6）遗嘱制作日期和立遗嘱人本人签名。

17．4若由于文化水平原因，当事人不能书写自己的姓名，遗嘱应当由律师署名后，当事人亲手按指印确认，并注明是哪一个手指所按。

17．5律师代书过程以及当事人签名按指印过程，律师可以安排摄像、录音以便核对。

第四章律师遗嘱见证与遗嘱公证

第一节 律师遗嘱见证

第18条 律师遗嘱见证的含义。18．1律师遗嘱见证，是指律师应当事人（立遗嘱人）的申请，根据自己的亲身所见，以律师事务所及见证律师的名义，对所立遗嘱真实性予以证明的一种活动。

18．2律师应当向当事人说明，除非另有约定，律师仅对当事人身份、以及当事人立遗嘱的过程、以及当事人在遗嘱落款上签字确认这一法律行为的真实性见证，而对于遗嘱所涉及财产是否客观存在、以及该财产是否存在瑕疵、是否为当事人所有没有审核的义务。

第19条律师应当告知当事人见证人的条件。

19．1律师应当告知当事人，无行为能力人、限制行为能力人、继承人、受遗赠人、与继承人、受遗赠人有利害关系的人不能作为见证人。

19．2律师应当提醒立遗嘱人确定见证人与立遗嘱人及遗嘱所涉及财产没有利害关系。

第20条 律师见证书制作程序。

20.1律师向当事人介绍中国继承法的规定和听取当事人的基本情况； 20.2接受当事人委托的律师应当与委托人签订聘请律师合同。20.3律师应当与委托人制作谈话笔录。

20.4律师应当整理、书面列明当事人提交财产清单等文件。20.5律师应当审核当事人人身关系基本情况。

20.6如果聘请合同是有约定的，律师可对遗嘱要处分的财产状况进行必要的调查审核。

20.7如果对立遗嘱人在立遗嘱时的精神状态产生争议的，律师可以请立遗嘱人出具神志清醒，能够立遗嘱的医学证明。

20．8由立遗嘱人提供遗嘱基本意愿，指定遗嘱执行人等。

20．9可以由立遗嘱人提供两名与继承无利害关系的自然人作为现场见证人。20．10律师可以要求现场见证人签署与立遗嘱人及遗嘱继承人、受益人无利害关系的声明或说明。

20．11当场由立遗嘱人书写遗嘱、或代书遗嘱。

20．12遗嘱书写完毕后，律师应当询问立遗嘱人是否理解，是否系其真实意思表示。20．13由立遗嘱人、见证人、见证律师签字。

20．14律师制作见证书，由当场见证的律师签字、盖章，按律师事务所规定审核后，加盖律师事务所公章。

20．15按合同约定，见证书交当事人或遗嘱执行人保存。20．16律师事务所审查见证书及工作底稿，归档保存。第21条律师见证过程可进行全程录音录像。第22条律师遗嘱见证书的内容：

律师遗嘱见证书一般包括以下4个部分： 22．1首部，写明委托人的基本情况。

22．2正文，写明见证事项、见证材料、见证结论。

22．3尾部，立遗嘱人、见证人、见证律师签名并加盖所在的事务所印章。22．4附项。

第23条 律师可以向当事人解释律师遗嘱见证与遗嘱公证的区别。

第24条律师办理遗嘱见证的其它注意事项，可参照《上海市律师见证业务操作指引（2008年版）》处理。第二节遗嘱的公证

第25条遗嘱公证是公证处按照法定程序证明遗嘱人设立遗嘱行为真实、合法的活动。

第26条律师可以提示当事人公证遗嘱的含义及遗嘱效力。

第27条律师可以提示当事人，在办理遗嘱公证时一般需携带的材料包括： 27．1境内当事人应当提供居民身份证、户口簿；境外的，应当提供护照或其他境外身份证件。

27．2立遗嘱涉及的财产凭证（如：房地产权证、存款证明、股权证明等）。27．3立遗嘱人的亲属关系证明及相关的婚姻状况证明。27．4遗嘱人已写好的遗嘱（草本）。

27．5遗嘱中指定遗嘱执行人的，应提交执行人的身份证明。27．6根据受理公证处的规定要提交的其它材料。

第28条 律师应当询问当事人是否有先前做的遗嘱公证。

原来已在公证处办过遗嘱公证的，现要变更或撤销原遗嘱公证的，律师应当提示当事人提交原来的遗嘱公证书并到原公证处办理。

第五章律师处理继承事务及纠纷

第一节律师作为遗嘱执行人

第29条律师可以接受委托，作为立遗嘱人的遗嘱执行人。

律师作为遗嘱执行人执行遗嘱时，应当按照遗嘱人的意愿忠实地履行自己的职责。

第30条律师作为遗嘱执行人的依据。

30．1被继承人在遗嘱中指定律师作为遗嘱执行人。

30．2被继承人虽然在遗嘱中没有指定律师作为遗嘱执行人，但在继承过程中，全体继承人对遗嘱没有争议、且共同委托律师作为遗嘱执行人。第31条律师作为遗嘱执行人的工作职责。

31．1律师作为遗嘱执行人，其主要任务是使立遗嘱人的遗嘱依法得以完全实现，同时可以使遗产的分割得以顺利进行，避免纷争。

31．2除遗嘱中另有特别规定外，遗嘱执行人可执行下列事务：（1）查明遗嘱是否合法真实；（2）清理遗产、登记造册；（3）管理遗产；（4）诉讼代理；

（5）召集全体遗嘱继承人和受遗赠人，公开遗嘱内容；

（6）按照遗嘱内容将遗产最终转移给遗嘱继承人和受遗赠人；（7）排除各种执行遗嘱的妨碍；

（8）请求继承人及他人赔偿因执行遗嘱受到的意外损害。

31．3若律师为尚健在的立遗嘱人提供遗嘱执行法律事务，须与立遗嘱人订立相关工作方式及立遗嘱人因故死亡后的工作开展方式和流程。第32条 律师应当注意继承开始的时间

32．1继承从被继承人生理死亡或被宣告死亡时开始。

32．2失踪人被宣告死亡的，以法院判决中确定的失踪人的死亡日期为继承开始的时间。

第33条 律师应当注意确认继承人的范围

33．1遗嘱继承，除法律另有规定外，按遗嘱内容确定继承人范围。

33．2法定继承，或遗嘱中有明确按法定继承处理的财产，律师按《继承法》的规定确定继承人范围。

第二节 律师处理法定继承事务中注意的问题 第34条 法定继承的含义

34．1法定继承，是指被继承人死亡时没有留下遗嘱，其个人合法遗产的继承由法律规定的继承人范围、顺序和分配原则进行遗产继承的一种法律活动。34．2法定继承的顺序为：

（1）第一顺序继承人：配偶、子女、父母；

（2）第二顺序继承人：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

34．3丧偶的儿媳对公婆、丧偶的女婿对岳父、岳母尽了法定赡养义务的，作为第一顺序继承人。

第35条 律师应当注意，在遗产继承出现下列情况时，适用法定继承：

1、没有遗赠扶养协议，又没有合法遗嘱；

2、遗嘱的继承人、受赠人先于遗嘱人死亡，遗嘱失去效力；

3、遗嘱的继承人表示放弃继承；

4、遗嘱继承人丧失继承权；

5、遗嘱的受赠人表示放弃赠与；

6、遗嘱的受赠人丧失受赠权；

7、遗嘱不合法或因故而全部无效；

8、遗嘱部分无效情况下无效部分的遗产；

9、未涉及遗产处理的遗嘱，继承人对遗产的处理；

10、遗嘱指定的继承人或受赠人不履行遗嘱中的合法义务，被人民法院决定取消继承或受赠权；

11、遗嘱中为胎儿保留的特定遗产份额，出生时是死胎，其为胎儿保留的份额适用法定继承。

第36条 律师处理法定继承事务时应当询问的内容：

1、询问委托人与继承有关的事实。

2、询问被继承人死亡的时间、地点、原因。

3、询问可供继承的遗产及现有状况。

4、询问遗产是否属夫妻或者家庭成员共有财产。

5、询问全体法定继承人对遗产的权属、范围有无异议。

6、继承人以外的人对遗产的权属有无争议。

7、继承人之间就继承事宜是否达成了一致意见。

8、询问继承人的范围。

9、询问被继承人有无养父母和养子女、有无有抚养关系的继子女和继父母、有无非婚生子女和遗腹胎儿、有无代位继承与转继承的情况、以及代位继承人和转继承人与被继承人之间的关系。

10、询问被继承人生前是否签订过遗赠抚养协议和立有遗嘱，告知遗嘱和遗赠抚养协议的法律效力；

11、其它应当询问的事项。

第37条 若遗产为共有，律师应当告知委托人先析产、后继承。第38条 有继承关系的人在同一事件中死亡的继承程序。

38．1律师应当注意，相互有继承关系的几个人在同一事件中死亡，如不能确定死亡先后时间的，推定没有继承人的人先死亡。

38．2死亡人各自都有继承人的，如几个死亡人辈份不同，推定长辈先死亡。38．3几个死亡人辈份相同，推定同时死亡，彼此不发生继承，由他们各自的继承人分别继承。

第39条 法定继承的一般程序。

39．1析产，即指将共有财产中属于个人的份额分割出来。39．2被继承人债务的清偿。39．3遗产的分割。

39．4按“有利于生产和生活需要，不损害遗产的效用”的原则进行遗产分割。39．5律师处理继承事务时，应当注意提示当事人保留胎儿的继承份额。为胎儿保留的遗产份额，如胎儿出生后死亡的，由其继承人继承；如胎儿出生时就是死体的，由被继承人的继承人继承。

第40条 律师应当提示当事人注意被继承人配偶的权益。

律师应当提示当事人，夫妻在婚姻关系存续期间所得的共同所有的财产，除有约定的以外，如果分割遗产，应当先将共同所有的财产的一半分出为配偶所有，其余的为被继承人的遗产。第41条 律师应当注意遗嘱继承与法定继承的关系。

遗嘱继承人在按照遗嘱继承后，不影响其作为法定继承人继承其应得的法定继承份额。

第42条 律师应当注意遗赠扶养协议与遗嘱的关系。

如果律师发现被继承人生前与他人订有遗赠扶养协议，同时又立有遗嘱的，继承开始后，如果遗赠扶养协议与遗嘱没有抵触，遗产分别按协议和遗嘱处理；如果有抵触，按协议处理，与协议抵触的遗嘱全部或部分无效。第43条 继承人继承权的放弃。

有继承人放弃继承权的，律师应当提示当事人在遗产处理前作出明确放弃继承的表示。

第44条 受遗赠人受赠权的放弃。

有受遗赠人放弃受赠的，律师应当提示其应当在知道受遗赠后两个月内，作出接受或者放弃受赠的表示。到期没有表示的，视为放弃受遗赠。第45条 律师应当注意胎儿的“必留份”。

44．1律师在处理遗产分割时，应当注意依法提示当事人保留胎儿的继承份额。44．2胎儿出生时是死体的，保留的份额按照法定继承办理。第46条 被继承人税款和债务的处理。

律师应当提示当事人，继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。超过遗产实际价值部分，继承人可不与清偿，但继承人自愿偿还的不在此限。

第六章附则

第47条 律师办理继承诉讼案件的其它事项，可参照中华全国律师协会《律师办理民事诉讼案件规范》、《律师办理婚姻家庭法律业务操作指引》办理。第48条 本指引根据2010年1月1日之前的法律、法规等规定，结合相关司法操作实践编写。若本指引公布后，法律、法规、司法解释有新规定的，应当以新的规范为依据。

上海市律师协会 民事法律研究会 二OO九年十二月二十日

第五篇：国际收支外汇管理业务办理指引

国际收支外汇管理业务办理指引

（2015年5月15日）

1.事项名称：银行结售汇业务监管操作

1.1.事项名称：银行业金融机构即期结售汇业务市场准入、退出管理

（一）设定依据：

1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

3、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）。

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

（三）实施机关：国家外汇管理局及其分支局

1、政策性银行总行、全国性商业银行（国有商业银行和股份制商业银行）总行向国家外汇管理局直接申请，由国家外汇管理局审批。

2、其他银行向所在地国家外汇管理局分局申请，由国家外汇管理局分局审批。

（四）申请条件、办理材料：

1、总行申请办理即期结售汇业务时应提供如下材料：（1）办理结售汇业务的申请报告；（2）《金融许可证》复印件；

（3）办理结售汇业务的内部管理规章制度，应至少包括以下内容： 结售汇业务操作规程、结售汇业务单证管理制度、结售汇业务统计报告制度、结售汇综合头寸管理制度、结售汇业务会计科目和核算办法、结售汇业务内部审计制度和从业人员岗位责任制度、结售汇业务授权管理制度；

（4）具备办理业务所必需的软硬件设备的说明材料；

（5）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员的说明材料；

（6）需要经银行业监督管理部门批准经营外汇业务资格的，还应提交外汇业务许可文件的复印件。

2、银行分行应持下列材料向所在地外汇局履行事前备案手续：（1）办理结售汇业务的申请报告；（2）《金融许可证》复印件；

（3）具备办理业务所必需的软硬件设备的说明材料；

（4）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员的说明材料；

（5）《银行办理即期结售汇业务备案表》一式两份；

（6）总行及上级分行执行外汇管理规定情况考核等级证明材料。

3、银行支行及下辖机构应持下列材料向所在地外汇局履行事前备案手续：

（1）《金融许可证》复印件；

（2）《银行办理即期结售汇业务备案表》一式两份；

（3）总行及上级分行执行外汇管理规定情况考核等级证明材料。

4、银行发生名称变更、营业地址变更的，在变更之日起30日内应持《银行办理结售汇业务机构信息变更备案表》办理备案手续。

5、银行停办结售汇业务应自停办业务之日起30日内，持《银行停办即期结售汇业务备案表》办理备案手续。

（五）办理流程：

1、总行（或外国银行分行）市场准入审批

（1）经办人员根据“银行业金融机构即期结售汇业务市场准入审核单”的内容，审核银行的申请材料。如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

（2）申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

外汇局在受理银行申请时，可以采取必要的措施合适其软硬件设备、人员情况。

（3）经办人员审核材料出具审核意见后，按照局发文流程行文。签批过程中整个审核档案随同流转。

（4）复印留存相关业务凭证和银行申请材料，并做好登记。

2、银行分支机构事前备案准入审批

（1）经办人员根据“银行分支机构即期结售汇业务备案审核单”的内容，审核银行的申请材料。如申请材料不齐全或者不符合法定形式 的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

（2）外汇局在受理银行一级分行申请时，可以采取必要的措施核实其软硬件设备、人员情况。

（3）申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

（4）审核后出具初审意见并签字；（5）复核人员复核并签字；

（6）分管领导签字同意后，在《银行办理即期结售汇业务备案表》加盖“银行结售汇业务管理专用章”予以确认备案，将其中一份备案表退还银行，并做好登记。

3、银行信息变更备案

经办人员收到银行提交的《银行办理结售汇业务机构信息变更备案表》及变更后金融许可证复印件，做好信息登记。

4、银行停办结售汇业务备案

经办人员收到银行提交的《银行停办结售汇业务备案表》后，做好信息登记。

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。1.2.事项名称：银行办理代客人民币与外汇衍生产品业务备案核准

（一）设定依据

1、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

2、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）。

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

（三）实施机关：国家外汇管理局及其分支局

1、政策性银行总行、全国性商业银行办理代客人民币与外汇衍生产品业务，其法人应向国家外汇管理局备案。

2、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资银行（外资商业银行、中外合资商业银行、外国商业银行分行）办理代客人民币与外汇衍生产品业务，其法人（外国商业银行分行视同为法人）应向所在地国家外汇管理局分局（含外汇管理部，以下简称外汇分局）备案。

3、银行分支机构办理代客人民币与外汇衍生产品业务，凭其法人书面授权文件和本级机构业务筹办情况说明，向所在地外汇局报备后即可开办。

（四）申请条件、办理材料：

1、申请报告、可行性报告及业务计划书。

2、衍生产品业务内部管理规章制度，应当至少包括以下内容： 业务操作规程，包括交易受理、客户评估、单证审核等业务流程和操 作标准。

产品定价模型，包括定价方法和各项参数的选取标准及来源。风险管理制度，包括风险管理架构、风险模型指标及量化管理指标、风险缓释措施、头寸平盘机制。

会计核算制度，包括科目设置和会计核算方法。统计报告制度，包括数据采集渠道和操作程序。

3、主管人员和主要交易人员名单、履历。

4、符合银行业监督管理部门有关金融衍生产品交易业务资格规定的证明文件。

银行应当根据拟开办各类衍生产品业务（如远期、期权等）的实际特征，提交具有针对性与适用性的文件和资料。

（五）办理流程

对于银行总行或外国银行分行：

1、经办人员根据 “银行总行（或外国银行分行）人民币与外汇衍生产品业务备案审核单”审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

3、审核后出具审核意见并签字；

4、复核人员复核并签字；

5、领导签字同意后，出具“国家外汇管理局上海市分局银行代客人民币与外汇衍生产品业务备案通知书”。

外国银行拟在境内两家以上分行开办代客衍生产品业务的，可由其境内管理行统一提交申请材料，备案结果同时抄送该外国银行其他境内分行所在地外汇局分局（外汇管理部）。对于银行分支机构：

1、银行分支机构开办代客衍生产品业务，持上级有权机构书面授权文件和本级机构业务筹办情况说明（包括但不限于人员配备、业务培训、内部管理），于开办业务前至少20个工作日向我分局书面报告后即可开办业务。

2、收到银行分支机构书面报告材料后，经办人员做好登记，并及时将相关信息登入电子文档（包括银行分支机构名称、开办业务种类、报备时间等）

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.3.事项名称：银行资本金或营运资金本外币转换

（一）设定依据：

1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

3、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）。

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

（三）实施机关：银行所在地国家外汇管理局分局

（四）申请条件、办理材料：

1、申请报告；

2、人民币和外币资产负债表；

3、本外币转换金额的测算依据；

4、相关交易需经银行业监督管理部门批准的，应提供相应批准文件的复印件；

（五）办理流程

1、经办人员根据“银行资本金（营运资金）本外币转换审核单”的内容，审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

3、审核后出具审核意见并签字；

4、复核人员复核并签字；

5、领导签字同意后，出具“国家外汇管理局上海市分局银行资本金（营运资金）本外币转换批复”（对单笔金额超过等值5亿美元（含）的申请，应在批复中明确“具体结汇（购汇）的时间和方式与人民银行货币政策司协商确定”）；

6、复印留存相关业务凭证和银行申请材料。

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.4.事项名称：银行、企业集团财务公司结售汇综合头寸限额核定或调整

（一）设定依据：

1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

3、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）

（二）实施机关：国家外汇管理局及其分局

1、政策性银行、全国性商业银行以及做市商银行的结售汇综合头寸，由国家外汇管理局负责核定和日常管理（申请条件）。

2、其他银行的结售汇综合头寸，由所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部负责核定和管理（申请条件）。

（三）核定方式：

1、根据汇发[2014]53号，每年按总局下发的银行上一结售汇业 务量等情况，核定银行头寸上下限。

2、发文告知各银行结售汇综合头寸限额核定情况。

（四）对已开办即期结售汇业务资格但新开办人民币业务的外资银行的头寸核定：

银行应在银监会批准办理人民币业务后30各工作日内向所在地外汇局申请。

1、办理材料：

（1）核定结售汇综合头寸的请示；

（2）核定结售汇综合头寸限额的测算依据（上一年结售汇业务量）；（3）银监会批准办理人民币业务的许可文件。

2、办理流程：

（1）经办人员根据“银行、企业集团财务公司结售汇综合头寸限额核定或调整审核单”的内容，审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

（2）申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

（3）审核后出具审核意见并签字；（4）复核人员复核并签字；

（5）领导签字同意后，出具“国家外汇管理局上海市分局银行结售 汇综合头寸限额核定批复”；

（6）复印留存相关业务凭证和银行申请材料。

（五）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.5.事项名称：外资银行结售汇头寸集中管理

（一）设定依据：

1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

3、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）。

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日

（三）实施机关：国家外汇管理局及其分局

（四）申请条件、办理材料：

1、申请报告；

2、总行同意头寸集中管理的授权函；

3、银监会对外资金融机构在中国境内常驻机构批准书；

4、该外国银行对头寸实施集中管理的内部管理制度、会计核算办法以及技术支持情况说明。

（五）办理流程：

1、经办人员根据“外资银行结售汇头寸集中管理审核单”的内容，审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应实地走访集中管理行的营业场地，现场考察和验收其技术系统对该行头寸集中管理的支持情况。

3、对符合条件的，出具同意集中管理行实施头寸集中管理的意见，以局发文形式批复银行，同时抄报总局并抄送该外国银行各分行所在地外汇分支局；

4、复印留存相关业务凭证和银行申请材料。

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.6.事项名称：银行跨境调运外币现钞进出境备案

（一）设定依据：

1、《国家外汇管理局 海关总署关于印发〈银行调运外币现钞进出境管理规定〉的通知》（汇发[2014]24号）；

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

（三）实施机关：国家外汇管理局与进出境口岸所在地所属分局

（四）申请条件、办理材料：

1、书面申请；

2、银行为分支机构的（外国银行分行除外），提交总行（或经总行授权的上级行）同意调运外币现钞进出境业务的授权文件；

3、银行签章样本和有权签字人签字样本。

（五）办理流程

1、经办人员根据“银行办理跨境调运外币现钞进出境业务备案审核单”的内容，审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

3、审核后出具审核意见并签字；

4、复核人员复核并签字；

5、领导签字同意后，出具“国家外汇管理局上海市分局银行办理跨境调运外币现钞进出境业务备案批复”，并抄送总局、海关总署、上海海关；

6、复印留存相关业务凭证和银行申请材料；

7、如果银行拟调运外币现钞进出境的直属海关所在地未设立银行分支机构，则受理后转报总局。

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

2.事项名称：个人本外币兑换特许业务市场准入（行政许可事项）

（一）设定依据：

《关于印发<个人本外币兑换特许业务试点管理办法>的通知》（汇发[2012]27号）。

（二）办理时限：

自受理申请之日起20个工作日内。

（三）实施机关：

国家外汇管理局及其分支局。

本地特许业务资质由所在地分局审批，全国范围内经营特许业务资质由总局审批。

（四）申请条件：

境内非金融机构申请在单一外汇分局所辖地区内经营特许业务，应具备以下条件：

1、具有独立法人资格。

2、企业资信状况良好。

3、有符合任职资格条件的高级管理人员。

4、有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。

5、有固定的适合经营特许业务的场所，安全防范措施以及相应的软硬件设施。

6、有必需的管理制度。

7、经营外币代兑业务6个月以上，在申请经营特许业务资格前6个月内办理代兑业务不少于1000笔、兑换金额不少于等值20万美元，且期间未被外汇局处罚。

8、满足接入个人结售汇系统的技术条件。

9、外汇局要求的其他条件。

特许机构申请在全国范围内经营特许业务，应具备以下条件：

1、经营特许业务1年以上，开设网点5家（含）以上，在申请前12个月内兑换金额不少于等值1000万美元，且期间未被外汇局处罚。

2、具备总部集中管理能力，能统一进行会计核算，管理全系统资本金或营运资金、备付金、业务数据等。

3、外汇局要求的其他条件。

（五）办理材料： 申请本地特许业务资质：

1、申请报告。

2、筹备工作方案及相关人员名单、简历。

3、营业执照副本（含网点）、组织机构代码证及其复印件。

4、上经审计的会计报告。

5、不少于2名拟任职的高级管理人员资历的证明材料（大学本科以上学历、从事相关经济工作5年以上）。

6、每一网点不少于2名工作人员资历的证明材料（从事货币兑换工作6个月以上，熟悉相关外汇管理政策）。

7、个人本外币兑换特许业务系统（以下简称特许系统）的说明材料，特许系统应具备实时办理兑换业务、备付金管理、会计核算、汇总统计、存储相关记录的功能，以及遵照个人结售汇相关规定对超限额及分拆等行为予以风险提示的功能。

8、适合从事特许业务的经营场所及其他软硬件设施的说明材料，包括但不限于：营业场所基本情况，以醒目中英文双语显示方式展示兑换币种和牌价的设备，办理特许业务所需电脑、数据库设备及其他软硬件设施，能够完整记录经营活动的高清录像监控设备等。

9、经营外币代兑业务6个月以上的总结报告及在申请前6个月内办理代兑业务达到最低兑换金额和兑换笔数标准的证明材料。

10、相关管理制度，包括但不限于：特许系统操作规程，个人结售汇系统操作规程，外币兑换牌价管理、备付金管理、现钞管理、会计核算、统计报告、风险及相应内控管理、凭证和档案印章管理等制度。

11、外汇局要求的其他材料。申请全国范围内经营特许业务资质：

1、申请报告。

2、业务发展情况总结及未来拓展规划。

3、营业执照副本、组织机构代码证及其复印件。

4、达到全国性经营最低标准的网点数及业务量的证明材料。

5、对跨区域分支机构进行管理的规章制度和软硬件设施的说明材料。

6、国家外汇管理局要求的其他条件。

（六）办理流程：

1、经办人员对申请材料初审，若申请材料不齐全或者不符合法定形 式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

3、如果业务由总局办理，则分局初审后转报总局，分局办理的如下：

4、经办人员对申请材料审核并出具审核意见；

5、复核人员进行复核；

6、科室负责人员对申请材料进行审核签字，报主管副处长审核；

7、主管副处长出具审核意见并签字，报处长审核；

8、处长出具审核意见并签字，报主管副主任审核；

9、主管副主任出具审核意见并签字。

（七）联系电话：

021-58845992 021-58845324

（八）办理地点：

国际收支处专项调查科（909室）

（九）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

3.事项名称：外币代兑机构备案（行政许可事项）

（一）设定依据：

《外币代兑机构管理暂行办法》中国人民银行令〔2003〕第6号。

（二）办理时限：

自受理申请之日起20个工作日内。

（三）实施机关： 国家外汇管理局分支局。

外汇指定银行向所在地外汇局备案授权的外币代兑机构。

（四）申请条件： 银行应具备以下条件：

1、具有外币兑换（结售汇）业务经营资格。

2、银行总行需制定统一的系统内部委托办理外币兑换业务的管理制度及风险控制制度。授权银行根据总行的管理制度及风险控制制度制定了管理规定及操作规程。代兑换机构应当具备下列条件：

1、有境内企业法人资格。

2、有固定的营业场所。

3、不少于2名经授权银行培训合格的从事外币兑换业务的工作人员。

4、具备能够准确、及时接收授权银行外币兑换牌价的设备或相应设施。

5、授权银行要求的其他条件。

6、未与其他银行签约。

（五）办理材料

1、银行拟授权代兑机构办理外币兑换业务的申请报告。

2、备案银行总行制定的统一的系统内部委托办理外币兑换业务的管 理制度及风险控制制度。

3、代兑机构营业执照。

4、固定的营业场所证明材料。

5、不少于2名经授权银行培训合格的从事外币兑换业务的工作人员说明材料。

6、具备能够准确、及时接收授权银行外币兑换牌价的设备或相应设施的说明材料。

7、备案银行与代兑机构签订授权办理外币兑换业务的书面协议。

8、外币代兑机构结汇水单和业务用章样本范本。

（六）办理流程

1、经办人员对申请材料初审，若申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证。

3、经办人员对申请材料审核并出具审核意见。

4、复核人员进行复核。

5、科室负责人员对申请材料进行审核签字，报主管副处长审核。

6、主管副处长出具审核意见并签字，报处长审核。

7、处长出具审核意见并签字，报主管副主任审核。

8、主管副主任出具审核意见并签字。

（七）联系电话 021-58845992 021-58845324

（八）办理地点

国际收支处专项调查科（909室）

（九）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

4.事项名称：外币兑换机业务备案

（一）设定依据

《国际外汇管理局关于在上海市使用外币兑换机开展外币兑换业务的批复》（汇发[2008]81号）。

（二）办理时限：

自受理申请之日起20个工作日内。

（三）实施机关： 上海市分局。

（四）申请条件

1、银行具有结售汇业务经营资格。

2、银行总行或分行制定了统一的外币兑换机管理制度及内部操作规程。

（五）办理材料：

1、备案银行申请报告。

2、备案银行结售汇业务经营资格证明。

3、备案银行总行或分行制定的统一的外币兑换机管理制度及内部操作规程。

4、兑换机备案表（一式两份）。

（六）办理流程

1、经办人员对申请材料初审，若申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。

2、经办人员对申请材料审核并出具审核意见。

3、复核人员进行复核。

4、科室负责人员对申请材料进行审核签字，报主管副处长审核。

5、主管副处长出具审核意见并签字，报处长审核。

6、处长出具审核意见并签字，报主管副主任审核。

7、主管副主任出具审核意见并签字。

（七）联系电话

021-58845992 021-58845324

（八）办理地点

国际收支处专项调查科（909室）

（九）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。