计件工资核算制度

第一篇：计件工资核算制度

厦门新技术集成有限公司 计件工资核算细则

一、工资定额及工种岗位工资：

1、2、由各分厂技术部拟定；

必须由分厂厂长批准；未经分厂厂长批准的工资定额表不得作为计件工资核算的依据（工种岗位工资须上报公司批准后才能执行）。

3、制管车间由技术人员黄河负责按五台制管机，分别拟订出每分钟不同管的拉管米数，经冷总批准后作为工资核算的依据。

4、现行所有工资定额均必须全部重新经技术部审核报批，其中喷粉定额每班喷粉面积不得少于2700平米，喷粉每班工资定员统一是28人（含生产领班、转运）；制管车间每班统一定员5人（含领班，不含机修、抬管）。

5、新产品上线以前，作为产前准备的一部份，工资定额表（试行）及相关工种岗位工资也必须在大货生产前出来，否则追究技术部相关人员的责任。

6、在制定工价时，必须考虑该产品的工价产值比（即1元人民币对应的产值，以下同）不得低于3.12美元。目前，全公司大部份产品的工价产值比低于3.12美元，这种状况必须改进。

二、生产计划：

1、各分厂下达的《月生产计划》必须在每个月28日前提前报备一份给财务部工资核算组。

2、财务部工资核算组依各分厂《月生产计划》在月底提前依产品工价计算出各分厂、各车间次月工价应付工资总额和总产值；财务部还可依各分厂的考核指标的产值比计算出各分厂次月考核应付工资总额。

3、各分厂的《日生产计划》必须至少提前24小时报备财务部工资核算组，计划中的订单号必须准确并须与营业部出货计划保持一致。

4、如不能按上述时间提供计划单，工资核算组应在报告行政部处罚相关责任人后方可核算该车间相关工资。对事后更改计划的责任人视同弄虚作假，一次处罚50元。

5、《日生产计划》中的任务量除订单结单尾数外，不得无故低于8小时标准定额量的90%。否则，计划员一次处罚50元，并支付工人的差额工资。

6、生产计划原则上应尽量按配套排产，或在最短时间内达到配套，因为工资核算原则上将严格按配套核算，不配套的工件将暂时不予计薪，每天由工资核算组出相应的通告告诉工人没有及时核算的原因，等生产完成配套后再补算。

7、如车间（或班组）的实际生产没有按《日生产计划》实行的，应提交一份有厂长签字确认的《日计划变更确认书》，该《确认书》务必对计划变更的原因和责任人进行报告确认，并做出相应处理。

三、工作卡：

1、《工作卡》是班组派工用工和计算工资的重要凭据，将实行编号管理。班组使用时到工资核算组领取，领用的起止号码将被登记备案。《工作卡》必须妥善保管，不得损坏和丢失；使用时要连号使用，不得缺号。工资核算组在核算工资时务必要审核《工作卡》是否连号、缺号。如有缺号，领班当日考核分扣0.5分。

2、《工作卡》一式三联，须由领班在上班前按照定员、定岗、任务量及订单号填写好，任务量、订单号必须要填写准确，要与计划单一致，不同订单号的人员要分开注明。

第一联在将上述内容填好后应公布在派工板上，以便工人查阅和嵇查人员进行嵇核； 第二联在下班时必须由当班员工逐一亲自签字确认完成量后交行政部（门卫）。注意，必须由员工本人签名，不可以由他人代签；更不可以由领班一人代签。如发现此类事情，将按违规给予处罚；

第三联应在车间主任审核签字确认后，白班于每日9：00前，夜班于每日21：00前，送交各分厂门卫室备查。

3、《工作卡》上必须清楚填写班组当天出勤人员的姓名及清楚体现当天请假人员、调休人员、矿工人员、外（借）调人员的姓名，严禁弄虚作假。行政部稽核人员将不定时进行抽查，如发现《工作卡》上人员情况与实际情况不一致的，即视为班组领班严重违纪，将按公司规定严肃处理。同时《工作卡》务必签名齐全，数据字迹清晰，不得涂改，如有涂改不予以计算工资，一切后果由领班承担。

4、《工作卡》应于当班下班离厂时交到门卫。未交者，扣领班分数0.5分，扣款用于发放工资核算人员的加班工资。

行政部每天在收到领班交来的第二联《工作卡》后，即与收取的第三联进行核对，核对无误后签字确认，并于每天的上午10点之前将《工作卡》送达给工资核算组。工资核算组只能凭经行政部确认签字的《工作卡》核算工资。

5、跟线QC必须对当班的工作时间、完成数量及品质情况予以核实，并在《工作卡》上签字确认。如后道发现批量不良而退回返修，则当班QC人员工资为零。

6、车间主任应对《工作卡》审核确认签字，未经车间主任审核签字的《工作卡》，工资核算组不得受理。

7、如当班生产的是其他分厂的协作产品，应在《工作卡》上注明相关分厂、产品名称、订单号等。

五、物料转移单和物料跟踪台账：

1、《物料转移单》是当班工作量完成状况的凭据，是《工作卡》的必须附件。《物料转移单》应于次日上午10时前交到工资核算组。每耽误1小时，扣领班分数0.5分，扣款用于发放工资核算人员的加班工资。

2、《物料转移单》的订单号也必须要准确，严格与计划单、工作卡保持一致，不同订单号的物料数量要分开。订单号不明确领班每次扣分数0.5分，并要求在2小时内予以更正，否则加倍处罚。

3、各车间必须建立仓库和健全物料管理手续，所有当班加工完成的工件在向下一道工序转移时，都必须通过各车间的仓库来进行。应该以车间为单位建立起按订单号实行管控的物料跟踪台账（电子版）。各分厂应在此基础上汇总出分厂的物料跟踪台账。在物料交接时应填写《物料转移单》，交接双方必须要认真点数并签字确认，跟线QC也必须当场签字确认品质；与此同时，车间仓管员应即时依据《物料转移单》将进出数量登录于物料跟踪台账，当天发生的业务当天就必须要录入物料台账。

4、《物料转移单》必须按订单号，数据要真实、准确、不得涂改，不得弄虚作假，一旦发现有作假，有关责任人将予以除名、并扣发全部工资。

5、工资核算组在核算工资时，先要核实交上来的《物料转移单》的数量与台账是否相符。行政部、财务部的嵇核人员，将对各车间仓库是否账实相符的问题进行不定期的嵇核，如发现数据不清、弄虚作假等行为的，责任人将予开除处理。

6、喷粉车间的计划完成量以组装车间的计划完成量为依据计薪。

六、未完成任务报告：

1、工资核算的生产达成率的计算方法：（实际完成量/实际班组人数）/（定额量/定额人数），当班的完成率=每个产品（部件）的完成率相加。

a.制管完成率的计算：

班组分配权成率=班组完成量需要的总时间 /定额小时数

班组完成量需要的总时间=各部件完成量需要的定额时间+换摸次数*换模小时数

各部件完成量需要的定额时间=部件完成量/定额时*定额小时数

换模小时数：

一、三厂：1小时，二厂：1.5小时

b.制管车间计件工资的计算：

计件工资核算=完成量/定额量*岗位工资

此处的定额时是满额的定额量

2、当班生产达成率未完成90%以上的，生产领班必须填写《未完成任务报告》，说明未完成任务的原因、责任人，如责任人在本班组，要求责任人在报告中签字，如责任在上一车间或其他部门则应有相应的业务联络单并得到责任车间或部门主管的签字确认。

3、各分厂要根据自身的具体情况，制定出涉及计划、机修、转运、物料等各种人员的工作范围和岗位责任制。要将班组完成任务的好坏与他们的报酬挂钩起来，一旦生产出现问题，要能追踪到具体的责任人。

4、《未完成任务报告》必须要有车间主任、分厂厂长签署处理意见后，在次日上午十时前交到财务部工资核算组。

5、对未按时上交《未完成任务报告》或责任人填写不清的，生产领班当班分数扣0.5分。

6、由于非本班的原因而导至不能完成任务，至使当班计件平均工资低于每人45元的，公司将补足到当班平均工资每人45元（按人均差额补）。其差额原则上由责任人承担，不足部份将从分厂的计件工资额度中补给。

七、工资核算：

1、当班生产完成率达80%（含80%）以上时，根据定额按实际完成量计薪。

2、当班生产完成率低于80%时，只对责任人处罚，其他工人按实际完成量计薪。

3、如因机台、模具原因导致生产任务未完成时，则只对当班机修、该工序操作工处罚，其他工人按实际完成量计薪。

4、各车间班组必须在上班前按生产计划查料，若未提前查料导致生产达成率低于90%的，则对责任转运工和领班进行处罚。若上班前就已查料知道物料不配套的，领班可以要求：

A．计划组修改生产计划。

B．计划无法修改则上班前报备行政部，经前道车间或仓库、采购确认后，工资不打折，领班达成率考核分不扣，按实际完成量计薪。

C．公司要追究物料不到位的原因及责任，由车间主任负责上报行政部。

5、如是生产任务紧张要求班组跟线作业，而因前道工序未能及时供料而造成后道工序班组未能达成计划量时，未完成任务班组应在下班后上交未完成任务报告，并有上道工序领班签字证明责任不在本班组时，公司将按实际完成量计薪。对造成下道工序未完成任务的责任班组责任人处罚，如影响严重的报公司从重处理。

6、工人因停电、断料或无安排生产任务，调休超过4天的，按25元/天予以补贴。但分厂必须上报公司，说明调休超过4天的原因、责任人或责任部门，这部份工资费用由这些责任人承担。

7、新员工工资：新员工培训期为20天，培训期间必须做到服从车间领导安排，认真按培训的规程操作、熟悉设备、熟悉产品，做到少出废品，则培训期间日工资不足50元的补到50元，焊工不足55元的补到55元，20天过后按老员工计薪。（新员工要上线培训，未上线培训的补贴工资由责任人承担）

8、新产品工资：新品生产首先由车间安排试产小组小批量试产，在三个工作日内反映出全部问题，经技术部将工艺、模具等问题更改到位后，再安排新品大货生产，前三天不计产量，但要在第四天完成标准定额量，如完成则前三天按岗位工资计薪，否则按实际完成量计薪。

9、转运工工资核算：公司对转运工要求如下：

A．备料及成品转运及时不断料。

B．不同类物料不得杂放在一起。

C．对摆放不齐、混放、无法点数、无物料标识卡、无合格标签的物料不予以转运。

D．转运工必须将转运记录本挂在叉车上，先填数后转运或进仓。

E、产前查料认真，以见到实物且必须贴有合格标签为准，并必须及时反馈给生产领班，不得影响生产计划达成。

若转运工做到以上要求，则转运工日工资按工价表中的套单价计算，并在任务不足时给予月保底工资850元；否则当日工资为零，如屡教不改者达三次以上则予以除名。

F、成型如按部件计件的班组，转运工资计算要考虑部件计件工资率：

部件计件工资率=部件计件工资额/成型所有部件计件工资部*100%

转运工部件工资额=转运工工资额*部件计件工资率。

10、领班工资：

按《2008年按月对分厂、车间、班组等进行考核的实施细则》进行考核、计算与发放。

11、制管抬管工工资：以制管人员平均工资（不包括换模工资）加下料平均工资之和的平均工资。

12、制管换模工资：制管单班只换模一次没有工资，超过一次按5.3元每次计薪（二分厂制管机则按8元每次计薪）。

13、冲床装模工工资：按产能工价定额表中的套工价计算工资。

14、人员超编：超编工资由班组承担，其中领班承担50%。

15、超定额完成任务：依工资定额比例按实际完成量计薪。

八、品质工资：依品管部拟定公司批准的品质工资核算管理规定执行由品管一部、品管二部负责统计，每天上午12：00前交财务部工资核算组。

九、分厂月底如有增补工资最迟不得超过次月5日中午，超过只能在下一个月的工资中补发。

十、计件工资的公布：财务部在收到班组生产计划、工作卡、物料转移单后24小时后下发各分厂，由各分厂在工资栏中予以公布。

本计件工资核算管理规定自公布之日起执行，原有相关规定全部作废，本规定解释权归公司财务部。

厦门新技术集成有限公司

2008-01-25

第二篇：核算业务制度

核算业务的相关制度

一、规范基础性工作

1）取得的单据 取得的单据包括发票、收据、协议等，经办人及相关负责人要严格复核，不正规的单据坚决不允许报销或抽借条。例如：要审核发票中记载的各事项是否真实、准确、是否有改动；收据中收款、付款单位是否正确、金额是否正确；各类协议双方的经办人、负责人、公章（财务章、公章）不可缺少等。

2）自制的单据 自制单据（包括入库单、领料单、工资单、申请、计划、货币资金日报表等）要求填写规范、全面，需要复写的各联要清晰，填写人、负责人、经理批示均要齐全，部门有公章的要加盖部门行政章，有改动的地方要改动人、负责人签章。

3）开具的单据 开具的单据包括发票、收据、协议等要求专人负责、专人填写，填写要求规范、清晰、准确、复写的要各联清楚，尽量避免差错，出现差错要及时汇报解决，不可隐瞒。

4）审批顺序 公司一切业务单据由经办人签字后由部门负责人复核认可签字负责，公司经理审批后业务方可生效，财务部门方可受理。

5）日清月结 公司一切业务要求日清月结，包括现金、银行存款、票据、材料、资产、未结算业务（外欠、外余、未报、未交单据、未处理业务）等均要求日清月结，以上材料需对外报送的，由负责人签章负责。

二、报送制度

1）报送时间 具体时间见附表1 各部门要严格按时间报送，稽核部门要认真复核。节假日顺延日期以经理批示处理。

2）责任制度 建立数字负责制，数字的填写由填写人用规范的会计数字、文字书写，需复写的要求各联清晰，数字的真实性由部门领导签字负责。

3）接收制度 公司捎回的单据要密封，并附有清单，记载单据的编号、数量、种类、密封人等重要内容，拆封人要在清单上签字，清单一式两份，东都公司一份，财务一份作为会计档案存档。

三、内部控制

1）分公司 分公司核算负责人要切实负责公司的货币资金的安全，其他人员报送的现金日报表要严格复核，不定期进行抽查考核。

2）总公司 结算部负责全公司的货币资金的安全，部门领导不定期对现金、支票、票据进行实地盘点抽查。

3）报销基本条件 报销单据填写不规范不予报销；经理未批示承付的不予报销；检斤单、入库单、质检单相关协议不全的不予报销；没有经办人、直接领导签字负责的单据不予报销。

四、采购制度

1）零星材料采购 采购人员严格按采购计划采购，需化验的材料要有质检单，不合格不报销；需过磅计量的要有检斤单；单据、实物不符者不报销；未办理入库的不予报销；价格变动较大的无设备领导审计证明的不报销；零星材料有运费的将运费计入材料价格。

2）主料的采购 采购人员严格按采购计划采购，主料的结算要尽量及时，结算要与运费同时结算，未挂帐处理的不予安排资金支付，以避免运费结算错误，保证成本核算平稳和利于资金安排调度。未结算的报表要及时报送。

3）设备的采购及大修 设备购买之前，设备基建部要作好投资预算工作，购买工程设备要加盖在建工程章，尚未立项的要办理在建工程立项，大修工程、大项目设备在建工程，会计有权监督、审计各费用支出。

4）办公用品 办公用品实物采购金额超过100元的，要办理入库出库手续。金额较小的实物，经管人员要建立领用登记制度。

五、销售制度

1）开具发票制度 严格执行开票制度，由结算开具开票单，方可开具发票。开票单各内容填写清楚，其中“业务员”一项签字人要负责销售组和结算组货物的稽核，要有负责人签字。发票的存根联、计帐联由业务员签字负责，代领发票者签章，签章格式见附页中格式1。对于发票中含运费的要在开票单中注明，开票单要注明运输单位名称，充分发挥“开票单”的内部稽核、监督作用。

2）货款制度 对于货款中有运费的业务，采用一票制（送货制，运费发票开给润原由润原负担）的运费发票原则上要能抵税的运费发票，采用分票制（提货制或代送制，运费由客户负担）的运费，由运输单位到客户处开具证明，证明格式见附页格式2，并由业务员签字、供销经理负责、公司经理批示后方可入帐、结算。

回款中承兑汇票背书人与交款单位不一致者要有证明，由业务人员和供销经理在证明上签字，公司经理批示方有效。

3）有关数据 销售组的数据要经常与结算员核对，业务员开发票时，由业务员与销售组核对货物数量，然后到结算组开发票，业务员或代业务员处理业务的人员负责稽核销售组与结算数据的一致与否。

发货组当日的发货单价要在发货日报表中体现，以便结算及时帐务处理。销售组要对报送结算的数据准确性负责。

东都分公司的发货亏吨要减少当月产量，以前月份形成的未处理亏吨要在近月调整，保证产成品准确。同时，分公司负责人要采取措施减少亏吨。

供销部门要提供“一票制”结算客户的清单，要有销售单价、运费结算方法等内容，当有变化时，不晚于48小时通知结算组和核算组。

回款、提货、发票单位要求统一，不统一的由索要发票人持证明，证明格式见附页格式3。证明须由索要发票单位和已开收据交款单位共同签字盖章后，方可开具发票。

六、其他事宜

其他未规定的有关核算事宜，按公司财务制度严格执行。

第三篇：计件工资管理制度

计件工资管理制度 目的

为建立合理、公正的计件工资制度，调动生产作业人员的工作积极性，结合本公司实际制定本制度。2.适用范围

适用于车间内的生产一线工人以及车间内同生产一线工人劳动有着密切关联的不直接生产产品的辅助工人（包括车间库管员、统计员、质检员、机修员等）。3.计件工资的形式

根据车间生产作业情况及各岗位性质的不同，分别采用：集体计件工资制、间接计件工资制和全额无限计件工资制。3.1 集体计件工资制

集体计件工资制，就是将装配班组作为一个计件单位，员工工资整体计件到班组，再由班组按照各成员不同的岗位，不同的技能（以及德、勤、能、绩）出勤日数决定工资分配率，员工工资按工资分配率进行分配。（比例在0.7-1.3之间）计算方法：（按工时定额计算）

（1）集体计件单价=计件单位定员内全体人员单位时间的工资标准（7.2N）x单位产品的工时定额。

（2）集体计件应得计件工资总额=计件单价x集体实际完成的合格产品数量

（3）个人应得计件工资额=计件工资总额/本组人员全部出勤工作日x本人工资分配率x个人出勤天数 举例说明：

三人一组本月工资总额5600元

张三出勤24天李四出勤22天王五出勤25天

张三为组长且懂电工系数定1.10 李四为钳工技师系数定1.00

那么王五的系数为（24+22+25）-24x1.10-22x1.00/25=0.904 张三本月工资5600/71x24x1.10=2082.25元 李四

5600/71x22x1.00=1735.21元 王五

5600/71x25x0.904=1782.54元 单位产品的工时定额。由技术部根据工厂设备、工艺条件和工人的技术水平等制定合理的工时定额。

3.2 间接计件工资制——适用于生产辅助工。

生产辅助工按所在车间生产一线工人的平均工资的百分比计发工资。3.3全额无限计件工资制

适用于车工、钻工、铣工、磨工等岗位。计算方法：（按工时定额计算）

（1）计件单价=个人单位时间的工资标准（7.2）x单位产品的工时定额（2）个人月应得计件工资=计件单价x个人月实际完成合格产品的数量 4 加班工资

计件工资员工在完成标准工作时间的计件定额后，被安排于标准工作时间以外加班工作的，按下列标准支付加班工资：（1）安排员工在正常工作日内标准工作时间以外加班的，按计件单价的120%计发加班工资（2）安排员工在休息日工作又未安排员工补休的，如果完成生产任务，每天补助20元：完成50%以上的补助10元 新进生产一线工人有1至3个月适用期，试用期享受公司规定试用期待遇。如果有一定工作经验且试用期可以进行正常操作的，可以直接计件或高于公司规定试用期工资。6 计件工资员工连续两个月未完成计件定额任务的，按不能胜任本岗工作处理，原则上解除劳动合同。计件工资确定原则与修改原则 7.1 确定原则

A.以8小时工作制26个工作日每月基础工资1500元为基础 B.按一定的批量（不少于5件）C.按现有的机床设备和工艺手段 D.按中等的工人技术水平7.2 修改原则

A.机床设备、工艺手段改变时应修改定额 B.工时定额确定不合理

C.随着批次和批量的增加，工人技术水平的提高原定额的全部工人都偏高 D.设计、工艺、材料、工装的更改

计件工资定额由技术部门提出，总经理批准，并经车间协商后生效 8.附则

8.1公司每月15日以现金或银行转账形式向员工支付工资。因特殊情况需要延迟支付工资的，公司将提前告知。

8.2 因员工个人原因造成公司损失的，公司将分期从员工工资中扣除赔偿金，每月扣除的部分不超过员工当月工资的20%，扣除后的剩余工资部分不低于当地最低工资标准。8.3车间编制的工资表应经员工签名认可。

8.4 公司在向员工发放工资时将向员工提供工资单，员工应在工资单复本上签名。8.5 工资表的保存期限为2年。

8.6 员工对工资产生疑问或因计算错误或其他过失造成工资与实际金额不符时，员工有责任立即与财务部或相关部门联系，申请薪资复核。

8.7 对于本制度所未规定的事项，由人力资源部依照其他管理制度执行，需要时可及时编制新的补充规定或专项规定。

8.8 本制度由人力资源部负责解释，公司总经理会议讨论通过后批准颁行。

第四篇：2014计件工资管理制度

计件工资管理制度

第一条目的为了充分体现多劳多得，按劳取酬的薪次分配原则，鼓励先进鞭策后进，奖勤罚懒，屏弃计时工资的“大锅饭”心态，提高企业的整体运作效率，使本公司计件计薪方法合理化科学化，特制定本制度。

第二条原则

按劳计酬，多劳多得；

公正、公平、公开

第三条职责

3.1工程技术部负责计件单价核算，生产部做好协助工作；

3.2 各产品计件的单价由工程技术部机械制图员设计，经理校对，总工程师审核，并由总经理批准

3.3 生产统计员负责计件数量统计及计件工资分配；

3.4 财务部负责计件工资核算；

3.5 总经理负责批准本制度及审批计件单价。

第四条适用范围

适用于本公司生产部所有一线员工,分厂管理人员除外，具体见附表。

第五条计件工资的工资结构

总工资=计件工资+记时工资-应扣项

第六条主要内容

6.1单价核算

1）所有已评估工艺成熟的产品全部纳入计件产品范围内（首次试产及样品不纳入范围）。

2）计时工资=员工原岗位工资的工时价

6.2数据统计及采集

1)核算数字依合格品入库数量为准

2)统计员依产品工价和合格入库数量核算出计件总金额,金额分配到生产线作业员,并记录到<<员工个人计件工资表>>,员工签名确认,交生产经理审核批

准,交财务核算工资。

6.3 有效工票的条件

1）正常工票

正常工票需由操作工签字确认，质控部检验员对质量和数量进行确认签字，库管员进行会签，分厂厂长审核。录入员只有在上诉四人均签字确认，完整无误后方可接收，录入电脑。缺少上述四人任何一人签字确认的，均为无效工票，无效工票按作废处理。

2）无定额工票

无定额工票除需按正常工票的生效流程进行确认外，还必须由总经理签字批准后，方可录入电脑。

6.4开具无定额工票的条件及相关责任划分

1）首次试产的产品；

2)正常工序之额外加工工序；

3)临时性配件加工；

4)新产品首次投产；

5)特殊产品及特殊工艺,无法满足计件条件经正常程序申请计时的；

6)因工艺不成熟及工艺变更,非生产责任事故引起的客户退货导致返工返修；

7）因外协加工产品不合格转为内部工厂返工返修的产品，计外协成本，由质控部进行相关罚款；

8）工艺不成熟或工艺资料错误导致转产或待工，计工程技术部成本；

9）因材料在正常交期内未及时到料导致转产，同上，计采购部成本；

10）因物料不良未检验出影响生产或导致转产，同上，计质控部成本。

11）以上未有涉及的产品，均列入无定额工票的范畴。

6.5 计件产品主要分类

阀芯；

同步环；

转子 ；

其他已转入或将要转入批量生产的产品。

6.6 单价变更时间

1)工艺流程变更,由工程技术部提出申请并重新定价,经总经理审批后生效。

2)产品结构变更,由工程技术部提出申请并重新定价,经总经理审批后生效。

3）工价确定后，按确定的工价暂定执行三个月。根据具体情况再做调整。

6.7 无效工时条件

1)因检验不合格导致返工或分选,不予计算工时和计件.若废品率超过2%,则在该责任员工工资中扣除不合格产品市场总价的50%,并且由该员工自行返工返修。若无法追溯到责任人则由该班次所有员工共同承担赔偿及返工返修责任；

2)由加工工序引起的退货，若需要返修的，不予重新计算工时或重新计件；若导致报废的，报废率超过2%的，则在该责任员工工资中扣除不合格产品市场总价的50%,若无法追溯到责任人则由该班次所有员工共同承担赔偿责任；

3）办回用的产品或其他因生产责任导致的客户退货或返修的情况，扣除部分机加工费用，扣除费用视具体情况而定。

第七条奖惩规定

7.1在工票上弄虚作假者，一经发现，根据具体情况对责任人从严处理并扣除当天工资的10至20倍。

7.2能在生产环节上予以不断优化，实现产量大幅增加的员工，将根据具体情况向公司领导请示予以通告奖励。

第八条计件制度正式实施日期

2014年1月1日。

第九条附记

此《计件工资管理制度》没有规定的情况，以总经办作出的补充规定为准。

制定：审核：批准：

第五篇：计件工资方案

计件工资方案

第一条：制订本制度的目的：

提高员工的工作效率，调动员工的工作积极性，实现按劳分配，多劳多得。让所有的员工清楚自己当天的工资所得，将计件工资透明化。计件方式必须公平，公正，公开，合理。

第二条：适用范围

本公司制造车间生产作业人员,不包括生产主管、生产组长，物料员，技术员，文员.第三条：管理职责

1.生产车间：如实分别汇总统计当日正常劳动时间与加班劳动时间的所完工的产品产量。

2.生产部根据产品工艺以及制造难度，制定产品的标准工时以及劳动定额，并对定额进行确认和分析，检讨，修改，异常的确认，并要经生产部主管批准，生产及品质人员签名确认。

3.财务部：负责工资的及时发放。

4.行政人事部：负责根据标准工时以及考勤记录计算出员工的计件工资，加班费，奖金，罚款，扣款等。并对计件工资进行核查，监督，并按公司的发展需要以及市场的波动调整工价。

5．其他部门：负责对本部造成异常的原因进行跟时，以及本部人员调动的核实。第四条：术语定义

劳动定额：是指生产单位产品消耗的时间，或者是单位时间内应当完成的合格产品的数量即产量定额。

标准工时：是指在正常的操作条件下，以标准化的作业方法及合理的劳动强度和速度完成符合质量要求的工作所需的作业时间。标准工时是指完成一个工序或者一件成品的标准时间。第四条：工资结构

实行一定的保底工资+计件工资+绩效奖金+工龄工资+岗位津贴。本车间实行集体计件,特殊时期进行保底,通过绩效考核以及个人出勤工时分配个人工资.第五条:加班费

当日已经完成劳动定额，（未完成标准工时的劳动定额除）因公司需要安排加班的,平时加班计件单价按正常上班的1.5倍计算。双休日上班又不能安排调休的计件单价按正常上班的2倍计算,法定节假日按3倍计算.第七条:记件工资计算办法

凡部门月平均一次送检合格率低于95%的、每下降1个百分点，扣1个百分点部门月良品总点数，当部门月平均一次送检合格率高于或等于95%的，当月不扣减部门月良品总点数。假设部门月平均一次送检合格率为Z,具体公式如下： 部门记件工资=部门月良品总点数×相应的点单价×（1－︱Z-95%︱）（Z＞95%时按95%计算）制造部门点正常上班点单价暂定为0.003元/点（按产品点数,一个产品为一个点），部门负责人应及时公布部门每天总产量以便调整生产进度。

部门记件总工资=正常上班的良品总点数*点单价+加班时间完成的良品总点数*相应的点单价.个人计件工资=部门记件总工资*当月出勤工时/部门出勤总工时 第六条：异常情况处理

一、计算工资的异常

1．因来料不良需加工挑选时，公司为此挑选，加工而造成的浪费工时按6.32元/小时计算，由此形成的支出由采购部门根据不良品的比例来决定是否需要向**商索赔。2．因客户临时改变产品要求而造成的返工,按6.32元/小时算.3.客户抱怨退货,安排人员至客户处理返工异常,按6.32元/小时计算.4.批量生产累计的结果与试验的要求不相符,但为满足交期要求以及稳定订单,公司决定生产的产品,按工价6.32元/小时计算.5.由于产品设计问题影响产品品质,效率,经PE工程师现场考察，生产部门经理批准加人解决，所加工人员按工价6.32元/小时计算，若无法解决，PE工程师需重新考虑，修改定额，由生产部门经理批准。

6．因为机器设备出现故障进行维修或者进行机台保养停产的时间,对机台人员按6.32元/时计算工资.7.在生产过程中由于设备故障造成的品质异常,效率低,需马上反馈至设备部及时处理,若无法处理,经部门经理确认又必须生产时按工价6.32元/小时计算

8.上班时间参加公司各类培训活动或者技能培训,按培训相应的工时按6.32元/时进行计计算工资.9．所有因为在物料上线时造成的异常（停产，等料，物料**不足），所浪费的工时按6.32/元计算工资,并且要追究相关人员的责任.10.因停电超过半个小时,按6.32元/小时计算.11.所有计算工资异常由组长申请,经生产主管以及PE工程师,生产经理批准，并累计一个月的异常提报各单位与绩效挂钩。

二、不计算工资的异常

1．品质异常：由于生产线原因造成返工，全检。

2．设备故障异常：由于制程中由于设备操作不当造成的品质异常，效率低下。3．资料错误：部门误用文件所造成的制程效率，品质异常。

4．信息错误：各单位由于信息没有传达到位所造成的品质异常。

5．由于前道工序没有控制好，首件检验时没有发现，使得产品生产时造成不良或报废超出公司规定的范围。

6．所有的异常必须在首检时发现并找有关部门人员解决，在生产过程中发生的异常追究管理者的责任。

7．制程过程中出现批量不良的重大质量事故，以及因机器设备，治具等人为因素造成的异常。

8．因计划原因，人为损坏，人为操作不当，员工未按规定时间通知首检造成批量出错所造成的浪费工时不计算补偿。

9．生产线造成的返工，车间内部的返工不计算补偿

10．后工序投诉，需派人加工时增加的工时不给予补偿。

11．对于以上问题造成的异常应提报相应单位处理，并回复处理结果。

三、调进调出人员工资规则

1．从外调入人员所得工资要从本车间总工资内扣除,扣除部分记录到本人个人计件工资里，不可出现重复计算现象。若在工作中由于不认真造成效率低则按实际产量计算，并经双方车间负责人同意，由车间支付调入人员工的工资。2．调出，调入人员的工资在当天下班前，必须经单位主管的确认。

3．调入调出人员用人员调动工资表进行登记，由双方车间负责人进行签名确认，凭人员调动工资表作为调动的依据。第七条:全勤奖

1.车间所有计件人员的全勤奖标准为50元.2.新进人员当月无全勤奖,当月离职人员无全勤奖.3.'请假累计达到4个小时则全勤奖金全部扣除,请假在4个小时以内都不扣全勤奖.4.对于跨月请假者,只扣除一个月的全勤奖.第八条:工龄工资

部门员工都享有工龄工资，从入职之日开始计算，每满1年即可获得工龄工资，新的工龄工资激励方案自部门绩效考核正式实施后执行（试运行期间按原来相关规定执行）

工龄工资标准：

年 限

2年＞工龄≥1年

3年＞工龄≥2年

工龄≥3年 工龄工资

100元

150元

200元 第九条:奖励办法（1.质量奖惩办法:当月一次**检合格率高于95%时,每高出一个百分点奖励整个车间奖50元。.当月全车间无客户退货,QA返工率为0,奖励组长50元,全车间300元,线检30元.当月全车间客户退货一次 ,生产组长扣4分绩效分数,线检扣2分绩效分数,生产主管扣2分绩效分数.3.客户投诉一次,生产组长扣除绩效分数2分,生产主管扣2分绩效分数,线检扣1分绩效分数.2.生产效率奖惩办法：生产效率达到95%时不奖不罚，生产效率超过100%时，一个百分点奖励整个车间50元。

3.废品处罚和原材料节省奖励办法:废品率超过公司规定的百分点每上升一个百分点扣整个车间50元，每下降一个百分点奖整个车间50元 第十条：绩效奖金

1.生产组长通过员工个人绩效考核表相关内容进行考核,员工当月绩效奖金由考核等级来确定,考核时部门实行强制排序以及正态分布,具体如下考核等级

A B

部门所属员工比例

≦20%

70%

≧10%8;个人绩效奖金

1.2

1.1

0.90

绩效奖金基数=当月个人计件工资中提取250元,公司补贴50元,共300元

2.绩效考核的主要指标:生产数量或生产任务完成情况,品质意识,责任心,服务性和出勤率等五个方面,详见员工绩效考核表.;3.每天由生产主管或者生产组长做好绩效考核日常记录,员工的每一次违规行为生产组长或者主管都要记录下来详见<员工日常绩效考核记录表 第十一条：保底工资

保底工资参照连云港市最低工资1100元标准执行，凡当月非个人原因引起的产量不足、停线、待料、放假等原因，造成当月全勤且绩效分数处于中等的员工个人记件工资低于保底工资的。当月部门无岗位津贴员工个人实发工资按保底工资计算；当月绩效考核成绩不与工资挂钩.备注：凡某月部门全体员工只拿保底工资时，个人工资结算时需扣减请假人员应扣的工资。;w)z* y* T8 s9 K5 C;Q& E-E第十二条:在试运行期间数据收集由绩效专员负责，部门月送检合格率由品质主管一周提供一次；部门月总点数由生产部门提供生产报表（月结以成套板计算）给PMC确认；全体员工当月的绩效考核等级由部门负责人提供；考勤记录及工龄资料由行政部提供；总经理助理负责审核程序及工资发放公平性。

第十二条: 薪资异动: 暂不做调整按原规定执行.