合同审核管理制度

第一篇：合同审核管理制度

合同审核管理制度

第1条 目的

为了规范合同的签订管理工作，维护公司的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》以及其他相关法律、法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第2条 合同审核人员

行政部法务人员负责合同审核管理工作。具体工作职责如下：

1、参与重大合同项目的论证、考察、招标投标和合同谈判等工作。

2、依据有关法律、法规，结合公司有关文件规定，负责对拟签订合同的内容、形式等进行审核。

3、依照有关法律、法规，结合公司实际情况，负责制定常用合同示范文本。

4、协助有关部门对合同签订后的履行情况进行监督、检查。第3条 公司合同审核的范围

1、建设工程（含维修）合同。

2、采购合同。

3、承包合同。

4、租赁合同。

5、有偿服务合同以及其他合同等。第4条 合同审核要点

1、合同主体是否适合。

2、合同目的是否正当。

3、合同内容、合同形式及程序是否合法。第5条 合同审核要求

1、合同的受理。业务部门应及时将拟签订合同送交行政部进行审核。送交拟签合同文本时，应附送相关材料。

2、审核意见审批。法务人员负责做好合同审核工作并提出初步审核意见，经行政部经理复核后，报公司主管负责人审批。

3、审核意见反馈。经公司领导批准后，合同审核部门应及时将审核意见以书面形式反馈至业务部门，并将送审合同文本原件、相关材料退回业务部门。

4、审核重大经济合同时应召开合同审核专题会议，实行集体审核。第6条 合同审核时限

在合同初稿及相关有效材料齐全的情况下，审核标的在 万元以内的合同，一般不超过 个工作日；审核标的在 万元至 万元的合同，一般不超过 个工作日；审核标的在 万元以上、特别重大的合同，一般不超过 个工作日。

第7条 档案管理

对合同实行分类编号管理，按照合同名称分类归档，并按照审核顺序制定编号，做到管理规范。

第8条 本制度由行政部负责解释。第9条 本制度自公布之日起实施。

第二篇：合同审核管理制度9

合同审核管理办法

编号：PC-ZD/10.081、目的为了实现依法治理企业，促进公司经济活动的开展，规范公司经济行为，防范经营和非经营风险，避免造成不必要的经济损失，根据国家有关法律规定，特制定本管理办法。

2、适用范围

本办法所包括的合同有销售、采购、借款（贷款）、维修、建筑、安装、劳动、管理等方面的合同。

3、职责

销售全面负责合同管理，指导、监督有关部门的合同订立、履行等工作。

4、正文

4.1总则

4.1.1凡以公司名义对外发生经济活动的，应当签订经济合同。凡以公司名义对内明确责任的，需签订对内责任合同。

4.1.2订立合同，必须遵守国家的法律法规，贯彻平等互利、协商一致、等价有偿的原则。

4.1.3除即时清结者外，合同均应采用书面形式，有关修改合同的文书、图表、传真件等均为合同的组成部分。

4.1.4签订合同应采用经审核备过案的标准合同文本，重新起草的合同，应经公司领导、法律顾问、总经办审核备案。

4.2合同的订立

4.2.1与外界达成经济往来意向，经协商一致，应订立对外经济合同。公司聘用、使用员工或需明确员工的责任时应签订对内合同。

4.2.2订立合同前，必须了解、掌握对方的经营资格、资信等情况，无经营资格或资信的单位和个人，不得与之订立经济合同。

4.2.3外订立书面经济合同。对内合同也需公司授权才能签订。

4.2.4对内、对外订立合同的授权委托，分固定期限委托和业务委托两种授权方式，法定代表人特别指定的重要人员采用固定期限委托的授权方式，其他一般人员均采用业务

委托的授权方式。

4.2.5授权委托事宜由公司法律顾问和总经办专门管理，职员需授权时应办理登记手续，领取、填写的授权委托书，经公司法定代表人签字并加盖公章后授权生效。

4.2.6符合以下情况之一的，应当以书面形式订立合同：

------单笔业务金额达一万元的；

------我方先予履行合同的；

------有样品要求的；

------合同对方为外地单位或个人的；

------新招员工使用期限超过一年的；

4.2.7经济合同必须具备标的（指货物、劳务、工程项目等），数量和质量，价款或者酬金，履行的期限、地点、方式，包装方式，校验标准和方法，结算方式，违约责任等主要条款，方可加盖公章或合同章。经济合同可订立定金、抵押等担保条款。劳动用工合同应具备合同期限、工作性质和工作内容、报酬、福利与保险、工作纪律、合同终止的条件、违反合同的责任等条款，方可签名或盖章。

4.2.8对于合同标的质量与技术标准没有国家通行标准，又难以用书面确切描述的，应当双方共同封存样品，并加盖公章或合同章，分别保管。对于劳动用工合同，双方可约定试用期，试用期计入合同期限。

4.2.9合同标的额不满一万元，按本办法2.6规定，应当订立而不能订立书面合同的，必须事先填写非书面合同代用单，注明本办法所规定的合同主要条款，注明不能订立书面合同的理由，并经总经理批准同意，否则该业务不予履行。

4.2.10每一合同文本上必须注明合同对方的单位名称、地址、联系人、电话、银行账号，如不能一一注明，须经公司领导在我方所留的合同上签字同意。

4.2.11合同文本拟定完毕，按规定的流程经各业务部门主管、法律顾问和公司总经理审核通过后，加盖公章或合同专用章方能生效。

4.2.12公司总经理对合同的订立具有最终决定权。

4.2.13对外订立的经济合同，严禁在空白文本上盖章并且原则上先由对方签字盖章后我方才予以签字盖章，严禁我方签字后以传真、信函的形式交对方签字盖章；如有例外需要，须总经理特批。

4.2.14单份合同文本达二页以上的须加盖骑缝章。

4.2.15合同盖章生效后由总经办对合同进行编号并登记。

4.2.16非书面合同代用单也视作书面合同，统一予以编号。

4.3合同审核管理程序

4.3.1对内合同审核签署管理程序

4.3.1.1聘用劳动合同、岗位责任合同

——公司内部各部门必须使用已经在总经办备案的标准文本。

——内部各部门根据实际情况，需要增加特约条款的，应送法律顾问、总经办审查。——聘用劳动合同由总经办填制后，公司领导同员工签署。

——岗位责任合同由部门填制后，岗位直接领导与员工签署。

4.3.1.2经营责任合同

——公司各部门需要签订经营责任合同的，根据公司的经营目标，确定经营指标和责权利。

——签署合同必须使用备案的合同文本，或经过法律顾问审核过的文本。——经营责任合同由公司领导和部门主管签署。

4.3.2对外合同审核签署管理程序

4.3.2.1购销合同

正常的购销业务，金额在5万元以下，采用以下程序；

——公司对外签订购销合同，必须采用备案的标准文本和非标准文本。——有关合同草稿拟好后，送本部门主管审核。

——部门审查后，如有相关部门的，由相关部门审阅。

——购货合同相关部门审阅后，送总经理审核批准。

合同文本如为重新起草，或购销业务在5万元以上，以及非正常的业务，采用以下程序：——有关部门合同草稿拟好后，送本部门主管审核。

——部门审查后，如有相关部门的，由相关部门审阅。

——报主管副总审核。

——送总经办交法律顾问审查修改，签署书面意见。

——报总经理批准后，盖章生效。

建筑安装合同、贷款合同、其他重要合同的程序：

——有关部门合同草稿拟好后，送本部门主管审核。

——部门审查后，如有相关部门的，由相关部门审阅。

——报主管副总审核。

——送总经办交法律顾问审查修改，签署书面意见。

——报总经理批准后，盖章生效。

4.4合同履行

4.4.1合同依法订立后，即具有法律效力，应当全面地履行，并应在三日内将原件送总经办归档管理。

4.4.2业务部门和财务部门应根据合同业务进展情况和收付款情况一事一记。

4.4.3有关部门在合同履行中遇任何一方履约困难或违约等影响合同全面履行的情况时，应在出现前述情况后三日内，向公司总经理汇报，并通知法律顾问。

4.4.4.财务部门依据合同，履行收付款工作，对具有下列情形的业务，应当拒绝付款：------应当订立书面合同而未订立书面合同，且未采用非书面合同代用单的。------收款单位与合同对方当事人名称不一致的。

------未到付款期限或对方违约的。

4.4.5销售合同的付款单位与合同对方当事人名称不一致的，财务部门应当督促付款单位出具代付款证明。

4.4.6在合同履行过程中需要付款时，应填写《资金申请表》分管领导审核，经总经理签字同意后，转财务审核付款。具体操作程序按财务部规定办理。

4.4.7合同履行过程中有关人员应妥善管理合同资料，对工程合同的有关技术资料、图表等重要原始资料应建立出借、领用制度，以保证合同的完整性。

4.5合同的变更和解除

4.5.1变更或解除合同必须依照合同的订立流程经各业务部门、法律顾问、公司总经理审核通过方可。

4.5.2我方变更或解除合同的通知或双方的协议，应当采用书面形式，并按规定经审核后，加盖公章或合同专用章。

4.5.3有关部门收到对方要求变更或解除合同的通知后，必须在当日内向公司总经理汇报并通知法律顾问。

4.5.4变更或解除合同的通知和回复应符合公文收发的要求。

4.5.5变更合同的文本，作为原合同的组成部分与原合同有同样法律效力。变更或解除

合同均应纳入本办法规定的管理范围。

4.5.6合同变更后，合同编号不予改变。

4.6其他

4.6.1合同作为公司对外经济活动的重要法律依据和凭证，有关人员应保守合同秘密。

4.6.2业务部门、财务部、总经办应当根据所立合同台帐，按公司的要求，定期或不定期汇总各自的工作范围内的合同订立或履行情况，向有关领导定期汇报。

4.6.3各有关人员应定期将履行完毕或不再履行的合同有关资料（包括有关的文书、图表、传真件以及合同流转单等）按合同编号整理存档，不得随意处置、销毁、遗失。

4.6.4公司定期对合同管理工作进行考核，并逐步将合同签约率、合同文本质量、合同履行情况、合同台帐记录等纳入公司对员工和部门的工作成绩考核范围。

4.7责任

4.7.1凡因未按规定处理合同事宜、未及时汇报情况和遗失合同有关资料而给公司造成损失的，追究其经济和行政责任。

4.7.2因故意或重大过失而给公司造成重大损失，并触犯刑律的，移送有关国家机关追究其法律责任。

5.附则

本制度归口总经办，由总经办负责解释。

第三篇：合同审核要求

合同审核要求

1.合同负责同事需将供应商或服务提供商的营业执照、组织机构代码证、税务登记证给财务部审核其经营范围是否与合同内容相符、证件是否在有效期内，如有需要，财务部还要查核该等公司的背景资料，是否合适作为公司的合作伙伴。如有不符合或不适合的，财务部有责任通知合同负责同事另寻供货商或服务提供商。该等证件，除非财务部有疑问，或审计部要求，是无需发给审计部。

2.如是建设工程合同（包括设计、土建、监理、装修、消防、强弱电等），必需提供该等承建商的公司安全生产许可证、资质及所涉人员的个人资质。合同条款必需有该等公司保证及承诺该公司及人员均有符合本工程的资质及经营范围，具体条款可参考以前给您们的合同。如在审查时资质不符合，请实时转换承建商。

3.土建、内装及其他工程，如厂家有指定，或希望与有建设店经验的承建商合同作，基本上没异议，但必需办妥挂靠手续，并直接与挂靠公司签合同，及与承建商、挂靠公司签三方协议。如厂家无指定或无须找有建店经验的，建议找当地承建商。

4.其他如监理、强电、消防、环保及厂家没有指定的，建议使用当地承建商。

5.所有建设工程的承建商，无论是否当地，或挂靠，均必需有合格资质。

6.建设工合同、设备购买、需有质保条款及质保金，中采的零部件合同则必需有质保条款。

7.如属广告合同的，需有流量监察统计结果，或出具第三方的独立监察告报告。并需有漏发、错发、延发等补偿条款。

8.如合同是需对方人员到我公司场地工作，必需有：“对方必需为其员工购买保险，对方员工在我方场地工作发生的一切人身伤亡，与我方无关。”的条款，具体条款可参考以前给您们的合同。

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9.如合同是需对方人员到我公司场地工作，必需有：“如因对方及／或对方人员原因。导致我方及／或我方人员、第三者人身伤亡及／或财物损失，由对方承担经济赔偿及法律责任，与我方无关。”的条款，具体条款可参考以前给您们的合同。

10.对于有涉及知识产权、商标的合同，如软件采购、网站、零部件、精品等采购等，必需要求对方提供知识产权、商标持有人的授权证明，作为合同附件（并必需连同合同提供给审计部），并有侵犯知识产权的条款，具体条款可参考以前给您们的合同。11.合同内所有空白位置必需填妥，不要留空，如没内容，也需填上“／”符号。因不知经审计部审核后，空白位置会填什么内容。如必需留空的，请在电邮或合同内以备注形式说明原因。每页页底必需有页码，并以“页 1/10”方式显示。

12.合同内用语或用词，必需一致性，如确定使用“甲方”代表公司后，不要又使用“发包人”、“购买人”等不同用词代表公司。也不要一时用“合同”，一时又用“协议”等不统一的用语。

13.必需有支付条款、发票条款。

14.所有金额大写前必需君加上币种（如人民币），小写金额前需加上代表该币种的符号（如¥），小写金额需加上竖线（¥1,234,567.00），不要写成（¥1234567）。除数字用的标点用半形外，所有标点均用全形。

15.签署页必需写上签约各方全称及有关资料。

16.对方一切的承诺文件、如报价单、质量承诺书等，必需盖有对方的公章。

17.如有附件的，所有附件台头名称，必需与合同内所述附件名称一致。如合同内有说明附件编号的，则所有附件也需加上对应编号。

18.合同负责同事在收到对方合同时，需先详细阅审阅合同条款，内容是否符合采购或服务提供要求，文字有否错误，及是否符合本电邮提出的各项要求或注意

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事项，切勿不审阅及修正错误而直接将对方合同发给审计部。

19.合同给审计部前，请连同第1项资料交公司财务部，公司财务部负责审核合同是否在预算内，合同价款是否合理，有否进行货比三家，复核合同内所有金额计算是否正确（包括附件的报价金额等）。如超出预算或该公司的审批权限，请按既定程序申报。并对合同内的付款条款（如付款次数、每次支付%、及需否有质量保修金等）、发票条款（在合同内明确发票种类及税率，收取发票时间等）进行确定及修正，并将修正的合同由财务部发给审计部及合同负责同事。

20.不能以压缩档案发出合同及任何文档。文字版的，请使用Word格式，价格表使用Excel，如确实不能使用Word格式，也必需将合同扫描（切勿拍照），以PDF格式发出，且一份合同一个档案，切勿一页纸一个档案。扫描时，请注意PDF档案大小，不要一页纸便要1M，正常黑白的只需数十K，彩色的百多K。

21.图文或证件也必需扫描，不要拍照，并请以PDF格式发出。

22.处理Word文档时，切勿使用可追踪修改的模式。此种模式会大大增加审计部修改合同时间。

23.一般审核后建议增加的内容，会标上黄色，建议删除的会将原文变为红色字体，并加上双删线，以兹识别，对条款有意见的，会在合同内加上备注或在电邮内说明。

24.收到审计部回复后，请与对方商讨是否接受，再将讨论结果返回给审计部。如同意审计部删除建议的，请将红色双删线文字直接在合同内删除，如不同意删除的，则将该段文字还原为黑色字体，去除双删线，并将该段文字标上绿色。如同意审计部增加建议的，请将标黄文字保留即可，如不同意增加，则将标黄字体的黄色除去，并以红色双删线代替。对于与对方商讨后增加或减少的文字，请标上绿色。

25.请勿将审计部回复的电邮，直接转发给对方，因审计部回复的内容，不一定适合给对方知悉。切记亦切忌。

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26.如审计部同意，会将文档转交律师审阅，收到律师意见后，审计部会使用PDF作为最终稿，发给该公司财务部经理及该合同负责同事。如有不同意的，审计部会直接与合同负责同事联系。

27.一般行政采购，网站合同、或厂家银行固定格式的合同，审计部会按情况直接转交律师审核，律师审阅并修改后，无需再通过审计部（审计部提出异议除外），可直接安排签署。

28.无论审计部有否参与审核合同，请律师在审核合同时，如有合同条款对我司不公平，违犯合同会替我司带来重大及不合理的商业风险，及金钱损失的。请律师在回复的电邮内明碓说明。

29.经审计部及／或律师同意后，合同负责同事按正常程序办理批签流程。

30.完成批签流程后，财务部经理负责将审计部发来的最终稿PDF合同打印，盖上骑缝章（暂不签署及盖章），交合同负责同事转交对方签字盖章，对方完成后再由合同负责同事交回财务部安排签字及盖章。

31.合同签署日期必需填上，一般为签署当天，但要注意，合同签署或生效日期不要和付款日期有冲突，即合同签署日期必需早于付款条款中的付款日期。否则合同一签约即过了付款日期，我公司即违约及要支付滞纳金。

32.合同签署后，以PDF格式扫描给审计部备查。

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第四篇：合同审核注意事项

合同审核注意事项

1、编制合同文本

编制合同文本是指根据双方协商的结果及相关资料起草合同文本的过程。只有采用非标准样本的合同需要编制合同文本。

工作内容：

①、收集相关信息：在编制非标准合同文本之前，公司办理业务的相关人员必须收集相关信息，包括业务协商的结果、公司以前的合同样本、类似合同的标准样本等，作为起草合同文本的基础，同时将相关资料作为合同附件。

②、制定合同框架：根据合同的价格条款、交易方式等条件，同一类型的合同也具有不同的框架体系，因此，在起草非标准合同文本之前，必须先确定合同的框架体系，根据价格条款、交易方式确定应包括的合同类型。

③、起草合同文本：对于合同框架中的非标准合同，合同文本的起草必须遵循《中华人民共和国民法通则》及《中华人民共和国合同法》等相关法律、法规的规定，保证条款的合法性、严密性和可行性。对于关键条款，如数量条款、质量条款、价格条款、付款方式、付款时间、违约条款等，必须向公司的法律顾问咨询，保证用词准确，没有歧义，同时还必须对合同的盈亏状况进行预测。

合同应做到内容合法、条款齐全、文字清楚、表述规范、权利义务和违约责任明确、期限和数字准确。应包括：

A、合同名称。

B、甲乙方名称及地址、经办人联系电话。

C、甲乙方法人代表或其合法代理人签字、公司公章或合同专用章。

D、合同签订日期。

E、标的、内容。

F、数量、质量。

G、价款或酬金、工程项目计价方法、工程项目款支付方式。

H、履约方式、地点、费用的承担。

I、违约责任，甲乙方权利和义务。

J、生效、实效条件。

K、争议解决的方法。

L、合同的份数及附件。

M、保密条款。

N、业务人员作为合同主办人填写《合同审批单》、合同摘要并附合同文本、合同业务单位营业执照和相关资质复印件加盖公章、法定代理人授权委托书原件及盈亏预测等相关附件。按权限审核报批。

O、合同审批原则上应按顺序依次执行，遇特殊情况下可临时调整次序，但必须征得次序变动影响的下一会签人的同意。

2、审核业务风险

审核业务风险主要是评价合同的业务前景、业务利润和回款风险。

工作内容：

①、评价业务前景：公司（子公司）的部门主管（负责人）在拿到业务员编制的合同文本后，首先需要对业务的发展前景进行评估。对于有发展潜力的业务，可以考虑适当增加优惠条款，以维护双方的长期合作关系；对于临时性和没有发展潜力的业务，必须对其它业务风险进行严格审核，并提出修改建议。

②、评价业务利润：在确定了业务的发展前景之后，部门主管（负责人）需要根据业务发展前景来确定合同的利润水平，同时将合同的盈亏预测与相应的利润水平作对比。如满足利润要求，则签字同意，否则提出修改建议。

③、评价风险控制措施：在合同满足了业务发展需求和利润要求之后，还必须对合同中的风险控制措施进行评估，检查合同条款是否对可能出现的风险采取了恰当的规避措施。如果规避措施得当，则签字同意，否则提出修改建议。

3、审核法律风险

审核法律风险是对合同的合法性、严密性、可行性进行审核。这项工作由公司的法律顾问全面负责。

工作内容：

①、审核合法性

A． 当事人有无签订、履行该合同的权利能力和行为能力；

B． 合同内容是否符合国家相关法律、法规和政策的规定；

C． 当事人的意思表达是否真实、一致，权利、义务是否平等；

D． 订约程序是否符合法律规定。

②、审核严密性

A．合同应具备的条款是否齐全；

B． 当事人双方的权利、义务是否具体、明确；

C． 文字表述是否确切无误。

③、审核可行性

A．当事人双方特别是对方是否具备履行合同的能力、条件；

B． 预计取得的经济效益和可能承担的风险；

C． 合同非正常履行时可能受到的经济损失。

④、修改合同文本

公司的法律顾问对合同文本提出修改建议后，相关业务人员必须严格依据修改意见对合同文本进行修改，保证合同的合法性、严密性和可行性。

4、审核财务风险

审核财务风险是评价合同的资金调拨、付款条件和财务费用。

工作内容：

①、评价付款条件：对于销售合同，根据对方的信用等级评价合同的付款条件，可以有效的降低公司的财务风险；对于采购合同，采用有利的付款条件，可以降低公司的资金成本，并提高公司的资金周转率。因此，财务部门必须审核合同的付款条件，并提出审核意见。

②、评价合同的资金调拨：公司的财务部门需要根据公司的资金状况对合同的资金调拨提出建议，使合同执行中资金的流入、流出满足公司整体的资金计划安排。

③、评价合同的赢利性：以贷款方式支付合同货款或其它费用时，必须考虑资金成本，从财务角度对合同的赢利性进行预测。因此，财务部门必须在考虑了财务费用的基础上，对合同的盈亏进行预测，从财务角度提出合同赢利性的意见。

5、审批

审批是指公司领导对合同做出最后的决策。

1）、工作内容：公司领导在业务风险评价表和财务风险评价表的基础上，根据对业务特点及公司资金状况的了解，对合同的业务风险和财务风险做出综合评价。若同意部门主管（负责人）对业务风险和财务风险的评价，则签字认可，否则提出审批意见。

第五篇：合同审核注意事项

合同审核注意事项

1、主体是否合法，是否具有相应的主体资格。具体应该包括：对方是否具有相应的资质（两万元以上应具备法人资格）、是否具有履约能力、社会信誉状况等。

2、合同内容不得违反国家的法律禁止性规定。

3、合同条款是否完备、明确。合同条款中应对合同的标的、数量、质量、价款、履约期限、履约方式、交付地点等都应该加以约定，且约定应尽可能地清晰、完整，决不能含混不清或者模棱两可。

4、对有可能出现的违约情况要加以考虑，规定相应的违约责任（包括合同的解除）。

对我方可能出现的违约要规定相对较轻的违约责任；对对方条款的审查，则恰恰相反。

5、应约定争议管辖权条款。尽量将约定由我方所在地人民法院管辖。不能达成一致的，则应约定双方所在地人民法院都有管辖权。

6、明确合同签订地。尽量将合同签订地约定在我方所在地或作为 最后一方签字，以取得我方公安机关对涉嫌犯罪案件的管辖权。

7、对方的签约人是否具备相应的权限，即是否是企业的法定代表人或者由企业授权的经办人。应该要求签约人出示相应的证明文件，并仔细核查证明文件。

8、签章应包括对方单位的公章以及授权代表的签字。如果对方公章为法人的分支机构公章或内设机构，还应要求其提供所属法人机构的授权书。对方为自然人的，签章应由本人签字并加摁手印。所有的印章和签字都应清晰完整。

9、合同落款处应有签订的具体时间。签约人签字时也应留下具体的时间。

10、合同附件应与主合同相一致。

11、合同订立之后如要变更，应采取书面形式。

12、所有合同主体名称必须同合同专用章一致。

13、所有合同都必须加注页码。

14、重要合同要加盖骑缝章。