原始记录及报告审核管理制度

第一篇：原始记录及报告审核管理制度

雅安市环境监测站

原始记录及出站报告审核流转管理规定

一 制定目的为落实本站“方法科学先进、数据准确可靠”之质量方针、加强环境监测工作全程质量控制与监督、规范原始记录与报告流转，健全原始记录与报告审核工作内容，特制订本规定。

二 适用范围监测技术室现场采样原始记录（采样单）；监测技术室需根据室内测试浓度进行折（换）算的监测原始记录；监测技术室使用现场监测仪器测定的现场监测原始记录 3 样品测试中心实验室测试分析原始记录；需加盖环境监测资质章、计量章和监测报告专用章的各种出站报告。

三 内容及程序

（一）监测技术室原始记录现场监测原始记录类别

现场监测原始记录包括原始采样记录、需根据室内测试浓度进行折（换）算的监测原始记录及其他现场监测原始记录（如比对监测记录、现场监测仪器测试原始记录等）现场监测原始记录填写与审核

（1）现场监测原始记录编制由监测技术室初步拟制、技术负责人审核批准、质量管理室归档、统一编码；现场监测原始记录特别是采样原始记录需设置“采样人”“ 送样人” “ 收样人”“ “监督”“业主确认”五项签字栏。

（2）现场监测人员按照监测采样技术规范或规定如实填写现场监测原始记录或折算记录具体内容，并在“采样” “送样”栏签字，填写的原则为“原始性（不能以第一次，第二次表示，要表示为原始的采样具体时刻或时段）、复现性、规范性”。

（3）监测技术室主任对现场监测取样过程进行质量监督，同时对现场监测人员填写的原始记录进行审核，并在“室主任”栏签字，审核的内容主要是监测取样过程的代表性、科学性，记录的规范性、原始性等等。

（4）“监督”栏由属地环保行政单位监督人员负责填写。

（5）“接收”栏由样品管理员在对现场监测室采集的样品进行验收确认后填写，验收的内容是确认样品状态与记录的相符性（数量、性状、样品保存等）。

（6）“样品确认”由企业方代表或者投诉方签字确认，目的是要让相关方认可在某种情况下监测取的样品。

（7）监督性监测特别是投诉、纠纷、仲裁类型的监测业务须要有环保行政部门代表和企业代表或者投诉方代表的签字确认。现场监测原始记录流转

（1）现场监测人员填写现场采样原始记录（敦请监督方和企业

方签字）后，交给现场监测室质控员签字，之后交给监测技术室主任审核签字；审核签字后的原始记录连同现场监测的样品交给质量管理室样品管理员，样品管理员按照《样品流转工作规定》签字确认并流转。

（2）现场监测人员填写现场监测原始记录（现场测试出具数据的原始记录）在敦请监督方和企业方签字后，交给现场监测室质控员签字，之后交给监测技术室主任审核签字；审核签字后的原始记录交给质量管理室样品管理员，样品管理员按照《样品流转工作规定》签字确认并流转。

（3）需根据室内称重或室内测试浓度换算排放浓度或排放量的现场监测记录（如烟尘、废气浓度），换算工作由监测技术室人员人员根据室内测试原始记录进行，审核签字和流转按第一款进行。

（二）样品分析中心原始记录

1样品分析中心原始记录编制与填写

实验室分析原始记录编制由样品分析中心按照实际项目分析方法初步拟制、技术负责人审核批准、质量管理室统一编码归档；实验室分析原始记录特需设置“分析”“质控”“室主任”“三项签字栏。

各项目分析测试人员填写分析原始记录具体内容并自己复审，在“分析”栏签字确认，填写的原则为“原始性（不能以第一次，第二次表示，要表示为原始的采样具体时刻或时段）、重现性、规范性”。

2样品分析中心原始记录审核

“质控”审核的工作内容是，对实验室分析原始记录的校准曲线、平行样、空白样、检出限、或其他质控数据进行评价、审核并实施过程质量监督。

“室主任”审核的工作内容是，对实验室分析原始记录分析方法选用正确性、测试环节数据可靠性、修约正确性等进行审核并实施过程质量监督。

3样品分析中心原始记录流转

样品分析中心负责具体项目的测试人员在测试完成确认签字后，交给质控人员审核签字、再交给样品分析中心主任审核签字，将签字后的原始记录交给样品管理员。

样品管理员应及时汇集归总齐每一个监测业（任）务，即每一个字号﹝如（2013）247﹞的原始记录并连同现场监测室的原始采样记录（经过编码对应后）交信息编报室的报告编制人员。

对于固定污染源烟尘、烟气需要根据实验室室内测试浓度折算的、需要进行系数折算的或其他需要折算的原始记录，样品管理员应及时协调现场监测人员，由现场监测人员根据室内测试的原始浓度进行折算

（三）出站报告审核

信息编报室根据原始记录编制好出站报告后，交相关人员审核签字盖章后方可出站。

1出站报告流转

出站报告编制要求按照川环办发„2011‟89号文件规定执行，编报室报告编制人员根据原始记录编制好出站报告，复核确认，在“编

制”栏签字后流转给质量管理室，综合业务室主任初审后流转给质量管理室，质管室主任审核后，报请具有签发权的站领导签字签发，然后连同原始记录流转给监测报告档案管理员，档案管理员登记归档，根据缴费情况发放出站报告。

2出站报告审核

（1）初审

综合业务室主任负责初审出站报告。

初审工作内容：对报告背景描述科学性、监测点位代表性、监测数据完整性、与监测方案符合性、评价结果合理性等进行审核。

具体内容：在《雅安市环境监测站监测报告审查记录表》“初审”栏填写审核意见并签字；经初审合格或经修正后合格的，在出站报告封面加盖本站业务专用章、报告数据结果处加盖业务专用章、报告加盖业务专用章骑缝章。

（2）审核

质量管理室主任负责审核出站报告。

审核工作内容：报告中项目方法适用性、选用正确性、检出限检查、质量控制样品结果评价、数据质量评价、评价标准合理性等。

具体内容：对监测报告原始记录附加《雅安市环境监测站监测报告审查记录表》，填写表中基本信息，在审栏填写审核意见并签字；

审核合格或经修正后合格的在出站报告封面加盖计量章、环境监测资质章。

（3）签发

签发由经计量认证评审组考核合格，取得资格的站长或副站长签字。

签发人对出站报告质量进行整体把关，对任何一个可疑环节和数据进行复核、判断，并作出签发结论，对签发报告承担相关法律责任。3 报告发放

综合业务室设置报告管理员，负责监测报告登记、发放、档案管理。

监测报告（委托性）发放的依据是监测缴费发票，特殊情况下经过站领导批准可以先领后交。

委托性收费监测报告发放的具体程序是：

（1）综合业务室根据业务受理和经费预算制定“报告发放条”，上有“监测报告字号”“项目名称”“收费预算”、“实际收费”、“领导签字”等内容。填好相关内容并经站领导签字后传报告管理员。

（2）客户先到报告领取处询问，报告管理员将“报告发放条”交客户并指引客户到财务处交款。

（3）客户交款后，财务人员收集保存“报告发放条”出具监测发票，管理员凭缴费发票发放报告，并要求客户在报告领取表上签字。

（4）对于特殊情况下先领后交或电汇转账的，报告管理员将“报告发放条”交客户并指引其到分管业务的站领导处，经站领导签字后方可发放监测报告。

（5）其他未知特殊情况，经特别报站领导定后方可发放监测报告。

第二篇：原始记录管理制度

原始记录管理制度

原始记录管理制度1

一、总则

为妥善保存原始记录、统计台帐、统计报表,并规范原始记录、统计台帐、统计报表的标识、收集、编目、归档、贮存、保管和处理工作,特制订本制度。

二、适用范围

适用于各部门原始记录、统计台帐、统计报表的保存控制,也包括分供方的原始记录。

三、原始记录、统计台帐、统计报表种类、收集、标识

1.原始记录、统计台帐、统计报表的形式由使用部门根据自身的`需要制定,经工程部长审核其可行性后,交厂务经理审批其是否能正式使用。

2.对于已超出保存期的原始记录,由各相关责任部门负责销毁,工程部有权检查其是否按规定实行。

3.原始记录、统计台帐、统计报表的保管方式要便于存取和检索,保管设施应提供适宜的环境,以防止损坏、变质和丢失。

4.工程部规定原始记录、统计台帐、统计报表原始记录、统计台帐、统计报表的保存期。

5.各部门需查阅原始记录、统计台帐、统计报表时,需向厂务经理提出书面申请,经批准后,再向相关记录的部门负责人借记录查阅,各部门做好查阅记录。

四、各部门要做好原始记录、统计台帐、统计报表的填写和呈报工作,原始记录、统计台帐、统计报表的填写应准确,干净。不得在原始记录、统计台帐、统计报表上随便涂写。如记录时出现错误,在错误处划一杠,再填写正确数据,任何人不得随意更改、涂写原始记录、统计台帐、统计报表,以保证原始记录、统计台帐、统计报表的有效性。

原始记录管理制度2

原始记录是用以记载和证明经济业务的发生执行和完成情况的书面证明,是作为检查和考核经济活动和重要依据,也是进行会计核算的基础,为了正确地反映经济业务和明确各方面及个人的经济责任,特制定本制度:

一、原始记录的内容

1、材料物资方面的原始记录

医用卫生材料及低值易耗品的验收领用单;

总务仓库的其他材料及低值易耗品的验收领用单;

药库药品的领用单;

药房消耗日报表;

各类材料,药品盘点报告单

2、劳动方面的.原始记录

职工人数的记录;

职工调动、考勤的记录;

工资结算的记录;

奖金测算的记录。

3、设备使用方面的原始记录

医疗仪器设备的固定资产验收单、领用单;

图书及其他设备的固定资产验收单、领用单;

房屋建筑物固定资产验收单、领用单;

各类固定资产登记卡,设备报废单,调拨单;

固定资产盘点报告单;

固定资产报损报废审批单。

4、费用开支的原始记录

水、电费结算单;

领款收据;

劳务以及办公费开支;

零星维修结算表。

5、财务管理方面的原始记录

借款借据。

收款收据

二、原始记录的填制方法、格式

序号 项目内容 管理部门 记录格式 应具备内容

1 医用卫生材料

药剂科

单据式记录单

日期、品种、

规格、数量、

单价、总金额、经办人、验收人、审批人

2 低值易耗品

药剂科

信息科

总务科

单据式记录单

3 医疗药品

药剂科

日报表式记录单

4 专业图书资料

图书室

单据式记录单

5 借款借据

借款人

单据式记录单

6 收款收据工资计算表

收款人

制表人

单据式记录单

7 行政家具设备

总务科

单据式记录单

始凭证的审核

原始记录是财务科最基础的核算资料,财务科确定由审核员对各种原始记录的正确性、真实性和手续的完备性等进行审核,稽核员每月进行抽查,每月与各管理部门进行帐实核对。

原始记录填制人的责任

各管理部门的专职原始记录员,应按原始记录的格式的各项内容如实填写,不能遗漏,对各项经济业务发生情况及时做好记录工作,所有记录的数据必须如实反映,计算准确,不得弄虚作假,原始记录填制人对填制的业务内容负责。

卫生材料领用单,图书设备等固定资产单据,一般由经办人员填写,经部门负责人签署意见,专职记录签章后及时送财务科审核,然后入帐。

药品的入库、领用,由药库会计,根据发票验收,及领料单,单据送财务科审核,无误后,登记入帐。

总务材料的领用,由经办人填写后,科主任签署意见,经专职记录员汇总后每月交财务科审核,审核无误后列报支出。

借款单和领款单的填制,一般由经办人填写,经院长审批后,报财务科审核,无误后付款。

原始记录管理制度3

（一）原始凭证必须具备下列内容：

1、原始凭证的名称

2、原始凭证的的填制日期和编号

3、接受凭证单位的名称

4、经济业务内容摘要

5、经济业务的实物数量和金额及收付款方式

6、填制凭证单位的名称及填制人员、经办人员的签章

（二）原始凭证的填制必须符合下列要求

1、记录真实

2、内容完整

3、填制及时

4、书写清楚

（三）原始凭证的.审核

1、合法、合理性的审查

2、完整、正确性的审查，以合法凭证审核凭证有关数量、单价、金额是否正确无误。

3、自制原始凭证应有经手人、填制人、负责人的签名。必须按符合规定的要求填制。

原始记录管理制度4

1、严格执行《记录管理程序》；

2、严格执行现行标准、规范及有关规定；

3、记录的填写应字迹端正、清晰，技术术语使用准确；

4、记录经相关权责人员复核后，方可作为编写试验报告的依据；

5、记录应包含足够的`信息，必须使用法定计量单位；

6、根据原始记录出具检测报告，报告应与记录结论一致；

7、所有记录实行统一管理并分类存档；

8、所有记录的原件一律不外借；

9、依据记录保存期限对到期记录予以销毁。

原始记录管理制度5

1、原始记录是填写试验报告的'依据，是衡量检测水平的第一手资料，是试验结果收集、整理、分析的基础。

2、原始记录必须如实记录检测结果，不允许更改。

3、原始记录内容填写应该完整并和委托单相等，字迹端正、清晰，严禁用铅笔或普通圆珠笔填写。

4、原始记录如有笔误，确需更改，应在作废数据上划两条水平线，将正确数据填写在上方。

5、主要仪器设备使用情况，应如实记录在《仪器设备使用记录本》上，并记录试验项目、内容和日期。

6、原始记录定期整理、装订、存档。

7、原始记录属保密资料，查阅必须按规定办理查阅手续。

8、违反本制度，视情节轻重以处罚。

第三篇：原始记录和检验报告管理制度

原始记录和检验报告管理制度

1.原始记录

（1）原始记录应由检测员如实填写，不得由他人代笔；

（2）原始记录应采用规定表格在现场填写，不得事后补填；

（3）原始记录应字迹清晰，数据正确，内容完整，不得随意涂改；

（4）原始记录需要修改时，应按下述规定进行：

a）用两条横线划去需要修改的部分；

b）若是原始内容有误，应将正确的内容填写在横线的上方；

c）若是要填写复测结果，应将新的结果填写在横线的下文；

d）在修改处填写更改人签名。

（5）原始记录有相关负责人复核，作为编写检测报告的依据；

（6）原始记录应由专人整理，随同检测报告按时装订成册，存档备查。原始记录应至少保存5年。

2.检测报告

（1）检测报告单应采用规定表格，以原始记录为准，如实填写，不得随意更改或涂写；

（2）检测报告单应打印清晰，内容完整；结论确切，全部数据单位均应采用法定计量单位；

（3）检测报告单应与原始记录一同交由相关负责人审核并签字后，才可生效；

（4）对有异议的检测报告单，应按有关规定由质量负责人及时组织处理；

（5）审核后的检测报告单一式二份，一份化验室存档，一份交由主管部门存档备查，检验报告应保存至少5年。

第四篇：原始记录及证书管理制度

原始记录及证书管理制度

为确保检定、测试数据的正确和溯源性，保证证书和报告质量而制定本项制度。

1、本实验室开展所有检定、测试项目，必须具备和保存原始记录。所有原始记录、证书和报告的格式必须纳入管理体系文件进行受控管理，按要求进行编号、编制、审核、批准和发放后使用。

2、检定、校准和测试工作过程中，必须及时地按体系文件、依据规程的要求填写开展项目检定、校准和测试原始记录，并要求做到字迹清楚、数字齐全、准确，不准用临时纸张作原始记录。原始记录不得随意涂改、漏填、缺项等现象出现。

3、开展检定、测试工作检定人员必须对出具每一个数据负责，并在其原始记录上签字，交核验人员审核，要作到准确无误，同时产生数据的处理要严格执行规程和数据修改的要求。保证记录的信息量大于证书/报告的信息量。

4、打印经审核合格检定、测试证书，证书必须是纳入体系文件、符合国家统一规定要求的格式，并保持字迹清楚整洁，结论准确。

5、从事具体项目的检定员对自己出具的数据质量负责，核验员要对证书和报告的准确性、完整性进行审查，并有权查看有关原始记录和数据处理过程，对不符合要求的证书和报告要退还给编写证书和报告的当事人修改后，再进行复审，直到合格。

6、实验室负责人定期要对检定和核验人员在记录和证书/报告编制、核验过程中发现的问题进行归纳、分类，组织检定人员学习、总结，彻底杜绝同类问题再次发生。

第五篇：内部会计管理制度-06原始记录管理制度

上海××××××××××有限公司

原始记录管理制度

(一)原始凭证的内容必须具备：凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人员的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。

(二)从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定的人员签名或者盖章。对外开出的原始凭证，必须加盖本单位公章。

(三)凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。购买实物的原始凭证，必须有验收证明。支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。

(四)一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。

一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸(发票和收据本身具备复写纸功能的除外)套写，并连续编号。作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。

(五)发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明；退款时，必须取得对方的收款收据或者汇款银行的 1

凭证，不得以退货发票代替收据。

(六)职工公出借款凭据，必须附在记帐凭证之后。收回借款时，应当另开收据或者退还借据副本，不得退还原借款收据。

(七)经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准机关名称、日期和文件字号。

(八)原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。

上海××××××××××有限公司

2001年1月