工程款项支付流程

第一篇：工程款项支付流程

工程款项支付流程

1、公司所属各单位、部门的大额款项支付，采取“提前申报的程序，积极筹措的态度”加以执行。

付款金额在50万元以下，必须提前2个工作日通知财务部；金额在50－100万元（含100万元）之间，必须提前3个工作日通知财务部；金额在100万元以上，必须提前5个工作日通知财

务部。在手续齐全的情况下，开立各类保函和银行信贷证明须提前4个工作日，通知财务部。

上述必须按照规定格式所列要素填制并审批，各部门若不按规定的提前期通知财务部，造成的经济与法律责任由各部门经办人员和分管领导共负其责。由公司统一办理的投标保证金、投标保函、履约保证金、履约保函、预付款保函、银行信贷证明，其经办人、部门负责人必须严格按照事先明确的保证金归还时间和保函的收回时间执行。

若出现不能按照原约定时间归还的，必须在3日内出具书面

报告，并按照原审批程序逐级报批后，报送公司财务部备案。否则公司财务部将根据实际占用资金的金额，按照银行（同期一年期）贷款利率按天计算，对上述责任人（经办人、部门负责人）共同进行经济处罚；若上述情况出现2次，则从第2次开始经济处罚对应的利率为银行（同期一年期）贷款利率的2倍进行计算。上述处罚，财务部将对责任人发函后进行公示，月末书面通知劳

资部门从责任人的工资中扣除。

2、工程（材料）款的支付，必须依据合同、预决算书、发票等相关原始凭证由依次由经手人、项目经理、计划人员、主管经理、财务人员审核后进行拨付，工程款的拨付必须严格按照合同和发票上的单位名称和帐号进行拨款，严禁填发收款人名称为空（或与合同或发票名称不一致）的支票。各相关人员，要严格杜绝超付工程款（包括分包商因纠纷导致我方被迫支付或被甲方强行支付）的现象发生，对出现上述情况给公司造成损失的按照《水务建设工程公司责任追究制度》进行严肃处理。

3、工程款支付手续（流程）为：分公司根据预决算书等相关工程资料提前报公司计划部审核，计划部审核结算单的累计付款金额后确定本次付款金额，并填制“支付款项证明单”，由计划部负责人签字确认。接下来报公司分管领导审核，分管领导签字确认后，最后报财务部负责人审核，财务负责人签字确认后，最后交出纳人员支付工程款项。

工程公司财务部

第二篇：款项支付申请表

关于余姚保利广场样板房诺贝尔磁砖切割费支付申请 由于磁砖为甲供材料，但是甲方与供应商的合同中签定供应商只提供半成品。经三方协调，我方先代甲方支付再加工切割费给供应商，且我方的再加工切割费一起并入工程结算。其中关于诺贝尔磁砖切割费签证已办好。

请公司给予支持！谢谢！

申请部门：上海华鼎建筑装饰工程有限公司

余姚保利广场样板房项目部

2014年9月16日星期二

第三篇：款项支付管理制度

绍兴万成金属薄板有限公司

款项支付管理制度

1、目的：

为了进一步明确款项支付过程中的责、权、规范款项支付的各环节与流程管理，特制定本制度。

2、适用范围：

适用 绍兴万成金属薄板有限 公司所有部分财务款项支付管理。日后如发生组织结构调整，以调整正式文件为准。

3、款项支付分类

3.1 公司款项支付按获得票据的时间不同可分为预付款、应付款（依据合同条款）、发票（费用）报销三种；

3.2 预付款：指财务支付款项前，未能获得可入帐的发票，如业务（依据合同条款）发生前需要先预付的订金，出差前领用的备用金等；

3.3 应付款：指已获得标准可入帐付款票据，但财务在接受票据后，延迟一段时间再支付的款项，如公司应付材料款（依据合同条款等）；

3.4 发票（费用）报销：指已获得标准可入帐付款票据，需财务接收票据的同时支付的款项。

4、款项支付流程

4.1 公司款项支付正常流程为：

报销人提请——直属上级审核——财务审核——总经理审批——审批通过——会计编凭证复核——出纳报销；

4.2 任何一级审核部门审批不通过，票据将返还报销人，程序终止，不予报销。

4.3 财务审核直至报销支付的函接：

4.3.1 财务审核前，由报销提请人将本部审核完毕的票据总张数和总金额进行统计，双方签字后将票据交财务审单员；

4.3.2 票据交至财务审单员后，财务执行审单签字，并将已审核票据交（总经理）审核，存在问题的票据返还报销提请人，每周星期二作为财务接票据审核日期，星期四作为总经理审批款项日期，签字完毕后，将票据返还财务审单员；

4.3.3 财务审单员收到总经理审批通过的票据后，当天通知报销人，报销人在先前签字交接的表单上“票据返还签收”栏内签收，取回审核完毕的票据，由报销人到出纳处报销；

4.3.4 简易流程中，出纳为审单员，负有审单责任，对不明确事项须与总公司财务审单主管及时沟通，取得一致意见后方可签字报销，以避免报销后票据不符合要求的现象；

4.3.5 已报销的小额票据，由报销处出纳依项目类别整理粘贴后，交总经理审批。

5、款项支付凭据

5.1 预付凭据种类：预付凭据有经审批的公司标准《借据》、经审批的《付款审批单》。

5.2 预付凭据要求

5.2.1 公司标准借据：仅适用于办理公司事务所需的暂借款。必须写明借款原由，借据必须总经理签字，出纳方可支付；

5.2.2 合同规定支付的预付款，实际支付时由经办人填写《付款审批单》，下附相应合同（同已在财务处备案的只需写明合同号），按款项支付流程审批执行；

5.2.3 已审批的预算（依据合同条款），必须有总经理签字的预算方案在财务部审单员处备案，备案资料作为财务审单的依据。实际支付时，应填写《付款审批单》，仍按款项支付流程审批执行；

5.2.4 公司政策性常规预算付款：适用于上缴税金、职工养老保险金、电费、公司电话费、员工工资等常规性款项支出。常规项目由财务部制定特殊支付政策和流程，报总经理批准，批准后的文件在支付处保存，由财务支付人适时支付、报批。

5.3 应付款支付凭据：款项支出相关的合同、协议必须在财务处备档，相关的合同、协议及已开发票作为财务审单依据。需支付的发票，经办人应及时将票据交财务审核，财务及时将发票审核后交总经理审批、入帐，实际支付应付款项时，经办人应填写《付款审批单》，仍按款项支付流程审批执行；

5.4 《付款审批单》填写时须注明付款单位名称、帐号、发票形式、付款用途填写清楚；合同款支付须开具正规发票（依据合同）附材料入库验收单（质检签字确认）、设备、模具须有车间及技术部门的验收单。

5.5 报销凭据

5.5.1 报销应凭增殖税发票或普通发票报销，每张票据上须有经办人签字，并按款项支付流程审批报销；

5.5.2 对于不能获得正规的原始票据的款项，允许使用公司规定的《款项支出报销单》，由经办人填写并附已付款依据，按款项支付流程审批报销；

5.5.3 需以现金支付的票据，由收款单位出具盖有公章或者法人签字的确认书，经办人在票据上注明“收现金”字样，5000元以上不支付现金。

6、款项审批权限

6.1 特定项目的核准权限规定（根据公司授权金额）；

6.2客户退回多余货款必须有客户相应的销售财务核准签字；

6.3 采购部的提货运费（依据合同条款）必须有材料仓库的仓管员签字确认，并注明对应的提货材料名称、数量；

6.4公司行政办公物品的采购入库由仓库管理员核准，并附该管理员的入库单；

6.5任何款项支付在会计入帐前必须有总经理签字；

7、财务审单员核准要求

7.1 对各款项支付的真实性监督，数据计算的准确性，款项的合理性及公司政策一致性进行核准，并签字确认；

7.2 监督过程中对不符合要求的支出应拒绝签字；

7.3 费用核准时，应注明该费用支出的所属部门；

7.4 《2007年款项支出明细表》上列示为不同类的项目，不要混杂粘贴，应分类报销；

7.5 报销人对费用支出负直接责任，核准批准人负监督的领导责任。

8、文件更改与权限变动

8.1 本文件自批准之日起生效，如需更改条款，需按本文件审核程序执行，并将更改情况在所有持有该文件处备案；

8.2 如因人事变动，致使审批人发生变化，自变动之日起，中断原有的审批权，移交过程中由其有审批权的直属上级代理行使审批权，新的审批权人的任命，以行政部正式任命文件为准；

8.3 集团总部对财务保支出另有规定的，参照总部要求执行。

第四篇：合同款项支付申请书

协议款项支付申请书

xxxx：

我司与贵司于

年

月

日签订的“xxxx协议”，总服务费为人民币xxxx元整。

我司按协议内容完成xxx工作。现向贵司申请按照协议相关内容约定，支付协议款：

协议款为人民币xxx万元整，故本次应付款为：人民币xxxx元整（¥xxxx）请贵司给予办理。我司提供下列收款银行账户资料： 户

名：安徽亚环工程咨询有限公司 开户行：安徽蒙城农村商业银行股份有限公司 账

号：***00000083 联系电话：0558-2979997

2966886

***

xxxx公司

xxx年xx月xx日

附:业务

1、编制可研、节能评估、风险评估等发改委立项报告、环保局环评报告；

2、工程预算、决算、资金审计、招投标及标书制作；

3、网站建设、软件开发、企业地图定位；安装400电话。

第五篇：分局工程资金支付流程

***分局

工程建设资金结算支付流程

（征求意见稿）

一、合同签订。

1、中标通知书。

2、履约现金保证金（如果需要）。

3、符合规定银行出具的履约保函。

⑴、银行级别、格式、时间要求——按照招标文件。⑵、招标文件约定的其他保证方式。⑶、业主可接受的其他保证方式。

二、中标单位银行开户。

1、开户准备的资料清单。

（⑴—⑾需正副本原件、复印件A4纸一式三份）⑴、中标通知书。⑵、工程施工合同。

⑶、营业执照或事业单位法人证书。⑷、组织机构代码证。

⑸、税务登记证（国税、地税）。⑹、基本户开户许可证。⑺、法人身份证。⑻、成立项目部文件。

⑼、负责人任命文件。

⑽、项目负责人身份证。⑾、经办人身份证。

⑿、单位公章、财务专章、法人名章。

⒀、项目部公章、财务专章、负责人名章（项目部财务专章的刻制，请提前与财务科、开户银行联系商定具体名称）。

（⒁—⒄银行提供格式）

⒁、开立专用（临时）账户申请书。⒂、专用结算账户提取现金审批表。⒃、开立单位银行结算账户申请书。⒄、签订银行结算账户管理协议。⒅、需要提供的其他资料。（2、3财务科提供统一格式）

2、签订资金监管协议。

3、提供资金支付申请表签字样本。

4、其他需要提供的资料（详见施工单位工程款支付）。

5、资金监管账户不允许开立网银结算（或开立网银但须通过现金管理系统管理）、转账支票不允许背书转让。

三、工程款支付。

1、开工预付款。⑴、招标文件。

⑵、开工报告及批复。

⑶、递交符合规定的开工预付款银行保函或者招标文件约定的其他保证方式或业主接受的其他保证方式。

⑷、相关报表填报及审批。⑸、按要求提供预算批复等资料。

2、材料预付款。⑴、开工报告及批复。

⑵、同材料供应商签订的合同。⑶、材料到场证明（工程部门负责）。⑷、材料合格证明（监理部门负责）。⑸、发票。

⑹、其他需要提供的资料。

3、计量工程款。

⑴、编制符合要求的相关工程计量报表。⑵、完善审批程序。

⑶、编写工程进展及资金拨付、申请情况。⑷、工程计量汇总及审批（财务科统一办理）。⑸、需要提供的资料清单（项目部、施工单位提供）。① 预算批复文件； ② 开工报告及批复； ③ 环境评价报告（如需要）； ④ 土地征用报告及批复（如需要）； ⑤ 项目法人、工程监理单位代表签字样本； ⑥ 项目公司的通信联系方式； ⑦ 相关银行开户账号； ⑧ 施工单位中标通知书； ⑨ 施工合同或材料采购合同； ⑩ 按规定需要提供的其他资料。

四、工程款审批及拨付。

1、计划科：依据招标情况——扫描上传政府采购中心所需资料——财政厅政府采购中心审批。

2、财务科：依据已审批的计量报表——国库集中支付网上申请（25日/月之前）——主管部门、财政厅网上审批。

3、财务科：纸质资料报送（当月月底之前）——主管部门、财政厅纸质资料审批。

4、财政厅：国库中心拨付资金（次月中旬）——施工单位工程专户（或临时户）。

五、施工单位工程款支付。

1、需要提供的资料。

⑴、向业主提供建筑安装业发票。

⑵、按照相关规定交纳农民工工资保证金、质量保证金。⑶、审批完成的资金支付申请表。

⑷、资金支付涉及的合同、发票及其他需要提供的证明 材料。

2、支付注意事项。

⑴、合同、发票、收款人信息要一致。⑵、允许同个人结算的业务： ①人员工资（原则上不得现金发放）。②不需要加工的地材。③租用个人的机械设备。④租用个人的房屋。

⑤其他法律规定允许同个人结算的业务。

⑶、向分包单位支付工程款，需提供业主同意分包批文（或其他能够证明业主同意分包的书面材料）、分包合同、分包单位相关资质证书等。

⑷、一般地，非业主审批的分包工程项目，施工单位不得接受“建筑安装业发票”。

3、资金支付签字审批程序（参考程序）： ⑴、施工项目部：

制表——财务负责人——项目总工——项目经理。⑵、监理部门。⑶、业主：

工程部门——项目分管领导——纪检部门——财务部门——分管财务领导。

⑷、银行资金管理服务组长。

六、招用农民工及工资发放、工资保证金返还。

1、招用农民工及其工资发放。

⑴、项目部应当与农民工签订用工劳动合同，实行劳动用工备案制度。

⑵、项目部应当对农民工进行培训上岗，并按照《中华人民共和国劳动法》相关规定，缴纳相关保险。

⑶、项目部在业主指定银行给农民工办理工资卡，农民工工资不允许现金发放。

⑷、项目部应规范对农民工的管理，建立考勤、工资支付登记卡及支付台账等制度。

⑸、严禁将农民工工资支付给“包工头”或其他任何不具备用工主体资格的单位和个人。

⑹、涉及农民工工资纠纷的，中标单位项目部承担举证责任，项目部无法提供或者拒不提供证据的，承担不利后果。

2、农民工工资保证金的返还。

⑴、扣除农民工工资保证金达到项目部规定的时间（项目部有规定的从其规定，无具体规定的应不少于30天）。

⑵、业主未接到拖欠农民工工资举报，或虽接到举报，但已经支付了所欠农民工工资。

⑶、中标单位给业主递交申请（或函），说明已交纳保证金期数及金额、需退还金额等，中标单位出具未拖欠农民工工资及承担拖欠责任承诺书。（参考格式附后）⑷、审批。

工程部门——纪检部门——项目分管领导——财务科 ⑸、审批完成，财务科返还农民工工资保证金。⑹、若银行账户仍在资金监管有效期间，施工单位使用返还的农民工工资保证金时，应当进行审批。

七、工程前期公司代垫建设资金。

根据工程实际推进，施工项目部急需资金而借用公司的，应通过业主指定开立的银行账户进行核算。

1、垫资流程。

⑴、项目部告知财务科，公司需为本项目垫付资金。⑵、公司资金汇款至本项目业主指定的资金监管账户。⑶、按照资金监管程序使用公司垫付资金。

2、归还公司代垫资金。⑴、业主计量工程款到位。

⑵、书面向财务科提出归还公司垫付资金申请。⑶、提供附件资料。

①公司汇款至本项目的银行账户收款凭证。②项目部记账凭证。⑷、财务科审批归还。

3、公司垫资注意事项。

⑴、公司虽垫资，但未经项目部账户进行核算的，不予审批归还。⑵、财务科不审批以任何名义的个人代垫资金。

八、其他。

1、终止资金监管。

⑴、已交工验收且颁发了交工验收证书。

⑵、单位承诺不拖欠农民工工资。

⑶、单位承诺承担本项目应当承担的一切经济责任。⑷、业主未接到过任何渠道反映的、与本项目有关的资金拖欠，或已支付了反映的拖欠资金。

⑸、中标单位给业主递交函件，要求终止资金监管。（参考格式附后）。

2、项目涉及政府、上级主管部门审计、检查，项目部应当积极配合。

3、返还质保金。

⑴、按照招标文件约定质保期已满。⑵、已竣工决算。⑶、已竣工验收。⑷、质保金返还的审批。

工程部门——纪检部门——项目分管领导——财务部门——分管财务领导——项目法人

⑸、完成审批——财务科返还质保金。

4、中标单位要确保本项目账户建设资金的安全。如因涉及与本项目无关的、或与本项目工程建设无关的诉讼，被 有权机构划扣建设资金的，由中标单位承担责任，中标单位故意不承担责任、且影响本项目工程正常推进的，业主将依法（包括启动履约赔偿等）保障工程项目顺利实施。

5、更多相关规定请参阅《**公路分局工程项目财务管理办法》（**财发„2013‟73 号）。（申请返还农民工工资函件参考格式）

XXXXXXXXXXX公司

关于返还农民工工资保证金的申请

大同公路分局：

我公司承揽XXXXX工程XXX合同段（工程项目按中标通知书）已于XXXX年XX月XX日完工，根据合同约定，我单位累计交纳农民工工资保证金XXX元。其中XXXX年XX月XX日交纳XXX元，XXXX年XX月XX日交纳XXX元，…………依据相关规定，现申请你局返还我公司农民工工资保证金XXX元，收款信息：

收 款 人：XXXXXX公司XXX项目部 收款银行：XXXXXXXX银行 银行账号：123456789 银行行号：123456 我公司承诺：我公司承揽XXXXX工程XXX合同段农民工工资已全部支付，如因本项目发生拖欠农民工工资现象，由我公司承担一切责任。

XXXXXXXXXXXXXX公司（公章）

XXXX年XX月XX日（申请终止资金监管函件参考格式）

XXXXXXXXXXX公司

关于终止XXX项目资金监管的函

大同公路分局：

我公司承揽XXXXX工程XXX合同段（工程项目按中标通知书）已于XXXX年XX月XX日完工，且于XXXX年XX月XX日验收并颁发了交工验收证书，根据“资金监管协议” 约定，我公司申请你局对该项目终止资金监管，后期变更（其他计量）工程款、应返还的质保金等资金，请汇款至： 收 款 人：XXXXXX公司（本公司或公司该项目部名称）收款银行：XXXXXXXX银行 银行账号：123456789 银行行号：123456 我公司承诺：我公司承揽XXXXX工程XXX合同段农民工工资已全部支付，如因本项目发生拖欠农民工工资、材料款等引起的经济纠纷，由我公司承担一切责任。

XXXXXXXXXXXXXX公司（公章）

XXXX年XX月XX日