商业银行经营学资料-信用卡

第一篇：商业银行经营学资料-信用卡

通过学习支付结算办法，以下是我所感兴趣的几点内容和课上所不清楚的几个问题的资料，请老师过目。

注：下划线的部分为着重注意的地方，或关键字。

信用卡和贷记卡定义区别

1.什么是信用卡？

信用卡（Credit Card）是银行或其它财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费、或在指定银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。

2.什么是贷记卡？

贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费，后还款的信用卡。

3.什么是准贷记卡？

准贷记卡（Semi Credit Card）是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。

注：在境外，信用卡=贷记卡

在境内，信用卡=贷记卡+准贷记卡（存款有息、小额信贷、透支计息）,也就是说在国内,贷记卡是信用卡的一种

1.借记卡

借记卡由发卡银行向社会发行的，具有转账结算、存取现金、购物消费等功能的信用工具。借记卡不具备透支功能，消费特点是“先付款，后消费”。为获得借记卡，持卡人必须在发卡机构开有账户，并保持一定量的存款。持卡人用借记卡刷卡付账时，所付款项直接从他们在发卡银行的账户上转到售货或提供服务的商家的银行账户上。因此借记卡的卡内资金实际上来源于持卡人的支票账户或往来账户(即活期存款账户)，借记卡的支付款额不能超过存款的数额。借记卡是中国特有的一种信用卡，在西方国家，一般的转账支付等功能是由支票来做媒介的，借记卡也因此被称为支票卡。

2.准贷记卡

准贷记卡也是一种“具有中国特色”的信用卡，是在我国信用机制还不健全的情况下产生的，它的出现和发展为贷记卡的普及打下了不可忽视的基础。准贷记卡兼具贷记卡和借记卡的部分功能，一般需要交纳保证金或提供担保人，使用时先存款后消费，存款计付利息，在购物消费时可以在发卡银行核定的额度内进行小额透支，但透支金额自透支之日起计息，欠款必须一次还清，没有免息还款期和最低还款额。

3.贷记卡

贷记卡也就是我们常提及的狭义上的信用卡，是一种向持卡人提供消费信贷的付款卡，持卡人不必在发卡行存款，就可以“先购买，后结算交钱”。根据客户的资信以及其他情况，发卡行给每个信用卡账户设定一个“授信限额”。一般发卡行每月向持卡人寄送一次账单，持卡人在收到账单后的一定宽限期内，可选择付清账款，则不需付利息;或者付一部分账款，或只付最低还款额，以后加付利息。此种信用卡是目前流通最为广泛的支付卡种，其核心特征是信用销售和循环信贷。

三者的主要区别

最关注的贷记卡相关资料：

贷记卡的起源

贷记卡于1915年起源于美国。

最早发行贷记卡的机构并不是银行，而是一些百货商店、饮食业、娱乐业和汽油公司。美国的一些商店、饮食店为招揽顾客，推销商品，扩大营业额，有选择地在一定范围内发给顾客一种类似金属徽章的信用筹码，后来演变成为用塑料制成的卡片，作为客户购货消费的凭证，开展了凭信用筹码在本商号或公司或汽油站购货的赊销服务业务，顾客可以在这些发行筹码的商店及其分号赊购商品，约期付款。这就是贷记卡的雏形。

据说有一天，美国商人弗兰克〃麦克纳马拉在纽约一家饭店招待客人用餐，就餐后发现他的钱包忘记带在身边，因而深感难堪，不得不打电话叫妻子带现金来饭店结账。于是麦克纳马拉产生了创建贷记卡公司的想法。1950年春，麦克纳马拉与他的好友施奈德合作投资一万美元，在纽约创立了“大来俱乐部”（Diners Club），即大来贷记卡公司的前身。大来俱乐部为会员们提供一种能够证明身份和支付能力的卡片，会员凭卡片可以记账消费。这种无须银行办理的货记卡的性质仍属于商业货记卡。

1952年，美国加利福尼亚州的富兰克林国民银行作为金融机构首先发行了银行贷记卡。

1959年，美国的美洲银行在加利福尼亚州发行了美洲银行卡。此后，许多银行加入了发卡银行的行列。到了二十世纪六十年代，银行货记卡很快受到社会各界的普遍欢迎，并得到迅速发展，贷记卡不仅在美国，而且在英国、日本、加拿大以及欧洲各国也盛行起来。从二十世纪七十年代开始，香港、台湾、新加坡、马来西亚等发展中国家和地区，也开始发行贷记卡业务。

贷记卡内存款是否计息

按照规定，贷记卡内存款没有利息。

如何透支

贷记卡持卡人不需要在银行备用金，即可在发卡银行规定的信用额度内透支信用卡，一般透支最大数额30000－50000元，不同银行最大透支的数额是不同的，而且根据每个人的信用记录的不同，透支最大数额也会不同。透支取现、转帐额度只能是银行核定的信用额度的30%-50%，透支取现、转帐不享受免息还款待遇。

透支预期未还的处理

透支后，要加收透支利息，每天万分之五,时间为3个月，如3个月内无任何归还现象，按金融诈骗罪定论，一般1个月不偿还的就会被银行列为黑户观察，越早还越好，最长时间为3个月。关于还款金额和期限的问题

一般透支免期是一个月，帐单上会有一个最低还款额度，一般银

行设定额是你上月透支总额的10%，如果你还了这个最低还款额，剩下的部分可以计入下月的还款金额，而且透支除了每日万分之一利息之外，还有一个滞纳金的，十元起收，另外信用额度，如果你在申请信用卡时，没有提供相应的财产证明及担保，按照现行银行的最低透支额度去计算的，大概在三千左右，以后透支额的调整会根据你个人的透支及还款的信用度，银行会帮你做出相应的调整，也可自己向银行申请调整。

如何申请贷记卡？

贷记卡办理一般需要有人为申请者提供担保。申请人和担保人通常要有固定的工作和一定的经济能力，担保人愿意承担担保责任。在申请办理时，申请人和担保人要同时到场，并且持双方的有效身份证件及复印件各一张。有效身份证件是指身份证、护照、军官证、警官证或公安部门认可的其他有效身份证件。如果两个人都想申请银行卡，双方不能互相担保。根据申请人的资信状况不同，银行确定申请人需要交纳的保证金数额也各不相同。除了要交保证金外，申请人还要交纳相应的手续费，即所谓的年费。年费要每年交一次，根据卡的种类不同及发卡银行的不同，年费标准也不一样，一般在几十元左右或更多。信用卡和贷记卡不能当场就完成办理，用户一般要等1到5个工作日之后才能拿到手中。

第二篇：商业银行经营学

商业银行经营学凡是出现过的词组都需要知道概念仅供参考，若有帮助，那是最好

第一章

商业银行的功能：信用中介；支付中介；金融服务；信用创造；调节经济

商业银行的组织结构：决策机构；执行机构；管理机构，监督机构，动态

商业银行的制度：分类一，国有商业银行；企业集团所有商业银行，股份制公司商业银行；分类二：地方性，地域性，国家性，国际性；分类三：单元制，分行制，持股所有制商业银行的经营目标：安全性，流动性，盈利性 商业银行的经营环境；监管的定义：开业监管，分支机构监管，业务监管，价格管制，资产负债表控制 内部环境，外部监管=与其他机构（银监会）内控机制：

第二章

银行资本金的构成：股本，盈余，借债，储备金巴塞尔协议

分子策略：外部控制与内部控制；分母策略：压缩资产，改变资产结构

第三章

银行负债的构成：存款，借入款项，其他负债银行存款业务：定期存款，活期存款，储蓄存款

银行存款的经营管理：稳定性，存款成本管理，存款规模控制

短期借款的渠道：同业借款，想中央银行借，转贴现，回购协议长期：债券

第四章

现金资产=在途资金+库存现金+在中央银行的存款+存放同业存款

现金头寸：点头寸，时期头寸；基础头寸，可用头寸；

第五章很重要，全部仔细看有40分！

第六章

银行证券的投资功能：增加流动性，分散风险获取收益，合理避税

银行证券投资业务：手握证券，手握证券账户

第七章

租赁的概念类型：经常性租赁，融资性租赁（直接，转，回购），杠杆租赁

信托业务：融资性信托，公益性信托基金，个人理财公司理财，信托投资

第八章

表外业务的原因：客户需求，增加资金来源，科技支撑，自身条件，金融环境使然，转移分散风险

九种表外（中间）业务：忘了担保业务：备用信用证；商业信用证的特点，交易程序

远期利率协定原因

第九章

结算业务（细看）贷款承诺：定期贷款承诺；备用~；循环~

结算工具：汇票，支票，本票（结算方式：汇款，托收结算，信用证结算，保函结算

保附代理：

国际业务类型：外汇资金筹集：国际融资，国际信贷；贸易融资与国际贷款：进出口押汇，打包放款，票据承兑，购买应收账款，出口信贷，forfeiting，银团贷款，资产管理：商业性贷款 理论，资产可转换性理论，预期收入理论负债管理：三性（吕布）

融资缺口：

商业银行的风险成因：利率风险，流动性风险，投资风险，信用风险，资本风险，汇率风险，

第三篇：商业银行经营学管理

一、1、格拉斯—斯蒂格尔法案：也称作《1933年银行法》。在1930年代大危机后的美国立

法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。

2、分行制：是指设有总行，又可以设立分支行的银行体制。又称总分行制。分支行制的总行一般都设立在大城市，作为分支行，所有业务都同意遵照总行的指示办理。

1、什么是商业银行？它有哪些功能？

商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融

资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服务

4、信用创造

5、调节经济五项功能。

5、20世纪90年代以来国际银行业为什么会发生大规模合并？其意义何在？

1强强合作，开拓市场，同时通过规模扩张，降低成本，减少所需市场花费，可以快速进入对方市场，减少本土化进程花费等

2、有些银行，不适合现代社会发展，于是倒闭被兼并！例如银行！

3、世界影响越来越大。于是银行兼并越来越多！

4、金融打破，也对银行兼并产生积极影响！

6、商业银行经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？

1)利润最大化原则

(2)扩大市场份额原则

(3)保证贷款安全原则

(4)维护银行形象原则

二、1、外源资本

2、内源资本

3、核心资本：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成，包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。

4、附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。

5、银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所须增资本的具体目的。

2、为何充足的银行资本能降低银行经营风险？

银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金童管理当局所规定的能够保障正常营业自以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。分为资本数量和资本结构的合理性。资本量不足，往往是银行盈利性和安全性失衡所致。为追求利润，过度扩大风险资产，盲目发展表外业务等，这些现象必然导致银行资本量相对不足，加大银行的经营风险。

5、银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键因素？

银行最低资本限额应与银行资产结构决定的资产风险相联系，因此银行资本的要求量与银行资本结构及资产结构直接相关。

主要有两种对策:

（一）分子对策：（1）内源资本策略；（2）外源资本策略

（二）分母对策：（1）压缩银行的资产规模；（2）调整资产结构

三、1、大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。

2、外国金融债券：国际借款人(债券发行人)通过外国金融市场所在国的银行或金融组

织发行的以该国货币为面值的债券。

3、欧洲金融

2、简述商业短期借款的渠道和管理重点

主要渠道：

（一）同业借款：指的是金融机构之间的短期资金融通。

（二）向中央银行借款：商业银行向中央银行借款的主要形式有两种：一是再贷款；二是再贴现。

（三）转贴现：是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为。

（四）回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。

（五）欧洲货币市场借款

（六）大面额存款：是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。

管理重点：

（一）主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。

（二）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。

（三）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。

（四）正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。

4、“对商业银行来说存款越多越好”，你认为这句话对不对？为什么？

此观点值得商榷，尤其是在中国目前面临流动性过剩的情况下。

一家银行的存款量，应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力的范围内。而如果超过这一程度和范围，就属于不适度的存款增长，反而会给银行经营带来困难。因此，银行对存款规模的控制，要以存款资金在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准。

5、在当前我国银行间储蓄存款竞争激烈的环境下，请你为某银行设计一个储蓄存款新

品种，并为这个新品种的退出规划营销步骤。

通知存款是指客户不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取 的存款业务。个人通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天 通知存款两个品种。一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款则必须提 前七天通知约定支取存款。通知存款的币种为人民币、港币、英镑、美元、日元、欧元、瑞士法郎、澳大利亚元、新加坡元。以上两种属传统的通知存款品种，下面介绍一个储蓄存款的新品种，或许会为商业银行带来 更多的储蓄存款。通知存款自动转存： 该产品具有每 7 天自动转存的强大功能，根据与客户的约定按通知存款 利率每 7 天自动结息，并将本息合计金额自动转存为新的通知存款。客户无须办理预约交易，可随时办理支取而不必担心损失通知存期的利息。

（一）产品特点： 1.具有活期储蓄的便利和高于活期储蓄的利率； 2.适合大额资金存期难以确定，存取较频繁的存款客户； 3.在股市、汇市低迷，或者在法定节假日、短期不用款的时候，选择中国银行通知存款，可 获得更大的收益； 4.通知存款的币种多样，可为人民币、规定外币。

（二）适用对象 中国居民、港澳台居民、居住在中国境内外的外国人、外籍华人和华侨,凭实名制认可的有 效身份

证件在中国银行各营业网点都可开立通知存款账户。

四、1、超额存款准备金：超额准备金是指商业银行及存款性金融机构在中央银行存款帐户

上的实际准备金超过法定准备金的部分。

2、基础头寸：商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段，由

其业务库存现金和在中央银行的超额准备金存款构成。

1、商业银行现金资产由那些构成？其主要作用是什么？

现金资产构成：（1）库存现金（2）在中央银行存款（3）存放同业存款（4）在途

资金

作用：（1）保持清偿能力（2）保持流动性

2、影响商业银行超额存款准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额存款准备金

量？

五、1、信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。

2、保证贷款：贷款人按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷

款本息时，按规定承担连带责任而发放的贷款。

3、抵押贷款：债务人在法律上把财产所有权转让给债权人，但债权人并不占有财产，以财产担保的债务一经偿还，财产所有权的转让即告结束，设置抵押的目的，主要保障债权人在债务中不履行债务时有优先受偿的权利，而这一优先受偿权是以设置抵押的实物形态变成值来实现的，所以抵押是以抵押人所有的实物形态为抵押主体，以不转移所有权和使用权为方式作为债务担保的一种法律保障行为。

4、消费者贷款：消费者凭信用先取得商品使用权，然后按期归还货款以购买商品。

5、不良贷款：借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有

迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

6、关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利

影响因素的贷款。

7、次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿

还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。

1、商业银行的贷款政策包括哪些内容？制定贷款政策时应考虑那些因素？

贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。商业银行的基本内容主要有以下几个方面：

1、贷款业务发展战略

2、贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制4.贷款种类及地区5.贷款的担保6.贷款定价7.贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理。

商业银行的管理者在制定该行的贷款政策时，要考虑以下因素：

1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策

2、银行的资本金状况

3、银行负债结构

4、服务地区的经济条件和经济周期

5、银行信贷人员的素质

2、商业银行贷款定价的原则是什么？

1.当期利润最大化

2.扩大市场份额

3.保证贷款质量

4.改善银行的社会形象

3、银行发放信用贷款时应重点注意什么问题？

信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者

担保而发放的贷款。信用贷款具有以下几个特点：1)以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证；2)风险大且利润高；3)手续简便。

10、银行如何发现不良贷款的信号？如何控制不良贷款的损失？

通常，银行贷款人员可以从以下一些表象中分析是否会产生不良贷款的原因：1）

企业在银行的账户上反映的预警信号；2）从企业财务报表上反映的预警信号；3）在企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号；4）在企业经营管理方面表现出来的信号。

1.督促企业整改，积极催收到期贷款。2.鉴定贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。3.落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。4依照法律武器收回贷款本息.5呆帐冲销。

11、商业银行应建立哪些贷款管理制度？其内容是什么？

审贷岗位设置；贷款责任制度；贷款质量的检测与考核。

六、1、国库券：国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券。

2、证券投资组合：投资者对各种证券资产的选择而形成的投资组合。

1、证券投资在商业银行投资组合中的主要功能是什么？

1、分散风险、获取收益：避免资产结构单一化带来的高风险；增加收益。

2、保持流动性：银行投资于短期国库券，既有一定的收益性，也可以低成本出

售满足其短期流动性需要。

3、合理避税：各国政府在发行国债和市政债券时，均有税收的优惠，银行可以

通过合理的证券组合达到有效避税，增加收益的目的。

3、市场利率与证券收益率和证券价格有什么关系？

4、商业银行各种证券投资策略的内容和优缺点是什么？

1、流动性准备方法

流动性准备方法是商业银行传统证券投资策略的一种，被认为是较为保守或

消极的投资策略。

优点：

缺点：这种投资策略比较僵硬地看待金融资产的流动性与盈利性之间的替换

关系，从而把证券简单地划分为流动性证券和收益性证券两类。随着经济环境的变化，此方法越来越显得被动和保守，由它知道下所产生的银行资产组合已不能适应商业银行的发展目标。

2、梯形期限策略

梯形期限策略是相对稳健的方法，它也称为期限间隔方法。该方法强调把资

金均匀地投资于不同期限的同质证券，在保证流动性的同时可提高平均收益率。由于该方法中的投资组合很像阶梯形状，故此得名。

优点：

第一，管理方便，易于掌握。银行只需将资金在期限上作均匀分布，并定期

进行冲投资安排即可。

第二，银行不必对市场利率走势进行预测，也不需要频繁进行证券交易业务。

第三，这种投资组合可以保障银行在避免因利率波动出现投资的同时，是银

行获取至少是平均的投资回报。

缺点：

第一，过于僵硬，缺少灵活性，当有利的投资机会出现时，不能利用新的投

资组合来扩大利润，特别是当短期利率提高较快时。

第二，作为二级准备证券的变现能力有局限性。由于实际偿还期为1年的证

券只是1/n，故有应急流动性需要时，银行出售中长期证券有可能出现投资损失。

3、杠铃结构方法

杠铃结构方法把证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布

在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。这种证券组合结构反映在图上形似杠铃，故此得名。

优点：从理论上讲，杠铃结构方法能使银行证券投资达到流动性、灵活性和

盈利性的高效组合。短期证券保证了银行的流动性，长期证券的收益率较高，其投资组合的收益率不低于在梯形结构方法下的投资组合收益率。特别是在利率波动时，投资损益相互抵消。

缺点：该方法对银行证券转换能力、交易能力和投资经验要求较高，对那些

缺乏这方面能力和人才的银行来讲，其他简单方法也许更为有效。

4、利率周期期限决策方法

在利率波动的环境中，如果银行对利率的预测有较强的专家队伍，就可以采

取较为主动和更富有进取性的投资策略，利率周期期限决策方法就是其中一种。

优点：最大限度的利用了利率波动。

缺点：实施中存在不少难度：第一，利率周期期限决策方法运用的环境是利

率呈现出有规律性周期波动。第二，该方法要求银行对市场利率变动方向有准确预测，否则，银行证券投资将损失惨重。第三，在股份制商业银行组织结构下，由于银行管理人员与董事会成员对投资获利方式和时机的选择往往存在差异，容易使该投资策略的实施效果大打折扣。第四，长期债券流动性低，在银行需要补充流动性或实施证券转换时，有时不易按意愿价格变现或售出，甚至产生损失。

6、商业银行利用证券投资进行避税的前提条件是什么？

两种以上的可选择的债券利息收入存在税负差异，使这些债券的税前收益和税后

收益不致。

七、1、融资性租赁：实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。

资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。

2、经营性租赁：是一种短期租赁，指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由

出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务，因此租金要高于融资性租赁租赁。

3、回租租赁：将自制或外购的资产出售，然后向买方租回使用。

4、杠杆租赁：即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激，而使租赁公司以

较优惠条件进行设备出租的一种方式。

5、信托投资：金融信托投资机构用自有资金及组织的资金进行的投资。

2、什么事融资性租赁？它具有哪些主要特征？

融资租赁是指出租人根据承租人对出卖人（供货商）的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。特征：1.设备的所有权和使用权分离2.租期分期归流3.资金与物资运动的紧密结合。

3、试分析影响租赁的几个主要因素。

八、1、表外业务：表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损

益的经营活动

2、备用信用证：开证人（一般是银行）应支付人的请求开给受益人，保证在受益人出

示特定单据或文件，开证人在单证相符的条件下必须付给受益人一笔规定的款项或

承兑汇票的一种书面凭证。

3、互换业务：互换是一种双方商定在一段时间内彼此相互交换现金的金融交易。

1、什么是表外业务？它有什么特点？商业银行为什么要发展表外业务？

表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影

响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。

原因：

1、规避资本管制，增加盈利来源。

2、适应金融环境的变化。

3、转移和

分散风险。

4、适应客户对银行服务多样化的需要。

5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务。

6、科技进步推动了银行表外业务。表外业务的特点：灵活性大，规模庞大，交易集中，盈亏巨大，透明度低。

流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险、资本风险

7、为何要对表外业务活动加强监管？如何加强对表外业务活动的监管？

大多数表外业务是不反映在资产负债上的，这是表外业务的规模和质量不能在财务报表上得到真实体现。表外业务主要由10种风险：1）信用风险。指借款人换款能力发生问题而使债权人遭受损失的风险。2）市场风险。指由于市场价格波动而使债权人蒙受损失的风险。3）国家风险。指银行的外币供给国外债务人的资产遭受损失的可能性，它主要由债务人所在国政治、经济、军事等各种因素造成的。4）流动性风险。指在表外业务活动中，交易一方要想进行对冲，轧平其交易标的的头寸时，却找不到合适的对手，无法以合适的价格在短时间内完成抛补而出现资金短缺所带来的风险。5）筹资风险。指银行因自有资金不足，又无其他可动用的资金，在交易到期日无法履约的风险。6）结算风险。指在从事表外业务后，到交割期不能及时履约而产生的风险。7）运作风险。指由于银行内部控制不力，对操作人员的授权管理失误，或是业务人员工作失误，内部工作人员利用电脑犯罪作案等给银行带来的损失。8）定价风险。指由于表外业务内在风险尚未被人们完全掌握，无法对其做出正确定价而丧失或部分丧失弥补风险能力的损失。9）经营风险。指由于银行经营决策失误导致在表外业务，特别是金融衍生品交易中搭配不当，或在资金流量时间上不对应，而在一段时间内面临风险头寸敞口所带来的损失。10）信息风险。指表外业务给会计处理带来的诸多困难，而无法真实的反映银行财务状况，使银行管理层和客户不能及时得到准确的信息，从而做出不适当的投资决策所遭到的损失。

九、1、个人理财业务：根据财务状况，建立合理的个人财务规划，并适当参与投资活动。

2、投资银行业务：狭义的投资银行业务是投资银行的狭义含义只限于某些资本市场，着重指一级市场上的承销、并购和融资业务的财务顾问。广义的投资银行业务是投资银行的广义含义包括众多的资本市场活动，即包括公司融资、兼并收购顾问、股票的销售和交易、资产管理、投资研究和风险投资业务。

3、请你为本市某家银行设计拓展投资银行业务的规划和具体实施步骤。

十三、1、流动性风险：指因市场成交量不足或缺乏愿意交易的对手,导致未能在理想的时点

完成买卖的风险。

2、利率风险：市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

3、信贷风险：是银行贷款或投资债券中发生的一种风险，也即为借款者违约的风险。

4、风险控制法：

5、风险财务法:

1、银行为何要保持一定的流动性？试讨论银行的流动性和盈利性之间的关系。

2、何为利率风险？试从利率风险函数出发讨论影响市场利率的因素

第四篇：商业银行经营学重点

商业银行：是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。商业银行负债：是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。

信用分析：对借款人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等条件进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。现代租赁：也称金融租赁或融资租赁，是以融资为目的的而进行的一种租赁活动。融资性租赁：是以商品金融形势表现的借贷资金运动形式，是集融资和融物为一体的信用方式，兼有商品信贷和资金信贷的双重特征。

银行信托业务：是一种以信托为基础，以财产为中心，以委托为方式的财产管理制度。

表外业务：指商业银行从事的，按照通行会计准则不列如资产负债表内，不影响其资产总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。

担保业务：银行应某一交易中一方申请，承诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为。

备用信用证：是银行担保业务的一种主要类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提供担保的书面保证书。商业信用证：是国际贸易结算中的一种重要方式，是指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或者付款承购出口商交来的汇票单据。

基金托管业务：有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为托管的基金办理基金资产清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作等业务。

个人理财业务：具体是指基于客户的财务状况和一定财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整。

咨询顾问业务：商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集整理有关信息，并通过对这些信息以及银行与客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案提供给客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动。银行国际业务：从广义上说，是指所有涉及外币或外国客户的活动，包括银行在国外的业务活动以及国内所从事的有关国际业务。

离岸金融业务：指本国境内发生的外国机构（或个人）之间以外币进行交易，特指非居民间的融资活动，即外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。

商业银行风险：商业银行在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性。

福费廷：又称票据包买，在延期付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地行担保后，期限在半年以上的远期汇票，以贴现方式无追索权地售给出口商所在地银行或其他金融机构，以实现提前取得现款的目的。

商业银行的功能

1、信用中介。指商业银行通过负债业务和资产业务，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

2、支付中介。商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币支付、货币兑换和转移付款等业务活动。

3、金融服务。商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络等技术手段和工具，为客户提供的其他服务。

4、信用创造，是商业银行的特殊功能，指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款或从事投资业务而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。

5、调节经济。商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，有时商业银行还可以通过在国际市场上的融资活动，来调节本国的国际收支状况。

6、风险管理。商业银行承担了金融市场上的风险套利职能，承担了信用风险和市场风险的职能。

商业银行在国民经济中的地位

1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢。

2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响。

3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心。

4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础。

5、商业银行已成为社会资本运动的中心。创立商业银行的条件

1、经济条件

（1）人口状况。该地区的人口数量、人口变动趋势

（2）生产力发展水平。商业银行应当设在人口众多且生产力水平较高的地区。（3）工商企业经营状况。其与银行业务的兴衰息息相关。（4）地理位置。商业银行应当选择设立在交通发达的地区。

2、金融条件

（1）信用文化。商业银行的经营活动是以借贷为主的信用活动，这种信用活动是以公众对信用的需求为基础的。

（2）经济货币化程度。其与市场经济的发展水平正相关。

（3）金融市场发育状况。成熟的金融市场可为银行业务拓展提高良好的市场基础。

（4）金融机构竞争状况。创新能力较强的银行在金融企业较多的地区往往能获得更多的盈利机会。

（5）管理当局的有关政策。建立商业银行制度的基本原则（1）有利于银行竞争

（2）有利于保护银行体系安全（3）使银行保持适当规模 商业银行的经营目标

1、安全性目标。即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。

2、流动性目标。商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。

3、盈利性目标。是商业银行经营活动的最终目标，要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。商业银行的经营环境

1、宏观经济波动加剧，金融危机频频发生

2、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争

3、银行监管不断加强，促使银行改善内控机制 分子对策

分子对策是针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽量提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构。

1、内源资本策略。在银行增加利润留存而不影响其股价的前提下，这种内源资本来源是银行充实资本金的第一选择。

2、外源资本策略。为了不影响股东的利益以及增强今后进一步筹资的灵活性，银行可以通过发行非累积性优先股或将资本盈余部分以股票股息形式发给股东等方式增加核心资本。分母对策

分母对策在于优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。分母对策重点在于减少资产规模，降低商业银行的风险资产额，从而提高资本与风险资产的比重。

1、压缩银行的资产规模。

2、调节资产结构。银行负债的作用

1、银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。负债业务是商业银行开展资产业务的基础和前提。

2、银行负债是保持银行流动性的手段。

3、银行负债是社会经济发展的强大推动力。

4、银行负债构成社会流通中的货币量。

5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。存款工具创新的原则

1、规范性原则。创新必须符合存款的基本特征和规范。要依据银行存款所固有的功能进行设计，以创造出无限丰富的存款品种。

2、效益性原则。存款工具创新必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则。

3、连续性原则。银行存款工具创新是一个不断开发的进程，因此必须坚持不断开发、连续创新的原则。

4、社会性原则。现金资产的构成

1、库存现金，指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。

2、在中央银行存款，指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金，包括法定存款准备金和超额存款准备金。

3、存放同业存款，指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。

4、在途资金。也称未达款，是本行通过对方银行向外地付款单位和个人收取的票据款项。现金资产的作用（重点）

1、保持清偿力

2、保持流动性 贷款政策的内容

1、贷款业务发展战略

2、贷款业务规程及权限划分

3、贷款规模和比率控制

4、贷款结构及区域分布

5、贷款担保

6、贷款定价

7、贷款档案管理政策

8、贷款的日常管理和催收制度

9、不良贷款的管理

制定贷款政策应考虑的因素（很重要）

1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策。要使银行的贷款业务既合法，又合理，既体现国家法律和政策的要求，又能取得较好的经济效益。

2、银行的资本金状况。银行的资本金状况对贷款政策有重要影响。

3、银行负债结构。商业银行的负债结构和负债的稳定性状况也是影响银行贷款政策的一个重要因素。

4、服务地区的经济条件和经济周期。银行所在地区的经济发展状况，对银行贷款政策有着直接的影响。

5、银行信贷人员的素质。信贷人员的素质包括其知识水平、能力、经验、责任心等。

银行债券投资的功能（很重要）

1、分散风险，获取稳定的收益。在没有合适贷款机会时，银行将资金投资于高信用等级的证券，获取稳定的收益，可在分散风险的前提条件下保持或提高利润水平。

2、保持流动性。可销性很强的短缺证券是商业银行理想的高流动性资产。

3、逆经济周期的调节手段。在经济衰退期，贷款需求下降，风险增大，银行扩大对证券的投资，从而可以“熨平”银行收益的波动。

4、合理避税。商业银行投资的证券大都集中在国债和地方政府债券上，可以利用证券组合达到避税目的，使收益进一步提高。证券投资风险类别

1、信用风险。也称违约风险，指债务人到期不能偿还本息的可能性。

2、通货膨胀风险，指由于不可预期的物价波动而使证券投资实际收入下降的可能性。

3、利率风险，指由于市场利率水平波动而引起证券价格的变动，从而给银行证券投资造成资本损失的可能性。

4、流动性风险，指某些证券由于难以交易而使银行收入损失的可能性。梯形期限策略

梯形期限策略，也称为期限间隔方法。基本思路是：根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀地投资在不同期限的同质证券上，在由到期证券提供流动性的同时，可由占比重较高的长期限证券带来较高收益率。优点：管理方便，易于掌握。

银行不必对市场利率走势进行预测，也不需频繁进行证券交易业务。

这种投资组合可以在保障银行避免因利率波动出现投资损失的同时，使银行获取至少是平均的投资回报。

缺点：过于僵硬，缺少灵活性，当有利于的投资机会出现时，不能利用新的投资组合来扩大利润，特别是当短期利率提高较快时。

作为二级准备证券的变现能力有局限性。杠铃结构方法

杠铃结构方法把证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。杠铃结构方法要求所投长期证券在其偿还期达到中期证券时就卖出，并将其收入重投资于长期证券。所投短期证券到期后若无流动性补充需求，再投资于短期证券。优点：杠铃结构方法能使银行证券投资达到流动性、灵活性和盈利性的高效组合。缺点：该方法对银行证券转换能力、交易能力和投资经验要求较高，对那些缺乏这方面能力和人才的银行，其他方法也许更为有效。表外业务的特点：

灵活性大、规模庞大、交易集中、盈亏巨大、透明度低 表外业务发展的原因（很重要）

1、规避资本管制，增加盈利来源

2、适应金融环境的变化

3、转移和分散风险

4、适应客户对银行服务多样化的需要

5、银行自身拥有有利条件促使银行发展表外业务。

6、科技进步推动了银行表外业务。如电子银行与网络银行的出现。

国际业务组织机构：国际业务部、国外分行、国外代理行、国外子银行、国际联合银行、银行俱乐部

银行在经营外汇交易的策略（很重要）

1、在汇率预测基础上进行外汇交易决策。应采用基本分析法和技术分析方法对外汇市场进行分析，考察汇率的中长期趋势，并据此判断是否进行交易，以及以何种方式进行交易。

2、选择合适的交易方。在选择交易方应考虑以下四个方面：交易方的服务、交易方的资信度、交易方的报价速度、交易方报价的水平。

3、建立和完善外汇交易程序及规则。在外汇交易时，应遵循各项交易规则，保证外汇交易正常运行。

4、选择和培养高素质的交易员。应当选择心理素质好，专业能力强，且恪守职业操守的交易员。

商业银行绩效评价体系（非常重要）

商业银行绩效评价体系是一组财务比率指标，按实际银行经营总目标过程中所受到的制约因素分为四类，即盈利性指标、流动性指标、风险性指标、清偿力指标。

1、盈利性指标衡量商业银行运用资金赚取收益同时控制成本费用支出的能力。

资产收益率=纯利润/资产总额

银行利差率=（利息收入－利息支出）÷盈利资产 非利息收入=（非利息收入－非利息支出）÷资产总额 银行利润率=纯利润 ÷ 总收入 权益报酬率=纯利润 ÷ 资本总额

2、流动性指标，反应了银行的流动性供给和各种实际的或潜在的流动性需求之间的关系。

现金资产比例是银行所持现金资产与全部资产之比。短缺国库券持有比例，该值越高，银行的流动性越好。持有证券比例。

短缺资产/ 易变资产

贷款资产比例是银行贷款资产与银行全部资产的比值。易变负债比例是易变负债与全部负债之比。预计现金流量比是预计现金流入与流出的比值。

3、风险指标将影响收益的因素做了分类，并定量反映了商业银行面临的风险程度和抗风险能力。主要包括衡量利率风险和信用风险的指标。

4、清偿能力指标，是指银行运用其全部资产偿付债务的能力，反映了银行债权人所受保障程度。

净值/资产总额

该比例将资本量与资产总额结合起来，简单地反映出银行动用自有资金，在不损害债权人的利益的前提下应付资产损失的能力。

净值/风险资产

体现了资本吸收资产损失的保护性能力，能准确反映银行的清偿能力。

《巴塞尔协议》中资本充足率指标

资产增值率和核心资本增长率

反映出银行清偿能力的变化情况。

现金股利/ 利润

该指标值较大，意味着银行清偿力未实现其应达到的标准。商业银行风险类别

按风险主体构成分为资产风险、负债风险、中间业务风险、外汇风险；按风险产生的原因可分为客观风险和主观风险；

按风险程度高低可分为低度风险、中度风险和高度风险； 按风险的性质可分为静态风险和动态风险；

按业务面临的分析分为流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险和资本风险

1、流动性风险。指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需求和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求引起的风险。

2、利率风险，由于市场利率波动造成商业银行持有资产的资本损失和对银行收支的净差额产生影响的金融风险。

3、信贷风险，指接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。信贷风险是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一部分。

4、投资风险，是商业银行因受未来不确定性的变动影响而使其投入的本金和预期收益产生损失的可能性。、5、汇率风险，指银行在国际业务中，其持有的外汇资产或负债因汇率波动而造成价值增减的不确定性。

6、资本风险，指商业银行最终支付清偿能力方面的风险。这类风险的大小说明银行资本的耐力程度。风险识别：

（银行经营环境、银行管理环境、银行在金融系统中的地位、银行债权人的法律地位、银行所有权及法律地位）引起的风险的识别。商业银行发展的趋势

银行再造的策略

1、根据对客户价值定价。即根据客户对银行产品的满意度和客户得到银行产品或服务后所能获得的效益来定价。

2、业务外包。商业银行把部分原来一直由自己经营的业务外包给其他机构来处理。

3、实行客户与银行的单点接触策略。单点接触是要求一体化能在一个地方为客户提供全面服务，即所谓的“一站式服务”。

4、建立中心-----辐射式组织结构。这种结构要求银行处理好集权与分权的关系。银行再造对我国银行业的启示：

1、我们应当以业务流程改造为核心，实现科学的经营管理；

2、我们应当创造性的使用信息技术，使银行管理取得突破性的进展；

3、我们应当树立以客户利益而重建银行的观念，提供更高的对客户价值。了解：

测定指标和测定方法P45 银行并购原因和影响P55 商业银行存款业务P70 现金资产管理原则P105

1、总量适度原则。指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。

2、适时调节原则，指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调节资金头寸，确保现金资产规模适度。

3、安全保障原则。银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。贷款定价P126 信息分析技术P147 信用分析的内容

分类有几种，如5C，品格、能力、资本、担保、环境条件；5W，借款人、借款用途、还款期限、担保物、如何还款；5P，个人因素、目的因素、偿还因素、保障因素、前景因素

1、借款人的品格。指借款人不仅要有偿还债务的意愿，还有具备承担各种义务的责任感。

2、借款人的能力。指借款人运用借入资金获取利润并偿还贷款的能力，而利润的大小又取决于借款人的生产经营能力和管理能力。

3、借款人的资本。资本是借款人财产的货币价值，反映借款人的财力和风险承担能力，并作为其从银行取得贷款的决定性因素。

4、借款人贷款的担保。贷款担保的作用在于为银行贷款提供一种保护。

5、借款人经营的环境条件，指借款人自身的经营状况和外部环境。资产管理理论P317

第五篇：商业银行经营学复习资料

1.商业银行资本构成：核心资本（权益资本）；附属资本（债务资本）；

一、股本：普通股和优先股；

二、盈余：资本盈余和留存收益；

三、债务资本：资本票据和债务；

四、其他来源：储备金 2/分子对策：提高资本总量,改善和优化资本结构

2.分母对策内涵：分母对策在于优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。因此，分母对策的重点是减少资产规模，降低商业银行的风险资产额，从而提高资本与风险资产的比重。

3.内源资本，1）来源：①以未分配利润即留存盈余的形式增加资本②增加各种准备金③股票股息（用股票作为股利来发放，可减少留存盈余，增加现金盈余和股本）2）策略：当银行收益率大于资金边际成本时，多提；当资产收益率大留存盈余成本时，多提；不论收益率升降都按大体相同股息率支付；资产流动性高时，少提；有巨额债务时，多提；进入市场较易时，少提。3）优点:成本低，免发行费；不会影响现有股东的控制权和收益；风险小，不受外部市场波动的影响。4）缺点：收益必须交税；受资产利润率和股东分红比率要求的压力，以及自身规模的限制。

5.负债业务种类：①存款负债业务:活期存款、定期存款、储蓄存款。②借入负债业务：短期借款：同业拆借、向中央银行借款、转贴现、回购协议、欧洲货币市场借款；长期借款：金融债券

6.存款经营管理：

一、积极经营与提高银行存款稳定性的策略（1、银行主动负债的积极经营策略

2、提高存款稳定性的策略）

7.短期借款渠道：同业借款（同业拆借、转贴现、转抵押贷款）向中央银行借款（再贷款、再贴现）金融市场借款（回购协议、大面额存单、欧洲货币市场借款）

10.现金资产构成：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金

11.现金资产管理原则：总量适度原则、适时调节原则、安全保障原则

13.贷款程序：货款申请、货款调查、对借款人的信用评估、贷款审批、借款合同的签仃和担保、货款发放、货款检查、货款收回

14.贷款审批制度：“分级负责、集体审定、一人审批”

15.贷款定价原则：利润最大化原则、扩大市场份额原则、保证货款安全原则、维护银行形象原则

17.担保人资格：是指民事主体成为保证人所应当具备的行为能力和清偿债务的能力。银行核保：

1）验证保证人的营业执照，审核保证人是否具有合法的地位;2）验证保证人和法人代表的印鉴是否与银行预留印鉴相符;3）审阅保证人的财务报表和有关文件，审查贷款保证意向书中所填情况是否真实4）审查保证人的承保能力，看其资产净值是否大于其担保的债务额，避免“皮包公司”之类的企业充当保证人而成为空头担保;5）审查保证人的财产是否已经作为债务抵押或用于对其他借款人的担保，防止因多头担保或相互担保而成为空头担保6）审查保证人的生产经营、经济效益和信用履历情况，以避免因保证人无力担保或无意承担保证责任而使贷款产生损失

18.判断分析担保人资格、多头担保、连环担保、重复抵押、假按揭

20.商用信用证特点1）信用证是一项独立的文件。信用证一经开立，就完全脱离了买卖合同，成为一个独立的信用文件.2）开证行只须对信用证负责，只要出口商提供的单证符合信用证的规定，则开证行就有付款的责任，而不管实际中的交易情况如何，即信用证业务是以单证而不是货物作为付款依据.3）开证行担负第一付款责任，是第一付款人，出口商可以直接向银行要求凭单付款.21.表外业务种类广义：

一、债权债务类（侠义的表外业务）：贷款承诺、担保、金融衍生工具、投资银行业务；二是金融服务类：信托与咨询服务、支付与结算、代理人服务、与贷款有关的服务、进出口服务

我国:担保；信用签证：进口定货签证、国内定货签证、投标签证。；资信咨询；银行保函；承兑业务：

22.其他业务:结算业务、代理业务和信息咨询业务