2013银行从业新增部分习题参考答案及解析

第一篇：2013银行从业新增部分习题参考答案及解析

一、单项选择题

1．D[解析]《商业银行资本管理办法(试行)》对个人贷款的风险权重由l00％下调至75％，而住房抵押贷款的一套房风险权重为45％、二套房风险权重为60％。

2。B[解析]个人经营性贷款是指银行向从事合法生产经营的自然人发放的，用于定向购买商用房以及用于满足个人控制的企业(包括个体工商户)生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。

3．C[解析]按月还息、到期一次性还本还款法，即在贷款期限内每月只还贷款利息，贷款到期时一次性归还贷款本金，此种方式一般适用于期限在1年以内(含1年)的贷款。

4．A[解析]银行按等级分为总行、分行、支行、分理处。各家银行只有一个总行，即银行的总部。

5．B[解析]个人贷款贷前咨询的主要内容包括：(1)个人贷款品种介绍；(2)申请个人贷款应具备的条件；(3)申请个人贷款需提供的资料；(4)办理个人贷款的程序；(5)个人贷款合同中的主要条款，如贷款利率、还款方式和还款额等；(6)获取个人贷款申请书、申请表格及有关信息的渠道；

(7)个人贷款经办机构的地址及联系电话；(8)其他相关内容。

6．A[解析]贷款受理人应对借款申请人提交的借款申请书及申请材料进行初审，主要审查贷款申请人的主体资格及借款申请人所提交材料的完整性与规范性。

7．C[解析]个人贷款申请应具备以下条件：(1)借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；(2)贷款用途明确合法；(3)贷款申请数额、期限和币种合理；(4)借款人具备还款意愿和还款能力；(5)借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；(6)贷款人要求的其他条件。

8．D[解析]在实施零售贷款风险监控过程中，充分考虑不同风险评级客户的风险程度不同，按照差别管理、动态管理、重点关注的原则进行管理。

9．A[解析]贷款人应建立并严格执行贷款面谈、面签和居访制度。通过电子银行渠道发放低风险质押贷款的，贷款人至少应当采取有效措施确定借款人真实身份。

10．C[解析]贷款审批中需要注意的事项包括：(1)确保业务办理符合银行政策和制度；(2)确保贷款申请资料合规，资料审查流程严密；(3)确保贷款方案合理，对每笔借款申请的风险情况进行综合判断，保证审批质量；(4)确保符合转授权规定，对于单笔贷款超过经办行审批权限的，必须逐笔将贷款申请及经办行审批材料报上级行进行后续审批；(5)严格执行客户经理、业务主管、专职审批人和牵头审批人逐级审批的制度。

11．B[解析]长期以来，国际金融界对信用风险衡量日益关注，先后研发出专家判断方法、模型分析方法等。专家判断法是一种最古老的信用风险分析方法，它是商业银行长期信贷活动中所形成的一种行之有效的信贷风险分析和管理制度。

12．D[解析]尽管专家判断法在银行信用风险法中发挥着重要作用，然而实践证明它仍然存在着许多难以克服的缺点和不足。首先，要维持这样的专家制度需要相当数量的专业分析人员，随着银行业务量的不断增加，其所需要的分析人员会越来越多。其次，专家判断法实施的效果很不稳定。最后，运用专家判断法对借款人进行信贷分析时，难以确定共同遵循的标准，造成信贷评估的主观性、随意性和不一致性。

13．C[解析]人工催收是催收员通过致电债务人或者上门访问债务人等形式主张债权，与电子批量催收相比，人工催收的成本较高、单位时间内催收户数有限，但是催收效率较高，适用于金额较大、逾期时间较长、客户还款意愿较低的账户催收。

14．A[解析]电子批量催收的特点是时效性强、成本低，适合早期催收阶段。

15．C[解析]外部合作机构是指为银行个人贷款业务提供担保、中介服务、专业咨询或其他合作关系的业务第三方。按照合作机构在与银行授信合作中履行的职责不同和对授信资产可能造成的影响程度可分为以下三类：(1)担保类合作方；(2)公信类合作方；(3)中介服务类合作方。

16．B[解析]担保机构全部对外担保总额的上限一般不得超过10倍，对于由政府部门或机构出资设立的住房置业担保机构或公积金担保中心，其对外担保总额的上限一般不得超过30倍。

17．D[解析]资产证券化改变了信用市场的运作形态，也改变了货币政策对实体经济发生作用的方式和影响程度。主要包括：(1)证券化的出现和发展改变了商业银行提供流动性的方式。(2)证券化也使货币政策对实体经济的影响方式和程度发生了很大改变。(3)证券化的发展提高了银行向各类借款人提供信用的意愿。(4)信贷资产二级市场的发展，推动了一级市场的迅速发展，并使银行的信贷标准发生了改变。(5)资产证券化改变了风险的传递模式，失去监管的证券化成为了金融风险扩散的直接工具。

18．B[解析]不良贷款拨备覆盖率是指准备金占不良贷款余额的比例，反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力。

19．D[解析]抵押物风险管理措施包括：(1)确保抵押物的真实性、合法性和安全性；(2)合理评估抵押物价值；(3)确保抵押合同的有效性；(4)及时办理抵押登记或预抵押登记，确保银行抵押权利的有效性。

20．B[解析]对于贷款购买第二套住房的家庭，贷款利率不低于基准利率的1．1倍。

21．C[解析]对于贷款购买第二套住房的家庭，首付款比例不得低于60％，人民银行各分支机构可根据当地人民政府新建住房价格控制目标和政策要求，在国家统一信贷政策的基础上，提高第二套住房贷款的首付款比例。

22．D[解析]个人商用房贷款期限最短为l年(含)，最长不超过l0年。

23．C[解析]个人商用房贷款的贷款额度不超过所购商用房价值的50％，所购商用房为商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的55％。

24．A[解析]个人经营贷款期限一般不超过5年，采用保证担保方式的不得超过1年。贷款人应根据借款人经营活动及借款人还款能力确定贷款期限。

25.D[解析]个人经营贷款信用风险的主要内容：(1)借款人还款能力发生变化；(2)借款人所控制企业经营情况发生变化；(3)保证人还款能力发生变化；(4)抵押物价值发生变化。

26．C[解析]有下列情形之一的农户贷款，经农村金融机构同意可以采取借款人自主支付：(1)农户生产经营贷款且金额不超过50万元，或用于农副产品收购等无法确定交易对象的；(2)农户消费贷款且金额不超过30万元；(3)借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的；(4)法律法规规定的其他情形。鼓励采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象进行支付。

27．C[解析]下岗失业人员小额担保贷款额度起点一般为人民币2000元，对个人新发放的小额担保贷款的最高额度为5万元，对符合现行小额担保贷款申请人条件的城镇妇女，最高额度为8万元，对符合条件的妇女合伙经营和组织起来就业的，可将人均最高贷款额度提高至10万元。

28．B[解析]自2008年1月1日起，小额担保贷款经办金融机构对个人新发放的小额担保贷款，其贷款利率可在中国人民银行公布的贷款基准利率的基础上上浮3个百分点。

29．A[解析]农村金融机构应当建立贷款档案管理制度，及时汇集更新客户信息及贷款情况，确保农户贷款档案资料的完整性、有效性和连续性。

30．C[解析]农村金融机构应当根据贷款项目生产周期、销售周期和综合还款能力等因素合理确定贷款期限

二、多项选择题

1．ABC[解析]个人贷款的特征包括：贷款品种多、用途广；贷款便利；还款方式灵活；低资本消耗。

2．ABE[解析]个人消费类贷款包括：个人住房贷款、个人汽车贷款、个人教育贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人旅游消费贷款和个人医疗贷款等。

3．ABDE[解析]银行通过现场咨询、窗口咨询、电话银行、网上银行、业务宣传手册等渠道和方式，向拟申请个人贷款的个人提供有关信息咨询服务。

4．BCDE[解析]贷款调查包括但不限于以下内容：借款人基本情况；借款人收入情况；借款用途；借款人还款来源、还款能力及还款方式；保证人担保意愿、担保能力或抵(质)押物价值及变现能力。

5．AD[解析]贷款审批人对个贷业务的审批意见类型为“同意”、“否决”两种。

6．ABCD[解析]个人客户统一授信管理应遵循的原则包括：统一管理原则；全面测算原则；分类控制原则；动态管理原则。

7．ABCDE[解析]催收管理涉及的产品主要包括：个人消费类贷款、个人投资经营类贷款、个人质押类贷款、其他个人贷款及信用卡应收账款等。

8．ABCDE[解析]根据信贷机构的资源配置情况和债务人的具体情况，可采取多种催收管理手段进行清收，主要包括：(1)电子批量催收；(2)人工催收；(3)处理抵押质品；(4)以物抵债；(5)法律催收。

9．ABD[解析]根据催收客户数量、金额、逾期时间、还款意愿等因素，催收流程一般设置为早期催收、中期催收和不良贷款催收三大步骤。

10．BCD[解析]外包催收可以节约银行催收成本，提高催收效率，但是银行也需要做好对催收外包机构的管理，防范出现以下风险：(1)声誉风险；(2)信息泄露风险；(3)道德风险。

三、判断题

1．×[解析]中国银行业监督管理委员会于2012年6月8日颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》已于2013年1月1日生效实施。

2．√[解析]个人商用房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买商业用房的贷款，如中国银行的个人商用房贷款、交通银行的个人商铺货款。目前，商用房贷款主要是为了解决自然人购买用以生产经营用商铺(销售商品或提供服务的场所)资金需求的贷款。

3．×[解析]按月还息、到期一次性还本还款法，即在贷款期限内每月只还贷款利息，贷款到期时一次性归还贷款本金，此种方式一般适用于期限在1年以内(含1年)的贷款。

4．√[解析]银行的组织结构包括风险管理部、营销部门、产品部门，在这些基础部门之上设立财务会计部、人力资源部、管理信息部、信息科技部等，各家银行部门名称可能有所不同，但部门职责都相同。

5．×[解析]贷款人手里借款人贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，并形成调查评价意见。

6．×[解析]借款人还清贷款本息后，一些档案材料需要退还借款人。

7．√[解析]略。催收管理的目标是利用有限资源，最大限度促使债务人清偿债务。

8．√[解析]略。个人商用房贷款须采取受托支付的方式，借款人须委托贷款经办行将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

9．√[解析]个人经营贷款的用途为借款人或其经营实体合法的经营活动，且符合工商行政管理部门许可的经营范围。借款人须承诺贷款不以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资、房地产项目开发，不用于借贷牟取非法收入，以及用于其他国家法律法规明确规定不得经营的项目。

10．×[解析]农户贷款还款方式根据贷款种类、期限及借款人现金流情况，可以采用分期还本付息、分期还息到期还本等方式。原则上一年以上贷款不得采用到期利随本清方式。

第二篇：2013年银行从业资格个人贷款精选习题及答案解析

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单项选择题

1、个人贷款业务与公司贷款业务相区别的重要特征是（）。

A.个人贷款业务和公司贷款业务的主体不同

B.个人贷款较公司贷款手续简化

C.个人贷款的品种多、用途广泛

D.个人贷款较公司贷款还款方式灵活

2、个人贷款是指贷款人向符合条件的（）发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。

A.法人

B.自然人

C.社会团体

D.经济组织

3、保证人是指具有（）的法人、其他经济组织或自然人。

A.信用状况良好

B.法定社会关系

C.代位清偿债务能力

D.足够的经济实力

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4、自身财务规划能力强的客户适用的个人贷款还款方式是（）。

A.到期一次还本付息法

B.组合还款法

C.等额累进还款法

D.等比累进还款法

5、某5年期贷款合同中约定，该贷款本金分成前两年和后三年两个时间段偿还，利息 考证宝 – 历年真题库

www.xiexiebang.com 则根据实际的占用时间计算，则该还款方式属于（）。

A.等额本息还款法

B.等额本金还款法

C.等额累进还款法

D.组合还款法

6、采用等额累进还款法时，对收入水平下降的客户，可采取（）等办法使借款人分期还款额减少，以减轻借款人的还款压力。

A.减少累进额、缩短累进间隔期

B.减少累进额、扩大累进间隔期

C.增大累进额、扩大累进间隔期

D.增大累进额、缩短累进间隔期

7、到期一次还本付息法一般适用于期限在（）年以内的个人贷款。

A.1

B.2

C.5

D.10

8、一般来说，贷款期限在1年以内（含）的个人贷款利率实行（）。

A.分段计息

B.浮动利率

C.法定利率

D.合同利率

9、中国建设银行的个人助业贷款属于（）。

A.专项贷款

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B.个人消费贷款

C.有担保流动资金贷款

D.无担保流动资金贷款

10、个人经营专项贷款的还款来源是（）。

A.个人控制企业的生产经营流动资金

B.个人控制企业每期提取的资产折旧

C.由经营产生的现金流

D.由经营产生的利润

11、下列不属于耐用消费品的是（）。

A.家用电器

B.健身器材

C.汽车

D.电脑

12、下列属于政策性个人住房贷款的是（）。

A.个人住房组合贷款

B.商业性个人住房贷款

C.自营性个人住房贷款

D.委托性住房公积金贷款13、1999年2月，（）颁布了《关于开展个人消费信贷的指导意见》。

A.中国农业银行

B.中国人民银行

C.中国工商银行

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D.中国建设银行 14、20世纪80年代中期，为适应居民个人住房消费需求，（）率先在国内开办了个人住房贷款业务。

A.中国建设银行

B.中国人民银行

C.中国工商银行

D.中国银行

15、到目前为止，我国个人贷款业务的发展经历了三个阶段，其中不包括（A.起步

B.发展

C.振荡

D.规范

11.个人贷款业务区别于公司贷款业务的重要特征是（）。

A.个人贷款的利率明显高于公司贷款

B.个人贷款较公司贷款手续简化

C.个人贷款的品种多、用途广泛

D.个人贷款业务和公司贷款业务的主体不同

12.关于个人贷款的意义，下列说法中错误的是（）。

A.不仅为银行带来了正常的利息收入，也带来了一些相关的服务费收入

B.有助于满足城乡居民的有效消费需求

C.扩大了商业银行的风险，但因此促进了商业银行对风险控制的管理

D.对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进作用

13.下列不属于个人贷款业务特征的是（）。）考证宝 – 历年真题库

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A.贷款品种多、用途广

B.贷款便利

C.还款方式灵活

D.利率高

14.下列哪一家银行率先在国内开展个人住房贷款业务?（）

A.中国工商银行

B.中国农业银行

C.中国人民银行

D.中国建设银行

15.下列关于个人住房贷款的说法中，错误的是（）。

A.指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款

B.自营性住房贷款也称商业性个人住房贷款

C.公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款

D.个人住房组合贷款不追求营利，是一种政策性贷款

16.商业助学贷款实行的原则不包括（）。

A.财政贴息

B.有效担保

C.专款专用

D.按期偿还

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17.以下关于个人消费贷款的说法中，不正确的是（）。

A.个人汽车贷款所购车辆按用途可以划分为自用车和商用车

B.个人教育贷款是银行向在读学生或其直系亲属、法定监护人发放的用于满足其就学资 考证宝 – 历年真题库

www.xiexiebang.com 金需求的贷款

C.国家助学贷款是由国家指定的商业银行面向公办高等学校经济确实困难的本专科学生(含高职学生)、研究生以及第二学士学位学生发放的贷款

D.个人消费额度贷款在额度有效期内，客户可以随时向银行申请使用

18.保证人是指银行认可的，具有（）的法人、其他经济组织或自然人。

A.信用状况良好

B.有足够的经济实力

C.代为清偿能力

D.法定社会关系

19.个人经营专项贷款的还款来源是（）。

A.由经营产生的利润

B.由经营产生的现金流

C.个人控制企业的经营现金收入

D.个人控制企业每期提取的资产折旧

20.下列不属于个人耐用消费品贷款购买范畴的是（）。

A.家具

B.大型音响设备

C.汽车

D.健身器材

多项选择题

1.对于我国现有个人贷款业务的特征，下列说法中正确的有（）。

A.个人贷款业务办理较为便利

B.个人可以通过个人贷款服务中心或金融超市办理个人贷款业务，还可以通过网络办理

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C.各商业银行的个人贷款业务可以采取灵活多样的还款方式

D.目前个人贷款还暂时不可以办理个人经营类贷款

E.个人贷款既有单一性个人贷款，也有组合性个人贷款

2.个人消费贷款包括（）。

A.个人汽车贷款

B.个人教育贷款

C.个人耐用消费品贷款

D.个人消费额度贷款

E.个人住房贷款

3.对于宏观经济来说，商业银行个人贷款业务具有的积极作用包括（）。

A.有利于金融机构分散风险

B.对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进作用

C.对扩大内需，推动生产，支持国民经济持续、快速、健康和稳定发展起到了积极的作用

D.对带动众多相关产业的发展、促进国民经济的快速发展都具有十分重要的意义

E.对商业银行调整信贷结构、提高信贷资产质量、增加经验效益以及繁荣金融业起到了促进

4.国家助学贷款和商业助学贷款共同坚持的原则有（）。

A.财政贴息

B.信用发放

C.有效担保

D.专款专用

E.按期偿还

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5.下列各种情形中，可以申请个人住房贷款的是（）。

A.房地产开发商建造某个人住房楼盘

B.个人自建自住房

C.个人对房屋进行大修

D.个人租房

E.个人购买第二套商品房

6.根据担保方式的不同，个人贷款产品可以分为（）。

A.个人抵押贷款和个人质押贷款

B.个人保证贷款

C.个人经营类贷款

D.个人信用贷款

E.个人专项贷款

7.根据《担保法》的规定，下列财产可以抵押的包括（）。

A.抵押人依法租赁的房屋和其他地上定着物

B.抵押人所有的机器、交通运输工具

C.抵押人长期租用的厂房设施

D.抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地面定着物

E.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权

8.下列关于等额本金还款法的说法中，正确的有（）。

A.贷款期内每期等额偿还本金

B.贷款期内还款额度逐月递减

C.贷款期内偿还的利息逐月递增 考证宝 – 历年真题库

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D.贷款期内偿还的本金逐月递增

E.贷款期内每期贷款余额以定额逐月减少

9.下列关于等额本息还款法的特点，正确的有（）。

A.贷款期内每月还款额度相等

B.贷款期还款额度逐月递增

C.贷款期内偿还的本金逐月递减

D.贷款期内偿还的利息逐月递减

E.当利率调整时，需要重新计算每月还款额

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10.质押担保是指借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保。质押担保包括（）。

A.固定资产质押

B.流动资产质押

C.动产质押

D.不动产质押

E.权利质押 参考答案及解析

1、【正确答案】：A

【答案解析】：在商业银行，个人贷款业务是以主体特征为标准进行贷款分类的一种结果，即借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人，这是与公司贷款业务相区别的重要特征。

2、【正确答案】：B

【答案解析】：本题考查个人贷款的概念。个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。

3、【正确答案】：C

【答案解析】：本题考查保证人的概念。保证人是指具有代位清偿债务能力的法人、其 考证宝 – 历年真题库

www.xiexiebang.com 他经济组织或自然人。

4、【正确答案】：B

【答案解析】：本题考查组合还款法。自身财务规划能力强的客户适用的个人贷款还款方式是组合还款法。

5、【正确答案】：D

【答案解析】：本题考查组合还款法的概念。组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息的还款方式。

6、【正确答案】：B

【答案解析】：本题考查等额累进还款法。采用等额累进还款法时，对收入水平下降的客户，可采取减少累进额、扩大累进间隔期等办法使借款人分期还款额减少，以减轻借款人的还款压力。

7、【正确答案】：A

【答案解析】：本题考查到期一次还本付息法。到期一次还本付息法一般适用于期限在1年以内(含1年)的个人贷款。

8、【正确答案】：D

【答案解析】：一般来说，贷款期限在1年以内(含)的个人贷款利率实行合同利率。

9、【正确答案】：C

【答案解析】：本题考查有担保流动资金贷款。中国建设银行的个人助业贷款属于有担保流动资金贷款。

10、【正确答案】：C

【答案解析】：本题考查个人经营专项贷款的还款来源。个人经营专项贷款是指银行向个人发放的用于定向购买或租赁商用房和机械设备，且其主要还款来源是由经营产生的现金流获得的贷款。

11、【正确答案】：C 模考吧2013年银行从业资格考试最新专家预测试题http://www.xiexiebang.com/yinhang/

【答案解析】：本题考查耐用消费品的范围。所谓耐用消费品通常是指价值较大、使用寿命相对较长的家用商品，包括除汽车、房屋以外的家用电器、电脑、家具、健身器材和乐器等。

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12、【正确答案】：D

【答案解析】：本题考查公积金个人住房贷款。公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是一种政策性个人住房贷款。

13、【正确答案】：B

【答案解析】：1999年2月，中国人民银行颁布了《关于开展个人消费信贷的指导意见

14、【正确答案】：A

【答案解析】：20世纪80年代中期，为适应居民个人住房消费需求，中国建设银行率先在国内开办了个人住房贷款业务。

15、【正确答案】：C

11、【正确答案】：D

12、【正确答案】：C

【答案解析】： 商业银行个人贷款不同于企业贷款，所以可以帮助银行分散风险。

13、【正确答案】：D

【答案解析】： 个人贷款业务的特征包括：贷款品种多、用途广;贷款便利;还

14、【正确答案】：D

15、【正确答案】：D

【答案解析】： 公积金个人住房贷款不以营利为目的，实行“低进低出”的利率政策，带有较强的政策性，贷款额度受到限制。因此，它是一种政策性个人住房贷款。个人住房组合贷款是指按时足额缴存住房公积金的职工在购买、建造或大修房屋时，可以同时申请公积金个人住房贷款和自营性个人住房贷款，从而形成特定的个人住房贷款组合。

16、【正确答案】：A

【答案解析】： 商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。财政贴息是国家助学贷款的原则之一。

17、【正确答案】：C

【答案解析】： 国家助学贷款是由国家指定的商业银行面向在校的全日制高等学校经济确实困难的本专科学生(含高职学生)、研究生以及第二学士学位学生发放的，用于帮助他们支付在校期间的学费和日常生活费，并由教育部门设立“助学贷款专户资金”给予财政贴息 考证宝 – 历年真题库

www.xiexiebang.com 的贷款。可见国家助学贷款并没有要求只能对公办院校学生发放，全日制高等学校学生即可。

18、【正确答案】：C

【答案解析】： 保证人必须具有代为清偿能力，且必须经银行许可，这样才能确保银行债权的实现。

19、【正确答案】：B

【答案解析】：专项贷款是指银行向个人发放的用于定向购买或租赁商用房和机械设备，且其主要还款来源是由经营产生的现金流获得的贷款。

20、【正确答案】：C

【答案解析】：个人汽车贷款和个人耐用消费品贷款是并列的两种个人消费贷。

1、【正确答案】：ABCE

【答案解析】：目前个人贷款既有个人消费类贷款，也有个人经营类贷款;既有自营性个人贷款，也有委托性个人贷款;既有单一性个人贷款，也有组合性个人贷款。可见个人贷款业务是可以办理个人经营类贷款的。

2、【正确答案】：ABCD

【答案解析】：个人消费贷款是指银行向个人发放的用于消费的贷款。个人消费贷款包括：个人汽车贷款、个人教育贷款、个人耐用消费品贷款、个人消费额度贷款、个人旅游消费贷款和个人医疗贷款。个人住房贷款是和个人消费贷款、个人经营类贷款并列的范畴。

3、【正确答案】：BCDE

【答案解析】：个人贷款业务对宏观经济的作用包括：①个人贷款业务的开展，为实现城乡居民的有效需求、极大地满足广大消费者的购买欲望起到了融资作用;②对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进作用;③对扩大内需，推动生产，支持国民经济持续、快速、健康和稳定发展起到了积极的作用;④对带动众多相关产业的发展、促进国民经济的快速发展都具有十分重要的意义;⑤对商业银行调整信贷结构、提高信贷资产质量、增加经验效益以及繁荣金融业起到了促进作用。而有利于金融机构分散风险是从对金融机构的积极作用的角度来说的。

4、【正确答案】：DE

【答案解析】：国家助学贷款实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则，商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。可见两者共同的原则包括专款专用和按期偿还。

5、【正确答案】：BCE

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【答案解析】：个人住房贷款是向购买、建造、翻建、大修自住住房的个人所发放的贷款。个人租房不可以申请个人住房贷款。房地产开发公司开发楼盘属于公司行为，不属于个人行为，应申请公司贷款。

6、【正确答案】：ABD

【答案解析】：根据担保方式的不同，个人贷款可以分为个人抵押贷款、个人质押贷款、个人保证贷款和个人信用贷款。

7、【正确答案】：BDE

8、【正确答案】：ABE

9、【正确答案】：ADE

【答案解析】：等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。

10、【正确答案】：CE

第三篇：《企业文化》每章习题及部分答案

第一章 复习思考题

二、选择题

1．在日本，企业文化被称为（C）A.商业文化 B.公司文化 C.社风 D.会社文化

2．企业文化理论是（C）美国学者在受到日本经济增长经验的启示，总结、比较日、美企业管理差异的基础上提出来的。

A.60年代 B.70年代 C.80年代 D.90年代

3．在《日本企业管理艺术》中提出了著名的“7S”管理模式，其中（ACD）为硬性要素。

A.战略 B.技能 C.制度 D.结构

4．特雷斯·迪尔和阿伦·肯尼迪将企业文化分成（C）种类型。A.二种 B.三种 C.四种 D.五种

5．企业文化作为一种稳定的管理方式是在（A）企业实现的。A.日本 B.美国 C.英国 D.中国

6．企业管理发展的最高阶段是（C）。A.经营管理 B.科学管理 C.文化管理 D.生产管理

三、判断题

(√)1．企业文化理论促使企业经营者将管理方式从“以物为中心”转移到“以人为中心”上来。

(×)2．企业文化研究在20世纪80年代出现了两种方法的派别，其中，以爱德加·沙因教授为代表的派别主要以定量化研究为主，以罗伯特·奎恩教授为代表的派别主要以定性化研究为主。

(×)3．企业文化对企业长期经营业绩没有太大的影响。

(×)4．在企业文化理论传入我国之前，我国企业已经形成系统而科学的企业文化管理方式。

(×)5．美国文化最突出的特点是个人主义，强调实现自我价值。(×)6．任何一国的企业管理并非要与本国文化特色相结合。

第二章 复习思考题

二、选择题

1．在企业文化的结构中，（A）最重要，它决定和制约着企业文化的其它层次。A.企业精神文化 B.企业制度文化 C.企业行为文化 D.企业物质文化 2．企业行为中主要包括（ABD）的行为。

A.企业家的行为 B.企业模范人物的行为、C.企业股东行为 D.企业员工的行为

3．企业文化的（B）功能是指企业文化像一种“润滑剂”，能够协调人际关系，营造和谐的工作氛围，以一只“看不见的手”自动地调节员工的心态和行动。A.导向功能 B.自我调控功能 C.凝聚功能 D.激励功能 4．企业文化的核心内容是（A）。

A.企业价值观 B.企业精神 C.企业道德观 D.企业形象 5．企业文化的外显形态和载体是（A）。A.企业形象 B.企业精神 C.企业伦理道德 D.企业价值观 6．（D）的竞争是企业竞争的制高点。

A.企业价值观 B.企业精神 C.企业伦理道德 D.企业形象

7．企业要塑造良好的企业形象，必须首先注意树立（B）。A.理念形象 B.产品形象 C.服务形象 D.员工形象

8．企业文化冲突产生的主要原因是由于不同企业文化的不同特质所构成的（D）之间的过分悬殊造成的。

A.基本理念 B.基本精神 C.基本道德 D.基本价值观

9．在企业物质文化基础要素中，专门用以代表企业或企业产品的固定图案、文字或其他形式的子要素是（D）。

A.企业名称 B.企业标准字 C.企业标准色 D.企业标志

10．在企业物质文化诸要素中，处于中心地位的是（A）。A.产品要素 B.基础要素 C.环境要素 D.制度要素 11．企业责任意识立足的基础是（A）。

A.企业基本价值观 B.企业精神文化 C.企业物质文化 D.企业行为文化

三、判断题

（×）1．企业形象是企业文化的可视性象征，企业文化是企业形象的载体。（×）2．各个企业所形成的企业文化模式应该是基本相同的。（×）3．“文化陀螺”模型是一个静态模型，它不能反映企业文化的动态性，这是它最大的缺点。

（√）4．企业制度文化是精神文化的基础和载体，并对企业精神文化起着反作用。（×）5．企业制度比企业文化有着更强大的控制力和持久力。（√）6．企业文化的管理方式是以软性管理为主。

（√）7．不同的企业具有不同的文化特点，也就是说，每个企业的企业文化都应具有鲜明的个体性和独特性。

（×）8．员工是企业文化建设的客体，是企业文化的接受者。

（√）9．企业楷模之所以受人尊敬和崇拜，关键在于他们是企业先进文化的代表。（√）10．企业家是企业文化的积极倡导者。

（×）11．企业文化的内涵，既包括厂房、设备、产品等物质性因素，也包括科学技术知识和行政性的带强制执行的规章制度。

（√）12.优秀的企业文化是由“个识”发展到“共识”的这种规律。（√）13．企业价值观决定了企业的基本特性。

（√）14．企业形象是企业文化的隐性形态，是企业文化的载体。

第三章 复习思考题

二、选择题

1．公司战略主要有三种基本形式：（ACD）A.增长型战略 B.全局型战略 C.稳定型战略 D.紧缩型战略 2．竞争战略主要有三种基本形式：（ABC）A.成本领先战略 B.差异化战略 C.重点集中战略 D.市场化战略

3．企业经营哲学在企业战略上表现为企业的远景规划、企业定位、指导思想等，在企业文化上则表现为企业的（BCD）

A.企业习惯 B.愿景、C.使命 D.核心价值观

三、判断题

（√）1．企业战略是企业为了适应未来环境的变化，寻求长期生存和稳定发展而制定的总体性和长远性的谋划与方略。

（×）2．竞争战略是企业战略中最高层次的战略，是一种有价值取向的、概念性的战略。

（×）3．高一层次的战略应为低一层次战略的实现提供保障和支持。

（×）4．企业文化与企业战略的“交集”是企业的核心价值观，它既属于企业文化，又属于企业战略。

（√）5．企业文化作为某一特定文化背景下该企业独具特色的管理模式，应充分体现企业的个性特色和文化底蕴，反映企业品牌的内涵，具有不可模仿性。

（√）6．企业战略问题的核心是以企业的全局为对象，研究企业发展的规律。

第四章 复习思考题

二、选择题

1．（B）是核心竞争力的最基本特性。A.独特性 B.价值性 C.整合性 D.延展性

2．在激烈的市场竞争中，能获得持续竞争优势的企业文化必然具有三个基本条件，即（ACD）

A.有价值 B.有个性 C.杰出 D.难以模仿

3．品牌是企业的无形资产，品牌战略是一种（ABC）。A.竞争战略 B.文化战略 C.形象战略 D.进攻战略 4．（B）最早提出企业文化对企业经营业绩有重大作用。A.詹姆斯·赫斯克特 B.约翰·科特 C.约翰·维克斯 D.阿伦·肯尼迪

三、判断题

（×）1．核心竞争力的载体是企业员工。

（×）2．核心竞争力的存在形态基本上是非要素性的、显性的。

（×）3．企业核心竞争力是在长期的经营实践中逐步积累形成的，它作为支撑企业长期发展的主动力，具有较强的稳定性，不具动态性。

（√）4．品牌根植于企业文化，并已成为企业文化的重要标志。

（√）5．企业的经营理念、价值观只有贯穿于企业经营活动和企业管理的每一个环节及整个过程中，即企业文化只有与企业具体管理相结合，才能成为企业的核心竞争力。

第五章 复习思考题

二、选择题

1．企业文化与企业思想政治工作是两个完全不同的概念，它们有着本质的区别，主要表现在（ABCD）。

A.性质不同 B.内涵不同 C.内容不同 D.方式不同 2．文化管理的本质是（B）。

A.规章制度 B.以人为本 C.审美教育 D.道德规范

3．随着社会主义市场经济的逐步完善，企业的思想政治工作面临着严峻挑战，突出表现在思想政治工作对象发生了重大变化：（ABCD）。

A.队伍构成多元化 B.员工收入多元化 C.信息获取方式多元化 D.价值观念多元化

三、判断题

（√）1．企业文化建设和思想政治工作都是围绕“人”这个对象展开工作，以促进人的全面发展。

（√）2．企业思想政治工作既包含一般思想政治工作的共性，又有自己的个性，是共性和个性的统一。

（×）3．与传统的经验管理、科学管理相比，文化管理的思想没有根本性的改变。（×）4.文化管理具有同生产力、社会化大生产直接相联系的、与企业文化建设相关的自然属性，不具有同生产关系、社会制度相联系的、与思想政治工作相关的社会属性。

（×）5.相对于企业制度管理，文化管理不具有持久的影响力。

第六章 复习思考题

二、选择题

1．（D）是指一个国家或地区具有较强的管理能力、研究能力、创造能力和专门技术能力的人们的总称。

A.劳动力资源 B.人口资源 C.人力资源 D.人才资源

2．企业人力资源管理的职能是指企业用于提供和协调人力资源的任务和责任。有效的人力资源管理，涉及以下（ABCD）基本职能。

A.薪酬 B.招聘 C.规划 D.培训

3．对企业文化的考评是可以量化的，一般我们可以将企业文化分解为（BCD）三大类指标。

A.企业利润 B.企业价值观 C.企业行为规范 D.企业形象

三、判断题

（×）1．人口资源和劳动力资源突出了人的质量，人才资源则主要突出了人的数量，人力资源是人口数量与质量的统一，是潜在人力与现实人力的统一。

（√）2．企业文化与企业人力资源管理都强调以人为本、以人作为管理的核心，“人”是两者之间联结的纽带。

（√）3．文化与管理既互为对象又互为手段。

（√）4．职业管理是个人与企业间的选择与培养的过程，是使个人需要与企业需要相匹配的过程，是双方各自作出努力以使个人的职业目标与企业的发展目标相符合的过程。

（×）5．企业战略是人力资源管理的重要组成部分，是建立和保持企业核心竞争力的关键。

（√）6．企业人力资源管理是通过采取具体的制度措施与方法来管理员工的，是一种有形的、刚性的“硬”管理，带有明显的强制性。

（√）7．招聘的最终目的是员工个人与岗位的匹配，也就是人与事的匹配。

（√）8．企业文化对员工来说是一种待遇，工作在具有优秀企业文化的企业，不仅心情舒畅，更易做出成绩，而且，还会有一种无形的激励促使员工为完成企业目标勤奋工作。

第七章 复习思考题

二、选择题

1．企业家的素质要与时俱进。未来的企业家要经营成功需具备（ABCD）素质。A.全球战略家 B.技术专家

C.杰出的政治家 D.领导者和鼓动者

2．自信、勤奋、进取、乐观、活力十足属于企业家的（B）素质。A.生理素质 B.心理素质 C.能力素质 D.道德素质 3．（ABCD）特质属于企业家的共性特质。A.勇于承担风险 B.善于突破创新 C.超凡的想像力 D.果断的判断力

4．张瑞敏认为“企业家在企业中应该扮演什么角色？”（BCD）A.变革者 B.设计师 C.牧师 D.实践者

5．在企业价值观引导过程中，表率首先是（D）。A.普通员工的表率 B.管理人员的表率 C.科技人员的表率 D.企业家的表率

三、判断题

（√）1．企业家精神是企业家素质的综合反映，是企业家在日常经营管理实践中体现出的总的作风。

（×）2．企业家是一种经济现象，不是一种文化现象。

（√）3．19世纪后期，美国经济学家豪莱强调，承担风险是企业家的突出贡献和基本特质。

（×）4．在企业文化的发展时期，企业家是企业文化的实践者。

（×）5．在企业发展的中期阶段，企业家要发挥指挥作用，倡导“权威型”企业文化。（√）6．文化是一种与众不同的能力与一致性的渊源。（√）7．企业家起着企业“精神领袖”的作用。

（√）8．企业家的品质、才华和胆识决定着企业文化的性质和风格，影响着企业文化的个性和发展。

第八章 复习思考题

二、选择题

1．新华信正略钧策管理咨询公司类比动物界生灵的运动特性归纳出具有自然崇拜的象文化、（BCD）等四种典型的图腾企业文化。

A.牛文化 B.狼文化 C.鹰文化 D.羚羊文化

2．图腾，就是原始时代的人们把某种动物、植物或无生物当作自己的亲属、祖先或保护神，并以它的形象作为自己族群的标志或象征。图腾是一种（ABC）。

A.信仰 B.标志 C.象征 D.迷信 3．（B）代表人本型企业文化。

A.狼文化 B.象文化 C.羚羊文化 D.鹰文化 4．（C）型企业文化具有鲜明的识别性和排他性。A.内向型 B.市场型 C.外向型 D.稳健型 5．任正非把狼的优点总结为（BCD）。A.强壮的体魄 B.群体奋斗

C.敏锐的嗅觉 D.不屈不挠、奋不顾身的进攻精神

6．企业文化本质上是企业家文化，是优秀企业家（BCD）等综合素质的扩展和放大。A.地位 B.品质 C.才华 D.胆识

三、判断题

（√）1．具有图腾的企业通常是个性鲜明的企业，体现着其他企业难以模仿的行为模式和文化内涵，具有较强的对内凝聚力和对外冲击力。

（×）2．企业的内部凝聚力与外部竞争力成反比。

（√）3．从本质上看，企业图腾是企业个性的表现，企业个性是企业对于环境的选择性适应结果。

（×）4．图腾文化的前身就是企业文化，企业文化是企业图腾的展示。

（√）5．图腾不能等同于精神，有精神的企业不见得有图腾，有图腾的企业一般都有精神，而且，有时也有可能企业的图腾和精神不一致。

（√）6．企业图腾会压制员工个性的张扬。

（×）7．企业图腾文化是一个静态发展的概念，具有相对的稳定性。

（√）8．个性是就一个企业与其他企业相比而言，共性是就一个企业内部而言；后者是原因，前者是结果。

第九章 复习思考题

二、选择题

1．企业品牌文化通常具有一致性及以下（ABCD）特性。A.间接性 B.独特性 C.层次性 D.关联性

2．品牌行为文化是品牌营销活动中的文化表现，包括（BCD）等，是企业价值观、企业理念的动态体现。

A.生产行为 B.营销行为 C.传播行为 D.个人行为

3．品牌文化的主要作用是建立产品或服务与目标消费者之间的关系，因而它需要关注（BCD）问题。

A.品牌成熟度 B.品牌知名度 C.品牌美誉度 D.品牌忠诚度

4．品牌文化结构可分为三个层次，分别是（ABD）。A.物质层 B.行为层 C.浅显层 D.理念层

三、判断题

（√）1．品牌，不仅仅是商标或标志，它更是企业的一种象征。

（√）2．品牌最持久的含义是其价值、文化和个性，它们构成了品牌的实质。

（×）3．品牌是具体的，是顾客对产品一切感受的总和，灌注了顾客的情绪、认知、态度及行为。

（×）4．文化是品牌的载体，文化既是凝结在品牌上的企业精华，又是渗透到品牌经营全过程、全方位的理念、意志、行为规范和群体风格。

（√）5．企业文化与品牌文化二者既有区别又有联系。

（×）6．品牌文化的公众认知度代表品牌市场的深度，品牌文化的公众信任度代表品牌市场的广度。

（×）7．品牌文化是企业文化的根基，对企业文化产生重要影响。（√）8．企业文化是品牌文化的内涵与底蕴；品牌文化是企业文化的落脚点与归宿。（√）9．品牌文化主要建立在销售环节的基础之上，是一个完全开放的系统，主要面向企业外部现有或潜在的目标消费者，主体是物或可物化的存在。

第十章 复习思考题

二、选择题

1．一般而言，创新具有（ABCD）特点。A.创造性 B.风险性

C.高收益性 D.系统性和综合性

2．广义的企业制度包括从产权制度到企业的内部管理制度，如（ABCD）等各个方面。A.人事制度 B.财务制度 C.生产管理制度 D.领导制度

3．企业创新由制度创新、技术创新和（B）三者组成。A.体制创新 B.管理创新 C.机制创新 D.产品创新 4．企业文化的稳定性具有（B）。

A.绝对性 B.相对性 C.必然性 D.偶然性

三、判断题

（√）1．熊彼特认为，创新是一个经济范畴，而非技术范畴，它不是科学技术上的发明创造，而是指把已发明的科学技术引入企业之中，形成一种新的生产能力。

（√）2．企业创新是基本的、普遍的或者说典型的经济创新形态。

（×）3．制度创新为技术创新提供了物质条件，它推动了新一轮创新的形成。（√）4．先进的企业文化理念和先进的制度设计具有某种内在的一致性和相辅相成性。（√）5．创新思维指的是人的全部体力和智力都处于高度紧张状态的一种十分复杂的心理活动过程。

（×）6．企业文化源于社会文化又区别于社会文化，是一个宏观的社会文化。（×）7．企业文化是一个静态的概念，一经形成会在一个较长的时间内稳定不变。（√）8．推进创新实践，既要鼓励创新，更要宽容失败。（×）9.当一个企业在进行企业文化的选择时，最重要的考虑是这种选择是否有利于企业的创新。

（×）10.企业文化是市场运行的外在动力。

（×）11.企业文化只是价值观念之类的精神现象或者只是态度、心理、观念、感情之类纯而又纯的主观精神。

第十一章 复习思考题

二、选择题

1．狭义的企业制度，其内容大致可分为（ABCD）企业管理制度、企业人格化制度等方面。

A.企业契约制度 B.企业产权制度 C.企业治理结构 D.企业组织结构

2．影响企业制度创新的关键因素除社会的法律制度外，还有（ABCD）A.制度创新的预期收益 B.技术 C.制度创新的成本 D.企业文化

3．企业文化与企业制度的异质性主要表现在（ABCD）。A.表现形态不同 B.稳定性不同

C.作用方式不同 D.在企业战略目标实现中的作用不同 4．企业文化变革与企业制度创新的内在一致性主要表现在（ABCD）。A.目标一致性 B.相互依存性 C.相互适应性 D.相互补充性

5．企业文化作为企业经营管理活动中人性化的层面，更强调从（ABCD）等意义上去规范和约束员工的行为；

A.情感激励 B.道德感化 C.人际互动 D.舆论监督 6．（B）曾经说过：“有效的组织变革暗含着组织文化的变化。” A.埃德加·沙因 B.加勒思·摩根 C.彼得·圣吉 D.彼得·德鲁克

三、判断题

（√）1．企业制度是企业在一特定范围内的各种正式和非正式的规则的集合，它旨在约束企业及其成员追求效用最大化的行为。

（√）2．制度创新是指制度的创立、变更以及随着时间变化而被替代的方式。

（×）3．企业文化与企业制度存在着辩证统一关系，企业制度是形成企业文化的基础，企业制度是企业文化的必要补充。

（√）4．文化是柔性的，制度是刚性的，只有刚柔并济，管理才能显出成效。

（√）5．按照新制度经济学的观点，制度创新是人或组织所进行的用新制度替代旧制度的活动。

（×）6．企业制度是提高企业经营管理绩效的手段和目的，它的设计目标应体现在如何保证员工愉快高效地完成企业的经营目标上。

（√）7．企业文化是软环境，企业制度是硬约束。

（×）8．企业制度却是无形的，往往以契约、责任制、规章、条例、标准、纪律、指标等形式表现出来，通过刚性的约束将企业员工转化成利益共同体。

（×）9．企业文化对企业经营管理活动的作用和影响具有强制性。

（√）10．企业文化所重视的人不仅仅是个人，而是由个人组成的群体。（√）11．一种新的经济制度必然带来之与相适应的文化的更新。

第十二章 复习思考题

二、选择题

1．按创新对象的不同，可以把技术创新分为（BCD）类型。A.产品创新 B.造型创新 C.工艺创新 D.功能创新

2．企业技术创新的文化障碍重重，主要包括（ABCD）、制度障碍和技术创新成果保护缺失的障碍。

A.思想障碍 B.勇气障碍 C.人员素质障碍 D.企业精神障碍

3．一个充满创新精神的企业文化，除了具有接受模棱两可、容忍不切实际、外部控制少特征外，还应具有（ABCD）等特征。

A.接受风险 B.容忍冲突 C.注重结果甚于手段 D.强调开放系统

三、判断题

（×）1．技术创新客体是技术创新最活跃、最有创造能力的因素，处于关键地位，是技术创新的物质力量。

（√）2．企业精神文化主导企业技术创新的价值取向。

（×）3．技术创新系统是一个线性的创新网络，其要素的相互嵌套，你中有我，我中有你，组织相当复杂。

（×）4．技术创新主体是技术创新主体指向的目标，是技术创新的根本目的和动因，一切技术创新活动都由它引发。（√）5．企业是技术创新的主体。

（√）6．技术创新形成企业文化的核心，培育企业文化的灵魂，塑造企业文化的旗帜。（√）7．在企业技术创新的各类角色中，企业家占据着首要地位。

（√）8．企业物质文化表现为内部和外部两种形式。对外是以产品的质量、性能、价格、品牌、服务等为表现形式，对内则以营造环境、搭建平台为主要表现形式。

第十三章 复习思考题

二、选择题

1．管理创新是管理活动与创新活动的有机结合体，必然兼有管理与创新的双重特征，具体体现在（ABCD）。

A.风险性 B.破坏性 C.系统性 D.动态性 2．（BCD）是管理创新的原则。

A.创造性破坏原则 B.反向思维原则 C.交叉综合原则 D.加一加二原则

3．一般说来，管理创新的整合功能主要有资源整合、差异整合、要素整合及（BD）几种形式。

A.结构整合 B.内外整合 C.制度整合 D.战略整合 4．（ABCD）构成了企业管理创新的内容体系。A.管理观念的创新 B.管理组织的创新 C.管理方式的创新 D.管理模式的创新

三、判断题

（×）1．管理创新是一种自发性的随机事件，人们完全能够根据客观情况的变化和自身的实际，有计划、有步骤地开展管理创新活动。

（√）2．管理创新的实质是创立一种新的、更有效的资源整合和协调范式。

（√）3．管理创新的效应是双重的，它既可能产生积极的扩张效应，也可能产生消极的破坏效应。

（×）4．管理创新活动既像技术创新那样具有明确的终点，也像制度创新那样具有时代性、阶段性。

（√）5．许多优秀的企业往往具有相同的文化，如价值观、企业精神等。

（√）6．企业文化是一种重视人，以人为中心的企业管理方式，它强调要把企业建成一种人人都具有社会使命感和责任感的命运共同体。

（√）7．企业文化是因为人们主观上喜欢标新立异。

（√）8．一个公司历史上长期自然积累而成的文化，如果公司内外情况发生了根本性变化，也决不要改变它。

第四篇：中级微观经济学习题及部分答案

一、单项选择题（每题0.5分，共15分，将正确答案填入答题纸上）

1.有下列因素除哪一种外都会使需求曲线移动？（B）

a 消费者收入变化；

b 商品价格变化；

c消费者偏好变化； d 其他相关商品价格变化。

2.假定某耐用消费品的需求函数Qd=400-5P时的均衡价格为50，当需求函数变为Qd=600-5P时，（供给不变）均衡价格将（B）

a 低于50

b 高于50 c 等于50

d 不变

3.下列命题中哪个是规范经济学的命题?(A)

a.征税对中等收入家庭是不公平的 c.1982年8月政府把贴现率降到10％

b.1981年失业率超过9％

d.社会保险税的课税依据现已超过30000美元

4.当供求力量自由作用时，一次谷物歉收通过什么显示在市场上？（B）

a.政府规定的购买量限制

b.谷物价格上涨

c.劝说人们减少购买量的广告

d.谷物贸易量的增加

5.某月内，X商品的替代品的价格上升和互补品的价格上升，分别引起X商品的需求变动量为50单位和80单位，则在它们共同作用下该月X商品需求数量：（B）。

a.增加30单位

b.减少30单位

c.增加130单位

d.减少130单位

6.在完全竞争市场中，（C）。

a.消费者是价格接受者，而企业不是

b.消费者和企业都不是价格接受者

c.消费者和企业都是价格接受者

d.企业是价格接受者，而消费者不是

7.LAC曲线（A）。

a.当LMC＜LAC时下降，而当LMC＞LAC时上升

b.随LMC曲线下降而下降

c．随LMC曲线上升而上升

d.通过LMC曲线的最低点

8．一个企业在以下哪种情况下应该关闭？（A）

a.P＜AVC

b.P＜SAC

c.发生亏损时

d.SMC＞MR 9.寡头垄断和垄断竞争之间的主要区别是（C）。

a.厂商的广告开支不同

b.非价格竞争的种类不同

c.厂商之间相互影响的程度不同

d.以上都不对

10.短期内，完全竞争厂商只能通过对（D）调整来实现最大利润。

a.生产规模

b.价格

c.全部生产要素

d.产量

11.不完全竞争市场中出现低效率的资源配置是因为产品价格（A）边际成本

a．大于

b．小于

c．

等于

d．大于或等于

12．当市场处于长期均衡状态时，向右下方倾斜的需求曲线相切于长期平均成本的最低点的左边，产品的价格等于生产的平均成本，产品产量较高但存在多余的生产能力，则该市场属于下列哪一类(B)。

a．完全垄断

b．垄断竞争

c．完全竞争

d．寡头垄断

13.总效用达到最大时（B）。

a 边际效用为最大；

b 边际效用为零； c 边际效用为正；

d 边际效用为负。14.劳动的边际产量曲线是（B）。

a.上升

b.先上升达最大值后下降

c.下降

d.先下降达最小值后上升

15.产量和价格的波动呈现“收敛性蛛网”的条件是（A)

a．供给弹性小于需求弹性

b．供给弹性等于需求弹性

c．供给弹性等于需求弹性

d．以上均正确

16.土地的供给曲线是一条（D）

a.向右上方倾斜的线

b.向右下方倾斜的线c.与横轴平行的线

d.与横轴垂直的线

17.MC曲线达到最低时（A）

a MP最大

b AVC最小

c

TC最大

d AC最小

18.当某人面对一张彩票时，如果是2121)，则意味着这个人是属于下列哪一类人(A)

a．风险回避者

b．风险喜爱者

c．风险中立者

d．都不是

19.随着工资率的提高，如果具备下列条件（B），个人的劳动供给曲线就会向后弯曲.a.收入效应与替代效应同方向变动

b.收入效应大于替代效应

c.收入效应小于替代效应

d.以上都不对

20.在其他因素不变的情况下，某种正常商品的价格下降，将导致（A）

a 需求量增加；

b 需求量减少； c 需求增加；

d 需求减少；

21.下列哪个市场的垄断程度最强、竞争程度最弱，消费者的权益最易受到侵害？(A)a．完全垄断

b．垄断竞争

c．完全竞争

d．寡头垄断

22.均衡价格随着(C)

a． 需求和供给的增加而上升;b．需求减少和供给的增加而上升

c．需求的增加和供给的减少而上升;d．需求和供给的减少而上升

23.对低档物品来说，其需求曲线向右下方倾斜，意味着其(B)a.收入效应大于替代效用，总效应与价格成反方向变动

b.收入效应小于替代效用，总效应与价格成反方向变动

c.收入效应大于替代效用，总效应与价格成同方向变动

d.收入效应小于替代效用，总效应与价格成同方向变动

24.完全竞争企业在短期达到利润最大化的状态，实现了生产者均衡时，其盈利状况为(D)

a． 获得了最大的利润

b．利润等于零

c．最小的亏损

d．都可能

25.电力部门对一定用电量如1——100度实行低价，对增加的电力如101——200度实行高 价，厂商在确定价格时实行的价格歧视是(B)

a．一级价格歧视

b ．二级价格歧视

c．三级价格歧视

d．垄断价格

26.政府对某类商品规定最高价格，如某些国家规定了房屋最高租金，其后果是(D)

a.过分旺盛的需求得到遏制

B.供给不足的现象消失

c.供过于求的现象加剧

d.供不应求的现象加剧

27.完全理性是指消费和厂商以利己为目的经济人，他们自觉按(A)原则行事。

a．个人利益最大化

b．资源最优配置

c．有利于经济发展

d．正的外部性

28.在囚犯的两难选择中，（C）。

a.双方独立依照自身利益行事，导致最好的结果

b.双方进行合作，得到了最好的结果

c.双方独立依照自身利益行事，导致最不利的局面

d.以上说法均不正确

29.如果人们对闲暇的需求增加，那么（D）

a．工资率下降，劳动的供给量会增加

b．工资率下降，劳动的供给量减少

c．工资率上升，劳动的供给量会增加

d．工资率上升，劳动的供给量减少

30.当在其他条件不变的情况下，企业内部各种生产要素按相同比例变化时所带来的产量的变化。这是指下列哪一种生产函数的规模(B)

a． 规模经济规律

b．规模报酬规律

c．适度规模

d．可变技术系数的生产函数

二、多选题（每题1分，共20分，将正确答案填入答题纸上）

1.在（BD）的假设条件下，微观经济分析的单个经济活动主体的行为才是符合理性的、一贯的，从而是可预料和可分析的。

a.机会成本

b.理性的经济人

c.边际效用递减

d.完全信息假设

2.市场均衡分为（AC）

a.局部均衡

b.特殊均衡

c.一般均衡

d.整体均衡

3.钢笔和墨水两用品的关系是（ACD）

a.互补商品

c.钢笔价格的上升与墨水的需求量成同方向的变动

b.替代商品

d.需求的交叉价格弹性为负值

4.消费者实现效用最大化的均衡点（AD）

a.是预算线与无差异曲线的切点

b.该均衡点有MRS12= P2 / P1

c.是预算线与无差异曲线的斜率相交的点

d.表示一定的预算约束下，为实现最大的效用消费者应该选择最优的商品组合 5.长期平均成本（LAC）曲线

（BD）。

a.是无数条短期边际（SMC）曲线的包络曲线

b.是无数条短期平均（SAC）曲线的包络曲线

c.表示厂商在长期内按产量平均计算的最大总成本

d.表示厂商在长期内在每一产量水平上可以实现的最小的平均成本

6.在MR=MC的均衡点上，厂商（BD）。

a.一定是盈利的b.如果是亏损的，一定是相对最小的亏损

c.如果是亏损的，一定是相对最大的亏损

d.如果是盈利的，一定是相对最大的利润

7.在短期内，生产要素投入可分为（AD）

a.不变投入

b.劳动

c.资本

d.可变投入 8.短期生产的第三阶段的产量曲线的特征为（ACD）

a.劳动的边际产量是负值

b.劳动的边际产量上升达到最大值

c.劳动的边际产量始终小于劳动的平均产量

d.劳动的总产量呈下降趋势量

9.下列何种厂商的供给曲线不能给出定义，因为在这几种情况下，价格和厂商的产出之间不存在唯一的关系（ABD）

a.垄断厂商

b.垄断竞争厂商

c.完全竞争厂商

d.寡头垄断厂商

10.寡头垄断厂商的产品是（AD）。

a.可以是同质的 b.可以是有差异的 c.必须是同质的 d.必须是有差异的 11.正常利润是（BC）。

a.经济利润的一部分

b.经济成本的一部分

c.隐含成本的一部分

d.以上都是

12.消费者剩余是（BD）。

a.消费过剩的产品

b.主观感受c.支出的货币的总效用

d.消费者买商品所得到的总效用大于货币的总效用

13.完全竞争要素市场的基本性质是：（ABD）

a.要素的供求双方人数很多

b.要素可以充分自由地流动

c.要素的区别比较小

d.要素供求双方都具有完全的信息

14.一个卡特尔要使利润极大，必须满足下列条件（BCD）

a.厂商间平均分配产量

b.厂商间有某种分配利润的制度

c.给每个厂商分配定量定额

d.使每一厂商的边际成本等于行业的边际收益 15.完全竞争厂商在长期均衡状态时的条件包括(ABCD)

a.短期边际收益等于短期边际成本

b.边际收益等于长期边际成本

c.边际收益等于平均收益等于价格

d.平均收益等于长期和短期平均成本

e.平均收益等于长期平均成本但小于短期平均成本

16.以下正确的是（AC）

a.劳动供给曲线具有一段向后弯曲的部分

b.随着工资的上升，为较高的工资吸引，劳动供给量增加

c.工资上涨对劳动供给的吸引力是有限的d.只要工资上涨，劳动供给量就会增加

17.不同商品的需求价格弹性是不同的，下列哪些会决定某商品需求弹性的大小(ACDE)a.有无替代品

b 供给量的大小

c.在消费支出中的比例

d.生活的必需程度

e.时间

18.经济学家认为与完全竞争市场相比，垄断市场的经济效率最低，这个结论的依据是垄断市场(CE)

a.产量高

b.价格高

c.社会福利的损失

d.生产成本低

e.寻租

19．以下哪项是青年农民小周进城打工的机会成本(BCD)

a 继续上学获得人力资本提升的净收益

b 在家务农所获得的净收益

c 往返家里和城市所花的路费

d 学费

20．从长期看，如果厂商的生产函数中，那么厂商(BCD)a．长期平均成本递增；

b．长期平均成本递减；

c．规模收益递增

d．规模报酬递增。

三、名词解释（每题3分，共15分，将正确答案填入答题纸上）

1、规模经济

2、边际替代率

3、市场均衡

4、价格歧视

5、恩格尔定律

四、计算题（每题5分，共10分，将正确答案填入答题纸上）

1、假定某消费者的效用函数为U=X10.5 X20.5，两商品的价格分别为P1 ,P2，消费者的收入为M。分别求该消费者关于商品1和商品2的需求函数。

2、已知某垄断厂商的成本函数是TC=0.６Q2-+3Q +2, 反需求函数为P=8 －0.4Q 求：（1）该厂商实现利润最大化时的产量、价格、收益和利润。（2）该厂商实现收益最大化时的产量、价格、收益和利润。（3）比较（1）和（2）的结果

第五篇：银行从业公共基础考试辅导习题答案

第一篇银行知识与业务 第1 章中国银行业概况

说明：在每道练习题答案解释之后的括号内，标有中国银行业从业人员资格认证办公室编写的《银行业从业人员资格认证考试辅导材料——公共基础》(试用版)中对应内容所在页码，以下各章同。

（一）单选题 1.答案D 2003 年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。（第3页）2.答案B 《银行业监督管理法》第二条规定：“国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。”（第5 页）中国的银行业监督管理机构是中国银行业监督管理委员会。（第4 页）3.答案A 题干是银监会“现场检查”这一监管措施的定义。选项中四种监管措施的要点在于：“非现场监管”主要是收集数据资料基础上的分析评价；“现场检查”主要是实地查阅资料和访谈基础上的分析评价；“监管谈话”主要是与银行业金融机构的董事、高管进行谈话；“信息披露监管”主要是要求机构按照规定披露信息。（第8 页）4.答案D “会员大会”是中国银行业协会的最高权力机构；“理事会”是会员大会的执行机构；

“常务理事会”在理事会闭会期间行使理事会职责；“秘书处”为日常办事机构。（第9~10 页）5.答案A 1994 年，我国先后成立了国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家政策性银行。（第10 页）6.答案C A 选项中，国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务；B 选项中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；C 选项中，中国进出口银行承担支持进出口贸易融资 的任务。（第10 页）

D 选项中，中国银行不是政策性银行。（第13~14 页）7.答案B B 选项中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；C 选项中，中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务；D 选项中，国家开发银行承担国家重点建设项目融资 的任务。（第10 页）

A 选项中，中国农业银行不是政策性银行。（第13 页）8.答案A 国家开发银行成立时的主要任务是国家重点建设项目融资。B、C 选项分别是中国进出口银行和中国农业发展银行的任务。（第10~11 页）D 选项中，工商信贷和储蓄业务是中国工商银行成立之初的主要业务。（第13 页）9.答案B “四大专业银行”有：中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行。中国 工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务；中国农业银行专门经营农村金融业务；中 国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇；中国建设银行专门经营基础设施建设等长期 信用业务。（第13 页）10.答案C 交通银行于1987 年组建，是新中国第一家全国性股份制商业银行。（第14 页）中国银行于2004 年、中国建设银行于2004 年、中国工商银行于2005 年先后整体改制为股份有限公司。中国农业银行自2007 年2 月正式开始股份制改革，截至2007 年4 月尚未完成。（第13~14 页）11.答案D A、B、C 选项都是股份制商业银行的作用。（第15 页）D 选项错误，股份制商业银行的总资产规模并未超过原四大国有商业银行。（第12 页、第15 页列表）。12.答案D A、B、C 选项中的引进战略投资者、联合重组、跨区域经营都是近年来城市商业银行发展的趋势。（第16 页）13.答案B A 选项，2001 年第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行成立。B 选项，农村资金互助社和村镇银行都是2007 年新批准设立的机构。C 选项，农村信用社在新中国成立初期就出现了。

D 选项，2003 年第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立。（第17 页）14.答案A 2006 年12 月31 日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。（第18页）而2007 年3 月20 日，则是中国邮政储蓄银行挂牌的时间。（第19 页）15.答案A 根据《外资银行管理条例》规定，外商独资银行、中外合资银行可以经营部分或者全部

外汇业务和人民币业务，经批准，可以经营结汇、售汇业务（全面的外汇和人民币业务）。B 选项中，外国银行分行可以经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客 户的人民币业务（不是全面的人民币业务）。C 选项中，外国银行代表处不是营业性机 构。（第20 页）16.答案C C 选项中，我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是商业化经营，而不是完全的 政策性经营。（第21 页）17.答案B 汽车金融公司属于由银监会负责监管的非银行金融机构。（第20 页）18.答案C 凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融 机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。目前会员单位包括大型商业银行（即工行、农行、中行、建行、交行）。中国人民银行、银监会、中央汇金公司不是会员单位。（第9 页、第12 页）19.答案D 中国邮政储蓄银行于2006 年12 月31 日经银监会批准成立，2007 年3 月20 日挂牌。（第18~19 页）渤海银行成立于2005 年；张家港市农村商业银行成立于2001 年；上海 银行成立于1995 年。（第15~17 页）20.答案D 《金融租赁公司管理办法》规定，金融租赁公司是以经营融资租赁业务为主的非银行金 融机构。（第21 页）21.答案C 按照《货币经纪公司试点管理办法》，货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机 构提供经纪服务，其服务对象仅限于境内外金融机构。（第22 页）22.答案C 2006 年4 月26 日，上海银行宁波分行开业，成为城市商业银行第一家跨省区设立的分 支机构。（第16 页）23.答案B 2006 年12 月11 日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，《外资银行管理条例》及 其实施细则正式生效，标志着我国正式全面开放银行业。（第19 页）24.答案B 银监会的英文名称为China Banking Regulatory Commission，缩写为CBRC。A 选项中，CSRC 是证监会的英文缩写；C 选项中，CIRC 是保监会的英文缩写；D 选项中，PBOC 是中国人民银行的英文缩写。（第4 页）

（二）多选题 1.答案BD 银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动的监督管理工作，因此A、C 选项错误。（第5 页）

监管黄金市场、银行间同业拆借市场和银行间债券市场是中国人民银行的职责。（第3 页）

2.答案ABCD 银监会的监管理念包括管风险、管法人、管内控、提高透明度。（第6~7 页）3.答案ABCD 信息披露监管要求银行业金融机构如实披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级 管理人员变更以及其他重大事项等信息。（第8 页）4.答案ABCD 截至2007 年4 月，中国银行业协会设有5 个专业委员会：法律工作委员会、自律工作 委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易 专业委员会。（第10 页）5.答案AD 大型商业银行专指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行（第12 页）。国家开发银行、中国农业发展银行是政策性银行，不属于大型商业银行。（第10 页）6.答案C 2007 年1 月在北京召开的全国金融工作会议决定：首先推进国家开发银行改革，全面 推行商业化运作，主要从事中长期业务。（第12 页）7.答案ABC A 选项中，张家港市农村商业银行是我国第一家农村股份制商业银行。（第17 页）B 选项中，工商银行于2005 年整体改制为股份有限公司。（第13 页）

C 选项中，交通银行于1987 年重新组建，是第一家全国性的股份制商业银行。（第14 页）

D 选项中，中国进出口银行是政策性银行，不是股份制银行。（第10 页）8.答案ACD 农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金 作为资金来源，其资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存 放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。农村资金互助社不得向非社员吸收 存款、发放贷款及办理其他金融业务，故B 选项错误。（第18 页）9.答案ABCD 根据《外资银行管理条例》，外资银行是指下列机构：一家外国银行单独出资或者一家 外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公 司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。（第19~20 页）

10.答案B 《汽车金融公司管理办法》规定，经银监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全 部业务：接受境内股东单位3 个月以上期限的存款；提供购车贷款业务；办理汽车经销 商采购车辆贷款和营运设备贷款；转让和出售汽车贷款应收款业务；向金融机构借款； 为贷款购车提供担保；与购车融资活动相关的代理业务；以及经银监会批准的其他信贷 业务等。（第22 页）11.答案AC 城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，故A 选项的说法错误。（第 15 页）

城市商业银行的发展趋势包括：引进战略投资者、跨区域经营、联合重组，故B 选项 的说法正确。（第16 页）

2006 年4 月已经开始有城市商业银行跨区域经营，如上海银行宁波分行是城市商业银 行第一家跨省区设立的分支机构，故C 选项的说法错误。（第16 页）

1998 年，考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，正式更名为城市商业银行，故D 选项的说法正确。（第16 页）12.答案AB “一行三会”是指中国人民银行、银监会、证监会和保监会。（第9 页）13.答案AC 农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社的基础上组建的农村金融机构，故 A、C 选项正确。（第17 页）

中国农业银行属于大型商业银行，不属于农村金融机构，故B 选项错误。（第12 页）中国农业发展银行属于政策性银行，不属于农村金融机构，故D 选项错误。（第10 页）14.答案CD 《银行业监督管理法》第三条规定，“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳 健运行，维护公众对银行业的信心。”（第7 页）

（三）判断题 1.答案F 从1984 年起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能。（第3 页）2.答案T 中国银行业协会的主管单位是银监会。（第9 页）3.答案F 各省的银行业协会是中国银行业协会的准会员单位，而非会员单位。（第9 页）4.答案T 中国工商银行于2006 年在上海和香港两地同步上市。（第13 页）中国银行于2006 年先后在香港和上海两地上市。（第14 页）中国建设银行2005 年在香港上市。（第14 页）

交通银行2005 年在香港上市，2007 年在上海上市。（第14 页）5.答案F 凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融 机构，承认《中国银行业协会章程》，均可申请加入中国银行业协会成为会员。（第9 页）6.答案F 1987 年重新组建的交通银行是我国第一家全国性股份制商业银行。（第14 页）7.答案T 2001 年11 月29 日，全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。（第17 页）8.答案T 企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象限于企业集团成 员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务。（第21 页）9.答案F 城市商业银行可以是股份制，例如北京银行、上海银行等都是股份制城市商业银行。10.答案T 在我国进行试点的货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手 段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银 行金融机构。（第22 页）

第2 章银行经营环境

（一）单选题 1.答案A 宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡，故B、C、D 选项错误。（第24 页）（原题中采用“国民经济发展”一词，而非 “宏观经济发展”）2.答案A 我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数占城镇从业人数与 城镇登记失业人数之和的百分比，故B、C、D 选项错误。（第24 页）3.答案D 劳动力人口是指年龄在16 岁以上具有劳动能力的人的全体。（第24 页）4.答案D 通货膨胀率是衡量物价稳定的宏观经济指标。

A 选项中，经济增长的宏观经济衡量指标是国内生产总值（GDP）。（第24 页）

B 选项中，充分就业的宏观经济衡量指标是失业率；C 选项中，国际收支平衡的衡量指 标是国际收支。（第25 页）5.答案B 衡量通货膨胀的常用指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物 价平减指数。（第25 页）

B 选项中，GDP 即国内生产总值，是衡量经济增长的指标。（第24 页）6.答案C 国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤 字，又无巨额的国际收支盈余，故A、B、D 选项错误。（第25 页）7.答案A 贸易收支（也就是通常的进出口额）是国际收支中最主要的部分。（第26 页）8.答案B 在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资。（第27 页）9.答案B 国民经济可以分为第一产业、第二产业和第三产业。金融业属于第三产业。（第27 页）10.答案B A 选项中，货币资金融通功能是指为资金不足方提供筹资机会，为资金富余方提供投资 机会；C 选项中，资源配置功能是指促使货币资金流向最有发展潜力、能为投资者带来 最大利益的地区、部门和企业；D 选项中，经济调节功能是指借助货币的供应量的变化、货币的流动和配置影响经济等。（第29 页）11.答案D 按照金融工具的期限长短，金融市场可划分为货币市场和资本市场，现货市场和期货市 场是按成交后是否立即交割划分的。（第29~31 页）12.答案A 2006 年9 月在上海成立的是中国金融期货交易所。（第32 页）

B 选项中，上海期货交易所成立于1999 年；C 选项中，大连商品交易所成立于1993 年； D 选项中，郑州商品交易所成立于1990 年。13.答案D 债券回购是一种短期金融工具，属于货币市场中的银行间债券回购市场。（第30 页）14.答案D 银行贷款是间接融资工具。A、B、C 选项中，国债、企业债券和公司股票都是直接融 资工具。（第34 页）15.答案D 现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。B 选项中的高能 货币就是指基础货币；C 选项中的流通中现金即是Ｍ0，而一般所说的货币供应量是Ｍ2。（第38~39 页）16.答案C 狭义货币供应量是Ｍ1。A 选项中，基础货币包括由中央银行发行的现金通货和吸收的

金融机构的存款。B 选项中，Ｍ0 是流通中现金。D 选项中，Ｍ2 是广义货币供应量。（第 38~39 页）17.答案C 货币政策的―三大法宝‖是指公开市场业务、存款准备金和再贴现，不包括C 选项中的再 贷款。（第37 页）18.答案B 我们通常所说的利率是名义利率，而实际利率是扣除通货膨胀影响以后的利率，故B 选项错误。人民银行公布的利率是官方利率，故A 选项正确。利率3.96%表示其为固定 利率，故C 选项正确。3 年期表示该利率是长期利率，故D 选项正确。（第41~42 页）19.答案B 固定汇率是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率。浮动汇率是指由市 场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。（第41、43 页）20.答案A A 选项中，在公开市场上买回证券的公开市场业务会增加商业银行的超额准备金，通过 商业银行存款货币的货币创造功能最终导致货币供应量的多倍增加。（第39 页）

B、C、D 选项中，提高存款准备金率、提高再贴现率和减少贷款发放的窗口指导都会 减少货币供应量。（第40~41 页和第44 页）21.答案C 经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）经济产出和居民收入的增长。A、B 选项 均不完整。（第24 页）22.答案D 物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨胀。A、B 选项中，生产 者物价水平或消费者物价水平都仅是其中的一个方面。（第25 页）C 选项中，国内生产总值是衡量经济增长的指标。（第24 页）23.答案B 消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。A 选项中，一组出厂 产品批发价格的变化幅度形成生产者物价指数；D 选项中，出口和进口用于衡量国际收 支。（第25 页）24.答案B A、C、D 选项均体现了金融市场发展对银行的促进作用。B 选项中银行上市导致银行 管理者的短期行为是金融市场发展对银行的挑战，而不是促进作用。（第32~33 页）25.答案A 中央银行卖出证券是在运用公开市场业务这项货币政策工具。该项货币政策工具的运用 会带来超额存款准备金减少、货币供应量减少和市场利率上升的结果，因此B、C、D 选项都不是货币政策工具的运用，而是运用的结果。（第39~42 页）

（二）多选题 1.答案ABCD 国际收支包括经常项目和资本项目。贸易收支、劳务收支和对其他国的捐赠都属于经常 项目，外资对华直接投资属于资本项目。（第25 页）2.答案BD 在经济复苏阶段，企业开始进行大规模投资和固定资产更新，生产经营活动趋于正常，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有了明显扩大。A、C 选项是经济危机阶段的情况。（第26 页）3.答案ABCD 金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济 调节功能和定价功能。（第29 页）4.答案AC 金融工具期限在一年以下（包含一年）的属货币市场，故A 选项正确。（第29~30 页）资本市场交易的金融工具期限在一年以上，故B 选项错误。（第30 页）

当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场是现货市场，故C 选项正确。（第30 页）

期货市场中金融工具交割是在成交后某一约定时间进行的，故D 选项错误。（第31 页）5.答案BD 我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场，A、C 选项属于货币市场。B 选项中，股票市场属于资本市场。D 选项中，外汇市场属于货币 市场和资本市场以外的其他市场。（第30 页和第32 页）6.答案BCD Ｍ0 是流通中现金，即银行体系以外流通的现金。（第38 页）

B、C 选项中，居民活期存款和居民定期存款包含在货币供应量Ｍ2 中。D 选项中，居民 金融资产投资不仅包括现金、各类存款，还包括股票、债券等。7.答案ACD 我国基础货币由三部分构成：金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中现金和 金融机构库存现金。（第38 页）8.答案BD 提高法定存款准备金率，货币供应量会减少，故A 选项错误。存款准备金不仅包括商 业银行的库存现金，还包括缴存中央银行的准备金存款，故C 选项错误。（第39~40 页）

9.答案AB 再贴现政策包括两方面内容：调整再贴现率和规定再贴现票据的种类。C 选项中，再贷 款也是一项货币政策工具。D 选项中，调整法定存款准备金率是存款准备金工具。（第 39~41 页）10.答案CD 远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率，而3.5%是当前的利率，故A 选项错误。通常所说的利率是名义利率，实际利率是扣除通货膨胀影响以后利率，故B 选项错误。票面利率为3.5%，说明该利率是固定利率，故C 选项正确。3 年期债券，说明该债券的利率是长期利率，故D 选项正确。（第41~42 页）11.答案CD 直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。企业 和个人从银行贷款都是间接融资方式，故A、B 选项错误。（第34 页）12.答案ABD 货币市场上融通的资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小。通常风险与收益率成正比，所以一般投资于货币市场收益率较低，故C 选项错误。（第 30 页）

（三）判断题 1.答案T 我国金融市场的发展是从1984 年同业拆借市场开始的（第31 页）。同业拆借市场属货 币市场（第30 页）。1990 年底沪、深证券交易所成立，标志我国股票市场正式形成，股票市场属于资本市场。（第32 页）2.答案T 可转债是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券。兼具债 券和股票的特性。（第36 页）3.答案F 货币政策的四大目标之间既有统一性也有矛盾性，在一定的经济条件下要同时实现这四 大目标是不可能的。在不同的环境中，货币政策的最终目标应该有所侧重。（第37 页）4.答案T 《中国人民银行法》明确规定，我国货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进 经济增长”。（第37 页）5.答案F 资本市场是长期资金融通市场，筹集的资金大多用于固定资产的投资，流动性相对较低，不能帮助银行在出现流动性短缺时及时融入所需资金。（第30 页）6.答案F 人民币汇率形成机制改革后，人民币汇率不再盯住单一美元，而是选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。到目前为止，美元是主要的篮子货币之一，因此 人民币汇率不是与美元无关。（第44 页）7.答案T 存款准备金率的调整会影响银行可直接运用的超额存款准备金，从而影响其可运用的资 金。利率调整会影响银行存款所付的利息和贷款收取的利息，即银行的存款成本和贷款 收益。（第40 页）8.答案F 一般美元是基本汇率中的关键货币，日元对人民币的汇率是通过美元对日元、美元对人 民币的汇率套算出来的，是套算汇率。（第42~43 页）第3 章银行主要业务

（一）单选题 1.答案D 存款是银行最主要的资金来源。存款是银行对存款人的负债而非投资业务，故A 选项 错误。银行最主要的风险暴露和资金用途是贷款，故B、C 选项错误。（第47 页）2.答案C 2004 年10 月29 日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城 乡信用社除外）下浮存款利率。（第48 页）3.答案C 按客户类型，可分为个人存款和对公存款。个人存款又叫储蓄存款，故A 选项错误。按存款币种，可分为人民币存款和外币存款，故B 选项错误。按存款期限，可分为活 期存款和定期存款，故D 选项错误。（第47~48 页）4.答案B 定期存款和活期存款是按照存款期限区分的。存款按客户类型，可分为个人存款和对公 存款，故A 选项错误；按存款币种，可为人民币存款和外币存款，故C 选项错误；目 前人民币存款一般不按照账户种类区分，外币存款按账户种类可以分为经常项目外汇账 户和资本项目外汇账户，故D 选项错误。（第47 页）5.答案C 国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》（自2000 年4 月1 日起施行）规定，个人 在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。（第49 页）6.答案D 根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》（自1999 年11 月1 日起施行）规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款 利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为20%，由存款银行代扣代缴，而 非“由储户自觉交纳”，故D 选项的说法不正确。《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身分证件，使用实名。（第48~49 页）7.答案C 除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论 存期多长，一律不计复利。A、B、D 选项均不属于活期存款，故不计复利。（第49 页）8.答案D 《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005 年9 月21 日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20 日为结息日，次日付息。也就是说 每季度末月21 日付息。（第50 页）9.答案A 若使用积数计息法，则计息天数为28 天。税后利息= 元45 0 448 0 20 1 28 360 72 0 1000..%)()%.(≈ =.× × ×

计算过程中，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。

故取回的全部金额为1,000+0.45=1,000.45 元。（第49~50 页）10.答案D 目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。多使用积数计息法计算 活期存款利息，故A 选项错误。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计 积数乘以日利率计算利息，B 选项实际是指积数计息法，故B 选项错误。存款具体采 用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式，故C 选项错 误。（第50~51 页）11.答案B 定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。（第52 页）12.答案C 《储蓄管理条例》第二十四条规定，未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取 日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日 挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期 储蓄存款利率计付利息，故C 选项正确。（第52 页）13.答案D 定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。（第 52 页）14.答案D 任民支取的10,000 元属于提前支取，定期存款提前支取部分按支取日挂牌公告的活期 存款利率计付利息。

若按照积数计息法，则计息天数为31 天。税后利息= 元96 4 20 1 31 360 72 0 10000.%)()%.(=.× × ×（第50~52 页）15.答案C 教育储蓄存款的储户特定，只能是在校小学四年级（含四年级）以上学生。（第53 页）16.答案B 定活两便储蓄存款不约定存期，不属于定期存款。（第53 页）整存整取、存本取息和零存整取都属于定期存款，故A、C、D 选项错误。（第51 页）17.答案D 一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行 营业机构开立的银行结算账户，因此可以办理转帐结算及借款相关的业务。一般存款账 户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（第54 页）18.答案C 目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。C 选项的法国法郎不包括在内。（第 55~56 页）19.答案C 境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。（第58 页）20.答案B 单位资本项目外汇账户包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B 股交易专户等。题干所述B 股交易、还贷和发行外币股票不属于单位经常项目，故A 选项错误。外汇储蓄账户是个人外汇账户的一种，是针对个人的，不能用于发行外币股 票等，故C、D 选项错误。（第58 页）21.答案A 境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。（第58 页）22.答案D 贷款是银行最主要的资金运用。（第58 页）银行最主要的资金来源是存款，故A 选项 错误。（第47 页）贷款是银行最主要的资产，贷款业务属于资产业务，而非负债业务 或中间业务，故B、C 选项错误。（第58 页）23.答案C 贷款按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款。（第58 页）按照客户类型可分为个 人贷款和公司贷款，商业贷款和集团贷款均不等同于公司贷款，故A、D 选项错误。银 团贷款只是公司中长期贷款的一种，故B 选项错误。（第70 页）24.答案D 关注类贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不 利影响因素的贷款。损失类贷款，是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款；可疑类贷款，是借款人无法足额偿还 贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；次级类贷款，是借款人的还 款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款，故A、B、C 选项错误。（第61 页）25.答案C 银团贷款是公司贷款的一种，不属于银行针对个人的信贷业务。（第70 页）26.答案A 个人住房贷款中，住房贷款与房价款比例最高为80％，因此个人非贷款出资与房价款 的比例不应低于1–80%=20%。（第65 页）27.答案B 个人住房贷款期限在一年以下（含一年）的，采用利随本清的还款方式（即到期一次还 本付息）。贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息，可以选择等额本 金还款法或等额本息还款法，故A、C 选项错误。个人住房贷款没有按月结算利息，到 期一次还本的方式，故D 选项错误。（第65 页）28.答案A 个人住房贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息。（第65 页）29.答案C 等额本金还款法每月偿还本金数额相等，每月偿还本金33Ôª833 12 20 2000000.= × = 本题的优惠利率为多余信息，解题时不用考虑。（第66 页）30.答案A 个人汽车贷款中，购买自用车贷款期限（含展期）不得超过5 年，故A 选项的叙述错 误。（第66 页）31.答案D 贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%；发放商用车贷款 的金额不得超过借款人所购汽车价格的70%；发放二手车贷款的金额不得超过借款人 所购汽车价格的50%。（第66 页）32.答案A 国家助学贷款贷款期限最长不超过10 年。一般商业性助学贷款贷款期限最长不超过8 年。汽车消费贷款的贷款期限（含展期）不得超过5 年。二手车贷款的贷款期限（含展 期）不得超过3 年。（第66~67 页）33.答案C 中长期贷款通常多为项目贷款。流动资金贷款属于短期公司贷款，故A 选项错误。房 地产开发贷款亦属项目贷款范畴，故B 选项不如C 选项更好。银团贷款属于中长期公 司贷款，但不是最常见的，故D 选项错误。（第68 页）34.答案C 对于有些项目，银行会给予贷款客户一定的宽限期，在贷款的初期企业只需偿还每期利 息，不用偿还本金，故A、D 选项的叙述正确，C 选项的叙述错误。项目贷款属中长期 贷款，还款方式可以采用等额本金还款法，故B 选项的叙述正确。（第75 页）35.答案A 贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用 便利。项目贷款和银团贷款都属于中长期贷款，不用于短期融资，故B、C、D 选项错 误。（第68~70 页）36.答案D 资金业务是银行除贷款外最重要的资金运用渠道。结算业务和代理业务属于中间业务，一般不会占用银行资金，故A、B 选项错误。（第77 页）存款业务是银行最主要的资 金来源，故C 选项错误。（第47 页）37.答案B 资金业务的最主要风险是市场风险。（第77 页）38.答案B % % % 20 100 100 10 100 110 100 买入价格

现金分配买入价格卖出价格 ³ÖÓÐÆÚÊÕÒæÂÊ= × +.= × +.=（第78 页）39.答案D 短期资金交易业务主要是指银行买卖货币市场金融产品的活动。（第78 页）债券市场 和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，故A、B、C 选 项错误。（第29~30 页）40.答案D 中央银行票据属于货币市场产品，其流动性仅次于现金（第78 页）。普通股票、金融 债和企业债券都是资本市场工具，与货币市场工具相比，其流动性相对较小，故A、B、C 选项错误。（第30 页）41.答案B 短期国债是由中央政府发行的，通常是由财政部发行。（第79 页）42.答案C 同业拆借是银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷（第80 页）。同业回购 是金融机构间类似于以债券作质押的短期贷款。（第79 页）43.答案D 上海银行间同业拆放利率的英文缩写是Shibor。LIBOR 是伦敦银行同业拆放利率的英 文缩写。（第80 页）44.答案C 非金融企业短期融资券期限最长不超过365 天，证券公司短期融资券期限最长不超过 91 天。（第79 页）45.答案B 国债风险低、流动性高，是银行最安全和最具流动性的中长期投资品种。中央银行票据 属短期资金交易品种，故A 选项错误。国债属国家信用，在同一国家的各种债券中信 用等级最高，因此企业债和金融债的风险一般高于国债，故C、D 选项错误。（第81 页）

46.答案D 汇率是两种不同货币之间的兑换价格，故A 选项的说法正确。（第42 页）直接标价法 是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，故B 选项说法正 确。间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币，故 C 选项说法正确。（第83 页）直接标价法下，汇率升高表示购买一定单位外币需要付 出更多本国货币，即本国货币贬值；类似的，间接标价法下，汇率升高表示本国货币升 值，D 选项的说法错误。47.答案C 票据发行业务包括票据签发、承兑等票据一级市场业务，票据交易业务包括贴现、转贴 现和再贴现等票据二级市场业务，票据延伸业务包括票据咨询、鉴证、保管等票据市场 派生业务。（第86 页）48.答案D 支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。（第87 页）贷款业务 主要收入来源于贷款利息收入，故A 选项错误。存款业务不收取手续费，反而要支付 给存款人利息，故B 选项错误。同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金 借贷，拆入需要支付利息，拆出可以收取利息，故C 选项错误。（第80 页）49.答案B 转账支票只能用于转账，不能支取现金。现金支票只能用于支取现金，普通支票可以支 取现金或转账，旅行支票可兑换现金，故A、C、D 选项错误。（第88~89 页）50.答案A 银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的 票据。银行承兑汇票和商业承兑汇票都是商业汇票，出票人一般是企业，故B、D 选项 错误。支票由出票人签发，出票人一般是单位或个人，故C 选项错误。（第88 页）51.答案B 银行本票提示付款期限为两个月。（第88 页）52.答案A 托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。（第91 页）53.答案B 银行卡根据清偿方式分为信用卡和借记卡。（第93 页）信用卡按是否向发卡银行交存 备用金，分为贷记卡和准贷记卡，故A、D 选项错误。（第94 页）银行卡按发行对象 不同可以分为单位卡和个人卡，故C 选项错误。（第95 页）54.答案A 借记卡是指银行发行的一种要求先存款后消费的银行卡，不具备透支功能。（第95 页）贷记卡和准贷记卡都属于信用卡，信用卡具有透支功能，故B、C、D 选项错误。（第 94 页）55.答案C 题干内容为《贷款通则》对委托贷款业务的定义。（第98 页）银团贷款业务属于贷款 业务的一种，是直接向借款人提供资金。贷款承诺业务是指银行承诺在未来某一日期按 照事先约定的条件向客户提供约定的贷款业务。（第103 页）56.答案C 票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，故A、D 选项 错误。票据发行便利是商业银行承诺业务的一种，不是中央银行票据，故B 选项错误。（第104 页）57.答案D 承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信 用业务。（第103 页）58.答案D 题干内容为财务顾问业务的定义。企业信息咨询业务主要是提供资金运用及相关的资料 信息；资产管理顾问业务主要是提供资产管理服务。（第105 页）私人银行业务属于个 人理财业务。（第107 页）59.答案B 露封保管业务和密封保管业务的区别，在于密封保管的客户在将保管物品交给银行时先 加以密封。（第100 页）60.答案B 基本存款账户是存款人的主办账户。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开 立的；专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的；临时 存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立。（第54~55 页）61.答案D 银行在进行客户信息信用评级时应以定量分析为主，定量分析与定性分析相结合。（第 60 页）62.答案B 2005 年3 月16 日发布的《中国人民银行关于调整商业银行住房信贷政策和超额准备金 存款利率的通知》规定，个人住房贷款利率上限放开，实行下限管理。（第65 页）63.答案C 银团贷款又称为辛迪加贷款（辛迪加是银团的中文音译）。（第70 页）64.答案B 题干内容为出口押汇的定义。进口押汇，是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口 项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并 先行对外付款的行为。（第72 页）保理，是贸易中以托收、赊帐方式结算贷款时，出 口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。（第73 页）福费廷，是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行 无追索权的贴现。（第74 页）65.答案C 福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追 索权的贴现。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。（第74 页）66.答案B 短期融资券发行对象为银行间债券市场机构投资者。银行间债券市场区别于交易所债券 市场，属于场外市场，故A、C 选项错误。（第31~32 页）银行间债券市场机构投资者 主要包括银行、证券公司、保险公司、基金公司、财务公司等机构，故D 选项错误。（第79 页）67.答案B 金融机构在银行间市场发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可 前必须首先获得其监管机构的同意。（第82 页）中国人民银行的职责之一是监管银行 间债券市场。（第3 页）中国银行业监督管理委员会负责对全国银行业金融机构及其业 务活动监督管理的工作，因此银行业金融机构申请该项行政许可前必须首先获得银监会 的同意。（第5 页）68.答案B 举例说明：2 月1 日A 股票价格为15 元，王某花2 元钱购买了一份A 股票的看涨期权，约定一年内均可以按照15 元的价格购买A 股票。如果一年内，A 股票价格上涨到18 元，王某选择行使期权，即以15 元的价格购买价值18 元的股票，每份股票赚得3 元差 价，扣除2 元期权费之后，每股收益为1 元。股票价格越高，收益越大。而如果A 股 票价格下跌到15 元以下，由于股票的市场价格比王某手中期权约定的价格还低，王某 可以选择不行权（可以直接去市场上按市价购买股票），此时无论股票价格如何下跌，王某在购买期权这项交易上的最大损失就是2 元期权费。（第85 页）69.答案C 期权卖方卖出期权，使买方有承兑选择权，而自己承担承兑义务，故应得到一笔期权费。（第85 页）70.答案A 转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为，是金融机构间融通资金的一种方式。将票据转让给中央银行则是再贴现。（第87 页）71.答案C 在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中，通常用汇 款、信用证及托收。本票及支票通常不具有融资功能。（第88 页）72.答案A 电汇交款迅速、安全可靠、费用高，因此多用于急需用款和大额汇款。票汇需要自行寄 送或亲自携带出国，凭票取款，不适于急需用款，故B 选项错误。信汇已经基本不使 用，故C、D 选项错误。（第89~90 页）73.答案A 光票托收广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。跟单托收一般用于进出口 贸易款项的收付，没有银行信用介入；我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品；跟单进口代收一般用于购买旧船贸易。跟单托收、出口托收、进口托收都应用于贸易结算，故B、C、D 选项错误。（第92 页）74.答案C 代理业务包括代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他代理业务。代发工资属 于代收代付业务，故A 选项属于代理业务。代理财政性存款属于代理银行业务，故B 选项属于代理业务。代销开放式基金属于其他代理业务，故D 选项属于代理业务。（第 96~98 页）75.答案B 基金托管业务需要银行具有托管资格，故A 选项错误。基金托管中，有关资金清算、资产估值、会计核算等业务由托管银行办理，故C 选项错误。商业银行可以托管全国 社会保障基金，故D 选项错误。（第99 页）

（二）多选题 1.答案ABCD 《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为 存款人保密”的原则。（第48 页）2.答案BCD 定期存款、活期存款、教育储蓄存款都是个人存款的种类。（第49 页）协定存款是对 公存款的一种，故A 选项错误。（第53 页）3.答案AB 个人可以在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备存取现金，故C 选项错 误。（第49 页）整存零取和零存整取都是个人定期存款的分类，故D 选项错误。（第 51 页）4.答案AB 《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中提供了积数计息和逐笔计息两 种计息方式的选择，具体采用何种方式计息由各银行决定，故A 选项正确。若采用积

数计息法，按实际天数算，存期共61 天（4 月30 天，5 月31 天）；若采用逐笔计息法，遇到整月的时候采用月利率，即假设1 年中每个月是30 天，存期合60 天。因此本题采 用积数计息法会比采用逐笔计息法多计算1 天的利息，故B 选项正确。（第50~51 页）5.答案ABD 从我国境内机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税。（第 48~49 页）。教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税，故C 选项错误。（第53 页）6.答案ABCD 单位活期存款账户又称单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款帐账户、临时存款 账户和专用存款账户。（第54 页）7.答案ABCD 以下特定用途资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会 保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。（第54 页）8.答案ACD 可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。（第 55 页）基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的帐户，故B 选项错误。（第54 页）9.答案BD 2004 年10 月29 日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上 浮贷款利率。（第58 页）10.答案A 目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。（第59 页）11.答案ABCD A、B、C、D 选项均属于贷款调查时要审核的内容之一。（第60 页）12.答案ABCD 银行资产保全一般包括催讨清收、依法收贷、资产重组、贷款重组、债券转股权、以资 抵债、委托经营、抵债返租、申请破产、呆账核销、资产置换、出售和变卖等。（第 62 页）

13.答案ABCD 个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款。国家助学贷款可以用于支付学 杂费和生活费，可发放给经济困难的全日制普通本、专科学生（含高职生），研究生及 攻读第二学士学位的在校学生，其贷款期限最长不得超过10 年。（第66~67 页）14.答案AB 展期一般不得超过原贷款期限的一半，累计不得超过3 年。（第75 页）15.答案ABCD 资金业务按照业务种类的不同可以分为短期资金业务、债券业务、外汇业务和衍生品业 务。（第77 页）16.答案AC 资金的投资收益通常包括两个部分：资本利得及现金分配。资本利得是买入和卖出所投 资产的价格差额，买入价格和卖出价格本身不是收益，故B、D 选项错误。（第78 页）17.答案BCD 央行票据期限通常为三个月、六个月和十二个月。（第78 页）18.答案AB 国债属国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，具有风险低、流动性高、收 益率相对较低的特点，故C 选项错误。（第81 页）19.答案AC 1 美元兑换7.73 元人民币，表示购买1 美元，需要支付7.73 元人民币，这是直接标价 法，也称为应付标价法，故A、C 选项正确。（第83 页）20.答案ABCD 利率互换和货币互换都是互换。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数 量为基数的不同利率的利息，只交换利息，不用交换本金，可以用于对冲利率风险。货 币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，需要交换本金，可以用于对冲汇率风险。（第 85 页）21.答案AC 根据外汇交易方式的不同，外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。（第83 页）

22.答案ABCD 票据业务是指以商业汇票为媒介进行的票据发行、交易及其延伸业务。票据发行业务包 括票据签发、承兑等；票据交易业务包括票据贴现、转贴现和再贴现等；票据延伸业务 包括票据咨询、鉴证、保管等。（第86 页）23.答案CD 托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据 或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。根据所附单据的 不同，托收分为光票托收和跟单托收，故A 选项错误。托收属于商业信用，托收银行 与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任，故B 选项错误。（第91~92 页）24.答案BC 电汇业务可以采用加押电传或SWIFT（环球银行间金融电讯网络）形式。（第89 页）25.答案ABCD A、B、C、D 都是银行在信用证业务中能够提供的服务。（第91 页）26.答案ABC 代理国债买卖、代理保险和委托贷款都属于银行的代理业务（第96~99 页）。银行保函 属于银行的担保业务，故D 选项错误。（第100 页）27.答案ABCD 银行可以代理国债买卖，银行客户可以通过银行营业网点购买凭证式国债、储蓄国债（电 子式）、柜台记账式国债。还可以代销开放式基金。（第98~99 页）28.答案ABCD 基金托管业务包括封闭式投资基金、开放式基金和其他基金托管业务。其他托管业务包 括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者证券投资（QFII）托管、企业年金托管等。（第99 页）29.答案BC 备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品。备用信用证分为 可撤销和不可撤销两种。备用信用证是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受 益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由 开证行向受益人及时支付本利，故A 选项错误。备用信用证的实质是银行对借款人的 一种担保行为，故D 选项错误。（第102 页）30.答案ABCD 客户授信额度按照授信形式不同，分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开立银行 承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理额度、进口押汇额度、出 口押汇额度等业务品种分项额度。（第103 页）31.答案A BCD 承诺业务包括贷款承诺，贷款承诺业务分为项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额 度和票据发行便利。（第103 页）32.答案BCD A 选项中，零售银行业务与公司银行业务相对应，针对个人客户。C 选项中理财计划是 个人理财业务的一种（第107 页），同时也是公司理财业务的一种，在公司理财业务中，商业银行可以通过向特定目标客户群销售理财计划，为金融消费者提供更丰富的投资工 具（第106 页）。33.答案ABCD 商业银行企业信息咨询业务主要包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资金证明、企业管理咨询等。（第105 页）34.答案CD 资产管理顾问类业务包括投资组合建议、投资分析、税务服务、信息提供和风险控制等。企业信用等级评估属于企业信息咨询业务，故A 选项错误。结构性项目融资属于财务 顾问业务，故B 选项错误。（第105 页）35.答案ABCD 现金管理业务将客户收款、付款、账户管理、信息服务、投资、融资等产品进行有机组 合，为客户提供全面的现金管理服务。（第106 页）36.答案B 手机银行从服务渠道、接入条件、服务方式、接入费用、申办和使用等方面均有别于电 话银行。仅仅使用手机拨打电话银行的话，还是在使用电话银行服务，故B 选项的说 法错误。电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答（客户服务中心）方式 为客户提供的银行服务。电话银行服务功能包括：各类账户之间的转账、代收代付、各 类个人账户资料的查询、个人实盘外汇买卖等。手机银行是银行利用移动电话技术为客 户提供的金融服务。电子银行渠道主要包括：网上银行、电话银行/客户服务中心、手 机银行、自助终端。（第108~109 页）37.答案ACD 外币存款业务和人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同

点：都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等，故B 选项错误。（第55 页）38.答案AD 短期贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款和法人账户透支等。项目贷款和房地产 开发贷款通常都是中长期贷款，故B、C 选项错误。（第69~70 页）39.答案ABD 贸易融资贷款包括信用证、押汇、保理、福费廷等业务，构成银行的资产。（第71~74 页）贷款承诺属于银行的承诺业务，构成银行的或有资产。（第103 页）40.答案ABCD 保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综 合性金融服务。（第73 页）41.答案ABD 货币市场基金的主要投资对象为银行存款、短期债券、债券回购和央行票据等品种。（第 80 页）股票属于长期金融工具，故C 选项错误。（第34 页）42.答案AC 汇票分为银行汇票和商业汇票，由出票银行签发的是银行汇票。本票是银行签发的。由 银行承兑的商业汇票称为银行承兑汇票，其出票人一般为企业，故B 选项错误。支票 的出票人也不一定是银行，可以是其他单位和个人，故D 选项错误。（第88 页）43.答案BD 非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函，经营租赁保函等。融资租赁保函和延期付款保函都属于融资类保函，故A、C 选项错误。（第101 页）

（三）判断题 1.答案F 除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论 存期多长，一律不计复利。（第49 页）2.答案T 《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本 人身份证件，使用实名。（第49 页）3.答案T 如果储户在存款到期前要求提前支取，有时会受到限制，而且还有利息损失。（第52 页）4.答案F 对公存款是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金 存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。据此，个体工商户的存 款属于对公存款。（第53 页）5.答案F 同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。但开立一般存款账户没有数量限 制。（第54 页）6.答案T 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开立的，可以办理现金缴存，但不得办 理现金支取。（第54 页）7.答案T 外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。外汇结算账户用于转账汇款等资金清 算支付。（第57 页）8.答案F 其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择九种外币存款业务币 种中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。（第55~56 页）9.答案T 按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款。（第58 页）10.答案T 等额本金还款法下，借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额的逐月递减而递减，还款额逐月递减，因此又称递减法。（第66 页）11.答案F 贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80%，商用车不得超过 70%，二手车不得超过50%。汽车贷款的贷款期限（含展期）不得超过5 年，其中，二 手车不得超过3 年（含展期）。（第66 页）12.答案T 普通高校每年的借款总额原则上按照在校生总数20%的比例、每人每年6,000 元的标准 计算确定。（第67 页）13.答案F 项目贷款利率在中国人民银行同档次基准利率的基础上可以下浮，但不得超过10%，上浮不作限制。（第70 页）14.答案F 资金业务按照业务种类不同可以分为短期资金业务、债券业务、外汇业务和衍生品业务。（第77 页）商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，可见 商业银行不能从事股票业务。（第190 页）商业银行可以代理证券资金清算业务。（第 97 页）15.答案F 目前，央行票据是中国人民银行发行的、吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市 场货币供应量的主要券种（第78 页）。短期国债是由中央政府（通常是财政部）发行 的。（第79 页）16.答案T 中央银行定向票据为中国人民银行向特定银行发售的央行票据，该银行必须认购。（第 79 页）17.答案F 外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。（第 83 页）18.答案F 包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。（第83 页）19.答案F 托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。（第91 页）20.答案F 信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限 内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。而不 是无条件的银行支付承诺。（第90 页）21.答案F 在公司理财业务中，银行利用的是技术、信息、服务网络、资金、信用等方面的优势，管理运作的是客户资金，而非自有资金。（第106 页）22.答案F 银行卡是由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支 付工具。即不是所有的银行卡都具有全部功能，有些只具有一部分功能。（第93 页）23.答案F 无论是借款人主动找银行要求贷款，还是银行主动向借款人推销贷款，借款人都要提出 正式的书面贷款申请。（第59 页）24.答案F 评级可由银行独立进行，内部掌握，也可由较权威的评估机构进行。目前我国银行的贷 款评价多采用内部信用等级评定。（第60 页）25.答案T 流动资金循环贷款是指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款。一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。（第 69 页）26.答案F 中央银行票据是中国人民银行向银行发行的短期债券。（第78 页）27.答案F 银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理，但也有客户委托银行进行不以风险管理为 目的的投机或炒作交易。（第84 页）28.答案F 汇票分为银行汇票和商业汇票，商业汇票又分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。（第 88 页）29.答案T 备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二 付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。（第102 页）30.答案T 根据市场的不同，银团贷款可分为国内银团贷款和国际银团贷款。（第70 页）第4 章银行管理

（一）单选题 1.答案B 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益 蒙受损失的可能性。（第112 页）2.答案B 国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家 风险。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围，故 A、D 选项错误。在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可 能遭受国家风险所带来的损失，故C 选项错误。（第114~115 页）3.答案B 银行通常将声誉风险看作对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维 持存款人、贷款人和整个市场的信心。（第115 页）4.答案A 在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管 理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。董事会是银行的最高风险管理 /决策机构，故B 选项错误。监事会应当全面了解银行的风险管理状况等，故C 选项错 误。股东大会确定银行整体风险的控制原则，故D 选项错误。（第121~122 页）5.答案A 减低风险管理部门的操作风险是通过使其不具有风险管理策略执行权或只具有非常有 限的风险管理策略执行权来实现的，而不是赋予其否决权，故B 选项错误。风险管理 委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策，故C 选 项错误。在实际操作过程中，银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈，故D 选项错误。（第121 页）6.答案C 有效识别风险是风险管理的最基本要求。（第122 页）7.答案B 《巴塞尔新资本协议》仍然将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。（第129 页）8.答案D 会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个 意义上的不同概念，不是银行资本的三个组成部分，故Ａ选项错误。经济资本是银行内 部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资 本不仅与银行盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关，故B 选项错误。在正常 情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量，故C 选项错误。（第 125~126 页）9.答案A 经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行 倒闭的最后防线。（第125 页）10.答案D 核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。次级债务属 于附属资本。（第130 页）11.答案A 《巴塞尔新资本协议》规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心 资本与风险加权总资产之比不得低于4%。若风险加权总资产为10,000 亿元，则核心资 本不得低于10,000 亿×4%=400 亿元。（第128 页）12.答案A % 10 1500 50 100 风险加权资产 ¸½Êô资属ºËÐÄ资心 资本充足率= + = + =（第129 页）13.答案C 银行资本分为核心资本和附属资本，银行的附属资本不得超过核心资本的100%，所以 核心资本不得低于银行资本的50%。（第129~130 页）14.答案A 商业银行“三性”目标包括：安全性、流动性、效益性。（第132 页）15.答案B 资产、负债和所有者权益是反映企业财务状况的静态要素，收入、费用和利润是反映企 业经营成果的动态要素。（第136 页）16.答案B 资产负债表是静态报表，利润表和现金流量表是动态报表。（第137 页）17.答案A 权责发生制又称为应计制，是以企业经济业务是不是实际发生了为标准。收付实现制又 称为现金制，以现金的实际收付为标准确认收入和费用。（第138 页）18.答案D 会计结果包括资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表，所有者权益属于会计要素。（第136 页）19.答案D 现金流量表是动态报表，它反映的是企业的现金流动状况，而不是会计利润，强调的是 现金有没有收付，而不是权利义务的转移。（第137~138 页）20.答案C “存放中央银行款项”属于银行的“流动资产”。（第139 页）21.答案D ¹É东东权

净利润)ROE 资本利润率(=。总资产 净利润

资产利润率=)(ROA，股东权益 总资产

股权乘数=)(EM，总收入 净利润

收入利润率=)(PM，故选项A、B、C 错误。（第143 页）22.答案D 《商业银行法》第四条规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。”（第 132 页）23.答案B 市场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱 动，其中利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。（第129 页）24.答案D 金融产品创新是银行金融创新中的重要内容。（第147 页）25.答案B 在我国商业银行金融创新中，金融产品创新最能为客户直接观察和感觉到，故A 选项 错误。在机构设置方面，我国银行主要是实现从“部门银行”向“流程银行”的转变，故C 选项错误。金融产品创新是银行金融创新中的重要内容，是各家银行之间竞争的 焦点，故D 选项错误。（第146~147 页）26.答案B 根据银行金融创新中“信息充分披露原则”，为了确保银行客户和其他市场参与者充分 了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权 的部分，予以充分披露。（第149 页）

（二）多选题 1.答案ABCD 商业银行操作风险的七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安 全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执 行、交割及流程管理不完善。（第113~114 页）2.答案ABCD 市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。（第113 页）

3.答案AB 风险识别的方法包括：风险专家调查列举法，资产财务状况分析法，情景分析法，分解 分析法，失误树分析法。（第123 页）风险对冲和风险补偿属于风险控制的措施。（地 124 页）4.答案ABCD 监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而 规定的银行必须持有的资本。

经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行 倒闭的最后防线，也称为风险资本。经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要 参考基准。

会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本。（第125~126 页）5.答案BD 《巴塞尔新资本协议》新增的内容：（1）在信用风险和市场风险的基础上，新增了对 操作风险的资本要求（具体指：在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场 风险、操作风险的资本要求；引入了计量信用风险的内部评级法）。（2）在最低资本 要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三 大支柱”（即新增了外部监管和市场约束）。《巴塞尔资本协议》的内容已经包括了A、C 选项的内容。（第128~129 页）6.答案ACD 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是：最低资本要求，外部监管，市场约束。（第129 页）

7.答案ABCD 《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括：资本充足率、资本构成、风险敞 口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。（第130 页）8.答案ABC 利润表反映企业一段时间内的经营活动和经营成果，是静态报表。现金流量表关注的是 企业现金的流动状况，是动态报表，故D 选项错误。（第137 页）9.答案AD 利润表的三部分满足会计基本等式：收入-成本费用=利润，故B 选项错误。资产负债表 的三部分满足会计基本等式：资产=负债+所有者权益，故C 选项错误。（第137 页）10.答案ABD 扁平化组织的优势在于：行政管理层次少，冗余人员少，经营管理的幅度（每一个人直 接管理的下属人数多少）比较大，内部信息传递快，故C 选项错误。（第146~147 页）11.答案BCD 负债是指过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益的流出，故A 选项错误。按其流动性可分为流动负债和长期负债等。（第140 页）12.答案CD 我国《商业银行资本充足率管理办法》在资本监管方面进行了重大改进，表现在：重新 定义了资本范围，明确了资本的限额与限制；将市场风险纳入资本充足率监管框架；规 定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系 数；信用风险和市场风险权重使用标准法，经银监会批准，银行可以使用内部模型法计 算市场风险资本；详细规定了银行资本充足率的监管检查和信息披露制度，故A、B 选 项错误。（第130 页）

（三）判断题 1.答案T 银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。（第 118 页）2.答案F 现代银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会 推动并承担最终责任的。（第127 页）3.答案T 根据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。（第130 页）4.答案F 根据《巴塞尔新资本协议》（第129 页）5 12)²Ù×÷风作风险所需资本(ÊÐÊÐ场市场风险所ÐÅÓÃ风用风险加权 ¸½Êô资属ºËÐÄ资心 风险加权资产 资本

资本充足率.× + + + = = 5.答案T 会计是企业的价值管理活动，是指按照会计规范确认、计量、记录、报告财务信息，并 利用财务信息对融资、投资、经营活动进行规划、组织、实施和控制的管理活动。（第 136 页）6.答案F 资产负债表是反映某一特定日期财务状况的报表（如每年12 月31 日），而不是某一时 间段。（第138 页）7.答案T 银行金融创新的内容非常丰富，但从总体上看，我国商业银行创新主要包括战略决策常 新、制度安排创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新和金融产品创新六个 方面。（第146 页）8.答案F 在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本要求，真正将客户的 利益放在首位。（第150 页）为切实保护客户利益，还需要在客户教育方面努力，使他 们接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则，即客户对自己的投资决策负责。“保 证客户在购买金融创新产品时不遭受损失”违背了这一原则。（第151 页）9.答案F 银行金融创新最终体现为为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新以及银行风 险管理能力的不断提高，而不是风险的完全规避。（第145 页）10.答案T 从本质上来看，银行是经营管理风险的机构。（第112 页）11.答案F 银行的现金流量表反映的是银行一定时期中经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金 流量，以及现金和现金等价物的净变动额，而不是利润。（第141 页）第二篇银行业相关法律法规

（一）单选题 1.答案C 1995 年3 月18 日全国人大审议通过了《中国人民银行法》；2003 年12 月27 日全国人 大常委会审议通过了《中国人民银行法修正案》。（第154~155 页）2.答案C 《中国人民银行法修正案》修订重点是“将原属于中国人民银行履行的对银行业的监督 管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理机构；中国人民银行不再直接审批、监管金融机构”。因此，直接审批金融机构属银监会的职责，故A 选项错误。开始行 使反洗钱的职能不是此次修订的重点，故B 选项错误。为了实施货币政策和维护金融 稳定，中国人民银行保留了部分监管职责，即直接检查监督权原本就有，并非开始行使，故D 选项错误。（第155 页）3.答案B 《商业银行法》第六十四条规定：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款 人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不超过 2 年。（第158 页）4.答案C 撤销是指“终止其法人资格”。而“停止其营业”、“限制其所有业务”和“没收其所 有资产”均不能使该金融机构丧失法人资格，故A、B、D 选项错误。（第159 页）5.答案C 行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪 律的行为给予的行政制裁措施。（第162 页）

开除、撤职都是行政处分的一种，故A、D 选项错误。（第162 页）

刑事责任、行政处分、行政处罚和采取其他行政处罚措施，都是对违反银行业监督管理 规定的行为追究法律责任的形式，故B 选项错误。（第161 页）6.答案A 刑事责任是对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁，故B 选项错误。行政处分是对行 政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律 的行为给予的行政制裁措施，故C 选项错误。行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违 法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究行政责任的形 式之一，故D 选项错误。（第162 页）7.答案C 行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊 销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。（第162 页）

A 选项中，刑事制裁的种类包括：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。（第162 页）

B 选项中，行政处分的种类包括：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。（第162 页）

D 选项中，追究民事责任不属于对违反银行业监督管理规定的行为追究法律责任的形 式。8.答案A 《银行业监督管理法》第四十一条规定：经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派 出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其 工作人员以及关联行为人的账户。（第161 页）9.答案D 《银行业监督管理法》第四十一条规定：对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监 督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。（第161 页）10.答案C 《反洗钱法》第十七条规定：金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已 经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别 措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。11.答案D 根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行 下列职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按照规定向中国人民银行报告 分析结果；要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；经中国人民 银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；中国人民银行规定的其他职责。（第169 页）

12.答案C 《反洗钱法》于2006 年10 月31 日由全国人大常委会审议通过，2007 年1 月1 日起施 行。（第167 页）13.答案C 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱监测分析职责。（第 169 页）14.答案B 制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章是中国人民银行 的反洗钱职责。（第167 页）

A、C、D 选项内容均为中国反洗钱监测分析中心的职责。（第169 页）15.答案C 《反洗钱法》第十九条规定，“金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交 易信息移交国务院有关部门指定的机构”，而不应销毁，故C 选项错误。

《反洗钱法》第十五条至第二十二条规定了金融机构反洗钱义务的主要内容。A、B、D 选项中的建立反洗钱内部控制制度、建立客户身份识别制度以及建立大额交易和可以 交易报告制度均为金融机构的反洗钱义务。（第168 页）16.答案D 《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。（第168 页）

17.答案D 《反洗钱法》第七条规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门 或者公安机关举报。18.答案D 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》于2006 年11 月6 日通过，自2007 年 3 月1 日起施行。（第169 页）19.答案D A、B、C 选项属于《反洗钱法》第三十条规定的，有关反洗钱行政主管部门和其他依 法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员的违法行为。（第 170~171 页）

建立反洗钱内部控制制度是《反洗钱法》中对金融机构反洗钱义务的规定之一，D 选项 的行为符合这一规定。（第168 页）20.答案A 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。（第169 页）A 选项所述交易超过了单笔现金汇款20 万人民币的限额，为大额交易。根据教材内容，大额交易标准总结如下： 单笔或当日累计额度超过 交易性质交易方 人民币外币

现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结售 汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）---20 万等值1 万美元

单位银行账户之间200万等值20 万美元 转账个人银行账户之间，以及 个人银行账户与单位银 行账户之间

万等值10 万美元

跨境交易一方为个人---等值1 万美元 21.答案D 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》具体列举了一些可疑交易标准。（第 169 页）22.答案B 监管谈话的对象为金融机构董事及高级管理人员。（第160 页）23.答案C 《商业银行法》第三十三条规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息，故C 选项的行为错误。《关于查询、冻结、扣划企业事业 单位、机关、团体银行存款的通知》规定商业银行对公安机关、人民法院、人民检察院 符合条件和程序的查询、冻结、扣划单位存款的活动应该积极配合，故A、B 选项的行 为正确。《商业银行法》第二十九条、第三十条规定，除非法律、行政法规另有规定，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划存款人的存款，故D 选项的行 为正确。（第174 页）24.答案A 《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人不 得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。（第175 页）25.答案C 《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人必 须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局 签发的“协助查询存款通知书”。（第174 页）26.答案D 《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》有关冻结单位存 款的规定，冻结单位存款的期限不超过六个月。（第175 页）27.答案D 被冻结的款项，不属赃款的，冻结期间应计付利息，故A 选项错误。被冻结的款项，属于赃款的，冻结期间不计付利息，故B 选项错误。如冻结有误，解除冻结时应补计 冻结期间利息，故C 选项错误。（第175 页）28.答案B 根据《合同法》规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。承诺是受要约人同意要 约的意思表示。（第198~199 页）本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款 机构。存款合同的订立也须经要约和承诺两个阶段。存款客户向存款机构提供的转帐凭 证或填写的存款凭条是要约。（第180 页）29.答案C 根据《合同法》规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。承诺是受要约人同意要 约的意思表示。（第198~199 页）本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款 机构。存款合同的订立也须经要约和承诺两个阶段。存款机构收妥存款资金入账，并向 存款客户出具存单或进账单等是承诺。（第180 页）30.答案C 由于存款业务是存款机构经特许而经营的，存取业务量巨大，故存款合同一般采用存款 机构制定的格式合同。存款合同应当采用书面形式，而非口头形式，故D 选项错误。（第180 页）31.答案C 借款人有权拒绝借款合同以外的附加条件，故C 选项错误。A、B 和D 选项都是借款 人的义务。（第183 页）32.答案B 我国人民币贷款利率实行上限放开、下限管理，因此贷款人无权自主决定贷款利率区间，必须根据中国人民银行规定的贷款基准利率制定本机构的贷款利率，故B 选项不是贷 款人的权利。（第58 页）A、C 和D 选项都是贷款人的权利。（第184 页）33.答案C 贷款人享有先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同 签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：（1）经营状况严重恶化；（2）转 移财产、抽逃资金，以逃避债务；（3）丧失商业信誉；（4）有丧失或者可能丧失履行 债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并 要求借款人提供适当担保。

借款人在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同。但 贷款人对此负有通知义务和举证责任，贷款人没有明确证据中止履行的，应当承担违约 责任。（第186 页）34.答案B 债权人行使撤销权源于债务人对债权人造成损害的行为，其必要费用由债务人负担。（第 187 页）35.答案C 依《合同法》规定，撤销权的行使范围以债权人的债权为限。（第187 页）贷款合同是 合同的一种。36.答案C 2003 年12 月27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华 人民共和国商业银行法〉的决定》通过，2004 年2 月1 日起施行。37.答案C 被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公 安机关签发的“解冻冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻，故A 选项错误。每 次冻结期限最长不超过六个月，故B 选项错误。如果冻结单位存款发生失误，应及时 予以纠正，并向被冻结存款的单位作出解释，故D 选项错误。（第175 页）38.答案D 《商业银行法》第四十二条规定，借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要 求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。

保证人与作为债权人的银行是平等的民事主体，担保属于二者之间的经济行为，若发生 争议，如协商不成，必须通过诉讼途径解决，即经过法院审理后才可以执行保证人的财 产。银行无权扣押保证人财产。39.答案A A、D 选项皆为利率违规行为，A 选项是实践中最常见的利率违规行为。（第177 页）40.答案B 《商业银行法》第三十九条规定商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过75％。41.答案C 《商业银行法》中规定的关系人包括：

（一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷 业务人员及其近亲属；

（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和 其他经济组织。（第187 页）42.答案A 《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下 列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资„„保险费用„„；（2）破产人欠缴的„„ 社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213 页）

《商业银行法》第七十一条规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工 资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。43.答案D 《民法通则》第六十六条规定，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只 有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民 事责任。《习题集》D 选项改为“A 公司客户知道B 银行的代理期限已过，但B 银行 继续向A 公司客户提供服务”。故D 选项的情形应由B 银行承担民事责任。（第196 页）《民法通则》第六十六条规定，本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示 的，视为同意。故A 选项的情形表示A 公司同意B 银行的代理行为，应由A 公司对代 理行为承担民事责任。

《民法通则》第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责 任。B、C 选项的情形中A 公司和B 银行负连带责任。44.答案D 法人依法设立并领取营业执照的分支机构属于非法人组织，因此分公司不具有法人资

格。（第193 页）在我国，企业法人根据所有制性质和外商参与方式分为：全民所有制、集体所有制、私营、中外合资、中外合作、外商独资企业法人。（第192 页）以公司的 外部控制或附属关系为标准，可将公司分为母公司和子公司，子公司具有法人资格。以 公司的内部管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司。（第206 页）45.答案B 代为他人实施民事法律行为的人，称为代理人（张某）；由他人以自己的名义代为民事 法律行为，并承担法律后果的人，称为被代理人（王某）。代理行为的法律后果直接归 属于被代理人（王某）。（第194~195 页）46.答案A 合同生效的要件之一是“当事人必须具有相应的民事行为能力”，而不是至少有一方，故A 选项的说法不正确。（第199 页）47.答案D A、B、C 选项分别出自《民法通则》第五十八条、第五十九条、第六十条原文。根据 《民法通则》第五十九条，对显失公平的民事行为，一方有权请求人民法院或者仲裁机 关予以变更或者撤销。被撤销的民事行为从开始起无效。据此，显示公平的行为被撤销 才是无效的，而不是自始至终无效，故D 选项的表述错误。48.答案D 《合同法》第二条规定，合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。（第197 页）49.答案D 合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的 协议，所以A 选项的表述正确。（第197 页）

被代理人可以“由他人以自己名义代为民事法律行为，并承受法律后果”。可见当事人 依法可以委托代理人订立合同，故D 选项的表述错误。（第194 页）

根据《合同法》第三条规定，合同当事人的法律地位平等，一方不得将自己的意志强加 给另一方。第四条规定，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非 法干预。第五条规定，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同，故A、B、C 选项的表述正确。50.答案B 当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。（第198 页）51.答案D 承诺生效时合同成立，故A 选项表述正确。（第199 页）当事人订立合同，应当按照 法定程序进行，即采取要约承诺方式，故B 选项表述正确。（第198 页）双方达成合 意合同即成立，故C 选项表述正确。（第200 页）当事人订立合同，应当按照法定程 序进行，即采取要约承诺方式，合同的成立必须具备要约和承诺阶段，故D 选项表述 错误。（第198 页）52.答案B 我国《公司法》规定，股票发行价格不得低于票面金额，故B 选项的说法错误。根据 我国《公司法》对公司资本制度的有关规定，A、C、D 选项的说法均正确。（第207 页）

53.答案D 《公司法》第二十四条规定，有限责任公司由五十个以下股东出资设立。54.答案C 《公司法》第九条规定，有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定 的股份有限公司的条件。股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定 的有限责任公司的条件。只要符合条件均可以变更，故C 选项的表述错误。公司是企 业法人，有限责任公司和股份有限公司都属于公司，因此均为企业法人，故A 选项的 表述正确。（第206 页）《公司法》第二十六、八十一条规定，有限责任公司和股份有 限公司的注册资本最低限额分别为人民币三万元和五百万元，故B 选项的表述正确。《公司法》第二十三、七十七条规定，有限责任公司和股份有限公司都必须依法制定公 司章程，故D 选项的表述正确。55.答案C 《公司法》第一百八十八条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单 后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法 院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民 法院的职责，故D 选项的表述错误。《公司法》第四条规定，公司股东依法享有资产 收益、参与重大决策和选择管理者等权利，故A、B、D 选项的表述正确。56.答案B 《公司法》第八十一条规定，股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登 记机关登记的实收股本总额。57.答案B 《公司法》第一百六十八条规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股 份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资 本公积金。第一百六十九条规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经 营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损，故B 选项的 说法错误。58.答案C 《公司法》第十六条的规定，公司为公司股东或实际控制人提供担保，必须经股东会或 股东大会决议，故C 选项的表述错误。公司是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任 的企业法人，故A 选项的表述正确。（第206 页）公司营业执照签发日期，即为公司 成立日期，故B 选项的表述正确。（第207 页）《公司法》第二十六条规定，有限责 任公司注册资本的最低限额为人民币三万元，故D 选项的表述正确。59.答案D 2006 年8 月27 日全国人大常委会表决通过《破产法》，自2007 年6 月1 日起施行。（第209 页）60.答案A 《破产法》第六十一条规定了债权人会议的职权范围，其中包括“决定继续或者停止债 务人的营业”。（第210~211 页）61.答案B 《破产法》第四十五条规定，债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计 算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。（第210 页）62.答案A 《破产法》第二条规定，债务人有题干所述情形的，可以向人民法院提出重整、和解或 破产清算申请。（第210 页）63.答案C 《破产法》第一百零九条规定，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财 产享有优先受偿的权利。第一百一十条规定，债权人行使优先受偿权利未能完全受偿的，其未受偿的债权作为普通债权。《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿 破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资„„保险费 用„„；（2）破产人欠缴的„„社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213 页）《商业银行法》第七十一条规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。清偿步骤：

破产财产2 亿元

– 厂房清算价值8,000 万元

（银行1 亿元担保债权有优先受偿权利，未能完全受偿的2000 万元作为普通债权继 续按顺序参与之后的分配）

– 职工工资及保险费用4,000 万元 – 欠缴税款8,000 万元

= 0 元（已没有破产财产可分配给普通债权）所以银行合计可以收回8,000 万元。64.答案B 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款 人或持票人的票据。（第88 页）《习题集》B 选项中“商业汇票”应改为“汇票”。65.答案A 《票据法》第二十一条规定，汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并 且具有支付汇票金额的可靠资金来源。66.答案D 根据《票据法》第三十二条，以背书转让的汇票，后手只需对其直接前手背书的真实性 负责，而不是所有前手，故D 选项的说法错误。根据《票据法》第二十七条、第三十 一条、第三十四条的规定，A、B、C 选项的说法正确。67.答案C 承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。即是付款人而非出票人的承诺行为，故C 选项的表述错误。（第216 页）出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付收 款人的行为，故A 选项的表述正确。（第216 页）根据《票据法》第二十七条、第五 十三条的规定，B、D 选项的表述正确。68.答案C 《票据法》规定的票据包括汇票、本票、支票。（第214 页）69.答案B 《担保法》于1995 年通过并实施。（第219 页）70.答案D 《担保法》第五十八条规定，抵押权因抵押物灭失而消灭。因灭失所得的赔偿金，应当 作为抵押财产。《担保法》第三十五条规定，抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的 价值，故A 选项的说法错误。《担保法》第三十七条规定，土地所有权不能抵押，故B 选项的说法错误。《担保法》第五十二条规定，抵押权与其担保的债权同时存在，债权 消灭的，抵押权也消灭，故C 选项的说法错误。71.答案B 质押合同自质物移交与质权人占有时生效。（第224 页）以基金份额、证券登记结算机 构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立。（第225 页）72.答案B 我国人民币贷款利率上限放开，实行下限管理，允许金融机构上浮贷款利率，故B 选 项所述行为正确。（第58 页）A、D 选项所述行为属于违法发放贷款的行为。（第236 页）C 选项所述行为属于吸收客户资金不入账的行为。（第237 页）73.答案A A 选项将抵押物重复担保进行贷款，属于贷款诈骗行为。（第244 页）B 选项属于银行 与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率则属于利率违法行为。（第176 页）C 选项所述行为是正常的贷款行为。但展期一般不超过原贷款期限的一半（累计不 超过三年）。（第75 页）D 选项所述行为是非法吸收公众存款的行为，并没有从银行 诈骗贷款。（第235 页）74.答案B B 选项所述行为属于信用证诈骗的行为。（第246 页）A、C 选项所述行为皆为合法行 为。（第58 页、第18 页）D 选项所述行为违反了《支付结算办法》的有关规定，尚未 触犯《刑法》。（第92 页）75.答案D A 选项所述行为属于非法吸收公众存款的行为。（第235 页）B 选项所述行为属于伪造、变造金融票证的行为。（第239 页）C 选项所述行为属于非法出具金融票证的行为。（第 240 页）76.答案D 伪造货币罪侵犯的客体是国家的货币管理制度，既包括国家对本国货币的管理制度，也 包括国家对在本国流通的外国货币的管理制度。（第229 页）77.答案A 金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的，故 A 选项的说法错误，B 选项的说法正确。金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位，故C 选项的说法正确。金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币 资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为，故D 选项的说法正确。（第 227 页）78.答案B 擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家对金融机构的准入管理制度。（第234 页）A 选 项中，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。C 选项中，吸收客户资 金不入账罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度。（第237 页）D 选项中，高利转贷罪、违法发放贷款罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。（第236 页）79.答案C 贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段 非法占有公共财物的行为。（第254 页）80.答案D 签订、履行合同失职被骗罪的主观方面是过失，而非故意。（第257 页）A 选项中，受 贿罪的主观方面为故意。（第256~257 页）B 选项中，票据诈骗罪的主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。（第249 页）C 选项中，变造货币罪的主观方面是故意，《刑法》的有关规定没有要求以营利为目的或者以使用为目的。（第233 页）

（二）多选题 1.答案BCD 此次《中国人民银行法》修订的重点是将中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能 划分出来，移交给银监会，中国人民银行不再直接审批、监管金融机构，而主要专注于 货币政策的制定和执行，维护币值的稳定以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场 的繁荣发展，故B、C、D 选项正确。（第155 页）国务院银行业监督管理机构负责对 全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，故A 选项错误。（第5 页）2.答案ABCD 《中国人民银行法》第三十二条规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的 有关行为有权进行检查监督，这些行为包括执行有关黄金管理、反洗钱、外汇管理、人 民币管理规定的行为。（第155 页）3.答案ABCD 《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。（第158 页）4.答案ABCD 刑事责任包括：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没 收财产等刑罚。（第162 页）5.答案ABCD 行政处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。（第162 页）6.答案ABC 行政处罚包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留等。（第162 页）7.答案ABCD 《银行业监督管理法》第三十七条规定了对违反审慎经营规则的强制性监管措施。除了 A、B、C、D 四项之外，还包括：限制资产转让；责令控股股东转让股权或者限制有关 股东的权利。（第157 页）8.答案A 对违反国家有关银行业监督管理规定的银行业金融机构的工作人员，根据《银行业监督 管理法》第四十七条规定，可以区别不同情形，采取纪律处分、警告、罚款、取消任职 资格、禁止从事银行业工作等，故B、C、D 选项都是可以采取的处罚措施。（第164 页）A 选项剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采用。（第162 页）9.答案ABC 《银行业监督管理法》第四十二条规定：银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进 行检查时，调查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和调查通知书；调查人员少于 二人或者未出示合法证件和调查通知书的，有关单位或者个人有权拒绝。

《反洗钱法》第二十三条规定，国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查 可疑交易时，调查人员不得少于二人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或 者其省一级派出机构出具的调查通知书。调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查 通知书的，金融机构有权拒绝调查。10.答案ABCD A 选项属于非现场监管。B 选项属于现场检查。C 选项属于监管谈话。D 选项属于信息 披露监管。（第8 页）11.答案ABC 《银行业监督管理法》第三十六条规定：银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构 按照规定，如实向社会披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以 及其他重大事项等信息。员工中所有的违法违规处理结果不一定都属于重大事项，故D 选项错误。（第161 页）12.答案AC 《反洗钱法》规定：国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。《金 融机构反洗钱规定》规定：中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，故B 选项错 误。（第167~168 页）根据《反洗钱法》第七条，任何单位和个人发现反洗钱活动，有 权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，故D 选项错误。13.答案ABCD 借用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其 他金融机构。还有一些洗钱者在保险市场购买高额保险，然后再以折扣方式低价赎回。A 选项属于通过保险公司洗钱，保险公司属于金融机构，所以A 选项属于通过金融机 构洗钱，B、C、D 选项属于通过金融机构洗钱的技巧，教材中将通过金融机构和通过 保险业洗钱分开（第165~166 页）。14.答案ACD 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了九类交易如未发现交易可疑的，免于大额交易报告。其中：交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队（不含其下属的各类企事业单位）的，如未发现交易可以的，免于大额交易报告，据此国家行政机关的下属事业单位 不在免于报告之列，故B 选项错误。（第170 页）15.答案CD 被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法，二是有宽松的金融规则，三是有自由的公司法和严格的公司保密法，这些地方允许建立空壳公司，信箱公司等不具名公司，故A、B 选项错误。（第165 页）16.答案ABCD 最常见的洗钱方式有：借用金融机构、保密天堂、空壳公司、现金密集行业、伪造商业票据、走私、利用犯罪所得直接购置不动产和动产、通过证券和保险业洗钱。（第165~166页）17.答案ABCD 授信业务包括贷款、贷款承诺、承兑、贴现、贸易融资、保理、信用证、保函、透支、担保等表内外业务。（第181 页）18.答案ABCD 广义的贷款法律关系除包括贷款合同法律关系外，尚包括委托贷款合同法律关系及附属于贷款合同法律关系的担保合同法律关系。（第182~183 页）《担保法》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。（第220 页）19.答案BD 借款人在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务，而不是自主决定向第三方转让债务，故A 选项错误。（第183 页）借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营，这是对借款人的限制，而非借款人的权利，故C 选项错误。（第184 页）B、D 选项均为借款人的权利。（第183 页）20.答案BCD 向贷款人的上级反映有关情况是借款人的权利，故A 选项错误。（第183 页）B、C、D 选项均是对借款人的限制。（第184 页）21.答案ABC 《商业银行法》第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票，故A 选项正确。（第190 页）《商业银行法》第四十八条规定，任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储，故B 选项正确。《商业银行法》第四十九条规定，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间，故C 选项正确。《商业银行法》第五十条规定，商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手 续费，故D 选项错误。22.答案BC B、C 选项中，中国工商银行股份有限公司和花旗银行（中国）有限公司分别属于股份有限公司和外商独资银行，都是企业法人。（192~193 页）

分行和代表处都属于法人的分支机构，法人依法设立并领取营业执照的分支机构属于非法人组织，故A、D 选项错误。（第193 页）23.答案BCD 民事法律行为应当具备的条件有：（1）行为人具有相应的民事行为能力；（2）意思表示真实；（3）不违反法律法规强行性规定或者损害社会公共利益。民事法律行为的主体为自然人或法人，故A 选项错误。（第194 页）24.答案AD 《民法通则》第六十六条第二款规定，代理人不履行职责而给被代理人造成损害的，应当承担民事责任，故A 选项正确。根据《民法通则》第六十六条第一款，超越代理权的无权代理经被代理人追认后，产生与有权代理相同的法律后果，即由被代理人承担民事责任，故B 选项错误。（第196 页）C 选项中的情形属于有效的代理行为，应该由被代理人承担民事责任。（第194 页）《民法通则》第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，由被代理人和代理人负连带责任，故D 选项 正确。

25.答案ACD 《民法通则》第六十四条规定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。（第195页）26.答案ABCD 表见代理的构成要件为：代理人无代理权；相对人主观上为善意；客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。（第197 页）27.答案AB 根据《合同法》的规定，订立合同的当事人应当具有完全民事行为能力和民事权利能力。没有对独立的财产或名称、组织机构和场所的要求。（第198 页）教材中是“完全民事行为能力和民事权利能力”，法律原文为“相应的民事权利能力和民事行为能力”。28.答案ABC 对于可核销的合同，有变更和撤销两种救济方法。可撤销合同的类型包括：因重大误解订立的合同；显示公平的合同；因欺诈而订立的合同；因胁迫而订立的合同；乘人之危的合同。（第201 页）根据《合同法》第四十六条，当事人对合同效力可以约定附期限。附终止期限的合同，自期限届满时失效。合同期限届满或超出期限，则合同失效，而非撤销。29.答案BCD 根据《公司法》第三十八条，“对公司增加或者减少注册资本作出决议”是有限责任公司股东会行使的职权，故A 选项错误。根据《公司法》第四十七条，B、C、D 选项均为董事会的职责。

30.答案ABCD 根据《公司法》第一百零四条的规定，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司分并、分立、解散或者变更公司形式的决议必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。31.答案ABCD 《公司法》规定，公司解散的情形有：公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；股东会或者股东大会决议解散；因公司合并或者分立需要解散的；公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照/责令关闭或被撤销以及人民法院予以解散的，应当解散。（第209 页）32.答案C 《破产法》第二条规定，“企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照本法规定清理债务。企业法人有前款规定情形，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整。”银行业金融机构的破产，是指银行业金融机构符合《破产法》第二条规定的情形，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请后，被人民法院依法宣告破产的法律行为。（第159~160 页）33.答案ABCD 《破产法》第三十条规定，破产申请受理时属于债务人的全部财产，以及破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产，为债务人财产，故A 选项说法正确。根据《破

产法》第三十一条，人民法院受理申请破产申请前一年内，涉及债务人无偿转让的财产，管理人有权请求人民法院予以撤销，故B 选项说法正确。《破产法》第四十六条规定，未到期的债权，在破产申请受理时视为到期；附利息的债权自破产申请受理时起停止计息。故C、D 选项说法正确。34.答案ABCD 《票据法》第六十一条规定，汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人可以行使追索权：汇票被拒绝承兑的；承兑人或者付款人死亡、逃匿的；承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。35.答案ABD 票据丧失的补救措施包括：挂失止付、公示催告、提起诉讼。（第218~219 页）仿真制造属于违法行为，故C 选项错误。（第238 页）36.答案ABD 债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的基金份额、股权；可以转让的商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利，故A、B、D 选项正确。（第224 页）根据《担保法》第三十七条、第八十一条，土地所有权不得抵押、质押。37.答案AB 破坏金融管理秩序罪，是指违反国家对金融市场监管、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。A、B 选项所述行为分别是集资诈骗行为和票据诈骗行为，破坏了金融管理秩序。（第228~229 页）C 选项所述行为属于银行业相关职务犯罪中的金融机构从业人员受贿行为，故C 选项错误。（第256 页）在主观方面，洗钱罪是一种故意犯罪，D 选项所述行为在主观方面不是故意，故不构成洗钱罪。（第242 页）38.答案ABC 擅自设立金融机构罪的主体，为未取得金融业务经营资格的自然人和单位。《刑法》第一百七十四条第三款规定，单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚，故D 选项错误。（第234~235页）39.答案ABCD 金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。就作为金融犯罪对象的人而言，不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位、非法吸收公众存款所涉及的“公众”等；就作为金融犯罪对象的金融工具而言，具体包括货币、各种金融票证、有价证券、信用证、信用卡等。（第227 页）

40.答案ABCD 非法吸收公众存款罪中的“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况。主体不合法指行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款。方式不合法指行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商

业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。A、B、C 选项属于主体不合法，D 选项属于方式不合法。（第235 页，第18 页）41.答案ACD 作为金融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。（第250 页）

（三）判断题 1.答案F 《中国人民银行法》第三十二条规定，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的九种行为进行检查监督，其中包括单位和个人执行有关黄金管理规定的行为。（第155 页）2.答案F 对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，而由人民法院按照法律规定的程序依法宣告破产。（第159 页）3.答案T 行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一。（第162 页）4.答案F 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定了大额交易的标准：其中，单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币200 万元以上的属于大额交易。（第169 页）5.答案F 《金融机构大额交易和可疑交易管理办法》规定，若未发现交易可疑，有九类交易可以免于大额交易报告。（第170 页）6.答案T 《银行业监督管理法》第三十九条规定，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。（第158 页）7.答案T 《银行业监督管理法》第三十八条规定，银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，国务院银行业监督管理机构可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。（第158 页）8.答案F 根据《银行业监督管理法》第三十五条规定，银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话，要求银行业金融机构董事、高级管理人员就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明。（第160 页）9.答案F 金融机构的反洗钱义务包括开展反洗钱培训和宣传工作。（第168 页）10.答案F 中国反洗钱监测分析中心的职责之一是接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。因此金融机构需要向中国反洗钱监测分析中心报告外币大额交易。（第169 页）11.答案T 人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院签发的“协助查询存款通知书”。（第174 页）12.答案T 如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，银行应当在六个月的冻结期内，冻结该单位银行账户可以冻结的存款，直至达到需要冻结的数额。（第175 页）13.答案F 存单是存款合同的书面形式。（第180 页）《合同法》第七十七条规定，当事人协商一致，可以变更合同。即合同的某一方不能单方面更改合同的内容，银行自行修改存单上的日期是单方面修改了合同，违反了《合同法》的规定。14.答案F 抗辩权是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求权的权利。（第202 页）

15.答案F 经济合同的书面形式不再局限于纸质载体，许多情况下它表现为磁介质或其他载体中的电子数据。因此，《合同法》第十一条对合同的书面形式作了更广泛的界定：书面形式是指合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形地表现所载内容的形式。（第180~181 页）16.答案T 贷款人享有的先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：（1）经营状况严重恶化；（2）转移财产、抽逃资金，以逃避债务；（3）丧失商业信誉；（4）有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。（第186 页）17.答案F 《商业银行法》规定，银行的资本充足率不能低于8%。存款准备金率由中国人民银行制定。（第130 页，第39 页）18.答案T 民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。（第 194 页）19.答案T 《合同法》第九十一条规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。20.答案F 承诺生效时，合同成立。合同生效是指已经成立的合同具有法律约束力。合同成立（即承诺生效）是合同生效的前提。合同成立和合同生效是有区别的，不能等同。（第199~200页）21.答案F 当事人订立合同，采取要约承诺方式，只需要具有要约和承诺两个阶段，要约邀请不是必须的。（第198 页）22.答案T 根据《公司法》第七十八条规定，股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。其中，募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。23.答案F 《公司法》第十三条规定，公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任，并依法登记。24.答案F 以公司的内部管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司。以公司的外部控制或附属关系为标准，可将公司分为母公司和子公司。（第206 页）25.答案T 票据权利是指持票人因合法拥有票据而向票据债务人请求支付票据金额的权利。票据权利包括付款请求权和追索权。（第217 页）26.答案T 《物权法》已由全国人大于2007 年3 月通过，自2007 年10 月1 日起施行。27.答案F 保证是担保的一种方式，即由第三人作为保证人，当债务人不履行债务时，按照约定由保证人履行债务。（第220 页）28.答案T 该假币能够出售说明其外观上足以使一般人认为是货币。只要实施了伪造行为，不必认定犯罪金额，都构成伪造货币罪，因此张某的行为是违法的。（第229~230 页）29.答案T 企业私设钱庄，属于非法吸收公众存款的行为。（第235 页）30.答案F 该工作人员的行为属于利用职务上的便利，将公共的财产非法转归自己的亲属使用，属于贪污行为。（第254 页）31.答案F 伪造货币罪的行为人一般有牟利目的，但并不以此为本罪成立的必要条件。（第230页）32.答案T 违反金融管理法规，是金融犯罪突出的客观特征。如果某种金融行为并没有违反金融管理法规，则该种行为就不可能构成金融犯罪。因此，违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础。（第228 页）33.答案T 行为人出售、运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。（第232~233 页）

第三篇银行业从业人员职业操守

（一）单选题 1.答案B 银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守”。（第260 页）2.答案D A、B、C 选项中，银行、信托公司、汽车金融公司均为《银行业监督管理法》规定的银行业金融机构，因此其工作人员即为银行业从业人员。D 选项中，证券公司不属于银行业金融机构，因此其工作人员不属于银行业从业人员。（第261~262 页）3.答案B A 选项“守法合规”是指银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。（第265 页）

B 选项“专业胜任”是指银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。（第266 页）

C 选项“勤勉尽职”是指银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位指责，维护所在机构商业信誉。（第267 页）

D 选项“诚实信用”是指银行业从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用的原则。（第264 页）4.答案D “守法合规”要求银行业从业人员遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。A、B、C 选项的做法都是符合“守法合规”要求的行为。（第265 页）5.答案B “勤勉尽职”是指银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。因此A、C、D 选项均符合“勤勉尽职”要求。B 选项中，在工作中时常打私人电话，浏览个人感兴趣的网页，是工作不勤勉的表现，可能影响岗位职责的履行。（第267 页）6.答案D A、B、C 选项中的做法均遵守了保护客户隐私的规定。（第272～274 页）

D 选项擅自将客户信息带至新机构，没有做到对客户隐私的保护。（第298～300 页）7.答案D “公平竞争”要求银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。《反不正当竞争法》规定，经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以达到销售或购买产品或服务的目的。D 选项行为违反了这一规定。（第268 页）8.答案B “熟知业务”要求银行业从业人员应当熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。

B 选项中，产品部门没有介绍风险时，客户经理应当主动去了解风险。（第269 页）9.答案C 该男性客户邀请银行工作人员下班后单独为其解释的要求并不在工作人员的职责范围内，不一定需要满足，故A 选项错误。

尽管该客户的要求不合理，银行工作人员仍然应当耐心说明情况，取得理解和谅解，而不应该采取“坚决不能做”的态度，故B 选项错误。工作人员对待客户应当礼貌服务，对客户的要求应当耐心说明情况，让保安驱逐该客户是不礼貌的行为，故D 选项错误。（第281 页）10.答案B “公平对待”要求银行业从业人员不得因客户的年龄、业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。

A、C 选项是因为机构与客户之间的契约产生的服务方式的差异，与公平对待并不矛盾。B 选项“显露出了不耐烦的神态”是对“反复提出小额服务需求的老年客户”的歧视。（第281~282 页）

11.答案A “风险提示”原则要求银行业从业人员应当向客户充分提示产品的风险，该从业人员强调产品没有风险的做法是错误的。产品历史上没有出现问题并不意味着未来没有风险，故B 选项错误。银行业从业人员介绍产品也不能仅仅介绍产品的有利之处，不应为完成销售任务，对产品的风险进行隐瞒，故C 选项错误。（第282~283 页）12.答案C “信息披露”原则要求银行业从业人员对所在机构代理销售的产品必须以明确、足以让客户注意的方式向其提示产品的最终责任承担者，故A 选项错误。

银行业从业人员在介绍产品时不应用专业性很强的语言描述产品，使客户无法准确判断产品的特性，故B 选项错误。

利用客户对银行的信任，进行合约以外的承诺也是不妥的，故D 选项错误。（第284~285页）13.答案D A、B、C 选项均为授信前尽职调查的内容。

“授信尽职”并不要求审核贷款企业管理人员的个人信息与隐私，故D 选项错误。（第285 页）14.答案B “协助执行”要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。该业务员告知贸易公司法院的执法信息，违反了“协助执行”的规定。

法院的执法活动不一定是为了反洗钱目的，故A 选项错误。该行为不涉及内幕交易和监管规避，故C、D 选项错误。（第286 页）15.答案C “团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队精神，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作，因此A、D 选项错误。（第294 页）

根据保护商业秘密的要求，该成员离职后不能将研究成果带到新机构，否则可能泄露原所在机构的商业秘密，因此B 选项错误。（第267 页、298-300 页）16.答案C “互相监督”要求银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。不应当帮助同事隐瞒违法行为，或者采取“事不关己、高高挂起”的态度，因此A、C选项错误。对违规行为首先应当及时提示、制止，不能制止的，要及时进行报告，故D 选项错误。（第294~295 页）

17.答案A “争议处理”原则要求银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。B 选项中偷拍窃听的做法是不恰当的。C 选项的做法没有按照正常的渠道和程序。（第297~298 页）18.答案B 银行业从业人员在非营利性组织兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，故A选项错误。企业家协会是非营利性组织，其兼职是允许的，但一半以上时间用于兼职工作容易影响本职工作，是不妥当的，故C 选项错误。应当向所在机构披露兼职情况，故D 选项错误。（第300~301 页）《习题集》B、C 选项中“盈”应改为“营”。19.答案B 银行业从业人员不得向所在机构申报不实费用。该客户经理没有据实报销业务活动费用，而是将业务预算用于自己家人消费，是将个人支出与公务支出混淆了，是不合理的。（第302 页）20.答案D 银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不得擅自代表所在机构接受新闻媒体采访或，或擅自代表所在机构对外发布信息，故A、B、C 选项均错误。（第303 页）21.答案D 银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有权利、义务向上级机构或监管部门直至国家司法机关举报。银行以低于规定利率放贷属于违法行为，张某应当举报。（第304 页）22.答案C 银行业从业人员与同业人员可以交流合作；不得使用不正当竞争手段；要保护商业秘密和知识产权以及客户隐私。

A 选项中交换将要公布的信息可能会泄露商业秘密。（第309 页）B 选项中交换对客户的评价可能会触犯客户隐私。（第267 页）C 选项是正常的交流合作行为。（第306 页）

D 选项属不正当竞争手段，应当实事求是。（第307 页）23.答案D 银行业从业人员与同业人员交往的时候，不得以不正当手段窃取商业秘密和知识产权。A、B 选项涉嫌以不正当手段窃取竞争对手的商业秘密。C 选项属于向竞争对手刺探商业秘密，也是不正确的做法。（第309 页）24.答案C 《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会制定并公布，其解释权归属于中国银行业协会。（第315 页）25.答案D 《银行业从业人员职业操守》于2007 年2 月9 日通过，自通过之日起生效。（第315页）

（二）多选题 1.答案ABCD 银行业从业人员应当遵守银行业从业人员职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。（第263 页）2.答案AC 故意混淆预期收益率与保证收益率的概念违反了“诚实信用”原则。（第264 页）口头保证该产品肯定能够达到预期收益率违反了“风险提示”原则。（第282 页）3.答案AC A、C 选项违反了“监管规避”原则。

A 选项属于以明示或暗示方式向客户提供规避法律法规规定的建议。C 选项属于出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源，为这些行为提供方便。（第270～271 页）4.答案ABC “信息保密”原则要求银行业从业人员在受雇期间及离职后均遵守该原则，故A、B、C 选项均正确。（第272 页）

银行业从业人员应按法定程序积极协助有关执法机关的执法活动，故D 选项错误。（第286 页）5.答案BD A 选项属于“岗位职责”的规定，C 选项属于“信息保密”的规定。（第272 页）B、D 选项属于“反洗钱”规定。（第280 页）6.答案BCD “互相监督”原则要求，对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。（第294页）7.答案ABD 银行业从业人员离职时，不得擅自带走所在机构的财物、工作资料和客户资源，因此C选项错误。（第298-300 页）8.答案AB “电子设备使用”原则规定，银行业从业人员不得在所在机构的电子设备上安装盗版软件，因此C、D 选项均错误。（第302 页）9.答案ABC “同业竞争”原则规定，银行业从业人员在办理信贷业务中不得违反监管部门的规定，采取降低贷款条件争揽客户，在办理银行卡业务中不得在已经开展银行卡联网的地区安装具有排他性的POS 机，在业务宣传中不得对同业人员或同业人员所在机构进行歪曲、诋毁，A、B、C 选项均违反了该原则。（第307~308 页）10.答案ABD “接受监管”原则规定，银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实。信息披露监管是银监会的监管措施之一，因此银行业从业人员应当按照规定披露有关信息，无论是正面信息还是负面信息。C 选项违反了该原则。（第310 页）11.答案AC “禁止贿赂及不当便利”原则规定，银行业从业人员不得向监管人员行贿或介绍贿赂，不得以任何方式向监管人员提供或许诺提供任何不当利益、便利或优惠。

B 选项中向监管人员提供财物或免费出国旅游明显是不当利益，因此违反了该原则。（第312~313 页）12.答案BD 对违反职业操守的银行业从业人员，所在机构应该应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。A、C 选项“无法进行实质性的约束”和“情节不严重的，不应受到惩戒”都是错误的。（第314～315 页）

（三）判断题 1.答案F “岗位职责”原则规定，银行业从业人员不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章等交与其他人员。题中所述行为违反了该原则。（第272 页）2.答案F “利益冲突”原则要求银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，或者接受其所在机构提供的服务时，应当明确区分所在机构利益与个人利益，不得利用本职工作便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件或价格与其所在机构进行交易。并非题中所述的“不能接受其所在机构的金融服务”。（第275 页）3.答案F “内幕交易”原则规定，银行业从业人员不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员。从业人员不应当在不当时间和地点谈论工作话题。题中所述在家中无意透露内幕信息的行为违反了该原则。（第276~278 页）4.答案F “了解客户”原则规定，客户由他人代理办理业务的，银行应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。（第279 页）5.答案F “礼物收、送原则”规定，在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围。故在允许范围内收、送礼物是允许的，例如节日贺卡等。（第288 页）6.答案F “娱乐及便利”原则规定，银行业从业人员邀请客户进行娱乐活动或提供交通工具、旅行等方面的便利时应当不会让接受人因此产生对交易的义务感。题中所述行为违反了娱乐及便利原则，是不正常的营销手段。（第290 页）7.答案T 这是处理“客户投诉”时应当遵循的原则之一。（第291 页）8.答案F 该行为违反了“尊重同事”原则，银行业从业人员在引用同事已经公开发表并获得著作权的论文及著述时，即使是在内部文稿中交流，也必须提及来源。（第293~294 页）9.答案F “爱护机构财产”原则规定，银行业从业人员不得将公共财产用于个人用途，题中所述行为违反了该原则。（第301 页）10.答案T 题中所述行为体现了银行业从业人员与同业人员之间“互相尊重”（第305 页）、“交流合作”（第306 页）、“同业竞争”（第307 页）以及“商业秘密与知识产权保护”（第309 页）的要求。11.答案F “配合非现场监管”原则规定，银行业从业人员应当保证所提供数据、信息完整、真实、准确。题中所述行为违反了该原则。（第311 页）12.答案F “禁止贿赂及不当便利”原则规定，银行业从业人员不得无偿将所在机构交通工具交由 监管人员使用。题中所述行为违反了该原则。（第312 页）模拟试题1到模拟试题，并请大家互相转告。1.答案C C 选项是中国人民银行的职责。（第3 页）A、B、D 选项是银监会的职责。（第5~6页）2.答案C 银监会负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。（第6 页）中国人民银行负责金融业的统计、调查、分析和预测，故C 选项错误。A、B、D 选项均为银监会的监管职责。（第5~6 页）3.答案B 银监会的监管理念是：“管风险、管法人、管内控、提高透明度”，故B 选项错误。（第6~7 页）4.答案B 期货公司属于由证监会监管的非银行金融机构，故B 选项正确。我国由银监会监管的的非银行金融机构包括：金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、货币经纪公司。（第20 页、第22 页）5.答案C 促进会员单位实现共同利益是中国银行业协会的宗旨之一。（第9 页）依法制定和执行货币政策是中国人民银行的职责，故A 选项错误。（第3 页）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益是银监会的监管目标之一，故B 选项错误。（第7 页）对银行业金融机构的监管是银监会的监管职责之一，故D 选项错误。（第5 页）6.答案B CBRC 是银监会的英文缩写。（第4 页）CBA 是中国银行业协会的英文缩写。（第9页）CCBP 是中国银行业从业人员资格认证的英文缩写（教材封面）。PBC 是中国人民银行的英文缩写。（第3 页）7.答案C 关于中国邮政储蓄银行市场定位的表述之一是“以零售业务和中间业务为主”，故C选项的叙述错误。（第19 页）8.答案C 我国第一家全国性股份制商业银行是交通银行。（第14 页）9.答案A 外国银行分行、中外合资银行和外商独资银行都是外资银行营业性机构，外国银行代表处不是营业性机构。（第20 页）10.答案D 通货膨胀率是衡量物价稳定的宏观经济指标。（第25 页）经济周期是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。（第26 页）消费投资比例反映的是经济结构。（第27 页）GDP 是衡量经济增长的宏观经济指标。（第24 页）故A、B、C 选项错误。11.答案C 从支出角度看，GDP 由消费、投资和净出口三部分构成。（第27 页）故C 选项“净进口”不是GDP 的构成部分。12.答案B 在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资。（第27 页）13.答案D 金融市场具有决定利率、汇率、证券价格等重要价格信号的功能，而非决定商品价格的功能，故D 选项的说法错误。A、B、C 选项分别是金融市场的货币资金融通功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能的正确说法。（第29 页）14.答案B 通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场。（第31 页）A 选项，资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具。（第30 页、第34 页）C 选项，一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。（第30 页）D 选项，国债属于直接融资工具（第34 页）。15.答案D 1997 年6 月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。（第32 页）交易所债券市场是场内债券市场，故B 选项与题干重复。（第31 页）由于承办柜台交易的商业银行都是银行间债券市场成员，银行柜台交易市场可以看成是银行间债券市场的延伸，故C 选项错误。16.答案D 当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。（第40页）17.答案B 汇率贴水表示远期汇率比即期汇率便宜。（第43 页）18.答案C 汇率政策包括三方面内容：选择相应的汇率制度；确定适当的汇率水平；促进国际收支平衡。其中，选择相应的汇率制度是最基础、最核心的部分。（第43~44 页）19.答案B 存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。（第46~47 页）20.答案C 单位协定存款属于对公存款业务。（第55 页）储蓄存款又叫个人存款，个人通知存款业务、整存零取业务及教育储蓄存款业务均为个人存款业务（第48~49 页）。21.答案B 计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式，故B 选项的说法错误。中国人民银行将计结息方式选择权下放到银行，这样各家银行之间将会出现计息方式的差异从而导致储户的最终利息收入并不相同，储户只能通过比较利息差异选择银行。（第50 页）22.答案A 第一笔存款：存满一年后，第一年利息=10,000×2.52%×(1-20%)=201.6 元

第二年利息=(10,000+201)×2.52%×(1-20%)=205.65 元（第一年的利息扣除元以下的部分计入本金在第二年计付利息，利息算至分位，分以下四舍五入）。所以第一笔存款共可取回10,000+201.6+205.65=10,407.25 元。

第二笔存款：利息=10,000×3.06%×(1-20%)×2=489.60 元。所以第二笔存款共可取回10,000+489.60=10,489.60 元。（第49~52 页）23.答案C 从我国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳存款利息所得税。（第49 页）教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。（第53 页）24.答案A 《个人外汇管理办法实施细则》对个人外汇管理进行了调整和改进，“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。”（第57 页）25.答案C 贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中次级、可疑和损失三类称为“不良贷款”。（第61 页）26.答案B 2004 年10 月29 日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上浮贷款利率。（第58 页）27.答案B 国家助学贷款的对象是全日制普通本、专科学生（含高职生），研究生以及攻读第二学士学位的在校学生，故B 选项的叙述错误。（第67 页）28.答案B 通过银团贷款增进对行业知识及客户的了解，主要是为了规避不必要的风险，故B 选项不是银团贷款目的的正确表述。A、C、D 选项均为组织银团贷款的目的。（第70 页）29.答案D 银行信贷管理实行集中授权管理（自上而下分配放贷权力）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。（第59 页）30.答案B 福费廷业务中，出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益，故B 选项说法错误。A、C、D 选项均为正确的说法。（第74 页）31.答案C 信用卡透支业务的还款保障仅为持卡人的信用，没有实物或第三方保障。个人住房贷款、汽车贷款通过抵押和质押来保障还款。个人助学贷款的还款保障是国家提供风险补偿专项资金。（第64 页表3-6）32.答案A 债券是发行机构为筹集资金而向投资者发行的承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。（第80 页）33.答案A 并非银行所有资金的取得和运用都属于资金业务，银行最主要的资金来源是存款，最主要的资金运用是贷款，故A 选项的说法错误。（第47 页、第58 页、第77 页）34.答案B 中间价由中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布，各银行据此标出各自当日的买入价、卖出价。（第83 页）35.答案B 英镑、新加坡元和澳大利亚元都采用间接标价法。日元采用直接标价法。（第83 页）36.答案D 银行交易金融衍生品的主要目的是风险管理，但也有客户委托银行进行不以风险管理为目的的投机或炒作交易，并不能确保交易总是会降低风险。（第84 页）37.答案B 货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易的交易。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，如固定利率和浮动利率互换。（第85页）38.答案C 商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。商业汇票经由银行承兑的，称为银行承兑汇票。银行汇票由银行签发，不属于商业汇票，故A 选项错误。银行本票不属于汇票，故B 选项错误。商业汇票经由银行以外的付款人承兑的，称为商业承兑汇票，故D 选项错误。（第88 页）39.答案A 电汇交款迅速、安全可靠，多用于急需用款和大额汇款，故A 选项正确。B 选项中，票汇很难满足短时间的汇款要求，且汇票要随身携带，安全性较低。C 选项中，信汇已经基本不再使用。（第90 页）40.答案D 信用证是银行根据申请人的要求，向受益人（即收款人）开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺，故D 选项“无条件”的表述是错误的。A、B、C 选项均为信用证的特点。（第90~91页）41.答案B 信用证属于支付结算基础上的贸易融资类业务，不属于个人理财业务。个人理财业务包括理财顾问服务、综合理财服务等。其中，综合理财服务包括理财计划和私人银行业务，故A、C、D 选项都属于个人理财业务。（第107 页）42.答案B 信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡两类，贷记卡是发卡银行给予持卡人一定信用额度，不用预先交存备用金，故B 选项的说法错误。（第94 页）借记卡不具备透支功能，分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡（第95~96 页）。43.答案A B 选项中，移动电话技术用于手机银行；C 选项中，互联网技术用于网上银行。（第108 页）44.答案B 商业银行的操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的。（第113 页）45.答案D 银行最主要的三大风险是信用风险、操作风险和市场风险。46.答案C 银行风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。（第122页）47.答案D 在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量。会计资本是银行可以实际利用的资本，它虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失都会反映在账面上；银行出现问题时实际需要付出的必然是账面实际存在的资本。因此，会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本。（第126 页）48.答案C 商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。（第132 页）49.答案D “贷方”用来登记资产和费用的减少，同时还用来登记负债、所有者权益、收入和利润的增加。故D 选项中，利润的增加应该登记在账户的“贷方”。（第137 页）50.答案C ROE=净利润/股东权益，ROA=净利润/总资产。由“资产=负债+股东权益”可知，总资产大于或等于股东权益，所以ROE 一般大于ROA。（第143 页）51.答案D 《中国人民银行法》第三十二条规定中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的9种行为有权进行检查监督，其中包括执行有关清算管理规定的行为、执行有关反洗钱规定的行为和执行有关人民币管理规定的行为，故A、B、C 选项的说法错误。（第155页）52.答案D 《银行业监督管理法》于2006 年修改后，自2007 年1 月1 日起施行。53.答案D 违反银行业监督管理规定的银行业金融机构可能受到

（一）、（二）、（三）所列的惩处措施。（第163~164 页）54.答案C 行政处分是国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。追究民事责任和刑事制裁均不是行政制裁措施，故A、B选项错误。行政处罚是一种法律制裁，而非行政制裁措施，故D 选项错误。（第162页）55.答案A 根据《反洗钱法》第十九条规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存五年。（第274 页）56.答案B 《银行业监督管理法》第六十四条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。目前，我国的国务院银行业监督管理机构是指中国银行业监督管理委员会。（第158 页）57.答案D 《商业银行法》第三条规定，商业银行经批准可以买卖金融债券。《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外，故A、B、C 选项错误。（第190 页）58.答案B 《商业银行法》第三十九条规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五，即流动性负债余额就不得高于流动性资产余额的4 倍。59.答案D 《商业银行法》第五十条规定，商业银行办理业务，提供服务，可以收取手续费。收费项目和标准由银监会、中国人民银行根据职责分工分别会同国务院价格主管部门制定。60.答案D 根据《民法通则》第二十六条，公民在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的，为个体工商户。“个体工商户不具有法人资格。个体工商户是一种我国特有的公民参与生产经营活动的形式，也是个体经济的一种法律形式。个体工商户可比照自然人和法人享有民事主体资格。但个体工商户不是一个经营实体。” 61.答案A 要约是希望和他人订立合同的意思表示。（第198 页）根据《合同法》第十五条，要约邀请是希望他人向自己发出要约的意思表示，故B 选项错误。承诺是受要约人同意要约的意思表示，故C 选项错误。（第199 页）62.答案C 现行的《公司法》自2006 年1 月1 日起施行。（第206 页）63.答案D 根据《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依 照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资„„，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用„„；（2）破产人欠缴的„„社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213 页）64.答案B 保证分为一般保证和连带保证。保证、抵押、质押都是担保的形式，故A、C、D 选项错误。（第220 页）65.答案D 金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。（第227 页）66.答案D A、C 选项运输、出售假人民币的行为，构成“出售、购买、运输假币罪”。（第230页）B 选项购买假币后使用的行为，构成购买假币罪。（第232 页）67.答案A 作为金融凭证诈骗罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证、汇款凭证和银行存单。（第250 页）

68.答案B B 选项虽然是违规行为，但不构成金融诈骗罪。A 和D 选项所述行为属于贷款诈骗行为。（第244 页）C 选项所属行为属于信用卡诈骗行为（第247 页）。69.答案B 银行业从业人员的从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。（第264~268 页）70.答案D 根据银行业从业人员职业操守的“熟知业务”原则，银行业从业人员应当熟知向客户推荐产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。产品设计过程是银行内部产品开发的流程，不需要向客户详细解释。（第269 页）71.答案C 根据银行业从业人员职业操守的“监管规避”的相关要求，银行业从业人员不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定，故C 选项是不应该做的。（第270 页）72.答案B 根据银行业从业人员职业操守的“信息保密”原则，银行业从业人员不得违反法律法规透露任何客户资料和交易信息。披露购买产品的其他客户名单可能会泄露其他客户资料，故B 选项不宜进行披露。（第272 页）73.答案B 银行业从业人员职业操守的“协助执行”是指依法协助有关执法机关的执法活动，而非为客户提供协助执行服务，故B 选项的理解错误。（第286 页）74.答案C 银行业从业人员应当互相监督，对同事的违法行为应当提示、制止。（第294 页）A 选项的行为不符合职业操守中“离职交接”的相关要求，离职时不得擅自带走所在机构财物。（第298 页）B 选项属于违背职业操守中“利益冲突”的做法。（第274~275 页）75.答案B 制定银行业从业人员职业操守的宗旨是：“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水平，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展”。（第260 页）76.答案A A 选项中，客户填写作废的业务表格中可能包含客户的个人信息和隐私，将其送给朋友是泄露客户信息的行为。B 选项中，小李和小王的交流中不涉及客户信息。C 选项是银行业从业人员“协助执行”的正确做法，不属于泄漏客户信息。D 选项属于银行部门间的信息往来。（第272~274 页）77.答案A 根据银行业从业人员职业操守中“岗位职责”的要求，除非经内部职责调整或经过适当批准，从业人员不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。本题的A选项“不可以”是有条件的，C、D 填入空白处也都是正确的表述。（第272 页）78.答案A 银行业从业人员应当坚持公平合理的原则，存在利益冲突的时候，银行从业人员应当披露利益冲突的情况，不得以本职工作便利向亲友提供更优惠服务，但没有必要因此而推掉业务。该信贷员可以申请回避，由银行其他业务人员办理。（第274~276 页）79.答案D 银行业从业人员礼物收、送应当在规定范围内。该从业人员为其重要客户女儿提供出国参加音乐会的全程费用，已经明显超过了正常范围内，属于行贿行为。（第288~289页）80.答案C A 选项中，A 银行客户经理给企业负责人回扣是违反公平竞争的做法。（第268 页）银行业从业人员之间应当互相尊重，不发表损害同业人员所在机构声誉的言论，故B 选项做法不正确。（第305 页）D 选项中，A 银行没必要拒绝企业的要求而丧失争取客户的机会。

（二）多选题 1.答案ABCD 银监会的监管措施包括市场准入、现场检查、非现场监管、监管谈话、信息披露监管。（第8 页）2.答案ABCD A、B、C、D 均为股份制商业银行的作用。（第15 页）3.答案AB 2001 年，全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立。2003 年，我国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立。村镇银行和农村资金互助社是2007 年批准设立的，故C、D 选项错误。（第17~18 页）4.答案BC 国内生产总值是指在一国领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。（第24 页）5.答案BCD 我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。股票市场属于资本市场，故A 选项错误。（第30~31 页）6.答案CD 债券和股票都属于直接融资工具。银行贷款属于间接融资工具，故A、B 选项错误。（第34 页）7.答案AD 中央银行卖出证券或上调存款准备金率都会引起市场货币供应量的减少，相反，买入证券或下调存款准备金率，会引起市场货币供应量的增加。（第39~40 页）8.答案ABD 存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。银行的主要利润来自存款和贷款的利息差，故C 选项错误。（第46~47 页）9.答案ABCD 《商业银行法》规定，办理储蓄业务应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。（第48 页）10.答案ABD 单位资本项目外汇账户包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B 股交易专户等。外汇储蓄账户属于个人外汇账户，故C 选项错误。（第57~58 页）11.答案CD 外币存款业务和人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：都是存款人将资金存入银行的信用行为，因此都是银行的负债业务；都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等，故A、B 选项错误，C、D 选项正确。（第55 页）12.答案AC 银团贷款和流动资金贷款都属于公司贷款。助学贷款和个人汽车消费贷款都是针对个人的贷款业务，故B、D 选项错误。（第64 页、第69~70 页）13.答案ABCD 我国个人信贷业务包括个人住房贷款、个人汽车消费贷款、个人信用卡透支、个人助学贷款。（第64 页）14.答案ABD 银行短期资金业务的交易对象包括中央银行票据、短期国债、短期融资券、回购/逆回购、同业拆借、货币市场基金等。（第78~80 页）即期外汇业务属于外汇交易业务，不包含在短期资金业务范围内，故C 选项错误。（第83 页）15.答案C 金融债是指我国政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券，故C 选项的说法错误。我国公司债是指依照《公司法》设立的有限公司和股份公司发行的债券；我国企业债特指我国境内具有法人资格的非上市企业发行的债券；公司债风险与公司本身的经营状况直接相关，故A、B、D 选项的说法正确。（第81~82 页）16.答案ABCD 代发工资、代理证券资金清算、代理保险和代销开放式基金均为银行的代理业务。（第96~98 页）17.答案BCD 代保管业务的主要产品是出租保险箱业务，还包括露封保管业务和密封保管业务。基金托管业务不属于代保管业务，故A 选项错误。（第99~100 页）18.答案ABC 银行卡是指由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡一般不具备无限额透支的功能，银行卡中的信用卡可以在额度内透支，故D 选项错误。（第93~94 页）19.答案ABD 《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是：最低资本要求、外部监管和市场约束，故C选项错误。（第129 页）20.答案BC 《巴塞尔新资本协议》在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求，并引入了计量信用风险的内部评级法，故B、C 选项正确。（第128~129 页）“三性”是由我国《商业银行法》规定的，故A 选项错误。（第132 页）《巴塞尔资本协议》已经提出了最低资本要求，新协议在其基础上进行了创新，故D 选项错误。21.答案ABCD 财务报表主要有资产负债表、利润表、现金流量表和财务报表附表及附注等。（第137页）22.答案BC 根据《中国人民银行法》第三十三、三十四条规定，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督；当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，中国人民银行经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督。所以B、C 选项正确。2003 年对《中国人民银行法》修改后，中国人民银行不再直接监管金融机构，全国银行业金融机构及其业务活动监管的工作目前由银监会负责，故A、D 选项错误。（第155~156 页）23.答案ABD 根据《银行业监督管理法》第四十四条规定，银行业金融机构出现A、B、D 选项所述情形之一时，银监会责令改正。银行业金融机构有权在相关法律法规的范围内自行确定有关雇员的高额薪酬，故C 选项错误。（第163 页）24.答案ACD