第一篇：2011年银行从业资格证考试《个人理财》模拟试题及答案解析
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一、单项选择题
1.客户细分理论所划分的维度是【A】
A.“客户当前价值”和“客户增值价值”
B.“客户当前价值”和“客户利润价值”
C.“客户
未来价值”和“客户利润价值”
D.“客户未来价值”和“客户增值价值”
【答案解析】客户细分理论所划分的维度是“客户当前价值”和“客户增值价值”。2.下列不属于财产信托业务的是【C】
A.赡养信托
B.遗嘱信托
C.有价证券信托
D.财产保全信托
【答案解析】财产信托(PROPERTY TRUST)是指委托人以非货币形式的财产、财产权为标的，委托信托投资公司按照约定的条件和目的，进行管理、运用和处分的信托业务。按照信托财产的标的物可分为动产信托、不动产信托、知识产权信托和其他财产权信托。财产信托是法律规定的信托投资公司经营范围内的一大类，并在信托公司实务中有所开展。
3.公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应按照【A】项目征收个人所得税
A.工资薪金所得
B.劳务报酬所得
C.利息、股息、红利所得
D.其他所得
【答案解析】公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应按照工资薪金所得项目征收个人所得税。4.下列项目中，属于劳务报酬所得的是【D】
A.发表论文取得的报酬
B.提供著作的版权而取得的报酬
C.将国外的作品翻译出版取得的报酬
D.高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
【答案解析】劳务报酬所得，是指个人独立从事自由职业取得或属于独立劳动所得。具体包括以下所得：个人独立从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经纪服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。5.即期交易中的标准交割日是指【C】
A.成交后当天交割
B.成交后第二天交割
C.成交后第二个营业日交割
D.双方协议的某一天
【答案解析】成交后第二个营业日交割是即期交易中的标准交割日。
6.如果外汇交易员即期卖出H元3 450 000，买入美元30 000，随后，又即期卖出美元20 000，卖出欧元16 500，则两笔即期交易后，该交易员的头寸情况为【D】
A.美元多头10 000，日元少头3 450 000，欧元多头16 500 考试吧：www.xiexiebang.com一个神奇的考试网站。考吧网http://www.xiexiebang.com/
B.美元多头10 000，日元空头3 450 000，欧元多头16 500
C.美元头寸轧平，日元空头3 450 000，欧元多头16 500
D.美元多头10 000，日元空头3 450 000，欧元空头16 500 【答案解析】多头即买人净额，空头即卖出净额，根据每种货币的买入卖出净额来确定。7.以下有关远期汇率的论述中，错误的是【D】
A.利率高的货币表现为贴水，利率低的货币表现为升水
B.升水或贴水实际上是对两种交易货币利差损失或利差盈余的平衡
C.日元利率低于美元利率，因此美元兑日元的远期汇率表现为贴水
D.远期汇率等于即期汇率上加贴水或减升水
【答案解析】远期汇率等于即期汇率上减贴水或加升水。
8.封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金【B】标准进行的分类
A.按投资基金的组织形式
B.按投资基金能否赎回
C.按投资基金的投资对象
D.按投资基金的风险大小
【答案解析】封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按投资基金是否可以赎回的标准进行的分类。9.外籍人士取得的下列所得中，【C】可以免征个人所得税
A.来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我国境内取得的储蓄存款利息
B.外籍个人从境内上市A股企业(内资企业)取得的股息红利
C.外籍人士在我国境内取得的保险赔款
D.外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得
【答案解析】外籍人士在我国境内取得的保险赔款可以免征个人所得税。10.外汇市场中，【A】之间的外汇交易市场决定了外汇汇率的高低
A.银行与银行
B.银行与中央银行
C.中央银行与客户
D.顾客与银行
【答案解析】外汇市场中，银行与银行之间的外汇交易市场决定了外汇汇率的高低。11.开放式基金的交易价格主要取决于【C】
A.基金总资产
B.供求关系
C.基金净资产
D.基金负债
【答案解析】开放式基金的交易价格主要取决于基金净资产。
12.若采用固定投资比例策略限制股票资产在40%，起始投资组合之股票为80万元，其余则持有现金，若三个月后股票资产上涨28万元，则此时投资人应采取何种动作?【C】
A.卖出价值9.6万元的股票
B.卖出价值10.8万元的股票
C.卖出价值16.8万元的股票
D.不买不卖
【答案解析】若采用固定投资比例策略限制股票资产在40%，起始投资组合之股票为80万元，其余则持有现金，若三个月后股票资产上涨28万元，则此时投资人应卖出价值16.8万元股票，使得股票的投资比例在40%。出示总的投资额为80÷40%=200(万元)，升值后为228万元，228×40%=91.2(万元)，那么应该卖出的股票价值为108—91.2=16.8(万元)。
考试吧：www.xiexiebang.com一个神奇的考试网站。考吧网http://www.xiexiebang.com/ 13.房地产投资的优点不包括【C】
A.具有分散投资的效应
B.可运用财务杠杆
C.个性差异小，易操作
D.能抵御通胀
【答案解析】房地产投资的优点包括具有分散投资效应、可运用财务杠杆和抵御通货膨胀作用，不包括选项C。
14.如进口商在签订购买商品合同时，尚无法确定具体付汇日期，但又想让进口成本不变动，他应选择做【A】
A.远期外汇买卖
B.择期外汇买卖
C.掉期外汇买卖
D.外汇期权买卖
【答案解析】如进口商在签订购买商品合同时，尚无法确定具体付汇日期，但又想让进口成本不变动，他应选择做远期外汇交易。
15.下列关于艺术品投资的说法，不正确的是【A】
A.流通性好
B.保管难
C.价格波动大
D.一般是中长期投资
【答案解析】一般来说，艺术品投资没有稳定的交易市场，因此流动性相对来说比较差。16.按期权的执行价格分类，期权可分为【D】
A.买入期权和卖出期权
B.看涨期权和看跌期权
C.美式期权和欧式期权
D.实值期权、虚值期权和两平期权
【答案解析】按期权的执行价格分类，期权可分为实值期权、虚值期权和两平期权，实际价格大于执行价格为实值期权，小于为虚值期权，相等为两平期权。17.“用名人来做宣传广告”是运用了【C】
A.消费者的兴趣
B.商品效用
C.相关群体对消费者行为的影响
D.社会文化对消费者行为的影响
【答案解析】“用名人来做宣传广告”是运用了相关群体对消费者行为的影响。18.下列关于债券的风险和收益的表述中不正确的是【A】
A.金融债券的信用风险最小
B.附息债券的名义收益率是不变的，则该债券属于固定收益证券，但实际上债券的价格变动越频繁，则该债券越有风险
C.债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险
D.投资者在债券到期前若想收回债券投资，则需要在债券市场折现，从而可能带来一定损失，这称为流动性风险
【答案解析】一般来说，国债的信用风险最小，它是以国家信用为担保，国家信用等级最高。19.下列哪种说法是正确的?【B】
A.债券的发行条件不包括其发行票面金额
B.企业债券的持有人无权参与公司的经营决策
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C.凭证式国债可以流通并转让
D.记账式国债不能上市流通转让
【答案解析】凭证式国债不可以流通转让，可以流通转让的是记账式国债，债券发行条件包括发行票面金额、发行利率、发行期限等。20.外汇期权的购买者，其【C】
A.风险是无限的，收益也是无限的 B.风险是有限的，收益也是有限的 C.风险是有限的，收益是无限的 D.风险是无限的，收益是有限的
【答案解析】外汇期权的购买者，其风险是有限的，收益是无限的，当外汇价格上升大于执行价格时候，可以获利，当小于执行价格时候，可以放弃行权，损失的只是期权费。
二、多选题
1.以下是私人银行业务的解释，其中正确的有【ACE】
A.私人银行业务是银行提供的一种标准化产品，依然是以产品为中心
B.私人银行业务的主要任务是通过丰富理财产品满足客户的财富增值的需要
C.私人银行业务不限于为客户提供理财产品，还包括个人理财，以及与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承子女教育等专业顾问服务
D.私人银行业务的门槛比贵宾理财、理财顾问更高
E.私人银行业务已经超越了简单的银行资产、负债业务，实际属于混合业务
【答案解析】私人银行业务是银行提供的一种标准化产品，依然是以产品为中心，私人银行业务不限于为客户提供理财产品，还包括个人理财，以及与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承子女教育等专业顾问服务，私人银行业务已经超越了简单的银行资产、负债业务，实际属于混合业务。2.利率水平对个人理财的影响有【ABCDE】
A.一般来说，市场利率上升会引起债券等固定收益产品价格下降，股票价格会下跌，房地产市场走低
B.利率水平的变动对各理财产品的风险和收益状况产生重要影响
C.利率水平的变动还会影响从银行获取的各种信贷的融资成本，投资机会成本的变化对投资决策往往也会产生非常重要的影响
D.利率水平的变动影响人们的投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资意愿
E.利率水平的高低还是投资者衡量经济形势好坏、信用状况松紧的一个重要经济 【答案解析】利率水平对个人理财的影响，ABCDE均正确。
3.在城市家庭户均拥有人民币金融资产中，储蓄存款仍以绝对优势排在首位，原因是【ABCD】
A.国内金融市场基本上没有金融衍生品交易
B.可投资的金融产品太少
C.投资者缺乏必要的避险工具，只能单向买入金融产品，风险较大
D.居民缺乏金融相关知识，在各种各样的金融产品面前无所适从
【答案解析】ABCD都是属于在城市家庭户均拥有人民币金融资产中，储蓄存款仍以绝对优势排在首位的原因。
4.当预期利率上升时个人理财倾向为【ADE】
A.减少基金持有量，理由是面临下跌风险
B.增加购入外汇，理由是人民币回报高
C.增加债券，理由是面临上涨机会
D.卖出股票，理由是面临下跌风险
E.增加储蓄，理由是收益将增加
考试吧：www.xiexiebang.com一个神奇的考试网站。考吧网http://www.xiexiebang.com/ 【答案解析】当预期利率上升时，应减少外汇，这是人民币会面临升值压力，购买外汇来获利容易发生亏损;减少债券投入增加股票投入是合理的。5.理财顾问服务的特点包括【ABCD】
A.顾问性
B.专业性
C.综合性
D.制度性
【答案解析】理财顾问服务的特点包括顾问性、专业性、综合性和制度性。6.在预期未来经济增长比较快、处于景气周期阶段时个人理财的倾向【ABDE】
A.应该减少储蓄
B.加大股票投入
C.增加债券投入
D.购置房产
E.购入基金
【答案解析】在于其未来经济增长比较快的情况下，应当加大股票投入，这种情况下，债权收入会远远小于股票收入。
7.客户风险特征由下列哪些构成?【ABC】
A.风险偏好
B.风险认知度
C.实际风险承受能力
D.风险喜好
【答案解析】客户风险特征由风险偏好、风险认知度和实际风险承受能力构成，没有风险喜好这个说法。8.中资银行在发展个人理财业务时应当【ABCD】
A.发挥本土化优势
B.借鉴国外的成熟经验
C.通过与外资银行的交流沟通合作，提高市场化和管理水平
D.注意吸收国外同行的先进经验
【答案解析】中资银行在发展个人理财业务时应当发挥本土优势、借鉴国外的成熟经验、多交流合作，不断提高市场化和管理水平。
9.下列关于社会环境对个人理财的叙述正确的有【ABCD】
A.社会保障是个人理财的重要内容，个人是否参与社会保障对于他是否顺利一生有较大影响，掌握社会保障制度的变革与特点，是做好个人理财业务的必要基础
B.随着高等教育体制改革的不断深入，个人负担部分逐步增加，子女教育也成为人们生活财务预算的重要组成部分，教育支出也逐步纳入到个人理财计划中
C.人群的文化水平与知识结构对个人理财也有一定的影响
D.社会越进步、越开放，个人理财需求可能越广泛
【答案解析】ABCD关于社会环境对个人理财的叙述均都正确。10.当预期未来温和通货膨胀时，个人理财倾向为【ADE】
A.减少储蓄，理由是净收益走低
B.增加储蓄
C.增加债券投入
D.减少债券投入
E.增加股票，理由是资金涌入价格上涨
【答案解析】当预期未来温和通货膨胀时，理财倾向减少储蓄，这时候利息容易小于通货膨胀率;减少债券考试吧：www.xiexiebang.com一个神奇的考试网站。考吧网http://www.xiexiebang.com/ 的投入，不能够低于通货膨胀风险，增加股票投入，收益会巨大。11.下列属于企业获利能力指标的有【BCD】
A.市盈率
B.销售毛利率
C.每股收益
D.资产净利率
【答案解析】销售毛利率、每股收益、资产净利率都是对企业获利能力的衡量指标，市盈率表示的是每股净利润的价格，不能衡量获利能力。
12.常见的经常性支出项目主要有如下几项：住房按揭贷款偿还、物业管理费、交通费、税费、社会保障 费、人寿保险和财产保险费以及子女教育费用等等;而非经常性支出则较为繁杂，难以预计但总的看来，非经常性支出主要包括【ABD】
A.旅游支出
B.衣物家具购置费
C.投资基金
D.珠宝收藏品购置以及各类意外支出
【答案解析】非经常性支出主要包括旅游支出、衣服家具购置费、珠宝收藏购置以及各类意外支出。13.按资产流动性划分，资产可分为流动资产、长期投资、无形资产及其他资产等;按资产性质划分，资 产可分为金融资产和非金融资产两类;更普遍的分类方法是将资产分成【ABC】
A.现金与现金等价物
B.其他金融资产
C.其他个人资产
D.固定资产
【答案解析】更普遍的分类方法是将资产分成现金与现金等价物、其他金融资产和其他个人资产。14.商业银行个人理财业务人员从其岗位范围看，大致包括【ACD】
A.为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员
B.办理客户存贷款及与此相关的财务、人事等业务人员
C.销售理财计划或投资性产品的业务人员
D.其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员
【答案解析】办理客户存贷款及与此相关的财务、人事等业务都是银行的一般业务，跟个人理财岗位的职能范围无关。
15.商业银行个人理财业务人员应满足的资格要求包括【ABCD】
A.对个人理财业务活动相关法律法规.行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识
B.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则
C.掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识 和理解
D.具备相应的学历水平、工作经验和相关监管部门要求的行业资格
【答案解析】商业银行个人理财业务人员应满足的资格要求包括了ABCD四个方面。16.下列关于规范理财顾问服务业务操作程序的表述，正确的有【ABC】
A.应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动
B.在理财顾问服务中，商业银行向客户提供财务分析与规划，发挥客户理财顾问的作用
C.在理财顾问服务中，客户的投资决策在某种程度上会受到商业银行个人理财业务人员的影响
D.在理财顾问服务中，商业银行不为客户提供投资建议，主要是解答业务的办理方法 【答案解析】D项中，在理财顾问服务中，银行应当为客户提供投资建议。17.关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中，正确的有【ABE】
A.在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产
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B.在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好
C.当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品
D.当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产，避免经济波动造成损失
E.当经济衰退时，企业亏损，股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市
【答案解析】当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑减持固定收益类产品，增加权益类投资，比如股票、房地产等。
18.金融市场的特点是【ABCD】
A.金融市场上交易的是货币资金
B.市场交易价格的一致性
C.市场交易活动的集中性
D.交易双方的可变性
E.需求量与价格成反比
【答案解析】需求量与价格成正比。19.主要宏观经济变量有【DE】
A.总体指标
B.投资指标
C.消费指标
D.金融指标
E.财政指标
【答案解析】主要宏观经济变量主要是金融指标和财政指标。
20.财政政策的政策工具主要有：税收、国债、财政补贴、转移支付和赤字政策等等从理财的角度 看，应格外重视【AC】
A.税收政策
B.赤字政策
C.国债政策
D.财政补贴政策
【答案解析】财政政策的政策工具主有：税收、国债、财政补贴、转移支付和赤字政策等等。从理财的角度看，应格外重视税收政策和国债政策，这与个人理财关系最大。
三、判断对错题
1.商业银行个人理财业务人员包括一般性业务咨询人员、为客户提供理财专业化服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。【×】
【答案解析】解析：商业银行个人理财业务人员是指那些能够为客户提供上述专业化服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员，而非一般性业务咨询人员。
2.期货公司可以为其股东或关系人提供融资、担保。【×】 【答案解析】期货公司不可以为其股东或关系人提供融资、担保。
3.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于15小时。【×】
【答案解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。
4.在存在潜在利益冲突的情形下，应当向所在机构管理层主动说明利益冲突的情况，以及处理利益冲突的建议。【√】
【答案解析】在存在潜在利益冲突的情形下，应当向所在机构管理层主动说明利益冲突的情况，以及处理利益冲突的建议。
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5.客户经理在提出建议时要能自然地介绍本银行产品与服务。【√】 【答案解析】客户经理在提出建议时要能自然地介绍本银行产品与服务。
6.商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。【√】
【答案解析】商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。
7.在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于5次。【×】
【答案解析】在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。
8.保本浮动收益理财计划的风险小于菲保本浮动收益理财计划。【√】
【答案解析】解析：非保本浮动收益理财计划对客户本金安全性不予保证，因此相比于保本浮动收益理财计划客户承担的风险相对更大。
9.商业银行个人理财业务人员，从其岗位范围看，大致包括以下几类：为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员;销售理财计划或投资性产品的业务人员;其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。【√】
【答案解析】商业银行个人理财业务人员，从其岗位范围看，大致包括以下几类：为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员;销售理财计划或投资性产品的业务人员;其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。
10.保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户与银行共同承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益水平的理财计划。【√】
【答案解析】保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户与银行共同承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益水平的理财计划。
11.中国中央人民银行依照商业银行个人理财业务管理暂行办法及有关法律法规对商业银行个人理财业务活动实施监督管理。【√】
【答案解析】中国中央人民银行依照商业银行个人理财业务管理暂行办法及有关法律法规对商业银行个人理财业务活动实施监督管理。
12.在综合理财服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。【×】
【答案解析】在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。
13.货币的时间价值表明，一定量的货币距离终值时间越远，利率越高，终值越大;一定数量的未来收入距离当期的时间越远，贴现率越高，现值越小。【√】
【答案解析】货币的时间价值表明，一定量的货币距离终值时间越远，利率越高，终值越大;一定数量的未来收入距离当期的时间越远，贴现率越高，现值越小。
14.内在价值是市场价格与期权执行价格之间的差额，而期权价值与内在价值之差即是时间价值。【×】 【答案解析】期权价值是市场价格与期权执行价格之间的差额，而期权价值与内在价值之差即是时间价值。
15.商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，均属于理财顾问服务。【√】
【答案解析】商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，均属于理财顾问服务。
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第二篇：2009年银行从业考试《个人理财》模拟试题
09银行从业《个人理财》预热题（7）
多项选择题
1、中国银行理财客户经理的岗位职责包括____BD_____。
A、根据客户需要，及时有效地向客户提供专业化的个人财务管理、咨询和建议等，在法律、法规、银行各项规章制度和政策许可范围内为客户进行投资操作
B、遇疑难的专业问题，积极与理财产品经理合作，共同向理财客户提供服务 C、负责理财客户经理队伍新人员的培训工作
D、收集同业信息，研究客户现实情况和未来发展，发掘他们的潜在需求，及时反馈至产品管理部门。
2、只要符合以下条件之一的客户，可认定为中银理财客户。____BCD_____ A、政府机关或事业单位处级以上领导干部
B、注册资本在1000万元以上企业的总经理等高层管理人员，并经上级分行个人金融部特殊批准
C、本、外币存款（含汇聚宝、人民币理财产品）、基金、国债，以及20%消费信贷本金，累计总额在等值人民币50万元以上
D、银行卡年消费额（不含购房、购车、装修等一次性消费）等值人民币15万元以上
3、中银理财的风险点目前主要来自于____ABCD_____。A、理财服务流程 B、客户管理 C、理财服务人员 D、理财服务系统
4、以下有关中银理财风险管理的说法中，错误的有____BCD_____。
A、各级理财服务机构的账务设置、账务处理、会计科目及凭证的使用等与所在网点的柜台业务相同。
B、所有由“中银理财”的策略联盟单位提供的增值服务，必须声明由此发生的服务纠纷由提供方负全责，我行只负连带责任。
C、理财从业人员不得在理财中心（室）现场之外为理财客户办理有关理财业务和提供服务。D、“中银理财服务协议”的文本格式及内容由总行统一制定，版本维护由省行负责。
5、国内外消费者购买住宅的原因包括____ABCD_____。A、自住 B、合理避税 C、对外出租获取租金 D、投机获取资本利得
6、以下有关货币的时间价值的说法，正确的有_____ABD____。A、货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等 B、货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值
C、不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下，其经济价值也具有可比性 D、货币的时间价值也被称为资金的时间价值
7、关于递延年金，下列说法正确的有____AC_____。
A、递延年金是指隔若干期以后才开始发生的系列等额收付款项 B、递延年金终值的大小与递延期无关 C、递延年金现值的大小与递延期有关 D、递延期越长，递延年金的现值越大
8、外汇市场产生的原因包括___ACD______。A、投机 B、央行干预 C、贸易和投资 D、对冲
9、以下关于中国外汇交易中心的说法错误的是____BC_____。A、中国外汇交易中心是我国自己的外汇市场，成立于1994年4月。B、中国外汇交易中心会员应采取竞价交易方式。
C、中国外汇交易中心是央行领导下的，独立核算、盈利性的事业法人。D、非金融企业也可申请成为中国外汇交易中心的会员。
10、以下有关外汇期权交易的说法正确的是____ABC_____。
A、外汇期权的交易对象并不是货币本身，而是一项将来可以买卖货币的权利。B、期权的买方可以根据市场情况自行决定是否执行权利。C、期权卖方承担风险，履行买卖的义务，并收取期权费。D、期权费一般于期权到期日一次性付清，而且不可退回。
V
第三篇：2011年银行从业资格证考试《公司信贷》模拟试题及答案解析
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一、单项选择题
1、下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是【D】
A、自营贷款期限最长一般不得超过l0年，超过l0年应当报监管部门备案
B、票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月
C、不能按期归
还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由监管部门决定
D、短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年
2、从净现值率考虑，下列项目中效益最好的是【C】
A、总投资现值为100万元，财务净现值为30万元
B、总投资现值为200万元，财务净现值为50万元
C、总投资现值为500万元，财务净现值为100万元
D、总投资现值为800万元，财务净现值为200万元
3、贷款的【D】是商业银行经营管理活动的主要动力
A、效益性
B、合法性
C、合规性
D、安全性 4、2009年贾某为B公司向银行申请的一笔保证贷款担当连带保证人，贷款金额50万，则贷款到期时，如B公司仍未偿还贷款，银行【A】
A、只能先要求B公司偿还，然后才能要求贾某偿还
B、只能要求贾某先偿还，然后才能要求B公司偿还
c、可要求B公司或贾某中任何一者偿还，但只能要求贾偿还部分金额’
D、可要求B公司或贾某任何一个偿还全部金额
5、贷款种类按照贷款期限可分为【C】
A、人民币贷款和外币贷款
B、短期贷款和中长期贷款
c、生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款
D、浮动利率贷款和固定利率贷款
6、银行制定公司信贷营销计划的基本步骤是【A】
①选择目标市场②分析市场机会③制定具体营销行动方案④设计营销策略组合⑤组织、实施和控制营销活动
A、②①④③⑤
B、①②④③⑤
c、①②⑤④③
D、③②①⑤④
7、一个企业的产品(包括服务)特征主要表现在其【A】方面
A、产品竞争力
B、经营业绩
C、技术水平
D、货品质量
8、营运能力影响着借款人的偿债能力和盈利能力从一方面看，借款人资产周转速度越快，就表明其【B】越强;从另一方面看，资产运用效率越高，资产周转速度就越快借款人所取得的收入和盈利就越【】那么借考试吧：www.xiexiebang.com一个神奇的考试网站。考吧网http://www.xiexiebang.com/ 款人就会有足够的资金还本付息，因而其偿债能力就越强
A、经营能力，多
B、盈利能力，多
C、偿债能力，少
D、周转能力，少
9、【C】通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量
A、盈利比率
B、效率比率
c、杠杆比率
D、流动比率
10、商业银行产品组合的关联性是指其所有的【A】之间的相关程度或密切程度
A、产品组合 B、产品线
c、产品类型
D、产品项目
11、申请公司贷款时，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外【C】累计不能超过其净资产总额的50%
A、长期投资
B、短期投资
C、负债性投资
D、股本权益性投资
12、【A】行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征
A、水泥
B、软件
c、金融
D、服装
13、评价信贷资产质量的指标不包括【A】
A、信贷余额扩张系数
B、利息实收率
C、流动比率
D、加权平均期限
14、关于国别风险，说法错误的是【D】
A、国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽
B、国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险
C、在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部
D、国内商业风险属于国别风险分析的主体内容
15、银行最愿意受理的担保贷款方式是【D】
A、抵押
B、质押
c、保证
D、留置
16、质权的标的物是【B】，抵押权的标的物是【】
A、动产和财产权利，动产和不动产
B、不动产，不动产和财产权利
C、动产，不动产
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D、动产和财产权利，不动产
17、一个公司由固定资产折旧导致的借款需求上升的速度由【A】决定
A、固定资产折旧率
B、使用效率
c、行业技术变化率
D、资产新旧程度
18、对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以【B】
A、清收
B、重组
C、以资抵债
D、核销
19、所谓【C】，是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度
A、破产重整
B、和解
c、贷款重组
D、整顿
20、银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起【B】内作出判决
A、3个月
B、6个月
C、12个月
D、2年
二、多项选择题
1、信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括【CDE】
A、担保
B、承兑
C、保函
D、信用支持
E、承诺
2、下列属于真实票据理论的缺陷的有【ABCD 】
A、使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件
B、由于收入预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险
C、局限于短期贷款，不利于经济的发展
D、贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
E、自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动
3、市场环境分析的政治与法律环境包括【ABCDE】
A、信贷客户分布与构成 B、各级政府机构的运行程序
C、政治对经济的影响程度
D、政府的施政纲领
E、政府各项经济政策
4、银行在衰退期可以采取的措施有【ABCD】
A、持续策略
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B、扩大策略
c、收缩策略
D、转移策略
E、淘汰策略
5、速动比率较高，【ABCD】
A、表明企业的长期偿债能力较强
B、表明企业拥有较多具有即时变现能力的资产
C、表明企业的盈利能力较强
D、可能是由于企业的存货积压
E、可能是由于企业持有的现金太多
6、清偿能力的分析可以通过哪些指标进行?【ABCD】
A、贷款偿还期
B、资产负债率
c、流动比率
D、速动比率
E、财务内部收益率
7、速动资产包括【BE】
A、货币资金
B、短期投资
C、应收账款
D、待摊费用
E、预付账款
8、按贷款主体的经营特性划分，企业贷款包括【ABDE】
A、生产企业贷款
B、外贸企业贷款
c、加工企业贷款
D、流通企业贷款
E、房地产企业贷款
9、反映借款人盈利能力的比率主要有【ABCD】
A、销售利润率
B、营业利润率
C、税前利润率
D、净利润率
E、成本费用利润率
10、下列关于贷款分类的说法，正确的有【ABCDE】
A、当对同一客户有多笔贷款时，应当用客户的信用评级代替对贷款的分类
B、同一笔贷款应根据商业银行需要进行拆分分类
C、贷款逾期天数是分类的重要参考指标
D、对贷款以外的各类资产也应进行五级分类
E、《贷款风险分类指引》规定的贷款分类方式是贷款风险分类的最低要求
11、可持续增长率的假设条件包括【AB】
A、公司的资产周转率将维持当前水平
B、公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息
C、公司保持持续不变的红利发放政策
D、公司的财务杠杆不变
E、公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源
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12、关于投资活动的现金流量，一般来说，【ABCDE】能够带来现金流入
A、出售证券
B、现金等价物
C、购置固定资产
D、收回对外投资本金
E、出售固定资产
13、下列公式中，正确的有【ABCD】
A、有形净资产=所有者权益+无形资产
B、利息保障倍数=(利润总额一利息费用)/利息费用
C、速动资产=流动资产一存货一预付账款一待摊费用
D、营运资金=流动资产一流动负债
E、赊销收入净额=销售收入一现销收入一销售退回一销售折让一销售折扣
14、有关财务状况的预警信号主要有【AB】
A、投机于存货，使存货超出正常水平
B、应收账款余额或比例激增
C、流动资产占总资产的比例下降
D、固定资产迅速变化
E、长期债务大量增加
15、企业经营风险体现在【ABDE】
A、产品结构单一
B、不能适应市场变化或客户需求的变化
C、产品积压、存货周转率下降
D、出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产
E、对存货、生产和销售的控制力下降
16、银行对保证人的管理主要有以下哪几个方面的内容?【ACE】
A、审查保证人的资格
B、审查保证人的知识背景
C、审查保证人的信贷情况
D、分析保证人的保证实力
E、了解保证人的保证意愿
17、成长阶段的企业【ABCDE】
A、代表着最低的风险
B、现金和资本需求非常大
C、可能出现偿付问题
D、产品已实现标准化并被大众所接受
E、成功率最高
18、进入障碍主要包括【ABCD】
A、规模经济
B、产品差异
c、转换成本
D、政府行为与政策
E、不受规模支配的成本劣势
19、下列关于抵押率的说法，正确的有【ABCD】
A、抵押物的适用性越弱，其抵押率越高
B、功能性贬值是由于技术相对落后造成的贬值
C、经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值
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D、抵押物贬值越快，抵押率越低
E、担保债权本息总额一定时，抵押物评估价值额越大，抵押率越高 20、呆账核销审查要点主要包括【ABCDE】
A、呆账核销理由是否合规
B、银行债权是否充分受偿
C、呆账数额是否准确
D、贷款责任人是否已经认定、追究
E、以上都正确
三、判断题
1、若某行业几乎所有成本都是变动成本，在达到收支平衡点后，销售每增加一个单位，营业利润就会增加几乎相同的单位。【】
2、银行必须按照借款合同的规定，逐条核对是否已完全齐备或生效，以确保贷款发放前符合所有授信批准的要求，落实全部用款前提条件。【】
3、客户风险预警信号出现后，客户部门负责人应立即停止借贷。【】
4、有价证券、外汇、贷款可以用市场价值法。【】
5、不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。【】
6、对借款人信用等级的评估只能由贷款人独立进行。【】
7、抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。【】
8、根据真实票据理论，银行不能发放不动产贷款和长期设备贷款，可以发放消费贷款等。【】
9、信贷人员对客户法人治理结构的评价要着重考虑中小股东行为的规范和对其的约束和激励这两个因素。【】
10、贷款意向书具备法律效力。【】
11、银行要保持一种产品的竞争优势只能是通过该产品的附加价值来保持。【】
12、水力发电站的建设规模，主要根据水源的流量和落差来确定等。【】
13、在客户信用等级有效期内，如果客户与其他债权人的合同项下发生重大违约事件，信用评级的初评、审核部门均有责任及时提示，并按程序调整授信客户的信用等级。【】
14、如果实际应收账款增加额为100万元，其中80%以上都是由应收账款周转天数延长引起的，并且应收账款周转天数延长属于长期性变化，那么在公司完全用短期贷款来弥补增加额的情况下，很有可能出现还款困。【】
15、收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。【】
答案：
1、F
2、T
3、F
4、T
5、T
6、F
7、T
8、T
9、F
10、T
11、T l2、T l3、F l4、F l5、T
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第四篇：2011年银行从业资格证考试《公共基础》模拟试题及答案解析
考吧网http://www.xiexiebang.com/ 为了帮助广大考生在2011年银行从业考试中取得好的成绩，全面的了解2011年银行从业资格考试的相关重点，考吧网小编特从互联网搜集比较权威的试题供大家参阅，希望对大家都所帮助。
一、单项选择题
1.银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资
本利润率，公式为【D】
A.净利润÷总资产
B.总资产÷股东权益
C.净利润÷总收入
D.净利润÷股东权益
【答案解析】：资本利润率的公式为净利润/股东权益。
2.2007年全国金融工作会议决定，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务对政策性业务要实行【A】
A.招标制
B.指导制
C.合同制
D.股份制
【答案解析】：2007年全国金融工作会议决定，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行招标制。3.关于银行的资金业务下列说法错误的是【B】
A.银行所有资金的取得和运用都属于资金业务
B.是银行重要的资金运用，银行可以买人证券获得投资收益
C.是银行重要的资金来源，银行可以拆入资金获得资金周转
D.既面临市场风险，也面临信用风险和操作风险 【答案解析】：B不属于银行的资金业务。
4.A企业由于经营不善、无力偿债被人民法院宣告破产，A企业尚有l亿元8银行贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保A企业变价出售后的总破产财产2亿元，其中厂房清算价值为8000万A企业的未偿债务还包括欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000万元，其他普通破产债权1亿元则B银行可收回【C】
A.4000万元
B.6000万元
C.8000万元
D.1亿元
【答案解析】：有担保的债权可以优先受偿。
5.【B】是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或
持票人的票据
A.中央银行票据
B.商业汇票
C.本票
D.银行汇票
【答案解析】：这是商业汇票的定义。
6.银行某工作人员发现同事在给客户介绍产品的时候刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员【C】
A.应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额
B.不管该行为是否符合规定，与自己无关，不应当过问
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C.应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告
D.应当立即向监管部门检举该同事的违规行为，不必事先提醒同事或向本行领导报告
【答案解析】：银行从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。
7.当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有【A】
A.先按正常渠道反映与申诉
B.偷拍窃听相关人员的行为与谈话以获得对自己有利的证据
C.立即向媒体披露所受冤屈
D.以上方式都正确
【答案解析】：银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。8.我国《商业银行法》规定，银行工作人员不得在其他经济组织兼职作为一家银行的部门总经理，孙某在当地企业家协会兼任顾问的行为【B】
A.违反了有关法律法规和职业操守的规定，必须停止兼职活动
B.非盈利性机构属允许范围内的兼职活动，并应当向所在银行披露自己的兼职身份
C.非盈利性机构属允许范围内的兼职活动，可以把一半以上的时间用于此兼职工作
D.与银行业务不直接相关，因此可以不披露自己的兼职工作
【答案解析】：一般而言，银行业从业人员在本机构内部兼任职务，或在非营利性组织，如银行业协会、慈善基金会，或学术团体，如金融学会、法学会中兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的。但应向所在机构披露兼职情况。
9.某银行为争取业务已经批准了该项业务招待费预算，而客户经理并没有请客户吃饭就做成了该项业务当天，客户经理携带家人将该预算自行消费掉，其行为【B】
A.因为业务已经谈妥，所以是合理的 B.不合理，不应当申报不实费用
C.如果消费超过了预算额度，则是不合理的 D.是合理的，因为客户经理并没有浪费
【答案解析】：银行业从业人员在外出工作时应当节偷支出并诚实记录，不得向所在机构申报不实费用。10.近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访在这种情况下，【D】
A.张某本着诚实信用的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说
B.张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认
C.如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某
D.张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访
【答案解析】：银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。11.关于合同的理解，错误的是【C】
A.合同是一种协议
B.参与合同的主体必须是平等的 C.自然人之间不能设立合同关系
D.合同涉及主体之间民事权利义务的设立、变更和终止
【答案解析】：合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。12.关于合同的特征，下列论述错误的是【A】
A.银行营业员甲为了挪用公款而贿赂营业员乙，双方为此建立了相应的利益交换合同，这个合同依然有效力的
B.合同是以设立、变更、终止民事权利义务关系为目的
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C.合同是双方或多方的民事法律行为
D.合同是一种民事法律行为
【答案解析】：A属于恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的行为，此合同无效。13.中国人民银行根据国际外汇市场行情每日公布外汇汇率【B】
A.买入价
B.中间价
C.卖出价
D.买入价、卖出价和中间价
【答案解析】：中间价(基准价)是中国人民银行授权外汇交易中心公布的当日外汇牌价。现汇买人价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。
14.票据承兑业务是指商业银行根据在本行开户客户提出的承兑申请，在进行必要审查后，决定是否承兑的过程其中，审查的内容不包括【B】
A.客户的资信情况
B.客户的家庭情况
C.交易背景情况
D.担保情况
【答案解析】：B客户的家庭情况不属于审查的内容。15.下列关于商业银行进行信贷分析的说法中，错误的是【D】
A.银行信贷分析主要采用财务分析和非财务分析两种方法
B.财务分析偏重于定量分析
C.非财务分析偏重于定性分析
D.财务分析主要包括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析等
【答案解析】：信贷分析中的非财务分析重点分析影响贷款风险未来变化的各种非数据化信息.主要包括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析等。16.目前我国对个人的贷款不包括【B】
A.住房贷款
B.银团贷款
C.助学贷款
D.汽车贷款
【答案解析】：B银团贷款只对单位。
17.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种【B】
A.托管行为
B.信用行为
C.代理行为
D.票据行为
【答案解析】：存款是存款人恭于对银行的信任而将资金存入的一种信用行为。18.以下不是储蓄存款业务的业务类型的是【C】
A.个人通知存款业务
B.整存零取业务
C.单位协定存款业务
D.教育储蓄存款业务
【答案解析】：单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。
考试吧：www.xiexiebang.com一个神奇的考试网站。考吧网http://www.xiexiebang.com/ 19.下列有关中国人民银行对金融机构行为进行检查监督的说法中，正确的是【D】
A.中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关清算管理规定的行为
B.中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关反洗钱规定的行为
C.中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关人民币管理规定的行为
D.对上述三种行为，中国人民银行都有权进行检查监督 【答案解析】：A、B、C都是中国人民银行的监管职责。
20.原我国《银行业监督管理法》自2004年2月1日起施行，经修改后，现行的我国《银行业监督管理法》自【D】起施行
A.2004年7月1日
B.2005年1月1日
C.2006年1月1日
D.2007年1月1日
【答案解析】：现行的我国《银行业监督管理法》自2007/年1月1日起施行。
二、多项选择题
1.下列非银行业金融机构受到中国银行业监督管理委员会监督管理的是【ADE】
A.货币经纪公司
B.会计师事务所
C.保险索赔咨询公司
D.汽车金融公司
E.信托公司
【答案解析】：B、C均不属于非银行业金融机构。2.以下属于间接融资工具的是【ABE】
A.银团贷款
B.银行贷款
C.股票
D.债券
E.承诺
【答案解析】：直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿险单等。
3.2003年12月27日修订后的《中华人民共和国中国人民银行法》规定的中国人民银行的职能有【ACD】
A.维护金融稳定
B.制定和执行财政政策
C.防范和化解金融风险
D.制定和执行货币政策
E.监督管理银行业金融机构 【答案解析】：E是中国银监会的职责。
4.下列属于中国银行业监督管理委员会的职责的是【ABCD】
A.负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作
B.对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔
C.对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销
D.对银行业自律组织的活动进行指导和监督
E.对监管者和被监管者两方面都实施严格明确的问责制 【答案解析】：E是中国银监会的监管标准。
5.1994年我国成立三家政策性银行的目的是【ABCD】
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A.促进“瓶颈”产业的发展
B.促进进出口贸易
C.支持农业生产优化
D.促进国家专业银行向商业银行的转化
E.扩大市场竞争的领域
【答案解析】：为促进“瓶颈”产业的发展，促进进出口贸易，支持农业生产优化，并促进国家专业银行向商业银行的转化，1994年我国成立了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行。6.银行业金融机构的市场准入主要包括【ADE】
A.机构
B.设备
C.信息
D.业务
E.高级管理人员
【答案解析】：市场准人包括机构、业务和高级管理人员。
7.根据《中华人民共和国刑法》的规定，以下属于金融诈骗的违法行为是【ACD】
A.编造引进资金的理由从银行贷款
B.上市公司董事长变更，没有进行披露
C.自制信用卡从银行提款机提款
D.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款
E.套取金融机构信贷资金高利转贷他人
【答案解析】：金融诈骗罪作为类罪，是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。8.银行从业人员的下列做法正确的是【ABD】
A.对客户提出的要求尽量满足，无法满足的应当耐心说明情况
B.不歧视客户，公平对待不同民族、性别、年龄的客户
C.热情地为客户服务提供咨询方案，包括向客户提供规避监管的建议
D.为客户信息保密
E.对风险性理财产品的收益率做出承诺
【答案解析】：C银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。E向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，并不得向客户做出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。
9.关于银行的福费廷业务的特点，下列说法正确的是【CDE】
A.福费廷业务属于衍生产品业务
B.出口商卖断票据，但保有对出售票据的部分权益
C.银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现
D.银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质
E.银行(包买人)买断票据，可能承担票据拒付的风险
【答案解析】：A福费廷业务属于贷款业务。B出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益。10.金融市场的发展对商业银行的经营管理提出挑战，表现在【ABCD】
A.金融市场的波动加大银行风险管理的难度
B.金融市场会放大商业银行的风险事件
C.大量储蓄者将资金投资于资本市场，减少银行的资金来源
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D.大量优质企业在资本市场上直接融资，减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失
E.居民收入的增加，会增加对银行理财产品的需求
【答案解析】：金融市场发展对商业银行的挑战：(1)随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理的难度也将越来越大。(2)金融市场会放大商业银行的风险事件。(3)随着资本市场的发展，一方面，大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资金来源;另一方面，大量的优质企业在资本市场上筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失。
11.宏观经济发展的目标及其衡量指标一般包括【ACD】
A.经济增长一国内生产总值
B.货币供应量一市场利率
C.充分就业一失业率
D.物价稳定一通货膨胀率
E.国际收支平衡一汇率
【答案解析】：E应为国际收支平衡一国际收支。
12.《中华人民共和国中国人民银行法》明确规定，我国货币政策的目标是：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长衡量货币币值稳定的经济指标通常有【ABD】
A.消费者物价指数
B.生产者物价指数
C.股票价格指数
D.国内生产总值物价平减指数
E.人民币对美元汇率
【答案解析】：衡量货币币值稳定的经济指标与衡量通货膨胀的指标一样。13.下列银行业务中能导致银行信用风险的是【BCD】
A.存款
B.贷款
C.承诺
D.担保
E.结算
【答案解析】：A、E不会导致银行的信用风险。14.关于同业拆借，叙述不正确的是【ABD】
A.拆借双方仅限于商业银行
B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款
C.隔夜拆借一般不需要抵押
D.拆借利率由中央银行预先规定
E.属于货币市场范畴
【答案解析】：A我国的同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆人资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆借利率不是由中央银行预先规定的，从2007年1月4日起正式运行的上海银行间同业拆放利率在每个交易日的上午11：30通过上海银行问同业拆放利率网对外发布。
15.下列关于外汇标价方法的表述，正确的是【ADE】
A.在直接标价法下，数额较小的为外汇买人价，数额较大的为外汇卖出价
B.直接标价法又称为应收标价法
C.间接标价法又称为应付标价法
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D.大多数国家采用直接标价法
E.英国的英镑采用的是间接标价法
【答案解析】：直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币。包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。间接标价法又称为应收标价法，是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。
16.国际收支平衡表“资本项目”是指因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，如下项目中属于资本项目的有【ABD】
A.直接投资
B.各类贷款
C.劳务收支
D.证券投资
E.单方面转移
【答案解析】：C、E属于经常项目。17.银行全面风险管理的核心包括【ABCD】
A.全球的风险管理体系
B.全面的风险管理范围
C.全程的风险管理过程
D.全新的风险管理方法
E.全角度的风险测量模型
【答案解析】：银行全面风险管理的核心包括全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程和全新的风险管理方法。
18.下列属于农村金融机构的有【ACE】
A.农村商业银行
B.中国农业银行
C.农村资金互助社
D.乡村银行
E.村镇银行
【答案解析】：B是大型商业银行，D不是正确的银行名称。19.国际收支中的“居民”是指在国内居住一定时间以上的【AD】
A.自然人
B.社会团体
C.无国籍人
D.法人
E.商业机构
【答案解析】：国际收支中的“居民”是指在国内居住一年以上的自然人和法人。
20.不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标，按照贷款五级分类法，被称为不良贷款的是【CDE】
A.正常类贷款
B.关注类贷款
C.次级类贷款
D.可疑类贷款
E.损失类贷款
【答案解析】：我国自2002年开始全面实施贷款五级分类法，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中次级、可疑、损失三类称为“不良贷款”。
三、判断对错题
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1、贷款人在贷款将受或已受损失时，可以按合同规定采取使贷款免受损失的措施【√】 【答案解析】：这是贷款人的权利。
2、借款人经营状况严重恶化时，贷款人享有不安抗辩权【√】
【答案解析】：贷款人在借款人有下列情形之一时可以行使不安抗辩权：经营状况严重恶化转移财产、抽逃资金，以逃避债务;丧失商业信誉;有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。
3、在新中国的金融市场中，资本市场的发展晚于货币市场的发展【√】
【答案解析】：我国货币市场的发展是从l984年同业拆借市场开始的，1990年年底上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立标志着我国资本市场正式形成。
4、现钞和现汇的管理界限虽然取消，但是在日常操作中仍执行两种不同的汇率【√】 【答案解析】：现钞和现汇的成本不一样，所以仍执行两种不同的汇率，进行独立核算。
5、中国银行和中国进出口银行都是以经营进出口信贷业务为特色的国有银行【√】
【答案解析】：中国进出口银行主要的业务包括办理出13信贷，1979年中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行，两家银行都是国有银行。
6、统计GDP以常住居民为标准，常住居民是指在国境内居住满一年的人【×】
【答案解析】：常住居民是指居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民。
7、在衡量通货膨胀时，最常用的指标是生产者物价指数【×】 【答案解析】：最常用的指标是消费者物价指数。
8、我国的进口与出口的数量和结构对国内总供求有重大影响【√】
【答案解析】：进出口总量及其增长是衡量一国经济开放程度的重要指标，且进口和出口的数量与结构直接对国内总供需产生重大的影响。
9、定期存款存期内遇有利率调整，则按调整后的相应定期存款利率计息【×】
【答案解析】：定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。
10、受要约人对要约作出实质性变更，相当于作出新的要约【√】
【答案解析】：受要约人对要约的内容做出实质性变更，则原要约失效，新的要约产生。
11、合同生效是合同成立的前提【×】 【答案解析】：合同成立是合同生效的前提。
12、以公司的国籍为标准，可以将公司分为中资公司和外资公司【×】 【答案解析】：以公司的国籍为标准，可以将公司分为本国公司和外国公司。
13、国有独资公司是一类特殊的股份有限公司【×】 【答案解析】：国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。
14、破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配【√】 【答案解析】：这是我国《企业破产法》第123条的规定。
15、客户隐私保护是商业银行必须履行的一项重要义务【√】
【答案解析】：银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。
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第五篇：2012银行从业资格证考试《个人理财》真题及答案
一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题，每题0.5分，共45分)
1．中国银监会有权对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以()。
A．接管 B．重组 C．撤销 D．冻结资产
2．证券交易所属于()。
A．有形市场 B．无形市场 C．第三市场 D．第四市场
3．银行结构性理财产品通常是无法提前终止的，其终止是事先约定的条件发生才出现，这体现了结构性理财产品面临的哪一类主要风险?()
A．价格波动风险B．本金风险 C．流动性风险 D．收益风险
4．受托人以()为目的管理信托财产。
A．受托人最大利益 B．委托人最大利益 C．受益人最大利益 D．社会利益
5．保险的基本职能包括经济给付职能和()。
A．补偿损失职能 B．资金积累职能 C．风险管理职能 D．社会管理职能
6．在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用()。
A．单利 B．复利 C．年金 D．普通年金
7．某保险经纪人在办理保险业务中发生了过错，给投保人造成了严重损失，赔偿责任由()承担。
A．保险代理人
B．保险经纪人 C．保险人 D．被保险人
8．对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是()。
A．资产和负债 B．收入与支出 C．房地产升值预期 D．客户风险厌恶系数
9．银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉是()准则的内容。
A．诚实信用
B．守法合规
C．勤勉尽职
D．岗位职责
10．下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，表述错误的是()。
A．个人理财业务中资金的运用是按照合同约定的，储蓄资金的运用是按照银行需要的
B．个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的；储蓄的风险是商业银行独立承担的
C．个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人
D．个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立；而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的 11．兼顾当期收入和未来长期增值的证券投资基金被称为()。
A．收入型基金
B．成长型基金
C．平衡型基金
D．稳健型基金
12．如果名义利率是5%，通货膨胀率为7%，那么实际利率为()。
A．12%
B．5%
C．2%
D．-2%
13．下列哪个经济指标不能反映消费者的收入水平?()
A．国民收入
B．个人可支配收入
C．人均国民收入
D．消费者物价指数
14．外国银行可以吸收中国境内公民每笔不少于()人民币的定期存款。
A．30万元
B．50万元
C．100万元
D．200万元
15．下列有关期货的说法，错误的是()。
A．期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法
B．期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易
C．大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结
D．期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约
16．个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即()。
A．中央银行和商业银行
B．商业银行和客户
C．监管机构和商业银行
D．理财人员和客户
17．将金融产品以流动性、收益性、风险性和利率标准进行一般的排序，下列选项不正确的是()。
A．按金融产品的风险由大到小排序为：外汇保证金交易、期货、公司债券、储蓄
B．按金融产品的流动性由大到小排序为：活期存款、货币市场基金、国债
C．按金融产品的收益率由大到小排序为：股票、债券、定期存款
D．按金融产品的利率由大到小排序为：同业拆借、回购协议、银行承兑汇票
18．在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪项属于流动负债?()
A．汽车贷款
B．教育贷款
C．住房抵押贷款
D．信用卡贷款
19．个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承担的是()。
A．理财顾问服务
B．保证收益理财计划
C．保本浮动收益理财计划
D．非保证收益理财计划
20．决定信托产品收益和风险的主要因素是()。
A．国家宏观经济状况
B．市场投资者的信心
C．信托公司的资产规模
D．投资项目的方向
21．在证券投资基金的当事人和关系人中，商业银行可以申请担任()。
A．基金监管人
B．基金管理人
C．基金托管人
D．基金持有人
22．以下市场不属于资本市场的是()。
A．债券回购市场
B．中长期借贷市场
C．股票市场
D．公司债券市场
23．下列不属于基金管理人应当履行的职责的是()。
A．对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资
B．安全保管基金财产
C．办理基金备案手续
D．以基金管理人的名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利
24．下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是()。
A．增加股息派发往往比骰票分割对股价上涨的刺激作用更大
B．通常，股价与公司派发的股息成正比
C．公司资产净值增加，股价上升
D．公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的 25．以下债券中风险最高的是()。
A．国债
B．金融债
C．公司债
D．垃圾债券
26．下列投资方式中由左到右风险依次降低的选项是()。
A．股票基金政府债券股票储蓄
B．政府债券股票股票基金储蓄
C．股票股票基金．政府债券储蓄
D．股票政府债券股票基金储蓄
27．期货交易主要是以()为保障，从而保证到期兑现。
A．行业规则
B．法律制度
C．保证金制度
D．市场制度
28．2010年4月17日，国务院为了坚决遏制部分城市房价过快上涨，发布《国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知》简称“新国十条”，这主要体现了影响房地产价格的()。
A．行政因素
B．社会因素
C．经济因素
D．自然因素
29．2008年，包括中国在内的全球很多国家CPI上涨，则债券投资者承担的风险是()。
A．价格风险
B．再投资风险
C．通货膨胀风险
D．违约风险
30．下列不属于影响理财计划的经济因素是()。
A．符合有关规定的对外投资
B．向境内保险机构支付外汇入寿保险项下的保险费
C．在境外获得合法资本项目收入需结汇的 D．对外捐赠和财产转移需购付汇的 41．某优先股，每股股利为6元，票面价伯为100元，若市场利率为7%，其理论价格为()元。
A．85.71
B．90.24
C．96.51
D．100
42．不属于中国人民银行职能的是()。
A．批准商业银行设立分支机构
B．发行货币
C．组织全国资金清算
D．向商业银行发放贷款
43．张先生买入一张10年期，年利率8%，市场价格为920元，面值1000元的债券，则他的即期收益率是()。
A．8%
B．8.4%
C．8.7%
D．9.2%
44．某银行客户面临临时性资金短缺的情况时，商业银行的理财从业人员可以建议该客户开立()。
A．证券投资卡
B．活期储蓄卡
C．定期存款账户
D．信用卡
45．商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于()。
A．10小时
B．20小时
C．30小时
D．40小时
46．商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资与资产管理的业务活动是()。
A．投资顾问服务
B．财务顾问服务
C．综合理财服务
D．理财顾问服务
47．投资者在银行购买纸黄金，依据的价格是()。
A．国际黄金现货价格
B．中国黄金期货交易所公布价格
C．银行公布的价格
D．银行和客户的协议价格
48．对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述，错误的是()。
A．对基金合同生效不足6个月的，不得登载该基金的过往业绩
B．基金合同生效6个月以上，但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩
C．基金合同生效1年以上，但不满10年的．应当登载自合同生效当年开始所有完整会计的业绩，合同生效在下半年的，还应登记当年上半的业绩
D．基金合同生效在10年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计的业绩
49．理财客户的下列财务行为不影响其净资产的是()。
A．得到一笔财产赠与
B．分期付款买房
C．自费出国旅游
D．年终奖金增加
50．股票指数期货是为适应人们管理股市风险，尤其是()的需要而产生的。
A．系统风险
B．非系统风险
C．信用风险
D．财务风险
51．近年来，国际黄金价格一路走高，投资黄金看起来是一个非常不错的选择。下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是()。
A．面对通货膨胀的压力，黄金投资具有保值增值的作用
B．抗系统风险的能力强，所以任何情况下都可以无风险地投资黄金理财产品
C．影响黄金价格的直接因素有美元走势、通货膨胀、石油价格和国际金融市场的重大事件等
D．黄金的投资方式主要有：金块、金币、黄金基金和“纸黄金”
52．下列关于保险相关要素的说法，错误的是()。
A．保险人承担赔偿或者给付保险金责任
B．投保人接保险合同负有支付保险费的义务
C．保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议
D．投保人和被保险人不能是同一人
53．客户理财目标按时间的长短可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是()。
A．债务负担最小化
B．投资股票市场
C．控制开支预算
D．筹集资金购买汽车
54．根据《商业银行法》的规定，商业银行总行向分行拨付营运资金总和，不得超过总行资本金额的()。
A．70%
B．60%
C．50%
D．40%
55．现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是()。
A．满足应急资金的需求
B．满足未来消费的需求
C．保障家庭生活的安全、稳定
D．满足财富积累的需求
56．非常保守型的投资者通常不会选择的投资理财工具是()。
A．储蓄
B．国债
C．保本型理财产品
D．期货
57．在下列理财规划中，属于人生事件规划项目的是()。
A．现金、债务管理
B．投资规划
C．税收规划
D．教育规划
58．投资者必须在证券交易所设立账户，才能买卖的国债是()。
A．凭证式国债
B．储蓄式国债
C．实物式国债
D．记账式国债
59．投资者进行一项投资可能接受的最低收益率是()。
A．预期收益率
B．货币时间价值
C．通货膨胀率
D．必要收益率
60．个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有()。
A．商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析．都应包含应的风险揭示内容
B．商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示
C．商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不迸行风险揭示
D．客户不必抄录“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名
61．与个人理财业务相关的行政法规有()。
A．《商业银行法》
B．《信托法》
C．《个人外汇管理办法》
D．《外资银行管理条例》
62．我国境内的股票价格指数不包括()。
A．沪深300指数
B．恒生指数
C．上证综合指数
D．深证综合指数
63．王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为一年，每季度付息一次，按复利计算，则其1年后本息和为()。
A．11000
B．11038
C．11214
D．14641
64．影响货币时间价值的首要因素是()。
A．时间
B．收益率
C．通货膨胀率
D．单利与复利
65．一般在繁荣期之后出现经济活动放缓，国民生产总值增长率递减，失业率上升，通胀率下降，居民开始对经济和职业前景产生忧虑，逐步减少消费支出。这一阶段属于经济周期中的()。
A．萧条期
B．衰退期
C．萎缩期
D．调整期
66．个人理财业务是建立在()基础上的银行服务。
A．委托代理关系
B．资金借贷关系
C．产品买卖关系
D．以上都不是
67．下列个人所得属于劳务报酬所得的是()。
A．个人出租住房取得的收入
B．个人发表文学作品所得的收入
C．个人中体育彩票获得的收入
D．个人担任董事职务取得的董事费收入
68．在面对与客户利益冲突的时候，银行业从业人员应坚持诚实守信、公平合理、()的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系。
A．客户自愿
B．银行利润最大化
C．客户利益至上
D．树立良好形象
69．对于()，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”
A．保证收益型理财计划
B．非保本浮动收益理财计划
C．保本浮动收益理财计划
D．保本固定收益理财计划上
70．积极配合监管人员的现场检查工作不包括()。
A．及时、如实、全面地提供资料信息
B．不得拒绝或无故推诿监管人员分配的工作
C．不得转移、隐匿或者损坏有关证明材料
D．建立重大事项报告制度
71．新股申购类信托理财产品中，无权提前终止的人是()。
A．受托人
B．发行理财产品的银行
C．投资者
D．投资对象
72．商业银行开展个人理财时，理财计划或产品包含的风险有()。
A．合规性风险
B．战略风险
C．法律风险和声誉风险
D．操作风险和信用风险
73．个人理财业务是经()批准的一项银行中间业务。
A．中国人民银行
B．银行监管委员会
C．中国银行业协会
D．证券监督委员会
74．个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查()。
A．业务人员操守与胜任能力
B．操作的合规性与规范性
C．是否存在错误销售和不当销售
D．是否配备必要的人员
75．家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目?()
A．货币市场基金
B．短期国库券
C．六个月定期存款
D．股票
76．下列行为中，()违反了保护商业机密与客户隐私的规定。
A．与同业工作人员交流对某些客户的评价
B．避免向同事打听客户的个人信息和交易信息
C．了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况
D．与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据
77．以下对影响股票价格的因素分析，不恰当的一项是()。
A．股票价格与公司盈利能力成正比
B．股息与股价的变化成反比
C．公司的重大并购重组常常影响股价的波动
D．股票分割不影响股票的总市值
78．按照规定，期货交易所的风险管理制度不包括()。
A．持仓限额和大户持仓报告制度
B．涨跌停板制度
C．全额交割制度
D．风险准备金制度
79．我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是()。
A．5%～50%
B．5%～45%
C．5%～40%
D．5%～35%
80．经济环境的变化对个人投资理财策略产生影响，一般而言，()可能导致减少储蓄增加基金股票配置。
A．预期未来通货紧缩
B．预期未来本币贬值
C．预期未来利率上升
D．预期未来经济处于景气周期
81．常见的资产配置组合模型中，风险最大的是()。
A．金字塔型
B．哑铃型
C．纺锤型
D．梭镖型
82．以下关于基金管理人、托管人、投资者的权利和义务，说法不正确的是()。
A．基金管理人对基金财产具有经营管理权
B．基金托管人有权利决定资金投向
C．投资人对基金运营收益享有收益权
D．投资人需要承担基金运营风险
83．王先生投资5万元到某项目，预期名义收益率12%，期限为3年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为()。
A．10%
B．12%
C．12.55%
D．14%
84．关于保险代理人和保险经纪人的定义，错误的是()
A．保险代理人是根据保险人的委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务
B．保险代理人向保险人收取代理手续费
C．保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同提供中介服务
D．保险经纪人向保险人收取代理手续费
85．下列不属于证券投资基金特点的是()。
A．由专家运作、管理
B．风险小，与证券市场没有任何关系
C．投资小、费用低
D．组合投资、分散风险
86．下列关于个人理财产品的基本要求，不正确的是()。
A．理财产品的名称应恰当反映产品属性
B．理财产品的设计应强调合理性
C．理财产品的风险提示应充分、清晰和准确
D．理财产品的期限根据市场的变化情况临时决定
87．假如张先生在去年的今天以每股25元的价格购买了1000股招商银行股票，过去一年中得到每股0.20元的红利，年底时股票价格为每股30元，则其持有期收益率为()。
A．20%
B．10%
C．20.8%
D．30%
88．对同事在工作中违反纪律、内部规章制度的行为应当予以提示，并根据情况向()报告。
A．所在机构、监管部门、工会、行业自律组织
B．行业自律组织、监管部门、工会
C．所在机构、行业自律组织、监管部门、司法机关
D．所在机构、司法机关、监管部门
89．根据规定，保证收益型理财计划的起点金额，人民币在()以上。，A．3万元
B．4万元
C．5万元
D．6万元
90．某上市银行的从业人员利用内幕消息买卖该银行股票获得1万元收益，下列对该人员的处罚符合规定的是()。
A．没收违法所得，并处3万元罚款
B．没收违法所得，并处10万元罚款
C．吊销其相关从业资格
D．将其行为通报同业
二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分。共40分)
1．下列资产工具可以作为金融期货合约标的物的有()。
A．股票价格指数
B．农产品
C．黄金
D．利率
E．汇率
2．根据《个人所得税法》规定，免纳个人所得税的项目有()。
A．国债和国家发行的金融债券利息
B．抚恤金
C．保险赔偿
D．市级人民政府颁发给本市优秀教师的奖金
E．军人的转业费
3．下列对投资基金销售业务描述，正确的有()。
A．未与基金管理人签订书面代销协议的，代销机构不得办理基金销售
B．代销机构经批准可以委托其他机构代为办理基金的销售
C．基金管理人对代销机构的基金销售业务负有检查、监督的义务
D．基金管理人应审查代销机构使用的宣传材料，并对材料内容负责
E．代销机构应当在有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的账户，并由基金管理人对账户内的资金进行监督
4．某商业银行的一位客户计划投资黄金，则银行业从业人员可以建议客户选择的投资方式有()。
A．条块现货
B．金币
C．黄金基金
D．“纸黄金”
E．黄金期货
5．个人税收规划的基本内容包括()。
A．避税规划
B．节税规划
C．转嫁规划
D．目的性规划
E．合法性规划
6．张先生计划3年后购买一辆价值16万元的汽车，因此他现在开始每年年初存入50000元的现金为定期存款，年利率为4%，下列说法正确的有()。
A．以单利计算，第三年年底的本利和是162000元
B．以复利计算，第三年年底的本利和是162323元
C．张先生的理财规划能够实现
D．张先生购买汽车的理财规划属于短期目标
E．张先生购买汽车的理财规划属于中期目标
7．银行代理理财产品销售的基本原则有()。
A．适用性原则
B．合法性原则
C．银行利益最大化原则
D．客观性原则
E．客户利益最大化原则
8．下列商业银行为客户提供的服务，符合公平竞争的行为有()。
A．某银行为提高服务质量，定期向从业人员讲授金融产品的特点和服务的技巧
B．某银行告知客户本行信用卡消费达到一定金额时，可以获得某些奖品
C．为某大客户提供超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款
D．某银行在常规金融服务之外，关注解决客户日常生活困难，并提供信息咨询等增值服务
E．以免费的方式向客户提供国际金融市场上的有关信息
9．银行业从业人员面对客户时，应遵循信息披露的原则，以下符合信息披露的行为有()。
A．销售人员为了利用该银行的知名度实现销售目标，在介绍产品时没有提到最终责任承担者，并使得消费者误以为该银行是风险承担者
B．银行职员以明确足以让客户理解的方式向普通群众介绍产品合约、被代理人信息
C．银行工作人员向消费者详细介绍该行代理的产品的性质、风险、最终责任承担人以及该行的责任与义务
D．银行职员利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺
E．销售人员在向客户推荐非保本浮动收益理财计划产品时，明确提示预期收益不同于保证收益，对产品涉及的风险进行充分的披露
10．用于保障家庭基本开支费用的现金储备一般可以选择()。
A．银行活期存款
B．七天通知存款
C．股票
D．外汇保证金交易
E．货币基金
11．商业银行要建立健全综合理财服务的()，并及时对相关体系的运行情况进行检查。
A．内部管理与监督体系
B．客户授权检查与管理体系
C．销售管理和审批体系
D．收益保证与审计体系
E．风险评估与报告体系
12．理财产品的销售管理的内容包括()。
A．商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户双方签字
B．客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见
C．商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品
D．商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识
E．商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形
13．证券交易活动中，下列信息属于内幕信息的是()。
A．公司定向增发股票的计划
B．公司第二大股东拟将其股份全部转让
C．公司计划向关联公司提供巨额债务担保
D．公司已向媒体公布的收购方案
E．公司用超过其主要资产的30%用做抵押
14．某银行近期推出两款外汇结构性存款理财产品，A产品的名义收益率为5%，协议规定的利率区间为0—4%；8产品的名义收益率为6%，协议规定的利率区间为0—3%，其他条件相同。假设一年中有240天中挂钩利率在0—3%之间，60天的利率在3%—4%之间，其他时间利率则高于4%。关于AB两款产品，说法正确的是()。
A．A产品的实际收益率为4.17%
B．A产品的实际收益率为3.33%
C．B产品的实际收益率为4%
D．B产品的实际收益率为5%
E．B产品的实际收益率高于A产品的实际收益率
15．投资结构性外汇理财产品的客户面临的风险由下列哪些因素导致?()
A．市场利率和外汇市场汇率波动
B．提前终止权掌握在银行手里
C．债券市场投资者信心不足
D．不能提前支取，可能导致很高的机会成本
E．股票市场价格指数波动．
16．下列对不同理财产品的收益性的论述，正确的是()。
A．基础金融衍生产品的风险很高，其预期收益也很高
B．股权类产品的收益主要来自于股利和资本利得
C．在各类基金中，收益特征最高的是股票型基金
D．信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，由信托机构和受益人按信托协议分配
E．优先股的收益固定，普通股收益波动大
17．下列各项中，属于理财顾问服务特点的是()。
A．顾问性
B．专业性
C．综合性
D．制度性
E．长期性
18．按照规定，商业银行开展()个人理财业务，应向中国银监会申请批准。
A．保证固定收益性理财计划
B．保证最低收益理财计划
C．保本浮动收益性理财计划
D．非保本浮动收益理财计划
E．为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的投资产品
19．商业银行与客户的业务往来，应当遵循()原则。
A．平等
B．自愿
C．公平
D．诚实信用
E．效益
20．下列关于货币现值和终值的说法中，正确的是()。
A．现值是以后年份收到或付出资金的现在价值
B．可用倒求本金的方法汁算未来现金流的现值
C．现值与时间成正比例关系
D．由终值求解现值的过程称为贴现
E．现值和终值成正比例关系
21．商业银行违反审慎经营原则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期修改；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取()措施。
A．暂停商业银行销售新的理财计划或产品
B．建议商业银行调整主管理财业务的负责人
C．建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人
D．建议商业银行调整相关风险管理部门负责人
E．建议商业银行调整相关内部审计部门负责人
22．商业银行个人理财业务中的理财计划包括的种类有()。
A．保证收益理财计划
B．保证最高收益理财规划
C．投资保险理财计划
D．保本浮动收益理财计划
E．非保本浮动收益理财计划
23．货币之所以具有时间价值，是因为()。
A．货币占用具有机会成本
B．货币可以满足当前的消费
C．通货膨胀可能造成货币贬值
D．货币可以作为财富的象征
E．投资可能产生投资风险
24．商业银行开展个人理财业务有下列()情形之一的，中国银监会可以依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
A．违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的 B．泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的
C．挪用单独管理的客户资产的
D．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的
E．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的
25．下列符合监管、与局对个人理财业务的规定有()。
A．商业银行不得从事证券信托业务
B．商业银行不得使用电子银行销售风险较高的理财产品
C．商业银行在开展有关理财业务时可以未经许可使用信托权利
D．商业银行应明确个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作界限，禁止一般产品销售人员向客户提供咨询顾问意见、销售理财计划和产品
E．客户在办理一般业务时，若需理财服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员
26．公募基金与私募基金的区别表现在()。
A．公募基金的期望收益率高于私募基金的期望收益率
B．公募基金募集的对象通常是不固定的．而私募基金募集的对象是确定的
C．公募基金的最小金额要求较低，私募基金要求较高的投资金额
D．公募基金投资的领域是国内，私募基金投资的领域是国外
E．公募基金要定时公开披露信息，私募基金不必公开披露信息
27．当基金宣传材料中出现下列哪些内容时，不符合证监会的规定?()
A．对该基金投资业绩的合理预测
B．向投资者承诺保证收益率
C．专业机构的评价结果
D．单位或个人的推荐性文字
E．该基金近10年的过往业绩
28．商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关人员()。
A．具备必要的专业知识、行业经验和管理能力
B．充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章
C．理解所推介产品的风险特性
D．遵守从业人员职业道德
E．具备独立开发理财产品的能力
29．投资者购买债券时能直接看到的债券的要素是()。
A．面额
B．到期日
C．息票率
D．债券发行者名称
E．到期收益率
30．商业银行()，应包含相应的风险提示内容。
A．向客户提供可能影响投资决策的材料
B．销售的各类投资产品的介绍
C．对客户投资情况的评估和分析
D．提供个人理财顾问服务
E．销售代销的证券投资基金
31．制定保险规划的风险主要体现在()。
A．理赔的风险
B．保险市场风险
C．未充分保险的风险
D．过分保险的风险
E．不必要保险的风险
32．理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特点，以下关于这些特点，说法正确的是()。
A．商业银行提供理财顾问服务寻求的是银行短期的经营业绩
B．理财顾问服务是一项专业性很强的服务，要求从业人员有扎实的金融基础知识
C．理财顾问服务对银行理财产品实现的是顾问式、组合式销售，能够提高业绩
D．理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面需求
E．商业银行在理财顾问服务中提供建议，最终决策权在客户，收益或风险由银行和客户共同拥有或承担
33．在客户信息收集的方法中，属于初级信息收集方法的有()。
A．建立数据库，平时多注意收集和积累
B．和客户交谈
C．采用数据调查表
D．收集政府部门公布的信息
E．收集金融机构公布的信息
34．下列机构的工作人员适用银行业从业人员职业操守准则的为()。
A．信托公司
B．邮政储蓄银行
C．基金管理公司
D．花旗银行
E．汽车金融公司
35．制定保险规划的原则包括以下哪些内容?()
A．转移风险的原则
B．量力而行的原则
C．分析客户保险需要
D．合法性原则
E．目的性原则
36．建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，下列关于内部控制制度的说法，错误的有()。
A．个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准需要分析审核和报告
B．商业银行内部要建立各自独立的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核
C．个人理财业务客户资产不需要与银行资产分开管理，可以由第三方托管的，应交由第三方托管
D．因业务合作需要，商业银行可以将客户的相关资料和服务与交易记录提供给第三方
E．商业银行接受客户委托进行个人理财业务，应与客户签订合同
37．《证券法》规定，禁止证券公司及其从业人员从事()，损害客户利益的行为属于欺诈行为。
A．未经客户委托，擅自为客户买卖证券
B．传播、提供虚假或者误导投资者的信息
C．挪用公款进行大规模的证券买卖
D．不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件
E．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖
38．回购协议市场的交易特点有()。
A．流动性强
B．安全性高
C．收益稳定且超过银行存款收益
D．税收优惠
E．回购协议中所交易的证券主要是金融债
39．()明显违反了从业人员职业操守中监管规避的准则。
A．从业人员热情地为客户提供理财咨询方案，包括向客户提供规避监管的意见
B．从业人员基于内幕消息向亲戚朋友提供理财建议，利用所在机构的资源提供便利
C．从业人员明确告知客户提供虚假材料触犯了法律，建议客户可以经由第三人代其申请，以规避法律约束。
D．对某客户为规避监管而办理的业务，不按内部流程进行必要的汇报
E．为达成交易，从业人员让客户重新提交真实信息，以便顺利提交审核
40．商业银行申请开展个人理财业务，应当向中国银监会报送的材料包括()。
A．有商业银行负责人签署的申请书
B．拟申请业务介绍
C．业务实施方案
D．商业银行内部相关部门的审核意见
E．中国银监会要求的其他文件和资料
三、判断题。请对以下各项的描述做出判断。正确的为A,错误的为B。(共15题。每题1分，共15分)
1．投保人只根据自身和家庭对保障的需求来确定保险种类和保险金额。()
2．委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，通常情况下可以不告诉被代理人自行决定。()
3．期货交易买卖的直接对象是期货合约，而不是商品本身。()
4．保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，是银行为了使客户的利益达到最大化，无条件的保证收益。()
5．一般而言，可转换公司债券利率低于普通公司债券利率，企业发行可转债券有助于降低其筹资成本。()
6．证券投资基金通过集合资金，分散投资组合，使得基金的风险降低到无风险的程度。()
7．商业银行可承受的风险程度应当是可定性化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。()
8．某银行近期推出一款新的保本浮动收益理财计划，张先生主动要求了解，银行理财顾问向客户当面说明了产品的投资风险和风险管理的基本知识，张先生购买这款产品时，银行以书面形式确认是客户主动要求了解和购买的。()
9．银行股份有限公司，股东以其所持股份为限对银行的债务承担责任，银行以其全部资产对外承担责任。()
10。商业银行的分支机构开展相关个人理财业务之前，应持其总行(地区总部等)的授权文件，按照有关规定，向所在地中国人民银行派出机构报告。()
11．期货交易所向会员收取的保证金，可以用于会员的交易结算和期货公司的经营周转。()
12．根据《物权法》规定，某国家森林公园的所有权需依法登记。()
13．理财产品(计划)的监督管理采取审批制和报告制，报告制度就是中国银监会要按规定将个人理财业务的结果报送中国人民银行。()
14．个人实盘黄金买卖的投资者在需要时可以向银行申请办理黄金的实物交割。()
15．只要负债总资产比例不低于0.4，客户的财务状况就不会出现资产流动性不足的情况。()2010年上半年中国银行业从业人员资格认证考试
《个人理财》真题专家解析
一、单项选择题
1．[解析]答案为C。根据《银行业监督管理法》第三十九条规定，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行监督管理机构有权予以撤销。
2．[解析]答案为A。有形市场是指有固定的交易场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的、有组织的市场，交易所是典型的有形市场。
3．[解析]答案为C。银行理财产品的流动性风险是指产品通常无法提前终止，其终止是事先约定的条件发生才出现，因此，结构性理财产品的流动性不及一些其他的银行理财产品。
4．[解析]答案为C。根据《信托法》第二十五条规定可知，受托人应当遵守信托文件的规定，以受益人的最大利益为目的管理信托资产。
5．[解析]答案为A。保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和补偿损失职能。
6．[解析]答案为B。利息资本化以后，资本化的利息就成了本金，即所谓利滚利，因此，资金时间价值的计算基金应采用复利。
7．[解析]答案为B。我国《保险法》第一百三十一条规定，因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任。
8．[解析]答案为D。客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息，房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最重要信息。
9．[解析]答案为C。根据《中国银行业从业人员职业操守》第七条规定可知，C选项符合题意。
10．[解析]答案为C。根据《信托法》第四十三条规定，信托业务的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。
11．[解析]答案为C。根据投资目标的不同，可以将基金分为成长型基金、收入型基金和平衡型基金。成长型基金以追求资本增值为基本目标，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象；收入型基金以追求稳定的经常性收入为基本目标。主要以大盘蓝筹股、公司债、政府债券等稳定收益证券为投资对象；平衡型基金兼顾当期收入和未来长期增值，因此C选项正确。
12．[解析]答案为D。实际利率=名义利率-通货膨胀率=5%-7%=-2%。
13．[解析]答案为D。个人金融业务以消费者收入为基础，但是消费者不可能将全部收入均用于购买金融产品，因此需要从不同角度衡量一个经济体中的消费者的收入水平。衡量消费者收入水平的指标主要有：国民收入、人均国民收入、个人收入、个人可支配收入，不包括D选项的消费者物价指数。
14．[解析]答案为C。根据《外资银行管理条例》第三十一条规定可知，外国银行可以吸收中国境内公民的人民币定期存款，但每笔业务不得少于100万元。
15．[解析]答案为B。新公布的《期货交易管理条例》规定期货交易应当在规定的场所进行，禁止场外交易和变相期货交易，B选项说法错误。
16．[解析]答案为B。个人理财业务。是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。个人理财业务活动中法律关系的主体是商业银行和蓉产。
17．[解析]答案为D。回购利率一般是参照同业拆借市场的利率水平决定的。在期限相同的情况下，回购协议利率与货币市场利率的关系是：短期政府债券利率<回购协议利率<银行承兑汇票利率<可转让定期存单利率<同业拆借利率。
18．[解析]答案为D。流动负债是指将在1年(含1年)或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务。包括短期借款、应付账款、应交税金和1年内到期的长期借款等。信用卡贷款的还款期限一般不能超过1年，属于流动负债项目；汽车贷款、教育贷款和住房抵押贷款的还教期限通常都超过1年，属于长期负债项目。
19．[解析]答案为A。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第九条规定，在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。
20．[解析]答案为D。投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险，即使是同类投资产品，若其投资方向不同，获得的收益和承受的风险也不同。
21．[解析]答案为C。我国证券投资基金的监管人是中国证监会。基金管理人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构。基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。基金托管人是投资人权益的代表，是基金资产的名义持有人或管理机构。目前我国证券投资基金的托管人是具有相应资格的商业银行。因此C项符合题意。
22．[解析]答案为A。资本市场亦称“长期金融市场”“长期资金市场”，期限在1年以上各种资金借贷和证券交易的场所。资本市场上的交易对象是1年以上的长期证券。因为在长期金融活动中，涉及资金期限长、风险大，具有长期较稳定收入，类似于资本投入，故称之为资本市场。包括中长期借贷市场、股票市场和债券市场。债券回购市场属于货币市场。
23．[解析]答案为B。根据《证券投资基金法》第十九条的规定，安全保管基金财产是基金托管人(而不是基金管理人)应当履行的职责。
24．[解析]答案为A。股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大。
25．[解析]答案为D。垃圾债券一词译自英文JunkBond。Junk意指旧货、假货、废品、哄骗等，之所以将其作为债券的一项形容词，是因为这种投资利息高(一般较国债高4个百分点)、风险大，对投资人本金保障较弱。债券中，投资风险最小的是国债。
26．[解析]答案为C。在基本金融工具中，一般而言，股票的投资风险最高。基金采取分散组合投资策略，可以分散非系统风险，不同类型的基金。风险差别较大。股票基金的风险低于股票，而高于债券。储蓄通常被视为无风险投资。
27．[解析]答案为C。期货交易具有高信用的特征，这种高信用特征集中表现为期货交易的保证金制度。期货交易需要交纳一定的保证金。交易者在进入期货市场开始交易前，必须按照交易所的有关规定交纳一定的履约保证金，并应在交易过程中维持一个最低保证金水平。以便为所买卖的期货合约提供一种保证。保证金制度的实施，不仅使期货交易具有“以小博大，的杠杆原理，吸引众多交易参与。而且使得结算所为交易所内达成并经结算后的交易提供履约担保，确保交易者能够履约。
28．[解析]答案为A。房地产价格受到很多因素的影响，其中行政因素指影响房地产价格的制度、政策、法规等方面的因素。本题属于受行政因素影响。
29．[解析]答案为C。CP1是指消费者物价指数．用来衡量物价指数的指标。物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。
30．[解析]答案为C。理财目标属于影响理财计划中的微观因素，不属于经济因素。
31．[解析]答案为D。从债券的发行形式来看，我国的国债可以分为无记名(实物)国债、记账式国债和凭证式国债。无记名式国债是一种票面上不记载债权人姓名或单位名称的债券，通常以实物券形式出现，又称实物券或国库券；凭证式国债是指国家采取不印刷实物券，而用填制“国库券收款凭证”的方式发行的国债。我国从1994年开始发行凭证式国债。记账式国债又称无纸化国债，它是指将投资者持有的国债登记于证券账户中，投资者仅取得收据或对账单以证实其所有权的一种国债。
32．[解析]答案为B。资产负债表中“净资产=总资产一负债”，现金偿还债券的行为改变了总资产和负债，净资产没有发生变化；用现金购买房产的行为改变了流动资产和固定资产，总资产没有发生变化，净资产也没有发生变化。
33．[解析]答案为C。期权是指在未来一定时期可以买卖的权力，是买方向卖方乏付一定数量的金额(指权利金)后拥有的在未来一段时间内(指美式期权)或未来莱一特定日期(指欧式期权)以事先规定好的价格(指履约价格)向卖方购买或出售一定数量的特定标的物的权力，但不负有必须买进或卖出的义务。期权交易事实上是这种权利的交易。期权的卖方得到了期权费，因此具有将来为买方承兑选择权的义务。
34。[解析]答案为D。衡量债券的投资收益率通常采用三个指标：即期收益率、到期收益类和提前赎回收益率。债券价格波动率通常是用来衡量债券投资风险的指标。
35．[解析]答案为A。本题计算的是年金终值，查普通年金终值系数表可得：FVIFA(12%，30)=241.3327，因此，可知本题A选项正确。
36．[解析]答案为B。根据个人生命周期理论可知，处于稳定期时面临着未来的子女教育、父母赡养、自己退休三大人生重任，主要的理财任务是尽可能多地储备资产、积累财富，B项符合题意；A项是探索期及建立期的理财特征；C项是人生退体期的理财特征；D项是人生处于高潮期的理财特征。
37．[解析]答案为D。保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。这是一款典型的保证收益理财计划，投资者获得这一固定收益的条件是没有权利提前终止理财计划，银行有权利根据市场状况来决定是否提前终止理财计划。
38．[解析]答案为B。对于相同数量的资金的投资，有人会选择高风险的投资产品，有人会选择低风险的投资产品，这反映了人们具有不同的风险偏好。
39．[解析]答案为A。基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金的行为．在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为是基金认购。
40．[解析]答案为B。《个人外汇管理办法实施细则》第十九条规定，境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。可见B项不必经外汇局核准。
41．[解析]答案为A。投资者投资了优先股就相当于取得了永续年金，作为股票它没有到期日，其获得的固定股利可视为永续年金。永续年金的现值计算公式为：V0=A/i，其中，Vo表示永续年金现值，A表示每年可获得的股利，i表示市场利率。代入本题数据．可得优先股价格为85.71元。
42．[解析]答案为A。批准商业银行设立分支机构属于中国银监会的监管职能，中国人民银行无权执行。
43．[解析]答案为C。即期收益率的计算公式为：即期收益率=年息票利息/债券市场价格×100%=(1000×8%)/920×100%≈8.7%。
44．[解析]答案为D。信用卡是一种用银行的短期借款来解决客户临时性资金短缺的方式。借款方便灵活，现在国内大多数银行的信用卡短期内免收利息。
45．[解析]答案为B。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十条规定，商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度。保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。
46。[解析]答案为C。综合理财服务与理财顾问服务的一个重要区别是：在综合理财服务中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定的方式承担。与理财顾问服务相比，综合理财服务更加强调个性化服务。
47．[解析]答案为C。纸黄金指黄金的纸上交易，投资者的买卖交易记录只在个人预先开立的“黄金存折账户”上体现，而不涉及实物金的提取。客户在银行办理纸黄金业务，是按银行公布的价格进行纸黄金的购买。
48．[解析]答案为D。《证券投资基金销售管理办法》第二十条规定，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩；基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应登载当年上半的业绩；基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计的业绩。因此D项说法错误。
49．[解析]答案为B。根据个人资产负债表可知，净资产=资产-负债。A项中得到财产赠与，则总资产增加，相应地增加了净资产；B项中分期付款买房，资产增加，负债也增加了，则净资产没有变化；C项中，总资产减少，则净资产相应地减少了；D项中，净资产增加。
50．[解析]答案为A。股票指数期货(以下简称股指期货)是一种以股票价格指数作为标的物的金融期货合约。股市投资者在股票市场上面临的风险可分为两种：一种是股市的整体风险，又称为系统风险，即所有或大多数股票的价格一起波动的风险；另一种是个股风险，叉称为非系统风险，即持有单个股票所面临的市场价格波动风险。通过投资组合，即同时购买多种风险不同的股票，可以较好地规避非系统风险，但不能有效地规避整个股市下跌所带来的系统风险。进入20世纪70年代之后，西方国家股票市场波动日益加剧，投资者规避股市系统风险的要求也越来越迫切。由于股票指数基本上能代表整个市场股票价格变动的趋势和幅度，人们开始尝试着将股票指数改造成一种可交易的期货合约并利用它对所有股票进行套期保值，规避系统风险，于是股指期货应运而生。
51．[解析]答案为B。投资黄金也存在市场不充分风险和自然风险，贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩水的风险。
52．[解析]答案为D。被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人，故选D。
53．[解析]答案为D。为购买汽车、住房筹集专项资金属于理财目标中的中期目标。
54．[解析]答案为B。根据《商业银行法》第十九条规定，商业银行可以在我国境内外设立分支机构，总行应当按照规定，向分行拨付营运资金。拨付给分支机构的营运资金额的总和．不得超过商业银行总行资本金总额的60%。
55．[解析]答案为C。保障家庭生活的安全、稳定是客户进行保险规划的目的，而非现金管理的目的。
56．[解析]答案为D。非常保守型的投资者往往对于投资风险的承受能力很低。选择一项理财产品或投资工具首要考虑的是是否能够保本，然后才考虑追求收益。因此，这类客户往往选择国债、存款、保本型理财产品、投资连接险、货币与债券基金等低风险、低收益的产品、期货风险较高，一般不会成为保守型投资者的投资理财工具。
57．[解析]答案为D。人生事件规划是解决客户住房、教育及养老等需要面临的问题。包括教育规划和退休规划等。
58．[解析]答案为D。记账式国债以记账形式记录债权。通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖．必须在证券交易所设立账户。
59．[解析]答案为D。预期收益率是指投资对象未来可能获得的各种收益率的平均值必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低回报率．也称必要回报率。投资者的必要收益率包括真实收益率(货币的纯时间价值)、通货膨胀率和风险报酬三部分。
60．[解析]答案为A。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等．都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示。因此可知A选项正确，BC选项说法错误。由《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定可知，D项说法错误。
61．[解析]答案为D。根据《立法法》的规定，涉及个人理财的法律、法规从法律法规制定的主体来分，可以分为三个层次，即由全国人大或全国人大常委会制定和修改的法律、由国家最高行政机关即国务院制定的行政法规和由国务院组成部门及直属机构在它们的职权范围内制定的部门规章。①个人理财业务活动涉及相关法律包括《民法通则》《合同法》《商业银行法》《银行业监督管理法》《证券法》《证券投资基金法》《保险法》《信托法》《个人所得税法》；②个人理财业务活动涉及的相关行政法规包括《外资银行管理条例》《期货交易管理条例》；③个人理财业务活动涉及的相关部门规章及解释包括《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》《证券投资基金销售管理办法》《保险兼业代理管理暂行办法》《关于规范银行代理保险业务的通知》《个人外汇管理办法》《个人外汇管理办法实施细则》。
62．[解析]答案为B。我国境内的主要股票价格指数有：沪深300指数、上证综合指数、深主要目的是看好公司的长期发展，获得稳定的股息收入，因此，理论上股息与股价的变化成正比。
78．[解析]答案为C。《期货交易管理条例》第十一条规定，期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全下列风险管理制度：①保证金制度；②当日无负债结算制度；③涨跌停板制度；④持仓限额和大户持仓报告制度；⑤风险准备金制度；⑥国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。实行会员分级结算制度的期货交易所，还应当建立、健全结算担保金制度。由此可知，C项不符合题意。
79．[解析]答案为B。我国《个人所得税法》规定，个税起征点以上不超过500元部分，适用税类为5%，逐级递增，超过100000元的部分，适用税率45%；因此，我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是5%～45%，因此8选项正确。
80．[解析]答案为D。预期未来经济处于景气周期，则企业利润增加，股票价格上涨，此时应减少储蓄、增加基金股票配置。D选项正确。预期未来通货紧缩，则企业利润减少，股价下跌，不应该增加股票配置；预期未来本币贬值，则应增加外汇配置；预期未来利率上升，可增加储蓄配置。
81．[解析]答案为D。梭镖型资产结构几乎没有什么低风险的保障资产与中风险的理性投资资产，几乎将所有的资产全部放在了高风险、高收益的投资市场上，属于赌徒型的资产配置。这种资产结构的稳定性差，风险度高。
82．[解析]答案为B。根据《证券投资基金法》规定，基金托管人对基金资产仅具有保管权，没有权利决定资金投向。．
84．[解析]答案为D。《保险法》规定，保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同提供中介服务，依法收取佣金。
85．[解析]答案为B。证券投资基金是一种间接的证券投资方式，投资者是通过购买基金而间接投资于证券市场的。
86．[解析]答案为D。商业银行应对理财产品的市场变化做出科学合理的预测，并明确产品的期限及产品期限内有关市场的监测和管控措施。商业银行不得销售无市场分析预测、无产品期限、无风险管控预案的理财产品。
87．[解析]答案为C。持有期收益率等于持有期间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。本题中，期初投资25×1000=25000(元)，年底股票价格为30×1000=30000(元)，现金红利0.20×1000=200(元)，则持有期收益为200+(30000-25000)=5200(元)。持有期收益率为5200÷25000×100%=20.8%。
88．[解析]答案为C。《银行业从业人员职业操守》第二十九条规定，从业人员与同事之间负有互相监督的义务，对同事在工作中违反纪律、内部规章制度的行为应当予以提示，并根据情况向所在机构、行业自律组织、监管部门、司法机关报告。
89．[解析]答案为C。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条规定，商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元(或等值外币)以上；其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于
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