2014年电大金融学3考试参考

第一篇：2014年电大金融学3考试参考

《金融学》网考模拟试卷

一、判断正确与错误(正确的打√，错误的打X。每小题1分，共20分)

1、布雷顿森林体系是以黄金为基础；但却是以美元为主要国际储备货币的国际货币体系，自此体系建立起来，金本位制度就宣告崩溃了。(√)

2、消费信用是银行或其他金融机构提供给消费者的信用，它属于间接信用。(×)

3、内生变量是指经济体系中由纯粹经济因素所决定的变量，这些变量通常不为政策左右，例如市场经济中的价格、利率、汇率、税率等等。(×)

4、货币需求是指社会各部门在既定的收入或财富范围内能够而且愿意以货币形式持有的流量数量。(×)

5、当金融资产的收益率明显高于存款利率时，人们往往更倾向于购买有价证券，因而会增加投资性货币需求。(√)

6、一国国际储备应该是规模越大越好。(×)

7、银行同业拆借市场又叫通知放款市场，特点是利率波动大。(×)

8、从本质上说，回购协议是一种质押贷款协议。(√)

9、金融创新对经济发展具有双刃剑效应。(√)

l0、私募发行对发行人的要求较高，其社会责任和影响很大。(×)

11、货币化程度的提高不是无限度的，通常只是趋于1。(√)

12、我国货币层次中的M0即现钞是指商业银行的库存现金、居民手中的现钞和企业单位的备用金。(×)

13、格雷欣法则是在金银复本位制中的平行本位制条件下出现的现象。(×)

14、在不兑现的信用货币制度条件下，信用货币具有无限法偿的能力。(×)

15、在公开市场业务中，中央银行主要是通过增减商业银行借款成本来调控基础货币的。(×)

16、凯恩斯学派在其货币需求理论中提出，预防性货币需求与利率水平的关系是正相关的。（×）

17、“工资—价格螺旋上升”引发的通货膨胀是需求拉上型通货膨胀。（×）

18、充分就业是指失业率降到极低的水平，所有可能存在的失业诸如自愿性失业、非自愿性失业、摩擦失业等都不存在了。（×）

19、我国货币政策目标是“保持货币的币值稳定，并以此促进经济增长”，其中经济增长是主要的，放在首位。（×）

20、由于各国历史、经济、文化背景和发展的情况不同，也就使金融监管目标各不相同。（×）

二、单项选择题(每小题1分，共20分)

1、马克思的货币本质观的建立基础是(A)。

A．劳动价值说B．货币金属说

C．货币名目说D．创造发明说

2、现代经济中，信用活动与货币运动紧密相联，信用的扩张意味着货币供给的（A）。

A．增加B．减少C．不变D．不确定

3、下列关于初级市场与二级市场关系的论述正确的是(B)。

A．二级市场是初级市场的前提B．初级市场是二级市场的基础

C．没有二级市场初级市场仍可在D．没有初级市场二级市场仍可存

4、下列不属于我国商业银行业务范围的是（B）。

A．发行金融债券B．监管其他金融机构

C．买卖政府债券D．买卖外汇

5、我国习惯上将年息、月息、拆息都以 “厘”做单位，但实际含义却不同，若年息6厘、月息4厘、拆息2厘，则分别是指(D)。

A．年利率为6％，月利率为0．04％，日利率为0．2％

B．年利率为0．6％，月利率为0．4％，日利率为0．02％

C．年利率为0．6％，月利率为0．04％，日利率为2％

D．年利率为6％，月利率为0．4％，日利率为0．02％

6、下列不属于货币市场的是(C)。

A．同业拆借市场B．票据市场

C．债券市场D．回购协议市场

7、从宏观角度分析货币需求的有(A)。

A．费雪方程式B．剑桥方程式

C．凯恩斯的货币需求函数D．弗里德曼的货币需求函数

8、市场经济条件下一国利率体系中的基准利率一般是指(B)。

A．再贷款率B．再贴现率

C．LIBOR利率D．存贷利率

9、能够作为商业银行“二线准备”的金融工具是(C)。

A．股票B．公司债券

C．国库券D．存单

10、商品价值形式最终演变的结果是(D)。

A．简单价值形式B．扩大价值形式

C．一般价值形式D．货币价值形式

11、信用是(D)。

A．买卖行为B．赠予行为C．救济行为D．各种借贷关系的总和

12、信用的基本特征是(C)。

A．平等的价值交换

B．无条件的价值单方面让渡

C．以偿还为条件的价值单方面转移

D．无偿的赠予或援助

13、高利贷是一种以(B)为条件的借贷活动。

A．价值转移B．高利借债和偿还

C．价值特殊运动D．支付利息

14、以下不属于债务信用的是(C)。

A．银行的存贷款活动B．政府发行国债

C．居民购买股票D．企业发行债券

15、典型的商业信用形式是(D)。

A．商品批发B．商品零售

C．商品代销D．商品赊销

16、以下不属于衡量通货膨胀指标的是(B)。

A．国内生产总值物价平减指数B．gdp

C．生产者物价指数D．消费者物价指数

17、一般情况下，代表国家实施货币政策的机构是(B)。

A．国务院B．中央银行

C．财政部D．银监会

18、目前，西方国家中央银行普遍运用的、最灵活有效的货币政策工具为(C)。

A．法定存款准备金B．再贴现政策

C．公开市场业务D．窗口指导

19、目前各国的国际储备构成中主体是(B)。

A．黄金B．外汇

C．特别提款权D．在IMF中的储备头寸

20、从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度(D)

A．首月20日B．首月21日

C．末月20日D．末月21日

三、多项选择题(每小题2分，共10分)

1、一般而言，要求作为货币的商品具有如下特征(ACDE)。

A．价值比较高B．金属的一种

C．易于分割D．易于保存E．便于携带

2、信用行为的基本特点包括(AB)。

A．以收回为条件的付出B．贷者有权获得利息

C．无偿的赠与或援助D．平等的价值交换

E．极高的利率水平

3、中国工商银行某储蓄所挂牌的一年期储蓄存款利率属于（BC）。

A．市场利率B．官定利率

C．名义利率D．实际利率E．优惠利率

4、下列属于影响货币需求的机会成本变量的是(AD)。

A．利率B．收入

C．财富D．物价变动率E．制度因素

5、凯恩斯认为，人们持有货币的动机主要有(CDE)。

A．投资动机B．消费动机

C．交易动机D．预防动机

E．投机动机

本模拟试卷不是考试复习内容，仅作题型参考和平时训练。付息。

第二篇：电大金融学毕业论文

一、宿迁的邮政储蓄邮储银行会计风险的表现形式

（一）邮储银行会计的核算风险„„„„„„„„„„5

（二）邮储银行会计的操作风险„„„„„„„„„„5

（三）邮储银行会计的监督风险„„„„„„„„„„5

（六）邮储银行会计的内控风险„„„„„„„„„„5

（五）邮储银行会计人员的风险„„„„„„„„„„5

（四）邮储银行会计的结算风险„„„„„„„„„„5

（七）邮储银行的财务评价风险„„„„„„„„„„5

（八）邮储银行计划风险„„„„„„„„„„„„„5

（九）邮储银行市场风险„„„„„„„„„„„„„6

二、宿迁的邮政储蓄邮储银行会计风险的成因

（一）邮储银行会计制度不完善„„„„„„„„„„6

（二）金融机构的监管力度不够„„„„„„„„„„6

（三）邮政储蓄邮储银行会计从业人员素质不高„„„6

（四）操作风险管理文化落后„„„„„„„„„„„6

（五）会计信息提供上出现问题„„„„„„„„„„7

三、防范宿迁邮政储蓄邮储银行会计风险的对策(一)建立科学、全面、及时的会计信息系统情况„„„7(二)建立控制风险的监督保障系统„„„„„„„„„7(三)强化会计管理体制„„„„„„„„„„„„„„7(四)要强邮储银行内部控制„„„„„„„„„„„7(五)加强岗位培训„„„„„„„„„„„„„„„8

四、参考文献„„„„„„„„„„„„„„„„„9 浅谈宿迁邮政储蓄邮储银行会计风险防范

邮政储蓄邮储银行会计风险是指邮储银行机构在经营管理过程中因为会计核算错误或会计信息提供不真实，使得判断、决策发生失误最终导致邮储银行机构的资金、财产、信誉等蒙受损失的可能性。邮政储蓄邮储银行会计风险的存在，给规范整个金融业的风险带来了一定的阻碍。这些年来，宿迁邮储银行会计风险也日益呈现出多样化、扩大化的趋势，宿迁邮储银行于2009年挂牌成立市分行，由负债业务发展为负债资产两方面业务，拓宽了业务发展的道路，也正式因为业务范围的增加，信贷业务的开办，才出现了种种会计风险。自成立至今已有数十例案件发生，如沭阳县假证件案件、宿城区某市场贷款业务迟迟收不回现象等等，可见加强宿迁的邮政储蓄邮储银行会计风险的防范是势在必行的。

一、宿迁的邮政储蓄邮储银行会计风险的表现形式

当前，宿迁邮政储蓄邮储银行的会计风险主要有以下几个方面：

（一）邮储银行会计的核算风险。由于宿迁邮储银行会计核算业务的种类范围多而复杂，很多邮储银行的风险都是与某个会计核算环节的失控有关，这导致邮储银行的每笔实际业务的会计核算中都要可能发生错误。

（二）邮储银行会计的操作风险。邮储银行人员在进行业务操作时，有时出于某种利益的追求，选择有利于相关利益人的会计方法，提供虚假信息。这种风险虽然发生的可能性小，但是其破坏性大。

（三）邮储银行会计的监督风险。邮储银行会计人员没有能尽到监督的责任，监督工作没有能及时到位，也不能达到预期的效果，从而更不能及时有效地控制会计风险的发生。一些社会审计机构审计质量不高，有的甚至违规执业，使会计信息失真的问题未被充分揭示。

（四）邮储银行会计的结算风险。具体表现为票据的结算风险、电子汇划的结算风险、信用卡的结算风险。

（五）邮储银行会计人员的风险。会计人员是会计活动的主体，由于会计人员自身业务素质不高、责任心不强，或在执行会计制度过程中发生人为偏差、违规操作，使金融机构资金财产遭受损失也大有可能。如：前台会计人员在办理结算业务过程中，由于对票据防伪、防假识别能力不高，工作责任心不强，致使邮储银行资金被诈骗、冒领；有的会计人员对支票折角核对存在认识误区，以为开户单位的经办人员都较固定、相互熟识，忽视或省略折角核对印鉴这一程序，致使潜在的会计风险成为现实；还有的会计人员没有良好的会计职业道德，致使银行的资金资产遭受损失。人员管理中存在的风险，具体为人员素质参差不齐、规章制度不健全、不完善、岗位职责不清。

（六）邮储银行内控风险。会计工作是保证商业邮储银行健康运行的基础，工作风险的反映、预测和分析均依赖于及时、真实、可靠的会计信息若会计行为违规信息失真不仅无法满足防范。风险的信息需求而且将带来风破损失加大的可能性，如收入不报、成本不实、截留利润、搞两本账等将造成邮储银行资金被截留、贪污、盗窃的风险。会计内控制度执行不严使假造票据、伪造凭证等存在违法违纪行为得不到控制必然造成结算资金、内部往来资金被套取、侵吞、挪用、骗取的风险。

（七）邮储银行财务评价风险。国有商业邮储银行以效益为核心的经营目标，确立客观上要求其在符合市场需求的前提下有健全的以财务业绩考核为中心的科学的管理制度财务报告。作为考核各级行经营业绩的主要依据其合理性、有效性完全取决于会计信息是否真实可靠财务定量评价最直接、最更要的资料，是财务报表提供的会计信，如果会计行为违规经济效益不真实必然使财务评价失真。

（八）邮储银行计划风险。会计行为为风险的影响渗透于邮储银行经营计划全过程，信贷计划既要包括对未来项目市场的预测又要建立在对过去信贷资产收益的分析基础之上，如果会计行为违规夸大信贷资产收益率使一份非可行性论证分析报告在虚假会计信息的掩盖下通过，就会造成信贷资产损失的风险；又如对高息揽触不能及时监督和反映不仅会造成到期不能支付的风险而且使筹资计划失去科学性，甚至会诱发信贷计划无资金来源保证的信贷风险，总之会计行为违规会影响到综合经营计划的正确编制以造成资金使用风险。

（九）邮储银行市场风险。会计信息真实可靠是市场经济得以健康发展的前提，邮储银行如果会计工作漏洞百出假账泛滥，不仅破坏了市场竞争的有序性、干扰市场运行，而且依据失真的会计信息无法准确进行市场定位，必将造成经营风险最终受到市场无情的惩罚，会计信息对内部资源配置有重要的调节作用，错误的会计信息会误导资金流向使国有商业邮储银行内部资源配置缺乏效率竞争能力下降，面临在市场竞争中面临被淘汰的风险。

二、宿迁的邮政储蓄邮储银行会计风险的成因

想要防范邮储银行的风险，全面提升邮储银行防范风险能力，首先就要弄清楚其成因。邮储银行在操作风险管理上普遍存在诸多缺陷,这集中表现在以下方面：

（一）邮储银行会计制度不完善，邮储银行相应的会计制度没有能够及时根据实际情况加以完善，随着银行业竞争的加剧，基层网点风险防范意识差，其建设严重落后于其他银行经营管理的客观要求。此外，邮储银行目前实行的是单式凭证制度，这对于处于计算机网络广泛快速运用的时代来说，单式凭证制度已经不能很好地适应新的环境趋势，各种问题逐渐突出。

当前其他已经大量依靠计算机处理各项业务，任何一笔业务在技术上都可以实现一人同时记载收付款双方的账户，许多业务都已经采用复式凭证，因而此时，复式凭证制度的优越性已经远远大于单式凭证制度。并且单式凭证制度操作复杂，需要的凭证多，工作量大，完成的时间长，严重影响了邮储银行会计工作的质量。

（二）金融机构的监管力度不够，宿迁现在的经济模式为市场经济模式，随着经济的不断发展，市场经济竞争日益激烈，同时，各种市场经济所常见的缺陷也逐渐暴露出来。因此在竞争激烈的市场经济环境，需要一个完善的金融监管模式来控制邮储银行的风险控制。邮储银行会计外部政策环境不完善，在复杂多变的外部环境中，无法及时有效地将风险损失降低到最小的程度。

在管理上，缺乏一个有效的指导，没有一个完善的管理体系。除此之外，有的邮政储蓄邮储银行没有按照市场规则公平竞争，例如，某些地方保护主义情况严重，使某些邮储银行享有某些政策优势，造成金融市场秩序的混乱。甚至有的邮储银行不遵守金融法规和制度，因此难以达到防范风险的目的。

（三）邮政储蓄邮储银行会计从业人员素质不高，邮政储蓄邮储银行为了跟上外界环境的变化，满足市场竞争的需要，大量招聘邮储银行人员，一些新手一时很难适应工作环境，对于各项规章制度，操作规程没能很好的掌握有的邮储银行将目光放在会计电算化的运用上。忽略了对会计人员的相应业务的培训，导致邮储银行会计人员的整体素质下降，而真正精通业务、懂会计电算化知识的人才匮乏。并且有的业务人员素质低，为了个人的利益做出违背道德甚至违背法律的事，致使目前邮储银行会计内控制度的执行效果不够理想。邮政储蓄邮储银行会计从业人员素质的提高对防范邮储银行会计风险有着重要的作用，应该予以足够的重视。

（四）操作风险管理文化落后，风险管理文化是一种融合现代商业邮储银行经营思想、风险管理理念与风险管理环境等要素与一体的文化是商业邮储银行企业文化的重要组成部分。因此对风险有怎样的认识就会有怎样的风险管理文化。风险管理框架存在缺陷会使得严密的内控体系出现漏洞出现风险损失在所难免。从目前的情况看国内邮储银行业在操作风险管理框架上的缺陷表现在:缺乏专门的操作风险管理部门和基层分支机构风险管理职能缺失。

（五）会计信息提供上出现问题，会计人员在向邮储银行的管理者提供会计信息上，没能做到及时、有效、完善，信息分类比较粗，提供的信息比较笼统，没能提供准确的或是针对性强的信息，造成现阶段会计信息可加工性差，传递的信息的可用性和有效性差，不能满足风险管理对信息复杂多变的要求。

三、防范宿迁邮政储蓄邮储银行会计风险的对策

(一)建立科学、全面、及时的会计信息系统情况，邮储银行在接受贷款申请时，应要求其报送经注册会计师审计验证后后的会计报表，并要求出具审计报告的会计师事务所承担连带责任。

1．同时，在接受贷款申请时，还应要求借款企业必须提供现金流量表，并将原先着重对企业利润指标和静态财务时，除要企业报送主要会计报表以外，还应要求企业提供能详细披露其偿债能力的补充会计信息，如应收帐款的帐龄分析资。

2．邮储银行应借助于先进的计算机与网络技术，将每一借款企业的情况，包括企业的会计报表及补充会计信息、担保抵押、信用度及开户情况等输入计算机，建立完善、连续的邮储银行信贷信息数据库，从而实现邮储银行对企业的经营管理和财务状况的完整、连续、动态的监控，以便及时发现企业异常，防止企业重复抵押、多头担保等不规范行为和高负债经营等现象的发生。

3．设置专门科目，加强对邮储银行信贷资产风险状况的反映。早在1998年初，中国人民银行颁发了《贷款风险分类指导原则》，要求商业邮储银行将全部贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该分类方法将风险确认为贷款分类的标准，这是风险防范意识在邮储银行经营管理中得到重视的体现。

但迄今为止，各商业银行在会计核算上，贷款科目按期限设置短期贷款和中长期贷款，部分邮储银行对不良贷款中设置一映。如果增设“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”四个贷款科目，则可以加强对邮储银行信贷资产风险状况的反映，给信贷及有关管理部门提供警示性资料，从而更有利于邮储银行自身控制风险。

(二)建立控制风险的监督保障系统，加大稽核盟督的力度建立起对邮储银行风险实施动态监控的机制，将反映邮储银行风险的各项指标与邮储银行风险预警指标体系的警戒值相对比，并及时向有关部门发出反馈信号，敦促并监督各有关部门及时采取修正措施。

此外，事中监督还应包括对邮储银行业务规范和法规执行情况的监督，以维护法规的统一性和严肃性。事后监督主要应通过对凭证、帐簿和各种报表的检查分析，对邮储银行稳健经营的结果进行全面复审检查，考核各单位有关控制邮储银行风险责任指标的执行情况，并针对存在的问题提出整改建议与措施，以进一步具体可采取以下手段：

1．通过柜面监督邮储银行信贷资金的使用，防止信贷资金被借款人不合理挪用、挤占，监督其按借款合同的规定使用资金，并在到期前促使其及时归还。

2．对抵押物、质押物的价值评估应严格按规定设帐登记，强化其应有的。

(三)强化会计管理体制，杜绝违规经营、帐外经营及帐外经营有关，这在一定程度上也暴露出了邮储银行会计管理体制下存在着弊端，影响到会计职能作用的发挥，使得正常的会计信息难以及时获得，不仅不能及时发现问题，还容易掩盖问题，推迟问题的暴露，延误了化解风险的时机。

因此，只有尽快实现邮储银行内部的统一的会计管理体制，才能有效地扼制违规经营和帐外经营，控制邮储银行经营风险。各商业邮储银行可以考虑采用会计人员委派制和派驻稽核特派员的办法，强化统一的会计管理。

(四)加强邮储银行内部控制，保障邮储银行业务的安全、稳健控制邮储银行会计风险，最重要的是加强邮储银行内部控制，加强邮储银行内部控制主要应从以下几方面入手：

1．加强授权制度包括各个会计岗位人员的工作授权，如办理邮储银行承兑汇票授权； 2．信用卡限额的授权；资金划拨的授权等。加强了这些授权的管理，不仅使可能的贪污犯罪现象受到限制，且一旦发生这类事件，受理行也可以从反常的情况中察觉，从而严密地加以控制。又如会计科目使用的授权，会计检查和更改会计事项的授权等等，都应是十分细致的规定，不能笼而统之，而应根据每一家邮储银行营业单位的规模，客户情况及每一个会计人员的工作阅核算制度，增强财务核算的准确性，防止虚假成本、虚假利润掩盖下的风险；

3．坚持联行基本规章制度，防止邮储银行内部联行案件的发生，避免邮储银行资金的直接流失；

4．加强邮储银行内部管理，坚持出纳“四双制度”一即双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运制度，以便有效地控制金融系统内部大案、要案的发生，从而控制会计出纳操作风险，维护邮储银行资金的安全。

(五)加强岗位培训，提高会计队伍的整体素质一是要把好用人关，对会计人员的任用必须择优安排，会计人员的调整，必须征得会计主管人员的同意，要保持会计队伍的相对稳定，特别是业务骨干的相对稳定。

1．要加强对会计人员的政治思想教育和道德法制教育，努力造就一支有理想、有道德、守纪律的会计队伍；

2．要加强对会计人员的业务知识培训，组织开展方式灵活、多式多样、针对性强的岗位培训活动，使会计人员熟练掌握各项业务技能；

3．要培养造就优秀的会计主管人员，会计主管必须由政治素质好、业务精通，组织能力强的员工来担任；五是要科学考评会计工作，建立奖优罚劣的奖惩机制，充分调动会计人员的积极性。

在这种情况下，我们更加应该注意经济全球化与金融风险研究的特别关系，我们应该积极的应对政策，避免再次出现以上的情况，我们应该在别人的失败地方吸取经验，在成功的地方学习，努力的做好每一步。在金融风险的历练中成长，了解风险才能及时化解风险，邮储银行一个新兴的银行，需要不断总结，不断改良才能真正成为国有第五大银行。

参考文献：

[1] 赵亮.商业银行会计风险管理研究——以招商邮储银行为例 [D]，2009。

[2] 牟静.我国商业银行会计营运后台集中操作风险防范 [D]，2010。

[3] 张喜梅.对商业银行会计内控机制的探讨 [J]，新疆金融，2009，(3)_3。

[4] 傅伟.刍议商业银行会计的基本核算方法 [J]，商业会计，, 2011，(12)_2。

[5] 郑璐.关于建立完善银行会计内控制度的思考 [J]，经济师，2009，(6)_2。[6] 刘中华,伍俊妍.商业银行会计制度设计值得思考的几个问题 [J]，南方金融，2010，(4)。

[7] 李娟,张杰.浅议商业银行会计存在的问题及改进策略 [J]，中国商界，2010。

[8] 赵雅婷,张洋.我国商业银行会计风险防范探讨 [J]，经济视角，2010，(24)。

第三篇：电大,金融学,金融法规,作业,考试

一、单项选择题

1、金融市场按照融资的期限，可分为（）A、货币市场和资本市场 B、股票市场和债券市场

C、证券市场和票据贴现市场 D、间接融资市场和直接融资市场

2、外汇按照能否自由兑换，可分为（）A、管制外汇和非管制外汇 B、自由外汇和记帐外汇

C、居民外汇和非居民外汇 D、经常项目外汇和资本项目外汇

3、下列不属于我国金融法渊源的是（）A、民法 B、基本法和专门法 C、行政法规 D、国际条约

4、下列不属于金融法律关系客体的是（）A、证券 B、金银 C、财产 D、货币

5、下列不属于国际收支的资本项目是（）A、证券投资 B、私人长期投资

C、政府间长期借贷 D、单方面转移收支

一、单项选择题

1、我国货币政策的目标是（）A、稳定物价 B、充分就业

C、平衡国际收支 D、保持币值稳定，并以此促进经济增长。

2、中国人民银行行长由（）A、国务院总理 B、国家主席 C、委员长 D、全国人大常委会

3、货币政策委员会是中国人民银行（）A、货币政策的决策机构 B、货币政策的执行机构、C、货币政策实施的监督机构 D、制定货币政策的咨询议事机构

4、下列不属于中国人民银行的职能是（）A、服务职能 B、调控职能

C、领导职能 D、管理和监督职能

5、中国人民银行可以（）

A、向商业银行提供贷款 B、向非金融机构提供贷款

C、为单位提供担保 D、直接认购、包销国债

一、单项选择题

1、我国《商业银行法》规定的商业银行的资本充足率不得低于（）A、8％ B、5％ C、10％ D、13％

2、我国《商业银行法》规定的商业银行的资产流动性比例不得低于（）A、30％ B、25％ C、20％ D、35％

3、我国《商业银行法》规定的商业银行的存贷比例不得超过（）A、65％ B、70％ C、75％ D、80％

4、下列可以充当贷款合同保证人的是（）A、法人的分支机构 B、国家机关 C、具有代偿能力的法人 D、人民银行

5、商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用后，应优先支付（）A、税金 B、存款利息

C、单位存款 D、个人储蓄存款本金和利息

一、单项选择题

1.依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义指的是（）

A．取得票据无需合法原因

B．转让票据须以向受让方交付票据为先决条件

C．占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系

D．当事人发行、转让、背书等票据行为须依法定形式进行

2.下列有关票据权利的表述，不正确的一项是（）A．持票人行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章并出示票据

B．票据权利包括付款请求权和追索权 C．票据权利在持票人自票据到期日起2年内不行使而消灭 D．持票人对出票人的票据权利，自出票日起6个月不行使而消灭

3.下列汇票中，无需提示承兑的是（）A．见票即付的汇票 B．定日付款的汇票 C．见票后定期付款的汇票 D．出票后定期付款的汇票

4.依票据法的规定，下列有关汇票记载事项的表述正确的一项是（）

A．汇票上未记载付款日期的，为出票后

1个月内付款 B．汇票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或经常居住地为付款地

C．汇票上未记载收款人名称的可予补记 D．汇票上未记载出票日期的，汇票无效5.在涉外票据的法律适用上，票据债务人的民事行为能力适用（）

A．出票地法律 B．行为地法律 C．本国法律 D．付款地法律

6.不属于汇票基本当事人的是（）A．承兑人 B．出票人 C．付款人 D．收款人

7.根据签发人的不同，汇票可分为（）A．即期汇票和远期汇票 B．光单汇票和跟单汇票

C．银行汇票和商业汇票 D．记名式汇票和不记名式汇票

8.支票的持票人应当在自出票日起（）日内提示付款

A．15 B．10C．20 D．30

9.下列关于汇票贴现的说法不正确的一项是 A．汇票贴现是银行的一项资产业务 B．汇票贴现是一种票据转让方式

C．汇票贴现也是一种银行授信行为 D．汇票贴现无须持票人以背书方式进行

10.基本当事人通常只有出票人和收款人两个的票据是（）A．信用证 B．支票 C．本票 D．汇票

一、单项选择题

1、具有以人的信用为履行合同之保障的特征的担保方式是：（）

A、抵押 B、保证 C、质押 D、留置

2、根据我国《担保法》规定，定金的数额不得超过主合同标的额的（）A、10% B、15% C、20% D、30%

3、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（）。

A、三个月 B、六个月 C、一年 D、二年

4、一个买卖合同，既有人的担保，也有物的担保，当主合同的债权人行使担保权时，（）。A、采取物保优先的原则 B、采取人保优先的原则

C、二者没有先后顺序 D、债权人有选择权

5、下列担保方式中，不以转移物的占有权为要件的是（）

A、抵押 B、质押 C、留置 D、定金

6、如果一个抵押物有二个以上的抵押权人时，各抵押权人（）。

A、同时按比例受偿 B、先办理抵押登记的先受偿

C、共同协商受偿 D、先签订抵押合同的先受偿

7、同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，（）；同一财产抵押权与留置权并存时，（）。

A、抵押权人优先于质权人受偿；抵押权人优先于留置权人受偿。

B、质权人优先于抵押权人受偿；抵押权人优先于留置权人受偿。

C、质权人优先于抵押权人受偿；留置权人优先于抵押权人受偿。

D、抵押权人优先于质权人受偿；留置权人优先于抵押权人受偿。

8、下列不属于权利质押客体的是（）。A、汇票

B、公司债券

C、著作权中的署名权 D、商标权

9、被担保的合同被确认无效后，（）。A、保证人仍应承担连带保证责任 B、保证人不应承担连带保证责任

C、如果被保证人应当赔偿损失的，除有特殊约定外，保证人仍应承担连带责任

D、如果被保证人只承担返还财产的责任，除有特殊约定外，保证人不承担连带责任

10、甲因业务需要，以其房屋（价值11万）作抵押，分别向乙、丙二人各借款五万。甲与乙于3月10日签订抵押合同，3月20日办理了抵押登记。甲与丙于3月13日签订了抵押合同，并于同日办理了抵押登记。后甲无力还款，乙、丙将甲之房屋拍卖，只得价款8万，乙、丙如何分配？（）A、乙4万、丙4万 B、乙5万、丙3万

C、丙5万、乙3万 D、丙4.5万、乙3.5万

一、单项选择题

1、我国调整财产信托民事活动中当事人权利义务的基本法律是（）A、《金融信托投资机构管理暂行规定》 B、《中华人民共和国证券法》 C、《中华人民共和国信托法》 D、《金融信托投资公司委托贷款业务规定》

2、下列财产中可作为信托财产使用的是（）A、麻醉品 B、放射物品 C、国家级文物 D、软件版权

3、有权申请撤销可撤销信托行为的人是（）A、对信托财产有争议的第三人 B、受益人的监护人

C、利益受到损害的委托人的债权人 D、受托人

4、下列关于信托委托人的各项说法中正确的一项是（）A、委托人只能是法人或者依法成立的其他组织B、信托关系成立后，委托人仍保留对信托财产的处置权。C、委托人有权申请人民法院撤销受托人违反信托目的的处分信托财产的行为 D、任何情况下，委托人都无权干涉受托人对信托财产的管理

5、设立信托公司应由（）审查批准。A、财政部 B、中国保监会 C、中国证监会 D、中国人民银行

6、共同受托人之一违反信托文件规定的义务，处理信托事务，给信托财产造成损害的，其他受托人（）

A、不应当承担连带责任 B、应当承担连带责任

C、在特定条件下应当承担连带责任 D、若无过错可以免责

7、信托公司应当妥善保管有关业务经营活动的完整记录、原始凭证及有关资料，这些文件资料的保管期限，从财产信托终止之日起，不得少于（）年。A、5 B、10 C、15 D、208、下列各项中不属于委托人的权利的一项是（）

A、查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目

B、了解其信托财产的管理、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明。

C、在信托存续期间将信托财产列为遗产 D、因特别事由要求受托人调整信托财产的管理方法

9、下列选项中可以充当信托公司注册资本的是（）

A、实缴货币资本 B、不动产

C、有价证券 D、以抵押或质押的财产折抵成货币资本充当

10、受益人自（）起享有信托受益权。A、信托财产转移占有之日 B、信托生效之日

C、受托人接受信托之日 D、被委托人指定之日

一、单项选择题

1、按照募集方式的不同，可将证券区分为（）

A、股票和债券 B、上市证券和非上市证券 C、货币证券和资本证券 D、公募证券和私募证券

2、下列各项中不属于我国证券法的原则的一项是（）。

A、公开、公平、公正原则 B、利益均衡原则

C、分业经营与分业管理原则 D、合法性原则

3、我国证券公司分为综合类证券公司和（）证券公司。

A、经纪类 B、自营类 C、承销类 D、非综合类

4、我国的证券监督管理机构是（）。A、国家证券管理委员会 B、中国证监会 C、财政部

D、中国人民银行

5、下列关于我国当前证券交易活动的表述中，正确的是：（）

A、证券在证券交易所挂牌交易，必须采用公开的集中竞价交易方式

B、证券交易的当事人买卖的证券既可以采

用纸面形式，又可以采用其它无纸化交易形式

C、证券交易既可以采用现货，也可以是期货交易方式

D、证券公司可以从事向客户融资或者融券的证券交易活动

6、收购要约期满，收购要约人持有的普通股达到上市公司发行在外的普通股总数的（）以上的，该公司应当在证券交易所终止交易。

A、50% B、75% C、80% D、90%

7、单位和个人以获利或减少损失为目的，以自己为交易对象进行不转移证券所有权的自买自卖，以影响证券价格或者证券交易量的行为是：（）

A、虚假陈述 B、操纵市场行为 C、欺诈客户 D、内幕交易行为

8、股份公司当年向原股东配售的新股，按票面价值计算的总额，不得超过公司原股本总额的（）。

A、10% B、20% C、30% D、50%

9、下列人员中可以开户买卖股票的有：（）A、证券交易所管理人员

B、证券经营机构中与股票发行或交易有直接关系的人员 C、未满十八岁者 D、国家公务员

10、王某系某证券公司的从业人员，根据证券法规定，王某的下列行为符合法律规定的是：（）

A、王某以其姓名在另一家证券公司营业部申请开户登记，进行个人股票买卖活动； B、王某化名李某在另一家证券公司进行开户登记，买入并持有股票；

C、王某在成为该证券公司从业人员前，将持有的5000股上市公司的股票依法转让； D、王某因工作出色，受到某上市公司赞赏，该上市公司决定向王某赠送其公司股票，王某接受了。

一、单项选择题

1、投资基金由（）设立。

A．基金管理机构 B．基金托管机构 C．基金持有人 D．商业银行

2、封闭式投资基金的募集期限是（）个月。A．2 B．3 C．6 D．123、基金持有人大会可以由持有基金份额（）的基金持有人召集。

A．5% B．10% C．15% D．20%

4、除重新召开的情况外，基金持有人大会召开的法定最低基金份额是（）。A．10% B．20% C．30% D．40%

5、一个证券投资基金投资于股票、债券的比例，不得低于该投资基金资产总值的（）。A．50% B．60% C．70% D．80%

1、下列行为中，不须金融监管部门批准即可进行的是（）

A、设立保险公司 B、保险公司在境内外设立代表机构

C、保险公司增减注册资本金 D、保险公司招募中层干部

2、保险公司成立后须按照其注册资本金总额的（）提取保证金，存入保监会指定的银行。

A、20% B、30% C、25% D、10%

3、保险期间内发生保险责任格范围内的损失，应由第三者负责赔偿的，如果投保方向保险方提出赔偿要求，保险方应该（）A、在第三者无力赔偿时，保险方才予以赔偿 B、在查明第三者尚未对投保方承担赔偿责任时，保险方才予以赔偿 C、保险方不予赔偿 D、保险方先予以赔偿，然后取得代位追偿权

4、经营人寿保险业务的保险公司，应当按照（）提取未到期责任准备金。

A、自留保险费的50% B、有效的人寿保险单的全部净值 C、自留保险费的35% D、自留保险费的25%

5、专业代理人是指专门从事保险代理业务的保险代理公司，这种公司的组织形式必须是（）

A、有限责任公司 B、股份有限公司 C、国有独资公司 D、没有限制

6、保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时做出核定，对属于保险责任的，应在与被保险人或

者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后（）日内，履行赔偿或者给付保险金义务。

A、30 B、20 C、10 D、57、下列关于保险价值的说法错误的一项是（）

A、保险金额不得超过保险价值

B、如果超过的，则超过的部分无效，被保险人不得对超过部分请求赔偿。C、保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿责任

D、在人身保险中，保险金额也要由保险价值来确定

8、某企业与保险公司签订一份财产保险合同，保险标的为该企业的厂房和设备，保险费50万元。合同生效后第3个月，该企业谎称厂房内的设备被盗，向保险公司提出赔偿请求。依法律规定，保险公司解除了保险合同，对50万元保险费的正确处理办法是（）

A、不退还全部保险费 B、只退还减去3个月后剩余部分的保险费

C、应退还全部保险费 D、应退还保险费及其利息

9、某公司投保财产保险200万元，在一次属于保险责任范围内的火灾事故中，实际遭受损失为195万元，为保护和抢救财产支出必要费用10万元，为确认保险损失交付的评估费用5万元。保险公司应赔偿（）A、195万元 B、200万元 C、205万元 D、210万元

10、下列各项中不属于财产保险的是（）A、货物运输保险 B、工程保险C、责任保险、生存保险

一、单项选择题

1、根据第二次修订的《国际货币基金协定》（即《牙买加协定》）关于汇率制度的规定，成员国（）

A．必须采用浮动汇率制 B．必须采用固定汇率制 C．可以采用任何一种不与黄金相联系的汇率制度

D．必须采用联合浮动制

2、要成为《国际货币基金协定》“第八条成员国”必须不限制（）交易的支付（）A．经常项目 B．资本项目 C．平衡项目

D．经常项目和资本项目

3、根据日内瓦《汇票和本票统一法公约》与《支票统一法公约》的有关规定，票据上记载（）为有效。

A．免除汇票出票人保证汇票承兑的责任 B．免除汇票出票人保证汇票付款的责任 C．免除支票出票人保证支票付款的责任 D．免除支票出票人保证支票承兑的责任

4、各国目前主要用（）确定跟单信用证当事人之间的权利义务。A．国内法 B．国际公约 C．国际惯例 D．国际法

5、国际贷款涉及的利息预扣税

A．由借款人所在国直接向贷款人预扣 B．由借款人所在国直接向借款人预扣 C．由贷款人所在国直接向贷款人预扣 D．由贷款人所在国直接向借款人预扣 6．目前有关担保的国际惯例和国际公约，其适用对象是（）。A．国际物权担保 B．国际信用担保

C．国际物权担保与国际信用担保 D．国际借贷的担保

7．根据我国《境内机构对外担保管理办法实施细则》的规定，对外担保合同（）。A．只能视为主债务合同的从合同 B．只能采用独立性担保的形式

C．在当事人未有相反约定时视为主债务合同的从合同

D．是主债务合同的主合同

8．巴塞尔委员会《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的报告》，其规定的资本充足率是指（）。

A．总资本与资产总额的比率。B．总资本与风险资产总额的比率 C．总资本与加权风险资产总额的比率 D．总资本与总负债的比率

第四篇：电大金融学网上作业三

【案例分析】关于国有银行是否被贱卖的争论

进入21世纪，中国为了应对入世承诺，以引入外资战略合作者的方式对银行业进行大刀阔斧的改革，却因此引发了“国有

银行是否被贱卖”的争议。其背景如下：2001年，汇丰银行以每股2.49元人民币入股上海银行，获得每年每股0.5元左右的回报，五年就能收回初始投资，并拥有了上海银行8％的股份；2004年8月6日，汇丰银行入股交通银行并拥有了19.9%股份。交通银行半年报显示，该行2005年上半年净利润为46.05亿元人民币。按此估计，汇丰银行2005年就可从交通银行创造的利润中分得20亿元人民币左右，5年左右就可收回在交行的投资,并获得了对中国第五大银行的永久控制权。四大国有商业银行的上市引资更是激发了这一争论，成为“银行贱卖论”的主要导火索：2004年交通银行引进汇丰银行，获得86%的资产溢价；2005年建行股权转让却仅获得17%的净资产溢价，中行获得的溢价更低，只有10%，而对工行的股权转让也只有15%的溢价预期。在首次公开发行之前，建行以每股1.15元左右的价格售予美国银行和淡马锡，仅建行公众招股价每股2.35元的一半；苏格兰皇家银行和淡马锡控股分别出资31亿美元各购得了中国银行10%的股份, 美国银行和亚洲金融控股私人有限公司分别以25亿美元和14.66亿美元持有建设银行9％和

5.1％的股份；高盛、安联和运通三家战略投资者组成的财团将以36亿美元左右的价格购入工行10%的股份。正是基于以上种种经济行为，“银行贱卖”论被激化。

考核目的：案例分析是提高学生发现问题、分析问题并提出解决问题方法与思路的重要途径之一。通过上面的案例分析，既可以加深学生对银行经营管理理论的深层理解与把握，学会分析问题的方法和技巧，扩大知识面，提高学习兴趣；也有利于同学们深入了解我国银行体制改革的方向与内涵，增强对国有商业银行股份制改造的路径与方法的理解，加深对我国金融体制改革重要性和紧迫性的认识。

要求：

（1）认真研读上面给出的“关于国有银行是否被贱卖的争论”材料和教材第7～9章的内容，写一份案例分析材料，对上述

争论表明自己的观点并“自圆其说”。

（2）分析材料应完整、准确阐述案例中涉及的基本原理、存在的主要问题及解决此类问题的思路或建议。

（3）字数不少于600字。

解题思路：

（1）清楚我国银行改革为何要引进外资战略投资者？我国商业银行与外资银行主要存在哪些方面的差距？

（2）从改革国有商业银行组织形式和经营管理水平角度分析；

（3）解释何谓“贱卖”？可自己给出一个定义，然后依据这一定义进行解析；

（4）从世界各国商业银行绩效比较方面也可有所分析；

（5）可以结合建行、中行等上市银行目前的状况深入讨论。

答：

一、清楚我国银行改革为何要引进外资战略投资者？

“外引”有助于完善银行公司治理结构，推进国有银行的股份制改革，就是要建立多种股权互相制约的银行公司治理结构，使银行成为真正意义上的市场金融主体，完善金融运行与金融发展的微观机制。而仅仅引进国内投资者，是难以完全实现这一目标的。道理很简单：作为国有银行股东，无论是国有企业还是民营资本，在现实条件下都很难有效避免行政干预和其他非市场因素的干扰。国有企业改制上市后并没有使治理结构和经营效率发生质的变化，就是一个实际例证。

从另一个角度看，银行的经营管理是一项专业性很强的工作，需要大量专业知识和经验，而国有企业和民营企业

大多缺乏这方面的知识。而国有银行引进的境外战略投资者大多是国际上有影响的金融机构，具有丰富的银行经营管理经验，更具备抵御行政干预的天然优势。

“外引”是以开放促改革的需要。境外战略投资者在投资前通过尽职调查，充分了解了国有银行的经营状况、投资价值及潜在的投资风险，提高了国有银行的信息披露程度和公信力，增进了市场对国有银行的了解，有助于国有银行在公开募股过程中的股票营销。

“外引”不会威胁国家金融安全。有人担心“外引”会威胁国家金融安全，其实这种担心是不必要的。在金融开放的条件下，一国的金融安全取决于金融体系的稳健性，取决于对国际资本流动的管理和控制，取决于金融宏观调控和金融监管水平，而与银行的股权结构没有必然的、本质的联系。境外投资者入股的国有银行在国内办理业务，主要为国内客户服务，要接受国内金融监管部门的监督。从持股比例看，外资也不会超过中资。

而且，也不是所有的银行都要引进境外战略投资者。

改革开放以来，“珠三角”和“长三角”地区出现了大量的外商独资企业和中外合资企业，有些外向型经济比重大地区的“三资”企业数量甚至超过了中资企业。数量庞大的“三资”企业，对这些地区的经济安全构成威胁了吗？恰恰相反，三资企业成了这些地区经济高增长的持续推动力和重要引擎。

也不能过分夸大“外引”的作用

有人说，外资机构不是洋雷锋，外资投资国有银行是为了赚钱。此言不错。别说外资机构，中资机构入股银行大抵也是为了赚钱。作为一种商业投资行为，中资和外资投资银行的目的是一致的。但是，只有被投资的银行业绩好了，得到发展了，境外投资者才能赚钱。

由于对境外投资者所持股票有锁定期，其不能在国有银行股票上市后马上变现走人，这就要求境外投资者关心和促进国有银行的发展。“你赚钱，我发展”，这有什么不好？

当然，也没有必要过分夸大“外引”的作用。银行改革是一项复杂的系统工程，需从多方面入手，而引进境外战略投资者不过是改革的路径之一，不能奢望这种引进会解决国有银行的所有问题。但廓清在引进战略投资者问题上的种种迷雾，给“外引”以公正、客观的评价，则不仅为顺利推进“外引”所必需，也是理论工作者义不容辞的责任。

二、我国商业银行与外资银行主要存在哪些方面的差距？

我国银行业一个颇为突出的问题在于缺乏核心竞争力，更缺乏有效的竞争机制。中资银行与外资银行的差距，不是简单的业务、产品和服务等方面差距问题，而是理念和功能的差异问题。如果仅是业务、产品和服务等方面的差距，那么在竞争过程中，通过学习、借鉴甚至是模仿，差距很容易缩小甚至消除，问题在于有无缩小这些差距的理念和动力。竞争理念的淡薄和竞争机制的缺失，是其中比较重要的方面。缩小差距的理念和动力不足，主要有两个方面：一是拓展与创新理念的差异，二是银行功能的差异。

体制问题表现在治理结构方面。中资银行目前大多数进行了股份制改造，但股权制度大致以国有控股为主。在组织构架方面，尽管设有董事会、监事会、独立董事等，但董事、监事以自身非为银行的股东者为主，几近于荣誉性或福利性的兼职。如此，使代表所有者利益、或者是银行整体利益的董事和监事缺乏对银行高管层监管的主动性，董事会和监事会形同虚设，形成了董事长为事实上的行长、行长则为事实上的常务副行长的领导层格局。因此，双重的委托代理关系，使得领导层自身利益和银行利益相分离，形成特有的“领导文化”，从而使决策层和管理层的求稳意识强于发展意识，创新与开拓的原动力不足。在这种体制环境和文化氛围中，银行的竞争动力必然弱化，创新能力必然不足。

银行整体利益和经营管理人员个人利益上的“错位”，是我国银行业缺乏竞争和创新机制的重要原因。银行业的正常业务经营活动、以致创新与开拓，都必须通过银行经营管理人员来具体实施的。就商业银行整体而言，其期望通过业务活动获得尽可能高的收益，其所面临的主要风险是资产受损、支付发生困难；就银行经营管理人员而言，其期望通过自身努力获得更高的职位和更多的收入，其所面临的风险是降职、免职、甚至失业。如果在体制上不能保持银行利益与银行经营管理人员的利益相统一，保证银行经营管理人员的利益与责任相对称，就会产生银行的整体利益与风险同商业银行经营管理人员的利益与风险的不统一问题，并由此而形成“内部人控制”现象。商业银行的利益和风险，都必然与银行业务经营管理工作直接相关：银行通过业务经营获得尽可能高的收益的经营目标，需经过银行经营管理人员的主观努力来实现。而剔除本人违法犯罪因素外，风险本身存在于创造业绩的工作之中。银行经营管理人员在实现利益目标的工作过程中，始终伴随着因工作失误给银行造成损失的风险。如果仅有强硬的风险责任约束机制，而缺乏与之相对等的利益激励机制，就会造成银行整体利益与经营管理人员个人利益不一致的情况，结果因银行经营管理人员缺乏工作积极性而使银行的整体利益受损。可见，由于缺乏激励与约束相兼容的机制，银行经营管理人员的利益与风险的不相统一，从而使基层人员的安全意识强于发展意识，缺乏创新与开拓的主动性，更缺乏主动参与市场竞争的意识和机制。

从功能上看，中资银行与外资银行的差距在于业务结构方面。

由于历史的原因，中资银行还带有很大的行业性垄断或地域性垄断的惯性，竞争机制先天不足。特别是处于主体地位的工、农、中、建四大国有商业银行，均是由原专业银行转化过来的。上世纪80年代初银行统管企业流动资金、1985年的信贷资金管理体制的“划分资金”方式等，确定了四大国有银行在各自领域中的信用业务垄断地位。以后尽管几经改革，这一状况未得到实质性的改变，加之为在资源约束下的短缺型经济背景下高速度发展经济，通过以间接融资为主体、银行信用为主导的投融资体制来解决资金严重短缺问题，更是助长了商业银行的垄断性，银行成为向国有企业供给资金的部门，银行与企业，特别是国有商业银行与国有企业之间是一种监督与被监督、控制与被控制的关系。长期的行业垄断，银行信用为主导的投融资体制的惯性，使商业银行在机构设置与网点分布、人员的技术素质、所拥有的客户群等方面，具有很强的行业特色或优势，从而也决定了我国商业银行、特别是国有商业银行在体制方面具有浓厚的管理型银行特征，固守着“信用中介”这一基本功能，以存、贷款和结算等传统银行业务为主，提供金融服务性中间业务的功能很弱。而随着金融的全球化和自由化的发展，竞争进一步加剧。特别利率的市场化以后，利用资金价格的竞争将成为银行业的核心竞争手段之一。而以存、贷款为主要业务、以利差为主要收益来源的经营模式，利用利率手段的空间很小，竞争能力就相对比较弱。

而同时，进入市场的外资银行大部分已从传统银行业务转向现代化银行业务，风险小、成本低、收益高的金融服务性中间业务已成为他们主要的利润来源。据有关资料显示，发达国家的商业银行，非信用性金融服务的中间业务收入在营业收益中所占比重一般在30％以上，有的甚至达到70％。中间业务收入具有高收益、高附加值、低成本、不存在信贷风险和稳定性强的特点。因此，外资银行在传统业务竞争激烈、利差收益收缩的环境下，纷纷注重优先发展中间业务，将其作为竞争战略和功能创新的重点。相比较而言，中资银行的收益结构中，中间业务收入所占比重较小，仅在0.3％~0.7％之间，反映了国内中间业务总体发展水平较低、效益不高。如果说，将来的利率竞争是银行间市场竞争的主要形式，那么争夺提供非信用性金融服务的中间业务市场将成为焦点。或者说，银行的金融服务功能的强弱将决定其核心竞争力强弱。因此，我国银行业加强竞争和创新势在必行，这是迎接加入世贸组织挑战的需要，也是深化金融体制改革和经济体制改革的需要。

三、解释何谓“贱卖”？可自己给出一个定义，然后依据这一定义进行解析

针对中资银行遭“贱卖”的传闻，中国银监会主席刘明康昨日上午在国新办新闻发布会上表示，境外的战略投资者投机获利的机会很少，他必须要通过自己的努力和我们做到长期合作、互利共赢，因此在价格方面自然要考虑到这些因素，也要考虑到他的风险成本。从目前战略投资者入股中资银行的价位来看，都高于他的账面净值，所以“并不存在着贱卖的情况”。

刘明康强调，选择战略投资人是有严格标准的：他在中资银行当中投资占股的比例不低于5%；最短的股权持有期必须是在三年以上；作为战略投资人必须要派出董事，并鼓励向中资银行派出高级管理人才，参与银行的运营管理等。

刘明康进一步解释说，建行股份的每股发行价格是2.35元港币，相当于建设银行2005年财务重组以后比较好的状况之下市净率1.96倍，处于五年来我们大型国企境外上市定价的较高水平，也是2000年以来亚太新兴市场所有银行上市股值当中比较高的。

A、165亿美元外资参股17家中资银行

截至10月末，已有22家境外投资者入股17家中资银行，外资投资金额已超过165亿美元，占国内银行总资本的15%左右。

B、8.6%不良贷款率首次降到一位数

截至9月末，全部商业银行(包括外资银行)不良贷款余额比年初减少了5502亿元，不良贷款率下降到8.6%，首次下降到一位数。资本充足率达到8%要求的商业银行已达35家，其资产占全部商业银行总资产的68.1%。

C、892人前三季度处理银行涉案人今年1到3季度，银行业的发案894件，其中自查发现的有613件，占整个案件数接近70％。共处理涉案人员892人

四、从世界各国商业银行绩效比较方面分析

发达国家资产规模较大的商业银行多采用混业经营(即全能银行或金融控股公司)模式，而我国的四大国有商业银行则采用专业银行体制。分业经营增加了成本，阻碍了竞争，最终影响了绩效水平。按照标杆管理的原理，我们选取全球范围内一级资本排名前5名的全能银行(花旗集团、美洲银行、汇丰控股、摩根大通、法国农业信贷集团)与我国四大国有商业银行进行比较，从不同角度考察四大国有商行与国际最高水平银行的绩效差距。

1．盈利能力。5家全能银行的资本回报率平均为22．34％，资产回报率平均为1．254％。而我国四大国有银行资本回报率平均为4．325％，资产回报率平均仅为0．19％。可见，这5家全能银行的资本回报率、资产回报率分别是我国四大国有银行的5倍、6．5倍。这说明我国银行的盈利能力比国际先进水平尚有不小的差距。

2．资本状况。商业银行作为高财务杠杆率的金融企业，充足的资本和合理的资本结构是维护公众对银行信心的基本需要，也是银行自身承受各种损失和风险的“缓冲器”。巴塞尔委员会发布的2001年新资本协议强调综合考虑各种风险因素的充足资本储备是银行风险管理的第一支柱，包括信用、市场、操作风险的最低资本充足率要求为8％。国外5家全能银行的资本充足率都超过资本协议的最低要求，平均水平为12．126％，而中国工商银行、中国银行、中国建设银行的资本充足率分别为5．54％、8．15％、6．91％，只有中国银行达到巴塞尔协议的最低要求。

3．资产质量。银行资产质量好坏直接反映银行经营的安全程度，并影响银行盈利的多少、资本损失的大小、各种资产的流动性强弱及银行信誉的高低。5家全能银行不良贷款比率平均仅为2．51％，而中国银行、中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行分别为22．49％、25．69％、30．07％、15．78％。

五、全能银行对中国银行业发展的启示

作为金融机构的制度创新，全能银行能利用一个综合业务平台为客户提供高效率、一站式、全面的金融服务。尽管政治、经济、社会制度和文化传统不同，欧美各国金融机构纷纷走上混业经营的道路，说明这些国家已充分认识到全能银行具有其他银行组织所无法比拟的优势。我国金融体制改革的滞后已成为制约经济发展的瓶颈因素，而完善金融系统功能对解决经济发展的效率问题至关重要。当前，最重要的就是要打破金融市场的分割格局，实现金融业的混业经营，从根本上提升我国金融机构的整体竞争力，迎接外资银行的冲击与挑战。

1．建立全能银行促进我国金融业向国际化方向发展。在经济全球化趋势不断加强的情况下，中国金融业的发展将置身于一个竞争更为激烈的全球性市场。在这种发展格局下，金融业国际化的实现从根本上取决于金融体系整体的国际竞争能力。就我国金融业的发展现状而言，由于体制、政策和法律诸多约束，金融体系的整体竞争力不强。一方面，商业银行和其他金融机构都存在着规模偏小、资金实力不足、资产质量状况不理想等问题，由此产生的问题是利润、规模、资本回报率、资本充足率、抗风险能力等方面与国外同业相比有较大差距。另一方面，业务品种单一，业务发展的空间和回旋余地较小，服务功能不完善。而西方国家自20世纪70年代以来，在金融自由化和信息技术飞速发展的助推下，金融业已由传统的媒介金融发展到交易金融阶段，“综合化金融经营”成为各种金融机构业务发展的基本特征和方向，有效地提高了金融业总体资产质量和盈利能力。基于这种比较，在分业体制框架下，我国的商业银行不仅在国际金融市场上无法与综合化全能经营的金融集团进行竞争，甚至难以在国内市场上应付外资银行的冲击。在这种情况下，根据国际金融业综合化发展的趋势，调整经营战略，积极探索和构建全能银行势在必行。

2．通过建立全能银行，降低金融风险，保障金融安全。由于我国四大国有商业银行的产权制度改革没有到位及其他原因，我国银行业目前还暂时实行分业经营，分业经营的实施实际上是把国内金融机构的业务范围限制在一个更狭窄的范围内，这样会使金融机构的业务风险进一步集中和扩大。同时，绝对化的分业经营会压抑甚至窒息我国本来就先天不足的金融体制创新。在这种情况下，构建全能银行无疑会在一定程度上降低金融机构风险，增强金融业创新的空间和能力，为业务范围的拓展、客户和信息资料共享、收人结构的调整和盈利能力的增强奠定基础。2002年12月25日，“中信控股”公司正式挂牌成立，该公司集中了中信集团的全部金融业务。其中，包括中信实业银行、中信证券、中信嘉华银行、信诚保险、长盛基金管理公司。“中信控股”公司成为中国金融业分业经营大局下实现联合经营的第一例。从宏观角度讲，建立全能银行有利于保障我国的金融安全。对于一个开放经济体系而言，金融安全既取决于外部因素冲击的程度，更取决于内部金融制度和金融体系的健康状况及抵御外来冲击和内部风险的能力。虽然在资本市场开放程度不高的条件下，我国现有的金融制度和金融体系可维护我国的金融安全，但随着对外开放程度的提升，特别面对我国加入WTO这一客观事实，现有的金融制度和金融体系在维护我国金融安全方面面临着严峻的挑战。应对这一挑战的基础在于不断改革和完善金融制度，增强我国金融体系的整体竞争能力。为此，必须积极探索和构建全能银行，发挥金融协同效应，应对来自国际金融市场的冲击和外资金融机构的竞争。

六、结合建行、中行等上市银行目前的状况深入讨论

（一）从国内银行的同业分析角度来看，民生银行的资产质量和不良贷款的准备情况最好，甚至在目前达到了美国银行业的水平，但其他方面比较起来，基本处于行业平均水平；浦发银行的整体盈利水平最好，主要得益于其

注重银行传统业务的稳健发展和良好的内部管理能力，但其存贷款的期限结构不平衡的情况也最为突出；招商银行已初步利用其技术优势形成了较为特殊的竞争优势，体现在其非利息收入水平一枝独秀以及资产运用渠道的相对多元化，但是其资产质量情况以及在资本充足率状况方面的技术处理，使其稳健经营的形象打了折扣；深发展主营的存贷款业务特别突出，票据业务也是其强项，但是资产的质量问题和盈利能力成为其持续发展的羁绊。

（二）通过与美国银行的对比分析，我们发现国内上市银行的主要问题集中在三点上：1.不良资产的包袱较重，盈利资产的占比偏低。同时，呆账准备金的计提水平还显不足；2.资产的营运和管理能力较低，资金的来源和运用渠道都相对狭窄，从而导致整个行业的盈利水平远远低于美国银行；3.资本充足率水平令人担忧。资产质量不高，盈利水平偏低，加上片面追求规模增长，导致未来持续的资本需求压力。

但是我们也欣喜地看到，国内上市银行的资本收益率和收入利润率已经基本达到甚至超过了美国银行，表明国内银行在控制费用支出、增进资本盈利能力等方面已经形成了一定的竞争能力。

（三）在整个分析过程中，笔者切实感受到国内银行与美国银行在观念上的重大差异。如对投资在商业银行业务中所处地位的认识，对资产规模扩张的认识、对存贷比指标运用的认识、对费用支出和盈利产出关系的认识等等。这里，在总结上述分析的基础上，我也想对中国银行业的经营管理和未来发展提一点粗浅的建议：1.改变和加强风险管理工作。商业银行是高风险行业。风险管理工作的失职，将使银行背上沉重的包袱。强化风险管理，不应该仅仅盯住存贷比等单个指标的数值，资金来源与运用中的期限匹配控制和严格有效的信用风险管理，才是信贷风险管理的根本。2.银行没有规模是不行的，但片面追求规模增长，并不能够实现使银行价值最大化的战略目标。从趋势上看，未来资产营销比存款营销对于银行的稳健、持续发展更具有战略意义。3.银行持续盈利能力的获得和维护，仅仅依靠压缩和控制费用支出还远远不够，如何提高资产的营运和管理能力、提高资产的利用效率，才是维系和增强银行盈利能力的根本课题。4.商业银行的经营发展，与所处的经济环境和监管环境休戚相关。如何在加强监管的前提下，适时拓宽商业银行资金来源和运用的渠道，为商业银行创造稳健发展的良好外部环境，应该成为银行监管部门重要的工作内容。

第五篇：电大金融学单选复习材料

金融学单选

整合l

（《格拉斯-斯蒂格尔法案》）的颁布，标志着美国分业经营和分业监管体制的形成。

（诚实履行自己的承诺取得他人信任）属于道德范畴信用。

（创新的表外业务）是指不直接列入资产负债表内，但......或有负债业务。

（国际货币基金组织）的贷款对象只限于成员国财政金融当局，贷款......的国际支付。

（国际开发协会）专门向较贫穷的发展中国家发放条件较宽......具有援助性质。

（货币市场利率）是一国利率体系中的基准指标，......l

（即期汇率）是国际外汇市场上最重要的汇率，是所有外汇交易汇率的计算基础。

（金融资产管理公司）是各国主要用于清理银行不良......l

（流动性）是指商业银行能够随时......l

（强制储蓄）是通货膨胀的社会经济效应。

（相对购买力平价理论）认为汇率在一定......通货膨胀率的差异决定的。

（信用风险）又称违约风险，是指借款人不能按契约规定还本息而使债权人受损的风险。

（信用证）属于贸易融资的行为。

（信用中介）是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。

（支付结算服务）是金融机构的传统功能，其对商品交易的顺利实现、货币支付与清算和社会

交易成本的节约具有重要意义。（总分行制）是世界各国商业银行普遍采用的组织形式，其......等优点。

“金融二论”的代表人物是（C.麦金农和萧）。

“金融二论”重点探讨了（D金融与经济发展）之间的相互作用间题。

“劣币驱逐良币”发生在（金银复本位制）货币制度。

1694年，英国建立的第一家股份制商业银行是（英格兰银行）......被打破。

1694年，英国商人建立（B），标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。

B.英格兰银行

1694年，英国商人建立（英格兰银行），标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。

1948年12月1日，（中国人民银行）在原华北银行、北海银行......中国金融体系的建立。

2001年以来，在中国人民银行的资产负债表中，最主要的资产项目为（对存款货币银行债权）。

2006年我国国际收支状况是（双顺差）。

2016年1月29日，日本央行宣布将从2016年12月16日起，对.....（银行超额准备金存款）。

按照凯恩斯的观点，利率低于“正常”水平...（下降、增加）

保持（币值）稳定是保证市场经济中价格机制发挥作用的前提。

保险公司有多种不同的分类方式，依据（B

经营目的），保险公司分为商业性保险公司和政策性保险公司。

保证信用活动正常进行的基本条件是（信用制度）

贝币和谷帛是我国历史上的（实物货币）

不计入商业银行资产负债表的业务是（贷款承诺）

采取独资、合资或合作等方式在国外建立新企业的“绿地投资”属于（国际直接投资）投资。

成本推动说解释物价水平持续上升的原因侧重于（供给与成本）。

出口方银行向外国进口商或进口方银行提供的贷款是（买方信贷）。

除了利率、货币供应量和贷款规模以外，还可作为中介指标的是（汇率）。

从本质上说，回购协议是一种（质押贷款）协议。

从货币需求方面看，利率越高（持币的机会成本越大）。

从事体上看，（居民）是最大的金融盈余部门。

从总体上看，金融创新增强了货币供给的（内生性）

当发生“流动性陷阱”极端情况时，利率......（投机性货币需求无限大）的现象。

典型的金本位制是（金币本位制）。

短期金融市场又称（货币市场）。

对金融机构债权是中国人民银行投放......（再贴现）。

对我国而言，下列（1人民币=0.14064美元）采用的是间接标价法。

对证券市场监管的基本原则是（坚持公开、公平、公正的“三公”原则）。

对证券市场监管的主要任务是（保护投资者的合法权益）。

发行股票属于（外源融资）融资。

防止内幕交易和防止操纵市场是对（证券业）监管的主要内容。

非金融企业负债的主要形式是（贷款）。

费里德曼的货币需求理论认为，货币需求函数具有（相对稳定）的特点。

费里德曼货币需求函数中的收入是指（持久性收入）。

费雪的交易方程式（MV=PT）强调货币的(交易职能)。

弗里德曼的货币需求函数强调的是（恒久收入的影响）。

负责协调各成员国中央银行之间的关系，素有“央行中的央行“之称的国际金融机构是（国际清算银行）。

个人储蓄存款属于我国现阶段所公布的货币层次中的（M2）。

各国货币体层次划分的主要依据是（金融资产的流动性）。

各经济部门的金融活动及其彼此间的平衡关系一般通过(资金流量表)来反映。

根据1995年3月分布实施的《中国人民银行法》，我国......（稳定货币）。

根据我国《商业银行法》规定，在改革开放后逐步建立起来的我国现行的商业银行体系，目前采用的是（职能分工）

根据相关法律规定，我国金融监管的主体是（中国人民银行）。

股份制商业银行内部组织结构的设置分为所有权机构和经营权机构。所有权机构包括股东大会、董事会和监事会。（董事会）是常设经营决策机关。

关于汇率对证券市场的影响，下列说法错误的是（本币汇率升高，本国产品的竞争力增强，出口型企业证券价格就可能上涨）

关于人民币发行管理方面的正确规定是（发行库保存发行基金）。

国际储备管理主要包括两个方面，一个是规模管理，一个是（结构管理）。

国际借贷说认为本币贬值的原因是（流动债务大天地流动债权）。

国际收支平衡表根据（复式记账原理）编制，每笔经济交易同时在两方反映.原则上借贷两方恒等。

国际外汇市场最核心的主体是（外汇银行）。

国际资本流动可以借助衍生金融工具所具有的（杠杆效应），以一定数量的国际资本来控制名义数额远远超过其自身的金融交易。

国家信用的主要形式是

(发行政府债券)。

国库券通常采用（贴现）发行方式，即政府以低于国库券面值的价格向投资者发售国库券，到期后按面值偿付。

国民党统治时期，国民政府和四大家族运用手中的权力建立了以（四行二局一库）为核心的官僚资本金融机构体系。

宏观审慎监管主要强调（对系统性金融风险的监管）。

汇率变化常给交易人带来损失或盈利，下列（黑客入侵外汇交易系统导致损失）不属于汇率风险。

汇率自动稳定机制存在于（国际金本位制下的）汇率制度。

货币层次划分的主要依据是（金融资产的流动性）。

货币均衡的实现具有(相对性)的特点。

货币均衡的自发实现主要依靠（利率机制和金融市场）。

货币流通具有自动调节机制的货币制度是（金币本位制）。

货币市场上的货币供给曲线和货币需求曲线的交点（E点）决定的利率称之为（均衡利率）。

货币市场上交易工具的期限都在一年以内......（风险低，收益稳定，流动性较强）的市场。

货币在（商品买卖）时执行流通手段的职能。

货币政策操作指标是能够有效、准确实现的政策变量，应具有如下两个特点（直接性和灵敏性）。

货币政策可选择的操作指标主要包括（准备金和基础货币）。

货币政策人作用过程包含三个环节......（银行金融机构至非银行金融机构）。

货币政策诸目标之间呈一致性关系的是（经济增长与充分就业）。

货币政策诸目标之间在一定程度上具有一致性关系的是（充分就业与经济增长）。

基础货币主要由（流通中现金和存款准备金）构成。

集中保管商业银行存款......（银行的银行）职能。

结合我国经济金融发展和加入世界贸易组织后开放金融市场的需要，中国人民银行将按照（先外币、后本币，先贷款、后存款）的基本步骤推进利率市场化。

金融创新吃饭金融发展和经济发展的作用是（利大于弊）。

金融创新人活跃程度与货币作用效率是（正比）。

金融创新增强了货币供给的（内生性）。

金融工具的价格与其盈利率和市场利率分别是哪种变动关系（A.同方向，反方向）。

金融机构适应经济发展需求最早产生的功能是（B.支付结算服务）

金融监管理论体系中不包括（自然理论）。

金融监管中的依法监管原则是指（严格执法不干涉内部管理）。

金融监管中由政府负担的成本是（行政成本）。

金融监管最基本的出发点是（B维护社会公众利益）。

金融深化表现为金融与经济发展形成一种（良性循环）状态。

金融市场监管中公开原则的含义包括价格形成公开和（D.市场信息公开）。

金融市场就统一市场体系的......属于（要素市场）。它与消费品市场、......l

金融市场要充分发挥功能需要一定的外部和内部条件，下列属于外部条件的选项是（充分的信息披露）。

金融同业自律组织如行业协会属于（A.管理性金融机构）。

金融危机以后，各国对......（凸显中央银行在监管中的地位，强调宏观审慎监管）。

经济发展对金融起（决定性）作用。

经济货币化与经济商品化成（正比）。

经济金融化的早期表现形式是（C．经济货币化）。

经济泡沫最初的表现是（C.资产或商品的价格暴涨）。

经济全球化的先导和首要标志是（贸易一体化）。

居民的赤字可以通过以下哪种方式弥补（消费贷款）。

居民进行储蓄与投资的前提是（货币盈余）。

具有融物和融资的双重功能的非银行金融机构是（金融租赁公司）。

开发银行多属于一个国家的政策性银行，其宗旨是通过融通长期性资金以促进本国经济建设和发展，这种银行

在业务经营上的特点是（A

不以盈利为经营目标）。

凯凯恩斯把储存财富的资产划分为（B.货币与债券）。

凯恩斯的货币需求函数非常重视（C.利率的作用）。

可转让存单的利率一般高于国库券的原因主要是（风险较大）。

利率与资金需求存在（负）相关关系，即高利率增加了企业和个人借入资金的成本，会（抑制）资金需求。

利息是（借贷资本）的价格。

劣币驱逐良币律发生在(金银复本位制)条件下。

流动性最强的金融资产是（A.现金）。

垄断货币发行权，是中央银行（发行的银行）职能的体现。

马克思的货币理论表明（B.货币是固定充当一般等价物的商品）。

美国的证券市场不包括（创业板市场）。

美元与黄金挂钩，其他国家的货币与美元挂钩是（布雷顿森林体系）的基本特点。

明代丘濬说“日中为市，使民交易......”这句话反映了（交换需要说）的货币起源思想。

目前各国的国际储备构成中主体是（B.外汇储备）。

目前我国货币市场交易量最大的子市场是（回购市场）。

目前我国人民币汇率实行的是（A以市场供求为基础的、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制）。

目前我国实现了（D.经常账户下人民币完全可兑换）。

能够体现一个国家自我创汇能力的国际收支差额是（B.经常项目差额）。

欧洲银行业联盟的建立标志着欧元区统一监管格局的形成，在欧盟内部以欧央行为监管机构，实行银行业的（单一）监管。

期限在一年以内的短期政府债券通常被称为（B国库券）。

区域性货币一体化趋势的出现属于（国际货币制度的创新）创新。

人们手中持有的现金代表持有人对中央银行的（债权）。

人民币汇率制度不断改革，自2005年以后，实行（有管理的浮动汇率制度）。

商业信用是以商品形态提供的信用，提供信用的一方通常是（B.卖方）。

商业银行的（负债业务）是指形成商业银行资产来源的业务。

商业银行的提现率与存款扩张倍数的变化是（B.反方向）。

商业银行的资本按其来原可分两类，其中（核心资本）是银行真正意义上的自有资金。

商业银行风险管理中，（风险识别）是指提示与认清风险......风险损失。

商业银行将其已贴现的尚未到期的商业票据......（再贴现）。

生产过程从生产要素的组合到产品销售的全球化称之为（B.生产一体化）。

生的损失给予补偿。15世纪最早出现的险种是（C.海上保险）。属于管理性金融机构的是（B、中央银行）。

实际利率即名义利率扣除（物价变动率）。

市场人民币存量通过现金归行进入的是（C.业务库）。

属于管理性金融机构的是（B）。

B、中央银行

属于间接信用控制的其他货币政策工具是（道义劝告）。

随着经济和社会生活的日趋复杂化，企业和个人客观上要求建立专业机构来集中管理风险，并对意外风险和伤

害产生的损失给予补偿。15世纪最早出现的险种是（C）。

C.海上保险

随着经济和社会生活的日趋复杂化，企业和个人客观上要求建立专业机构来集中管理风险，并对意外风险和伤害产

提供商业信用的债权人，为保证自己对债务的索取权而掌握的一种书面债权凭证被称为（商业票据）。

贴现市场的主要参与者有（C.工商企业和商业银行）。

通过影响商业银行借款成本而发挥作用的货币政策工具是（B再贴现政策）。

通货-存款比率主要取决于（公众的行为）。

同业拆借利率常常被当做（A.基准利率），对整个经济活动和宏观调控具有特殊的意义。

同业拆借市场的形成源于中央银行对商业银行（法定存款准备金）的要求。

投资者在持有证券期间各种现金流的净现值等于0的贴现率又称

（C.持有期收益率）。

我国出现的第一家现代商业银行是（丽如银行）。

我国的资本市场层次不包拯（沪港通市场）。

我国地（2002年）正式成立上海黄金交易，黄金开始在有形交易市场上挂牌交易。

我国回购协议的参与者不包括（地方政府）。

我国目前采用的金融监管体制是（分业监管）。

我国目前规定商业银行资产流动性比率，即流动性资产平均余额与流动性负债平均余额之比不得低于（C.25%）。

我国目前金融监管体制是（D）。

D.分业监管

我国目前实行的金融监管体制是（混合监管）。

我国目前实行的中央银行体制属于（单一中央银行制）。

我国企业与企业之间存在的“三角债“现象，从本质上说属于（D商业信用）。

狭义的资本市场专指（有价证券市场）。

下列（A、待收款项）归类为中央银行资产业务中的“其他资产业务”项。

下列（产权制度）不属于构建信用体系的基础性保障。

下列（筹资目的是满足投资性资金需要）不是货币市场的特点。

下列（待收款项）归类为中央银行资产业务中的“其他资产业务”项。

下列（内幕交易监管）不属于对银行业监管的内容。

下列（提供经济信息服务）不是中央银行“银行的银行”职能。

下列（投资银行）不属于银行类金融机构。

下列（外部监管与内部自律）不属于“四结合”的金融监管方法。

下列变量中（税率）属于典型的外生变量。

下列变量中不可作为货币政府中介指标的金融变量是（基础货币）。

下列不属于金融创新范畴的选项是（金融效率创新）。

下列不属于中央银行“政府的银行”职能所履行的是（充当最后贷款人）。

下列措施中，（通过反垄断政策控制哄抬价格）不是通货紧缩的治理之策。

下列方程式中（B、M=PQ/V）是马克思的货币必要量公式。

下列各项中不属于国库券市场特点的是（高收益性）。

下列各项中不属于资本市场功能的是（增加政府财政收入）。

下列各项中不属于资本市场特点的是（筹资的目的是满足周转性资金需）。

下列各项中应记入国际收支平衡表的其他投资中的项目是（居民与非居民之间的存贷款交易）。

下列关于人民币发行管理方面的正确规定是(发行库保存发行基金)。

下列货币需求模型中，交易方程式是指（MV=PT）。

下列货币政策操作中，引起货币供应量增加的是（降低再贴现率）。

下列货币政策工具中，不仅主动性强、灵活性强，而且调控效果和缓的工具是（公开市场业务）。

下列金融工具中属于间接融资工具的是（大额可转让定期存单）。

下列金融工具中属于间接融资工具的是（可转让大额定期存单）。

下列金融工具中属于直接金融工具的是（股票）。

下列经济变量中，（税率）属于典型的外生变量。

下列可能影响货币政策外部时滞的因素是（国际金融危机的冲击或扰动）。

下列可作为货币政策操作指标的是（基础货币）。

下列利率中不由中央银行规定的利率是（银行间同业拆借利率）。

下列哪一项不是证券投资技术分析的理论基础。（技术分析可以替代基本面分析）

下列属于非系统性风险的是（信用风险）。

下列属于所有权凭证的金融工具是（股票）。

下列属于消费信用的是（赊销）。

下列属于优先股股东权利范围的是（收益权）。

下列属于中央银行资产项目的是（证券业务）。

下列属于中央银行资产项目的是（政府债券）。

下列外汇中不会被居民个人持有的外币资产是（特别提款权）。

下面选择中更深是导致金融结构发生变动的主要因素的是（金融风险）。

现代金融体系建立的基础是(D)。A.现代货币制度

B.现代信用制度

C.现代企业管理制度

D.A

和

现代金融体系建立的基础是(现代货币制度和现代信用制度)。

现代经济活动中，在整个社会的融资总规模中，债权信用的规模远远（D大于）股权信用的规模。

现代社会中，不同经济部门之......各部门之间主要通过(金融)活动来实现平衡。

现代信用活动的基础是（D.经济中存在着广泛的盈余或赤字单位）。

现代信用货币制度下的货币价值取决于（代币供求在数量和结构上的均衡）。

现实经济中的信用货币投入流通是通过（A.金融活动）。

新型金融市场不断形成属于（金融业务创新）创新。

新中国成立后，我国......其中（1953-1978年）确立阶段。

信用的基本特征是（以偿还为条件的价值单方面转移）。

信用的基本特征是（以还本付息为条件的价值单方面转移）。

信用的基本特征是（以还本付息为条件的借贷活动）。

牙买加体系不具备的特点是（保持固定汇率）。

牙买加体系特点是（C.国际储备货币多元化）

牙买加体系下的汇率制度具有多样性......（可调整的固定汇率制）三类中的内容。

一般而言，市场利率上升，多数人会预期（未来上市公司的盈利水平有可能降低，会导致资产价格下跌）。

一般而言，通货膨胀的最直接原因是(货币供给过多)。

一般情况下，度量通货膨胀的核心指标是（居民消费价格指数）。

一定时期内社会金融......（金融相关率）。

一国负责制定和实施货币政策的金融机构是（中央银行）。

一国国内经济可分为居民、非金融企业、政府和金融机构四大经济主体，资金盈余部门是(政府和居民)。

一国监管法律法规体系不包括（国际法律）。

一国设立单独的中央银行机构，使之全面行使中央银行职能，这种中央银行制度称之为（单一中央银行制）。

一张差半年到期的面额为2000元的票据，到银行得到1900元的贴现金额，则年贴现率为（B10%）。

一张还有半年到期的票据面额为4000元，到银行贴现得到3600元。则年贴现率为（20%）。

已知某所的预期通货膨胀率为6%，名义利率为10%，则实际利率近似为（4%）。

以货币供应量为分子、以基础货币为分母的比值是（B货币乘数）。

以下不属于非银行金融机构的是（合作金融机构）。

以下不属于债务信用范畴的选项是（C.居民购买股票）。

以下关于单利和复利描述正确的是（只有复利才反映了利率的本质）。

以下融资形式中属于间接融资范畴的是（贷款）。

以下选项中，不属于直接融资优点的是（安全性）。

银行同业之间买卖外汇所形成的市场称为（批发市场）。

银行信用在三方面克服商业信用的局限性......（安全性）。

银行与客户间的外汇交易属于（零售市场）。

英格兰银行的建立标志着现代银行业的兴起，它成立于（C）。

C、1694

影响利率的风险因素不包括（借贷风险）。

影响外汇市场汇率变化的最主要的因素是（A.经济增长状况）。

由被监管者的道德风险引起的损失或成本称之为（间接效率损失）。

由一国货币管理部门或中央银行规定的利率是（B、官定利率）。

有“”之称的国际金融机构是（国际清算银行）。

有价证券的二级市场是指（证券转让市场）。

有价证券的一级市场是指（证券发行市场）

有效资产组合是指（相同风险条件下取得最高收益）。

于1613年开市的（阿姆斯特丹证券交易所）被认为是......的开端。

再贴现率的调整主要着眼于......（能避免金融机构的道德风险）。

在15世纪最早出现的险种是（A.海上保险）。

在20世纪70年代，由于石油价格上涨，导致许多......。此类通货膨胀属于（成本推动型通货膨胀）。

在不兑现的信用货币制度下，（黄金和外汇）始终是稳定币值的重要手段......l

在代销方式中，证券销售的风险由（B、发行人）承担。

在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是（A基准利率）。

在高通胀的经济环境中，下列表述最正确的是（已从银行获得贷款的债务人受益）。

在关于货币政策......Q理论，归属于（金融价格传导论）。

在国际收支平衡表中，经常账户最大的项目是（货物与服务）。

在国内设立中央和地方两级相对独立的中央银行机构......（二元式中央银行制度）。

在回购协议的交易中，（回购利率）是交易双方最关注的因素。

在货币层次的划分中，哪一层次的货币购买力最强，可以随时作为流通手段和支付手段。（A、M0）

在货币层次中，货币具有（C流动性越强，现实购买力越强）的性质。

在货币供给的基本模型MS=MB中,M代表（货币乘数）。

在货币政策的诸目标中，（稳定物价）往往成为各

国......l

在货币政策工具中，作用力度最强的工具是（A法定存款准备金政策）。

在货币政策最终目标中，相互之间关系一致的是（经济增长与充分就业）。

在金融监管模式中，美国是（分权型多头监管）模式的典型代表。

在商业银行经营管理理论中，（D.价值管理理论）不过分追求企业的......大化作为管理目标。

在市场经济条件下，发行（政府债券）是财政最常用......l

在市场经济中，货币均衡主要是通过（C.利率机制）来实现的。

在完全竞争的市场上，不可能出现的通货膨胀是（C.成本推动型通货膨胀）。

在我国，企业与企业之间存在着一种“三角债”现象，与之相关的信用形式是（D、商业信用）

在物价上涨得条件下，要保持实际利率不变，应把名义利率（A.调高）。

在物价水平上涨的条件下，要保持实际利率不变，应将名义利率（调高）。

在下列控制经济中货币总量的各个手段中，中央银行可以灵活操作的市场性工具是（B、公开市场业务）。

在下列商业银行四大类业务中，属于中间业务的是（服务性业务）。

在现代金融体系中处于核心地位的金融机构是（中央银行）。

在现代信用体系中，提供信息咨询和征信服务的机构属于（信用服务机构）。

在现行结售汇制度下，我国外管局每个交易日公布的汇率是（中间汇率）。

在一般性货币政策......（法定存款准备金政策）。

在一个国家或地区的金融监管组织机构中居于核心位置的机构是（C中央银行或金融管理局）。

在以下金融资产中，流动性最强的是（现金）。

在影响基础货币增减变动的因素中，（央行对商业银行的债权（再贴现））的影响最为主要。

在职能分工的经营模式下，只有（C.商业银行）能够吸收使用支票的活期存款。

在中国人民银行的资产负债表中，最主要的资产项目是（D.国外资产）。

长期金融市场又称（资本市场）。

正因为存在外汇市场上的（A.套汇交易）活动，才使不同外汇市场的汇率趋于同一。

证券场内交易遵循的竞价原则是（C.价格优先、时间优先）。

证券发行方式不包括（溢价发行）。

证券发行市场的参与主体不包括（证监会）。

政府信用的主要形式是（发行政府债券）。

中国人民银行公布的货币量指标中的货币增长率指标反映了（货币增量）的变化状况。

中间汇率是（买入汇率和卖出汇率）两种汇率的算术平均数。

中间汇率是指（买入汇率和卖出汇率的算术平均数）。

中间汇率是指（买入汇率与卖出汇率的平均数）。

中央银行的独立性集中体现在（中央银行与政府）的关系上。

中央银行的下列哪荐业务......（用外汇储备购买国外资产）。

中央银行发行央行票据的主要目的是（回笼货币）。

中央银行区别于普通商业银行的最根本标志是（独享货币发行垄断权）。

中央银行若提高存款准备金，将（迫使商业银行提高货款利率）。

中央银行通过（中央银行票据、回购等负债业务）调节基础货币。

中央银行通过货币市场进行（公开市场业务操作），买卖......l

中央银行握有证券并进行买卖的目的不是为了（A.盈利）。

中央银行业务经营活动奉行四项原则，下列（风险性）不是四项原则的内容。

中央银行在其与商业银行的往来中......（窗口指导）。

准备-存款比率不受（货币乘数）的影响。

资本市场是指以期限在（1年）以上的金融工具为媒介进行......l

总存款与原始存款之间的比率被称为（存款乘数）。

租赁业务的种类繁多，按租赁中（D.出资者的出资比例）可分为单一投资租赁和杠杆租赁两种。

2014年电大金融学3考试参考

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