农村信用社发展之我见2

第一篇：农村信用社发展之我见2

远安农村合作银行发展之我见

农信社于1951年进入远安，经历60多个春秋，在远安经济发展史上作出了不可磨灭的贡献。行社托管、统一县级法人、农合行挂牌等历史时刻反映不同历史阶段农村经济的发展及信用社自身的进步，数十年如一日，信用社运行机制不断完善，管理体制不断建全，始终围绕“支农、扶农”而不断的努力，并取得了一个又一个骄人的成绩。当然，这些成绩已经属于历史，在行业林立的今天，更加严峻的挑战已经到来，新的辉煌还需要更多不懈的努力。合行发展，人人有责，作为一个工作在远安农合行一线的员工，对远安合行的发展也有切身体会和浅薄的看法，分析如下。

远安农合行发展现阶段面临的困难

一、越来越多的金融机构进军远安农村市场。

随着中央对农村发展问题的长期扶持与关注，近年来，远安县农村经济发展速度较快，农村金融市场引起了更多商业银行的关注，远安邮政储蓄银行加大揽储的力度、加大对农村贷款的投入，在各乡镇配备网点，与农合行形成明显竞争之势；农行也加大农业贷款投放，对农村经济体的扶持招数层出不穷，特别是成熟的网银结算系统得到了农村青年创业一代的欢迎；村镇银行、金融租赁机构已相继成立，日益显现进驻农村市场之势，农发行进驻，湖北银行正在策划之中……如今远安农村金融市场的竞争表面风平浪静，实际则激烈异常。

二、资金规模小，业务品种缺乏。

这是一个制约远安农合行发展的瓶颈之一，也是现如今讨论最为

热烈的关于农信社发展的话题之一，资金规模小最直接的后果是竞争

力小，网点贷款审批程序复杂，耗时长；大额贷款授信额度有限；社

团贷款虽能满足客户的贷款需求，但放贷团体的工作量与放贷准备期

限不利于及时满足大客户资金需求。

另外，远安农合行始终是以存、贷、承兑等为主打业务，业务品

种少，结构单一。水电费代收、话费充值、中间业务，个人业务、信

用衍生业务还处于研发阶段，不但不能满足客户多样化的需求，也无

法增加农信社其它业务收入，极大的限制了收入渠道。

农信社发展面临的机遇

一、中央政策对农信社的大力支持（部分）。

财政支持：中央银行通过发行中央银行票据，有效置换了农信社

1600多亿的不良资产。置换远安农村信用社不良资产2000多万。

税收支持：《财政部、国家税务总局关于农村金融有关税收政策的通知》（财税[2010]4号），自2009年1月1日至2013年12月

31日，对金融机构农户小额贷款的利息收入在计算应纳税所得额时，按

90%计入收入总额；对保险公司为种植业、养殖业提供保险业务取得的保费收入，在计算应纳税所得额时，按90%比例减计收入。上述“小

额贷款”是指单笔且该户贷款余额总额在5万元以下（含5万元）的贷款。

存款准备金支持：中国人民银行决定，从2012年2月24日起，下调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点。中国大型金

融机构的存准率为20.5%，信用社现阶段存准率为14.0%。农村信用

社执行比大型商业银行低6.5个百分点的优惠存款准备金率。

二、农村经济结构逐步转型，提升了农村经济活跃度。

政府扶持当地特色经济，袋料食用菌在全县得到大力推广，农民

收入也逐年增加，特别是茅坪场镇的香菇种植规模越来越大，生产销

售有声有色，成了我县农业一大特色。

远安县近年招商引资成效显著，湖北安广集团、花林水泥集团、丰利元包装厂等企业加快了当地经济的发展，增加了当地的就业人

数，这些招商企业与远安本土企业在盘活该县经济的同时也留住了大

批农村剩余。

鼓励返乡打工者创业，鼓励青年创业，积极支持农村特种养

植……远安在发生翻天覆地的变化,农村以往的传统种植慢慢转变成有规模的种养植，甚至有些农民进城经商或者是务工，经济结构正逐

步转型。

另外，农村大量的基础设施建设，如远安磷矿煤矿发展用地、招

商企业用地、乡镇规划用地、新农村建设征地、国家大型建设（水电

站、保宜高速）用地等，对农民补助了大量的资金，为农村经济朝商

业化发展注入了动力，这也为当地农合行等金融机构揽储提供了丰富的资金来源。

农信社发展的建议

一、建议省联社投入资金研发手机支付新模块，抢战未来新的支付市场

纵观农信社的发展之路，它始终贯彻一条“跟随”战略，跟随各

大专业银行的发展策略，新技术的使用，新方法的推广都落后于其它

商业银行，如何在越渐激烈的市场中占有一席之地，值得思考。按目

前市场发展方向来看，未来5年以内，手机银行将更加简化现有的支

付手段，手机消费、手机转账等业务将成为未来支付市场一个重要角

色。为提高远安农合行乃至我省农信社竞争力度，省农信社应加大该

项目的投入及研发力度，积极与开发商、运营商、终端制造商等环节

操作商相协调，提前于其它专业银行开通手机全面支付市场，早日占

得新支付市场的一席之地。这也将极大的提升远安农合行及我省农信

社的市场竞争力。

二、扩大农信社网点（支行）自主审贷的能力，提高小额农户

授信额度

远安县一共有7个乡镇支行，长期以来一直为各乡镇经济发展服

务，在各乡镇经济的发展中起到了不可替代的作用，但随着农村经济

火热度的提高，农民发展对于经济的需求度也在扩大，在这样一个新

背景之下，农信社各网点（支行）要提升贷款效率，简化大额贷款手

续，最有效的办法就是提高农信社各网点（支行）自主审贷的能力，客户需要资金周转，但是行内层层审批手续浪费了客户的时间，不能

及时的满足客户的需求，对于此类情况，远安农合行网点（支行）应

提升担保贷款自主审贷额度，将小额农户信用贷款授信额由原来的最

高5万升高到10万元；将原来10万元提高到50万元；抵押贷款自

主审贷额度，将原来30万元提高到150万元；质押贷款自主审贷额

度升至200万元。虽然如此的作法给信贷员提出了更高要求，但是可

以提高贷款发放效率、巩固原有市场。

三，开展多元化经营，提高远安农合行整体收入

邮政银行代收电费、工行代收保险费，建设银行代收车辆罚款费，药品店卖化装品，饲料专卖店代销农药种子……代理相关产品取得额

外收入的例子在我县屡见不鲜，并且都取得了较好的经营效果，远安

农合行目前业务结构单一，势必应在其它业务上采取一些有效手段，就目前远安农合行发展情况来看，可以在以下方面有所作为：①在远

安县发放农村农业机具购买按揭贷款。随着农村购买力的增加，机器

化做业在农村已初见端倪，收割机、插秧机、农用托拉机使用空间大，但农村购买力不强，在此时机推出农业机具购买按揭贷款可以强化农

信社支农的形象，也能更有力的推动农村生产力的发展，还可以拓展

农信社的业务范围，将得到普通农民的欢迎。此项贷款额应以20000

万元为起点。②帖牌生产。远安农合行可与当地名酒楚园春形成银企

联合，推出一种新品酒，可命名为如楚园春---信合尊、楚园春---

信合丰。

三、宣传区域化，内容精细化

农信社以“支农扶农”开拓农村市场，由于粮食补贴、粮种补贴、家电下乡、老年人补贴等项目的发放到位都是从农村信用社下发，所

以现在农村已经做到了一家一户一一本通，甚至每户每人一本一本

通，在政策优势下，远安县政府的支持下，农信社的一本通业务得到

普及，农户客户开户率非常高，所以也就没有做其它宣传，随着越来

越多的金融机构进驻远安，农村市场的竞争将更加激烈，远安农合行的优势地位在减弱，特别是近年农信社综合业系统升级以后，越来越

多的新业务品种对于可以利用的农村客户来说依然后很是陌生，所以

现阶段，要提升农村市场竞争力，宣传也就成了一个势在必行的措施，要先入为主，依目前的形势来看，宣传依然需要加强：①传统的户外

广告，如在显眼的墙上刷标语，虽然在各乡镇能够看到这种宣传方式，但是力度不够，效果不好，要点多面广的宣传，多拉标语，多刷墙体

广告。②在农机具印上农信社的标志。这是一个建立宣传攻势的招数，让农信社支农扶农的崇旨得到更多区域农民的认可，同时也可显现农

信社关注三农，无处不在的外在形象。③银企合作。把一些大型企业的广告宣传与农信社联系起来，“浓浓信合情，滴滴楚园春”，“与信

合共创美好明天，远安东圣集团。”

总之，远安农村经济的掘起为远安农合行在农村市场的发展提

供了广阔的空间，但困难与机遇并重，如何走出一条具有远安农合行

色彩的发展之路，如何在新的挑战中巩固成绩创造辉煌，如何在县域

经融机构中长久不衰，这需要每一位远安农合行人的不懈努力，也是

当下最值得思考的问题。

第二篇：强化农村信用社财务管理之我见

强化农村信用社财务管理之我见

农村信用社（以下简称信用社）的财务管理，就是根据国家的方针、政策和制度，利用价值形式，进行预测、分析、确定本社的经营方针、财务目标、成本控制、利润分配和财务改进等实施有效地控制和监督全部管理职能的活动。它是信用社经营管理的综合反映，贯穿于信用社业务活动的全过程，具有很强的综合性。各项管理工作的优劣成败，最终都会表现为不同的财务成果。因此，财务管理是信用社管理系统中最为重要的子系统，是信用社管理的中心。

我国加入WTO，给金融业的发展带来前所未有的挑战，作为农村金融的主力军——农村信用社，如何转变经营理念，加快金融创新，实现最佳经济效益？强化财务管理尤为重要。当前，信用社普遍存在成本过高、长期亏损、资金周转不灵、经济效益低下的局面，其生存和发展面临着严重的困难。因此，加强和改进信用社财务管理，充分发挥财务管理的功能和作用，对于信用社摆脱困境、扭亏增盈具有重要意义。本文拟就如何强化信用社财务管理谈一点肤浅的看法。

一、财务管理的现状.（一）财务管理不善，核算不实，费用开支过高.信用社自五十年代成立以来，由于体制的不顺和管理方式的落后，使信用社在财务管理上存在诸多问题：一是财务管理制度不健全，始终没有形成一套较为完整、科学的管理体系，导致信用社在执行财务制度中五花八门，各行其是；二是信用社普遍购置了运钞车，增加了计算机设备，因而增加了费用支出。个别信用社主任利用手中的权利乱批乱花，变相列支费用，浪费现象严重；三是违背财务制度，核算制度执行不严，应付未付利息等计提不实，有的为了实现盈余，少提应付未付利息、呆帐准备金、折旧等虚盈实亏，造成利润反映不实；四是严重违反财经纪律，搞帐外经营，私设小金库等。

（二）财务管理改革创新意识差.财务管理水平的高低是现代金融业经营管理水平先进与落后的重要标志。从信用社的实际情况看，在财务管理的创新上尚有较大差距：一是缺乏创新理念，管理方法、模式落后，不能适应新形势的需要；二是与财务管理创新发展相配套的现代化管理手段不完善，计算机业务发展迟缓；三是财务行为缺乏科学有效的管理和监督，各个环节的制约机制不够完善；四是没有建立起一支与现代金融文化相适应的人才队伍，财务指标数据失真、信息扭曲现象时有发生。

（三）财务管理、经营理念意识薄弱.经营理念是一个企业的灵魂，是企业经营方式、经营构想等经营活动的最高指导原则。信用社的经营理念，必须从它的本质规定和生存空间去寻找。信用社作为一个金融组织和经济实体，它要生存和发展下去，必须实行经济核算制，强化财务管理，必须有利润。根据这个理念反省信用社的过去，我们有种种违背这个理念的行为和意识，这些行为和意识正是造成今天困难局面的主要原因。一是表现在盲目树立存款立社思想，不计成本，不惜以牺牲金融秩序稳定与安全为代价，高息揽存造成信用社巨额亏损。二是表现在管理意识、手段、方法落后，管理人员、职工没有正确的经营理念。我们有些同志还在那里以为自己是在当国家干部、是在作官，为了个人利益而不讲工作效率、不讲经济效益、不讲经济核算、甚至不管信用社明天的命运；这要么说明还在抱着没落的官本位思想，要么说明思想还没有转到市场经济上来。

二、加强财务管理的方法和途径.（一）提高素质，健全机制，促进人才最优化.现代金融业竞争是人才的竞争，信用社财务管理工作同样离不开一支专业水平高、素质优良的专业人才队伍。

1、加强学习，提高素质，造就一支业务精、作风硬的会计队伍。县联社要组织财会管理人员进行政治、业务、法律培训，认真学习《会计法》、《担保法》等相关法律、政策法规及有关财务制度，学习国外金融业先进的管理方法和经验，取其精华，更新观念。同时不断加强自身的思想品德修养，树立“敬业爱岗、忠于职守、坚持原则”的职业道德。在学习培训过程中，县联社要邀请政法、税务部门和执法部门的权威人士、行家里手给他们上课，并且要选派主管会计外出参加学习，以提高他们的综合素质。

2、建立激励机制。利益分配是信用社内部激励机制的中心部分，好的分配政策必然带来好的激发作用。因此，要彻底打破“大锅饭”，在员工利益分配上体现“靠贡献大小取得收入”的激励机制，实行工作目标与工资奖金挂钩，推行量化考核，鼓励创新，从而激发员工的积极性、主动性和创造性，提高工作效率。

（二）强化约束，完善监督，实行管理制度化.1、完善财务管理制度。财务制度是财务活动所遵循的行为规范，是信用社在业务经营活动中处理各种财务关系的准则。建立健全财务管理的规章制度，是有效开展财务管理工作的基石。重点对财务管理的程序、方法、步骤进行研究探讨，制定出台信用社固定资产、抵债资产、成本费用等管理规定，形成一整套科学、系统的制度体系，使信用社财务管理工作有章可循，保持良好的工作秩序。

2、推行会计主管派驻制度，强化监督制约机制。随着知识经济时代对财务机构高效灵活的要求，改革现有财务机构、培养具有创新能力的高素质财务人员已是当务之急。会计主管派驻制度是上级部门对所辖单位的财务会计工作进行监督和控制，会计主管亲临第一线，对财务会计行为做原始确认，从源头抓起，实施有效监督，从而确保其规范性和真实性。现代金融企业财务管理体制上的一大特点，就是对其分支机构的财务主管实行“垂直管理”和“双线负责制”。各个信用社的财务主管分别由县联社垂直管理，实行业务上的专门领导。同时，在本社内部，对于日常的财务管理，实行双线负责制：即一方面要负责本社内部所有的财务管理事务，协助本社主任开展工作，参与本社的财务决策；另一方面，也要对联社负责，贯彻县联社或上级部门的有关政策，监督本社的所有业务活动在可以控制和可行的范围之内。同时，负有向联社报告本社重大财务事项和重要经营管理活动的责任。信用社的财务主管一般由联社任命和考核，实行任命制，由县联社在全辖范围选定业务素质高、原则性强、有事业心的主管会计，将其工资关系转入联社管理，与基层信用社脱钩，并签定工作目标责任书，由联社下发文件委派到指定的信用社工作，代表县联社对信用社进行会计核算、会计监督和财务管理工作，为其所在的信用社领导提供真实可靠的工作改进依据和合理化建议，协助领导扎实地开展好各项工作。薪酬由县联社管理（在全县范围内统筹），其奖金按工作情况由联社确定；凡职责履行不好，对问题隐瞒不报的，一经发现，要严肃处理。

（三）转变职能，改革创新，实施财务管理科学化.信用社会计管理工作必须由单纯的“记帐型会计”向“管理型会计”过渡。目前，信用社（尤其是县联社）的财务管理还仅限与事后的财务分析和监督，财务工作基本上还停留在记帐、报表、财务分析、财务检查的记帐型会计阶段。管理会计是以强化内部经营管理，通过对经营过程的预测、规划、组织、控制和考核评价，实现最佳经济效益，具有高度的科学性。

1、制定目标，编制财务预算.信用社财务管理需要信用社内部共同配合，而会计是具体管理财务收支的部门，所以会计人员要 利用财务会计的历史资料及有关信息，特别是对存、贷款、成本、利息收支等各项指标进行科学的整理和分析，预测经营前景，确定总体的经营目标。在信用社（县联社）主任的领导下，组织召开经营分析会，对总体经营目标进行分析，找出目标设置中存在的问题和不足，提出有针对性的解决方法和措施。在此基础上，结合本单位的具体情况，测算和分解资本状况、资产质量、管理水平、盈利状况和资产流动性等几方面的约束指标，确定信用社的目标利润，并寻求实现目标利润的最佳预算方案。同时对总体目标层层分解，制定出合理、有效的责任制度和考核办法，确保经营目标的完成。

2、落实目标管理制度，提高财务的控制和约束能力.对确定和核定的指财务目标，信用社的各个部门要充分考虑财务预算的约束，围绕实现财务预算开展工作，使财务预算渗透到哪里，财务管理的触角就延伸到哪里，以形成全员和全方位的财务管理局面。在实际执行过程中要及时进行对比分析，发掘成本管理的潜力，同时，通过深入细致的调查研究，发现和查清目标管理和项目设置中存在的问题和不足，找准着力点，切实加以解决。

3、总结目标，对财务预算执行情况进行考核和分析.终了，对各项经营目标的实际完成情况与预算进行比较，计算出差异，分析原因，提出对策，评价和考核所属单位的绩效，奖勤罚懒，奖优罚劣。实现以预算为前提的财务管理模式，使一切经济活动都围绕财务目标的实现而开展，从而带动和推动信用社的各项工作，提高信用社的经济效益。

（四）加强成本管理，挖掘内部潜力；控制费用开支，实现成本最低化.一个企业，无论是属于什么性质，从事什么行业，无论处在什么发展阶段，降低成本的工作始终是搞好企业的永恒主题。信用社作为金融企业，也不例外。成本是影响信用社经济效益的关键，决定着信用社的竞争能力的强弱、盈利能力的大小。强化财务管理，应把成本管理作为提高经济效益活动的主攻方向，建立以成本控制为手段的成本管理制度。

1、加强宣传，强化全员成本意识.通过宣传教育，使信用社每个职工深刻认识到信用社面临的困难，关键在于降低成本。抓住降低成本就抓住了信用社提高经济效益摆脱困难、求得生存发展的主要矛盾和突破口。以此提高职工对成本核算、成本管理的参与意识，实行全员成本管理，调动职工的积极性，增强提质降耗、千方百计降低成本提高经济效益的责任。

2、努力降低存款成本。作为信用社主要资金来源，存款成本的高低直接影响信用社的经营效益，降低存款成本无疑成为信用社的“另类收入”。一是千方百计吸收活期存款、财政性资金、预算外资金等行政事业性存款存入信用社；二是适当提高农村信用代办站低成本存款手续费比例，鼓励低成本存款。同时，对负债成本高、规模小的信用网点进行撤并；三是刹高息。要刹住搞高息存款、高利股金的歪风，减少无谓的利息支出。四是提高服务质量，改善服务环境，争取客户。

3、严格控制费用支出。信用社（县联社）要提倡“过紧日子”思想，以“勤俭办社、厉行节约”为宗旨，有效地控制各项费用开支，杜绝一切不合理支出。

（1）实行大额费用开支“集体审批”制度。对小额开支要严格控制；对大项的费用开支，必须坚持“先请示、再审批、后列支”的原则，在集体研究的基础上，进行集中审批。部分项目可采取招投标的方式或推行“集中采购”制度，增加费用开支的透明度。

（2）费用开支实行“帐户”管理。对所有费用支出帐户进行分类，根据每个帐户的不同性质划分为四种类型：一是工资福利型帐户。必须严格按照员工工资标准及国家和地方津贴规定执行；二是比例控制型帐户。如：业务宣传费、业务招待费等，必须在规定控制比例内据实列支，不得预提，更不允许突破；三是比例计提型帐户。如职工福利费、工会经费、职工教育经费等，必须按照规定的比例及时足额提取，不准多提或少提，更不准不经提取自行列支；四是监督控制型帐户。如公杂费、钞币运送费、水电费等，此类帐户要严格控制，认真履行审批手续，可通过核定费用额和费用率的方法实行“双线”控制。

4、“改善形象”、“停占节支”提高盈利水平.前几年不少农村信用社“贪大求洋”，盖楼、买车、装修门面。结果，几年过去后，亏损越来越大，形象也越来越差。目前又出现了许多新的乱占资金、乱占抵贷物资的现象，收回的抵贷车自己坐，收回的房子自己住，有些地方没有盈利，却要占用几百万乃至上千万的存款去购置固定资产，这种现象还比较普遍。应该清醒地看到，目前农村信用社实力不强，家底尚不丰厚，还有相当部分信用社处于亏损状态，如果再占用资金购置固定资产，势必继续扩大亏损。因此，当前农村信用社必须切实停止占用信贷资金，占用抵贷物资的行为，千方百计地节约费用支出。一是减人。人多，人头费用就多，人少，人头费用就少。二是少购。即少购置设备，不能借电子化建设之名，行给厂商推销之实。三是停建。即停止非经营性的建房、装修。四是禁占。即禁止占用信贷资金，禁止占用抵贷物资。信用社应制定统一的固定资产购置、使用、管理办法，严格控制固定资产投资，严格禁止各种不合理的挤占、挪用信贷资金的行为，只有通过勤俭办社、节约开支，才能提高农村信用社实力，树立农村信用社的良好形象。

第三篇：农村信用社防范操作风险之我见

农村信用社防范操作风险之我见

近年来农村信用社操作风险频发，不仅给农村信用社造成巨大损失，公众舆论对农村信用社的内控能力产生质疑。因此，对处于改革的进一步深化，逐步向股份制迈进的我国农村信用社来所说，防范操作风险是一个十分重要而亟待研究课题。

一、借鉴新巴塞尔资本协议，搞好操作风险管理

巴塞尔委员会提出与建以操作风险控制的10条原则。这10条原则，进步细分为战略、流程、基础设施和环境四个部分。战略设定了操作风管理的总基调和基本方法，包括业务目标、风险容忍度、营运模式以及与操作风险相关的改革；流程是在既定战略框架下风险管理的日常活动和过程；基础设施是指风险管理中的系统和工具；环境包括文化和相关因素。

1、职业操守方面。培养员工共同的价值观，增强操作风险意识和防范的自觉性，通过知识和技能的培训，使管理层和业务执行层环节的每个员工，都清晰明白该业务可能产生的风险点、农村信用社内部的风险控制措施、对风险的容忍度及违规可能造成的付出的成本，增加操作风险控制行为的针对性。

2、流程管理方面。操作风险首先管理的目的，在于加强操作环境的有害识别与控制，这就需要一个非常详尽的管理框架设计流程，包括风险识别、评估、分析、控制、监督和报告等环节。在每个环节，有必要判定具体的实施程序和步骤，以增强流程的可操作性。譬如，关于风险的监督，要建立一套操作风险的监控程序，尤其要为操作风险建立衡量标准，以确保重大风险事件的相关信息被传递至适当的管理层。

3、团队精神方面。操作风险的管理分散于各业务岗位，这种分散型的特点决定了具体业务部门在操作风险管理方面必须承担第一责任。同时，有效的操作风险管理取决于业务部门、内部审计部门、风险管理部门的协作关系。一是操作风险管理部门从营运运环境中提取必要的风险信息，二是农村信用社各业务部门各司其职，负责执行政策，管理风险；三是内部审计部门定期审核，以建立有效的横向制约机制，确保操作风险管理过程的统一性，并且确保按适当的控制程序加以进行。

二、农村信用社操作风险管理中存在的问题

1、对操作风险认识上有偏差。新资本协议对农村信用社操作操作风险定义为，由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统外部所造成的损失的风险。从覆盖的范围看，操作风险包括执行风险、信息风险、关系风险、法律风险、人员风险、系统事件风险等，实际上覆盖了儿乎农村信用社经营管理所有方面的不同风险。但从实际工作来看，相当不同层面的管理者和员工将操作风险视同金融犯罪；有的将操作风险等同于操作中的风险，缩小了操作风险的范围；还有的认为各种操作风险事件之间是孤立的，毫无联系的，缺乏对操作风险的整体认识和把握。这些认识误区，往往使得建立在这基础上的风险管现体系不能覆盖所有的操作风险，内控机制建设仅仅停留在操作性风险和稽核监督层面上。

2、制度更新迟缓。制度必须与业务发展和管理要求同步发展，才能保持其科学性和管理有效性。而当前农村信用社内部的有些制度不够精细化，对某些关键点的控制在在纰漏，部分制度更新迟缓等。如考核制度，巴塞尔委员会认为，管理人员在介入操作系统的运行时，在在着机会主义，因此必须使激励机制和考

核 制度得以完善，这在操作风险的管理中十分重要。而就农村信用社而言，部分社还是沿用以过去的以存款为重要考核内容的考核方式，没有增加对营业机构违规操作程度、问题整改率等管理行为和结果的考核，这种考核导致了基层营业 机构经营行为和操作行为的扭曲，在存款任务的压力之下，一些基层负责人为完成任务，不惜结交社会上的高利贷，最终踏上内外勾结、骗取银行贷款的犯罪道路。

3、制度执行力不强。制度是员工行为准则和业务操作的规范，制度是刚性的，是用血的教训写出的，必须一丝不苟执行。但是仍有不少员工缺乏制度的刚性观念和风险防范意识，往往有章不循，麻痹大意，继而使犯罪分子有机可乘，加大了操作性风险。

4、对农村信用社的某些活动缺乏足够的风险评估。评估过程对农村信用社来说是一个有明确目标的过程，即农村信用社如何检测和控制风险，潜在的缺陷是什么，应在什么地方改进，每项活动的负责人是谁，以及如何实现这一目标。评估是对一个风险定性的过程，而农村信用社业在这方面做的很欠缺。

三、农村信用社防范操作风险的对策

1、强化思想道德教育和业务培训从源头上防范操作风险。第一，从农村信用社发生的操作风险事件诱因来看，道德风险占了很大的比重。因此防范道德风险十分重要。道德风险的防范重点是教育干部员工认真学习和践行社会主义的荣辱观，用正确的世界观、人生观、价值观统领员工的思想，冲刷他们的思想，让他们从心灵深处感到违法乱纪可耻、见利忘义可耻、损人利己可耻，用“八荣八耻”的社会主义荣辱观，树立正气，让那些有道德风险的人无处藏身，从而纯洁我们的队伍，防范道德风险。第二，重视文化知识教育以及业务技能培训。农村信用社的风险管理理念、技术和经验，如果仅仅掌握在少数专家手里，其风险控制肯定是不成功的，这些内容和技术必须让整个团队的每位成员都去认识、去接受、去执行，才能真正控制风险。因此，农村信用社的各级管理人员和全体一线员工，都要学文化、学制度、学法律，千方百计提高防范风险能力。第三，切实关心基层员工疾苦，营造温馨和谐的工作氛围，增强团队的凝聚力和亲和力。各级领导要在现有的条件下提高员工待遇，关心员工生活，开展丰富多彩、形式多样的文体活动，培养员工的家园感和归属感，积极营造热爱岗位、合规经营、安全运营的良好氛围。

2、扎实推进合规文化建设，营造控制操作风险的氛围。合规文化是农村信用社企业文化的重要组成部分。它所包含的内涵不仅包括诚实、守信、正直、守法等道德价值标准，而日包含“合规人人有责”、“合规创造价值”、“合规与监管互动”、“主动合规”等理念、意识和行为准则。合规守法是农村信用社最基本、最核心、最经久的行规之一，只有合规文化深入人心，操作风险的管理才能积极主动。一是在系统内部大力营造和宣传“指示服从制度，信任不忘制度，习惯让位制度”的合规意识，在全区信用社上下推广诚信和正直的道德观念，强化制度的刚性和不可侵犯性，真正使各个岗位的员工欣然接受全面的合规教育，主动寻求外部监管部门或内部审计部门的合规建议，真正使各业务部门的管理人员能够积极、主动识别、评估和监视潜在的风险，能够把风险控制在萌芽状态。二是树立合规人人有责的观念。合规并不是某个部门某个人的职责，它是所有从业人员的责任。只有合规文化融入每位员工骨髓时，成为全体员工的自觉追求的目标时，操作风防才能彻底控制住。三是强化合规经营理念，走出盲目发展的误

区。要正确处理业务发展与严格管理的关系，牢固树立内控优先的理念，打破现有的考核机制，基层柜员的工资，只能与制度执行、单位工作纪律、优质服务挂钩，委派会计和主任的工资只能与监管质量和工作纪律挂钩，从根本上摈弃牺牲制度来盲目追求业务发展的根源。

3、建立健全操作风险管理的长效机制。

一是要保证制度的科学性。第一，要在制定制度的层面上，针对制度的立项、起草、论证、评审、发布，以至修订、废止、解释、汇编等各个环节，建立全过程管理，形成通俗易懂、规范操作的流程和权限，不能在流程上留下管理漏洞，从制度设计上不给犯罪分子留下可乘之机。第二，在制度效果的反馈层面上，要有有下至上的渠道，使制度执行中发现和提出的建议及时传导到制度决策者；要有由上而下的主动机制，在制度发布实施后，制度的制定者要主动调查了解制度的实施情况，针对使用效果进行综合评价，为制度的制定收集信息。第三，在制度的完善层面上，要进行周期评审修订、梳理和清理，以适应不断变化的业务管理要求和风险防范要求。

二是提高重点环节、重要工具和重要物品的控制和管理的有效性。第一加大内外部帐务的核对力度，防止挪用内部往来帐户资金和客户资金。要不断拓展对帐手段，尽量缩短对帐周期，加大突击对帐频率等方式来提高对帐的质量和效果。第二，严格客户预留印鉴管理。客户预留印鉴管理应采取专人保管，安全存放，交接严密的管理方式，无关人员严禁接触，以减少内外勾结、盗窃印鉴作案的机率。第三，加强操作系统密码、安全认证卡的管理。密码要经常更换，输入严格保密，安全认证卡妥善保管是当前预防内部人员作案的有效措施。

三是以超强的执行力维护制度的严肃性。首先，必须推行管理问责制，打破监管中的情面关，对违规违纪的员工，不论职务高低，一律予以相应的惩处，提高违规边际成本，使每位员工的责任、权力、利益相对称。其次，要建立违规违纪事项举报制，加强民主监督，强化激励机制，对严格执行制度的员工，要制定办法进行表扬和激励，做到约束和激励并举。第三，领导干部要率先垂范、尽职尽责，带头执行政策，深入了解制度执行情况和制度的适应性，分析研究操作风险产生的原因，制定针对性的防范措施，从根本上解决问题，把操作风险的防范工作落到实处，不留死角。

鼎城联社信贷管理部

曾捷

第四篇：农村信用社优质文明服务之我见

农村信用社优质文明服务之我见

世界经济已经进入了“服务经济的新时代”，包括信用社在内的银行作为典型的金融服务企业，服务却是我们当前最为薄弱的环节，金融服务现状令人堪忧，信用社 如何从实际出发积极探索实现差别化、人性化的优质服务以获得行业竞争优势是我们当前需要解决的工作重点。

农村信用社必须要树立整体服务形象。整体服务形象建设，服务工作不仅是一线员工，窗口员工的事，而是全体员工共同的大事。同时，提高服务水平，需要全体员 工真诚的投入，热忱的付出，从细微之处入手。把服务纳入正常的企业管理活动和企业行为，由他律逐步过渡到自律，由不规范到逐步规范，由被动服务到主动服 务，用心服务。

要树立窗口服务形象。窗口服务是信用社整体形象的主要标志，敏感性很强，对前来办理业务的客户视而不见，漠不关心，缺乏专业知识，办理业务速度慢等都会 使客户对其提供的服务缺乏信心。因此，要深入开展创建文明示范窗口活动，同时还应努力提供金融知

识服务，理财服务，一条龙服务，也就是知识经济和服务经济 时代对金融企业提出的要求。

搞好优质服务工作，必须要坚持原则。客户的多少是信用社经营的关键，但客户有权选择信用社。在实际工作中，不能认为我有求于客户就得姑息迁就，不讲原则，使一些本应严格执行和遵循的制度法规在工作中大打折扣。如违背“为储户保密”原则，非法查询客户存款余额，发现假币不予没收，而是应客户要求予以退还，置 国家现金管理规定于不顾殊不知，这已严重影响了信用社的良好信誉，信用社职工必须摆正自己与客户的关系。虽然我们的宗旨是为客户服务，但并不意味着不追求 效益，追求效益既是为了壮大自身实力，也是为了为客户提供更好的优质服务。我们不仅要有“创收”的欲望，更要有维护金融秩序、保一方金融平安的义务。那种 视制度、法规为儿戏，换来对客户的“热情周到”是在自毁信誉、自断后路，结果只能是得不偿失。应踏踏实实从服务上下功夫，对金融法规不太熟悉的客户要耐心 解释，加强宣传，对“知法犯法”无理取闹的客户要严肃制止。以真诚的态度严谨的工作作风，做到既坚持原则，又有理有节，在防范金融风险的同时出台一系列切 实可行的措施，在遵守国家法规制度的前提下，全方位提高金融服务质量，确保信用社资产的安全、高效。

搞好优质服务创新。农村信用社应随着农村经济的发展，市场的变化、社会需求的不同，结合自己的市场定位和长期战略目标不断创新服务内容和形式，把服务办出 新意和特色，要跳出圈子，从远处着手，高处着眼，与社会服务相适应，相配套，以此来增强自己的活力和竞争力。农村信用社应以三个“改进”中来提高服务水平。一是改进服务品种，在做好常规农业贷款发放管理工作的基础上，要不断推进新品种，如积极开办农民助学贷款，建房消费贷款，教育储蓄等业务，大力拓展农 村代收代付等中间业务。二是改进服务方式，农村信用社要认真做好市场调查与分析，根据当地的经济发展规划，合理制定本身的信贷计划，导找信贷支农新的切入 点和农村经济新的增长点，在坚持效益和偿还的原则的前提下，全面推行农户小额信用贷款，农户联保贷款，由定时服务向随时服务转变，由客户跑信用社向信用社 跑客户转变，拉近信用社与客户的关系，对农户贷款要做到对象、用途、数量、利率、还贷情况和审批制度公开，接受群众监督，增强贷款透明度，并注重反馈农民 的意见和要求，使农村信用社真正成为联系农民最好的纽带。三是改进服务手段，农村信用社是农民自己的银行，必须为农民提供优质的服务，而衡量金融服务水

平高低的标准，除了服务态度好坏，服务品种多少外，很重要的一点就是能否给客户以迅捷和高效的服务。因此，必须注重提高服务的科技含量，加大对金融电子化投 入力度，将服务向网上银行，电子汇兑系统，对公网络系统延伸，使网点优势逐步向网络优势和竞争优势发展。

我们要努力树立农村信用社的崭新形象，优质服务，并且稳固和拓展市场份额，实现经济效益和社会效益的双提高！

第五篇：农行发展之我见

农行发展之我见

按照市场经济运行机制的要求 ,实行现代银行的企业化经营 ,农业银行必须适时调整经营策略 ,构建农业银行新经营和管理格局 ,在稳固现有市场份额的前提下 ,以效益为目标 ,开拓和发展新的业务领域和新的增长点。以科学的管理模式和管理方法 ,扬长避短 ,准确定位 ,寻找一条适合自身发展的道路。

一、中间业务定价政策的完善。

发展效益低下，缺乏积极发展的意识。缺乏开展中间业务的专业人才、复合型人才，且无人才培育和管理的专门机构。经营观念陈旧，市场营销手段落后。运作不规范，缺乏完整系统的科学管理。加快中间业务发展的对策

（一）优化人才结构

人才是竞争的核心与关键，中间业务面临着国内外各商业银行的激烈竞争和严峻挑战。首先，商业银行要抓紧培育新型的金融人才，使从事中间业务人员的知识全面化、科学化、精通化。加强对现有员工进行在岗教育培训，提高业务素质，培养和造就一批专业型的综合人才。其次，要建立一种良好的进人、用人和责任机制，最大限度地调动和发挥员工积极性和能动性。

（2）树立效益观念

商业银行要做到以市场为导向，以客户为中心，以效益为目的，建立健全中间业务的运作程序和管理考核制度，充分发挥各部门的职能作用。要把目光紧盯市场，推行和强化营销，为大力发展中间业务夯实现有的市场基础。要摒弃过去那种盲目追求总量扩张、只注重外延发展的粗放型经营观念，在注重外延合理扩张的同时，更要注重内涵的有效发展。使投入、规模、质量这些综合指标切实与自身整体效益紧密挂起钩来，以确立合乎现代商业银行中间业务发展的路子和模式。

（3）加强监管，鼓励和支持银行开展中间业务

中间业务的快速发展，已给监管带来了新的课题和挑战。银行监管部门必须加强监管的主动性，把商业银行中间业务的开展与加强监管有机地结合起来，加强统筹研究，减少无序竞争，引导各商业银行的中间业务良性发展，达到有效化解各种风险的目的。

（4）规范银行内部管理，优化中间业务管理部门

各商业银行应根据实际情况，对现有中间业务管理部门进行整合与再造，建立专门机构对中间业务进行集中管理，统一负责制定中间业务的管理制度、办法和操作规程，负责全行中间业务品种的研究、开发、设计和推广，对中间业务进行日常的管理与协调，保障中间业务稳步健康的发展。

（5）成立中间业务管理、决策机构

要按市场导向重新考虑内部职能机构的设置，从上到下建立独立的中间业务管理组织机构，打破以存贷款为中心，以产品来设置职能部门的旧框架，并且根据自身发展实际，负责全行的发展战略经营规划，制订明确的中间业务发展规划，定期督导、考核、奖惩中间业务的经营状况，协调各部门关系，搞好市场调查，积极为推行。

（6）加快产品创新，严密防范银行风险

国内银行要在竞争中求生存，求发展，就必须加大新产品的研发力度。要以市场为导向，突破传统业务的经营范围和模式，充分挖掘市场潜在需求，研究市场消费心理，分析市场发展趋势，积极研发新的中间业务产品。要以防范风险为前提，坚持区别对待、强化内控、充分披露的原则，将中间业务纳入银行整体风险管理体系。对信用风险，应建立科学有效的评级体系，银行在发展中间业务的过程中，应充分考虑自己对各类风险的承受能力、控制能力和资本实力，真正做到通过发展中间业务实现收益的最大化，避免心中无数，盲目跟风，违背发展初衷。

二、在网点建设方面的对策建议。

（一）网点布局方面的建设

国内网点转型的尝试仍然处在探索阶段，缺乏科学和系统的战略与实践指导和总体规划。很多银行在网点选址、功能分布方面投入不够，国外银行在这方面的经验值得借鉴，网点选址涉及对特定区域的地理信息、人口结构特点、教育程度、竞争对手情况等诸多方面进行分析，由此决定网点类型及提供服务，综合考虑银行服务对象的不同，银行网点差异化设置。

（二）网点基础设施建设方面

国内银行目前很多尝试十分关注在网点布局设计、装修等一些外观的改变和增加网点理财功能，农行面对今后的发展，应该更多重视网络资源优化，网点业务流程改造、员工销售转型和培训、网点绩效考核等可以提高网点效率和服务销售水平的转型等关键核心部分的转变，为客户带来根本性的服务水平提升和提高网点的获利水平。

（三）先进设备装备方面

国内网点的IT基础设施不能跟上业务转型的脚步，向销售转型的员工并没有适合他们使用的销售和服务应用系统，而普遍老化的柜员系统也在阻碍网点效率的进一步提高，数字媒体和IP电话等一些可以丰富网点服务方式的先进科技也没有被广泛应用。因此，应该大力加强IT基础设施的建设。理清银行网点规划的总体思路。首先，应该有一个总体策略。可以确定银行网点的总体发展策略在银行发展的战略指导下应该怎么做，怎么服务于银行发展战略。其次，网点的布局规划的步骤分层次实施。

1、经营范围内的布局

在国内范围的布局应该怎么做。在一个城市范围内怎么做，比如在北京市哥哥区的网点布局怎么布局，网点内部的布局，也就是网点内部的区域怎么划分和布置等。

2、网点类型的标准化和建设的标准化

包括银行网点分哪些类型、建设的规范和形象的规范等。认识到如何提高销售能力网点最重要的是要有一支销售队伍，要赋予销售队伍销售技巧和能力，在国外，最佳的零售银行其销售队伍要占到整个零售业务人员的55%左右。比较先进的零售银行其销售队伍要占到40%，一般的零售银行其销售队伍只占到了30%。

3、强化网点的服务能力。

服务能力主要是优化网点的服务流程，比如开户，从高柜移到低柜，就实现了银行和客户的面对面交流，又如受理和处理流程分开，就是可以在所有的网点、所有的渠道受理贷款，但是处理可以集中到后台进行，通过流程优化提高服务能力。还有就是制定服务标准，比如服务时间、差错率、满意度等。最后就是服务文化的建设。第六，强化业绩的管理，就是制定如何通过业绩来给予相应的报酬。

三、新形势下的员工管理的对策建议。

20世纪90年代以来,全球经济的发展和组织运行方式的变化使得企业人力资源开发战略日益受到重视。当前中国的金融环境逐渐与国际接轨的新形势下,银行业面临着前所未有的压力。这种环境也给商业银行带来了人才的激烈竞争,员工和组织的关系不在一成不变,人员流动率不断增加。员工在不同的组织间转换以获得职业成长,而组织希望在尽可能长的时间内留住有能力的员工,开发他们的潜能,让员工更好地服务于组织。商业银行只有把对核心员工培训的重视变成社会、商业银行和员工的共同认识和共同行为时,核心员工的培训激励才能进入一个良性的循环过程当中。其具体对策如下:(一)识别真正的核心员工。

在培训还未开始之前,首先应进行核心员工盘点,根据银行目前所处的阶段和未来的战略发展方向,结合核心员工的定义及其特征来判断出哪些员工对商业银行的未来发展起着战略性的作用,并且他们在商业银行未来发展中是不可或缺的。同时,还要能及时根据环境的变化发现和调整潜在的核心员工。(二)树立先进的培训理念。

商业银行应该沉淀凝炼出先进而贴切的培训理念,促使员工从战略高度认识培训的重要性,为员工培训奠定理念基础。也只有这样,商业银行与核心员工才能将核心员工培训作为一项战略性任务来做,核心员工也才能彻底更新观念,才能为科学而有效的培训奠定稳固的理念基础。

(三)建立完善的培训体系。

商业银行不仅要树立起培训是一种投资的新理念,而且在实际工作中要切实加强对培训体系建设工作的组织和领导。应该重视从日常工作开始,在商业银行内形成一套系统的培训机制。通过系统的思考给核心员工提供持续的人力资源开发与培训,满足其不断学习,不断更新知识的需要,提升核心员工的人力资本价值。同时应将培训纳入管理系统,将培训与绩效考核、激励机制和员工的职业生涯发展相结合,从而满足核心员工自我价值实现和自我发展的需要。

(四)识别需求,开展有针对性的培训。

正确识别核心员工的培训需求,做到有的放矢。在满足核心员工主导需求的培训时,要体现核心员工个人职业生涯与商业银行发展的关联性,使员工个人的成长规划与商业银行人力资源发展目标相互匹配。

(五)加强核心能力,收集商业银行化核心员工能力。

商业银行应该注意在可能的情况下收集核心能力,用于对潜在核心员工的培训,注重培养商业银行后备人才,通过后备人才培养工作,可以避免出现由于商业银行掌握核心技术的人才流失而造成的危机。此外,核心员工接受的专业性培训应当具有互补增值性,应多采用团队培训,将个人的核心能力稀释,避免一旦核心员工离开本商业银行,就无法实现与商业银行之间的整合互动。

四、加强农行企业文化建设的对策建议。

（一）将企业文化建设作为商业银行发展战略来研究和实施

农行应该根据银行发展战略目标，设计银行企业文化发展的模式框架和推进企业文化建设。可以成立专门的企业文化建设研究和推广机构，对企业文化建设实施有效的领导和协调。其职责包括：确定企业文化建设的中、长期规划和工作计划；研究解决企业文化建设中的重大问题；协调部门与部门之间在企业文化建设中的工作关系等。

（二）建立“客户至上“的市场经济文化

银行必须树立“以客户为中心，市场为导向”的市场经济文化和客户文化，把客户的满意度作为银行的价值追求。首先，组建客户经理队伍，为客户提供全方位服务。其次，银行的各种经营活动要围绕客户满意度的构成要素来组织、实施和评价。再次，为客户提供差别化和个性化服务。最后，设立银行客户服务中心，使之成为银行与客户之间的一个友好沟通渠道。

（三）构建“以人为本”的人力资源文化

银行必须坚持把“以人为本”的理念贯穿到企业文化建设的全过程，重视人、尊重人、调动人的积极性和创造性，使人有归属感、成就感是企业文化建设的关键。所以，银行应把选择、使用、留住优秀人才作为一项基本的政策来贯彻。首先，必须要用真心去物色,用诚意去聘请人才。其次，对员工实行终身学习和教育培训。最后，根据员工的素质和专长来安排最合适的岗位,以最大限度地发挥其才能。

（四）培育“银行家”群体为主的企业文化主体

银行家群体的出现和成长是文化建设的关键。银行行长应该是受聘于董事会的职业经理人，不再是政府委派的“官员”。要营造一种环境，使银行家群体和其他企业文化群体能获得一种充分自由成长的机会，通过建立公平公开的竞选机制、利益与贡献相对称的分配机制以及严格的约束机制等，培育出综合素质高的企业文化主体。

（五）建设具有个性特色的银行企业文化

由于每家银行的历史进程和文化背景的差别，以及所处地区不同，银行企业文化应具有不同的表现形式。因此，中国农业银行的企业文化建设应该是在共性基础上突出自己的独特风格和专有品牌，着力塑造各家银行不同的管理文化、信贷文化、产品文化、营销文化、服务文化、形象文化等企业文化体系。

五、总结

我国商业银行改善客户服务的突破口首先在于观念创新和转变，以及相应的商业意识和商业技能的创新和引进。一是要坚决树立和贯彻“以市场为导向，以客户为中心”的经营理念；二是要树立新型的操作风险观，要在风险控制与效率提高之间取得平衡，减少不必要的审核与监督；三是要树立新型的一线员工业务处理权观，加大对一线员工和客户经理的适度授权，提高现场处置；四是要树立“先流程后部门”的新型组织观，业务流程设计不应局限于原有的组织范围内，在需要时则应超越现有部门限制。注重产品创新，首先，在金融产品设计上要基于客户真正的金融需求。并在市场细分基础上，根据选定的目标市场以及目标客户进行产品设计和产品组合，要针对特定大客户或重点客户群开发全新的产品。商业银行要开发并形成核心产品、重点产品和特色产品。其次要关注客户资产负债表的整体优化。商业银行应当通过关注客户资产负债的整体状况，在资产方改善客户的资产结构，在负债权益方改善客户的负债结构、股权结构和资本结构，一方面可以挖掘并满足客户需求，另一方面自身可以增加业务品种，拓展业务范围。注重 流程创新。首先，流程重组应遵循原则，流程重组一种跨职能的创新，包括：清理规范现有流程，对所有流程进行审视、调整、简化与优化，对业务流程进行彻底再设计，借此建立“以客户为中心”的业务流程，并同时在组织结构、文化和信息技术方面产生变革，从而带来在运作成本、服务质量、服务效率、客户满意度和反应速度等方面的巨大改善。其次，实现业务流程的模块化和标准化。实现同类功能的模块化（也就是将从属于不同产品但性质类似的业务流程集合整理为一个功能模块，这样基于不同性质的业务流程就会形成不同的功能模块。），在模块化的基础上实现标准化（也就是将上述不同的模块整合在同一个系统之内，通过这个系统、而不是不同的系统就可以办理不同的业务。）再次，运用“重要性”原则，实行业务流程差异化。在设计业务流程时，应区分不同业务和不同的客户，按照客户需求和风险程度的不同设计不同的流程，在业务处理上应该具有灵活性，以满足不同客户和不同业务在质量与时间等方面的不同要求。第四，转变控制方式，尽量现场办理。应将控制方式改为以功能控制为主，将一个事件分为处理、审批和审核几个环节，尽可能地将一个事件集中于一个人身上处理，审批后实施，并对已完成的事项进行定时审核。审核应放在客户服务完成之后，绝大部分业务应只有处理和审批两个环节，将所有可能的客服事项前移至客户服务人员前端处理，以减少环节、缩短流程、加快沟通，提高对客户和市场的反应速度。重视组织创新。不同银行应该根据自身需要和具体情况，选择适用的组织模型。