第一篇：从OA看中小企业信息化
国内中小企业受到自身条件以及意识方面的限制，信息化起步较晚。由于OA系统属于信息化管理基础应用系统，使用简单、投入相对较小，大多数中小企业往往选择从OA着手，逐步进入信息化。过去我们发现，中小企业实施OA系统容易走进两个极端，一种是对企业信息化管理缺乏信心，抱着浅尝辄止的态度，去选择那些价格便宜、功能一般的OA产品，这样实施的结果往往是：OA产品功能有限、性能不稳定，系统上线后作用不明显，企业失去进一步信息化的信心。另一种是对企业信息化管理过分自信，贪大求全，选择那些功能繁多、名气颇大、价格不菲的OA产品，这样的企业往往容易陷入OA系统的应用困境，花费过多精力在OA系统，信息化被严重搁置。
承元OA建议：中小企业信息化，首先应该认清形势，然后结合自身管理现状，最后制定相应的实施规划，从OA系统开始，分阶段的实施，由浅到深循序渐进，才能取得全局的胜利。
1、企业信息化培训是提高企业整体素质、推进中小企业信息化的基础工作；
2、从OA系统开始，逐渐引进其它的信息化应用系统；
3、结合企业自身管理特点对部分管理软件进行二次开发，修改计划中某些难以适用当前工作所需的部分，使之能与企业当前的管理现状较好地融合在一起；
4、管理者的心态要及时调整，企业信息化获得企业内部领导、管理人员和职工的支持，尤其是管理者的支持是非常重要的。
中小企业信息化建设过程对软件产品的选择不只是选择产品质量的问题，更重要的是选择未来长久的合作伙伴关系的问题。从这样观点的高度出发，软件的选择，特别OA软件选择可以遵循以下几个原则：
1、OA产品性能稳定，维护要相对容易；
2、功能既要能满足企业长期发展成长的需要，又要能满足未来多样化的需要；
3、选择的公司要拥有完整的售后服务机制，可以提供升级、定制等二次开发服务；
4、尽量选择能在较短的时间内上线的OA方案；
5、在各方面的条件都一致的情况下，优先选择成本较低的。
中小企业信息化从OA开始已经是一种共识，承元OA建议用户选择技术先进的平台型OA，不仅提供实用的个性化OA产品，同时提供企业信息化建设的基础架构平台。
第二篇：中小企业信息化从OA开始
2009年，一场残酷的金融海啸，使得国内中小企业均感受到严峻的考验。中小企业逐渐认识到，必须进一步加强信息化建设，提高综合竞争力，才能在瞬息万变的国内外经济环境下保持良好态势。对于信息化的作用，概括说来主要表现在：
在协同办公方面，能够实现各组织部门协同工作和提高工作效率；
在信息管理方面，能够使企业迅速洞悉市场变化和增强销售能力；
在客户管理方面，帮助企业保留优质客户和发掘更多潜在客户；
在生产研发方面，能够帮助企业提高产品质量和降低生产成本；
在企业管理方面，能够提高管理者的管控能力和决策水平等。
那么中小企业信息化应该如何进行呢，笔者认为中小企业实行信息化应该从企业本身的实际情况出发，多调研、多学习，不能急于求成。企业信息化是一个长期的、不断完善和总结的过程，笔者建议中小企业可先从信息化的基础应用——OA办公自动化系统开始，分阶段、有规划的实施。原因主要有以下几个方面：
1、OA系统价格相对较低，对于资金不是很充裕的中小企业来说，作为信息化的第一个台阶尤为合适；
2、OA系统操作简单，实施难度较小，应用成功后能够大大增强企业信息化信心，为全面信息化做好铺垫；
3、OA系统不仅满足办公自动化需求，而且可以集成基本的流程管理、知识管理、客户管理等应用，节省资金投入的同时又能满足多种应用需求；
4、OA系统，特别是平台型OA，本身就提供了一个很好的技术架构平台，利用支撑平台可移植、易集成、易扩展的优势，为企业信息化深层次应用打下良好基础。
笔者不得不说，这也是承元OA作为平台型OA典范，广受中小企业欢迎的重要原因之一。
第三篇：从财务战略角度看中小企业融资问题
浅析中小企业困境问题
【摘要】我国中小企业已经成为我国国民经济的重要组成部分。但是随着后金融危机时期的到来，中小企业特别是小型微型企业财务困局问题越来越凸显。本文将从分析我国中小企业发展状况的基础上，进而从生产经营成本、融资难题、中小企业自身素质及政府扶持政策四个方面具体分析造成目前中小企业困境的主要原因，并给出相应的措施与策略。关键词：中小企业财务困局融资难题政策扶持体系
经济体制改革以来，我国中小企业发展迅速，在国民经济的地位也越来越重要，是促进社会经济发展、革新技术的重要生力军。但是随着后金融危机时期的到来，世界经济形势和国内经济形势总体上十分严峻复杂，各种快速增长中被掩盖的矛盾不断凸显。我国中小企业面临着劳动力成本攀升、原材料价格持续上涨、土地供应日趋紧张、人民币升值、出口减缓等等诸多挑战，以及中小企业自身发展规模、筹资结构、内部管理和财务风险管理战略等方面的制约，共同形成了目前中小企业的财务困局问题。本文将从成产经营成本、融资难题、政府扶持政策及中小企业自身素质四个方面具体分析形成目前我国中小企业经营困境的主要原因，并在此基础上给出相应的措施与策略。
一、中小企业的界定及发展概况
1.1中小企业的界定
面临新形势，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部于2011年6月18日联合印发了的《中小企业划型标准规定》。把中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标并结合行业特点制定。将我国中小企业分为农、林、牧、渔业，工业，建筑业等16个细分行业。以工业为例，从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。
1.2中小企业的发展概况
截止2011年5月，我国拥有全国工商注册登记的中小企业约4000万户，占整个注册企业总数的99％。中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，销售支出、完成利税占总量的57％和40％；流通范畴中小企业占全国批发网点的90％以上。提供了80%以上的城镇就业岗位，完成了我国80%以上的新产品开发。近年来的出口总额中，有60％以上是中小企业提供的。中小企业已经成为推动我国国民经济增长的重要力量。
我国中小企业主要分布在批发和零售企业、制造业、租赁和商务服务业，居民服务和其他服务业、住宿和餐饮业等劳动密集型行业。
二、中小企业的困境分析
2.1外因分析
2.1.1 生产经营成本上升
随着金融危机影响的进一步加深，世界经济形势和国内经济形势总体上十分严峻复杂，受国内日益严重的通货膨胀的影响，中小企业普遍面临着劳动力成本攀升、原材料价格持续上涨、土地供应日趋紧张、人民币升值、出口订单大量减少、运输费用不断增加等等诸多挑战，使得中小企业的生产经营成本普遍上升。但由于其大多处于价值链生产的低端环节，成本的大幅上升使很多小型微利企业面临关门倒闭的困境。
2.1.2融资渠道单一。
融资困难一直都是制约中小企业发展的一大瓶颈，资料显示，内部融资为中小企业的主要融资方式，但其有限的内部积累无法满足企业发展壮大的资金需求；外部融资中无论是银行贷款还是证券市场直接融资，但都由于中小企业自身规模小、经营风险大，多分布于劳动
密集型行业等原因，使得中小企业难以获得所需资金。且中小企业由于其资信状况不良，均面临着较高的融资成本，实际融资成本高于约定利率。
2.1.3信用担保体系不健全。
国际金融危机之后，遭遇重创的外向型中小企业亟须融资渡过难关，各地担保公司蜂拥成立，数量急速膨胀。在急速膨胀的过程中，由于缺乏健全的担保管理体系，且缺乏足够约束，使许多地方的担保业经营不规范。出于盈利的考虑，许多担保公司打着理财的旗号，从事担保主业之外的民间借贷活动，不但违规高息揽储，也向一些资金紧张的小企业发放高息贷款。在一些民间资金充裕的地区，一些担保公司的担保业务只是“招牌”，实际的角色都是资金掮客，是地下资金拆借的主要中介机构。因此，从其实施情况来看，都没有切实满足中小企业的实际需求。
2.1.4政府扶持力度较小
除此之外，我国政府对中小企业的扶持力度不够。以美国为代表的欧美老牌经济发达国家，政府主要以宏观手段来间接扶持小企业。利用法律来消除不利于中小企业公平竞争的障碍，通过制定宏观经济调控政策，引导商业银行和民间的资本投向小企业。而以日本为代表的后起经济发达国家和地区，则偏重于微观经济的调控。由政府集中必要的财力，通过设立一整套政策性金融体系，形成了中央与地方共担风险、担保与再担保保险相结合的全国性多元化、多层次的中小企业信用担保体系，直接扶持中小企业发展。相比于国外各国，我国政府对中小企业的扶持力度比较小，以及现行有关促进中小企业发展的体制也不够完善。
2.2内因分析
2.2.1中小企业组织形式，管理制度不健全
我国的中小企业由于受自身的内部组织形式、管理模式和产权结构的限制，无法建立现代企业制度，多为家族化管理模式、个人主业制和合伙制管理，缺乏完善的法人治理结构。企业内部控制及管理制度不完善，管理方式不科学，管理理念落后，使经营管理和投资理财能力有限。
2.2.2财务管理不科学
中小企业领导者受其自身素质的影响，财务管理理念薄弱，企业内部缺乏有效财务管理制度、预算及成本控制制度，财务预警机制不健全，筹资及投资结构不合理，财务杠杆不能发挥适当的作用，使得企业经营管理和投资理财能力有限，风险管理能力差，竞争力弱。
三、对策
3.1逐步建立多层次的中小企业融资市场体系，长远来看，要想从根本上解决中小企业融资困难这一问题，就必须消除我国银行业的国有垄断，逐步开放市场，大力发展服务于中小企业的中小金融机构，规范民间资本，建立多层次的中小企业融资市场体系，逐步完善我国现有融资体系，促进我国经济的健康稳定发展。
3.2加大政府对中小企业的政策扶持力度
现阶段，政府应继续完善国家宏观经济调控机制，发挥其强制性作用，运用行政手段，一方面对中小企业进行政策性的引导，推动社会资源向中小企业流动，积极支持中小企业的发展；另一方面，加强对现行银行信贷体系的引导与监管，促使各大中型商业银行加大对中小企业的支持力度，加快中小企业的发展。
3.3建立和完善多层次的信用担保体系
首先，政策性担保公司要发挥担保主渠道作用，不仅要为国有大中型企业提供担保，也要服务于辖内众多的民营企业和个体私营企业。与此同时，担保机构还要适当降低担保门槛，吸引中小企业积极投保。其次，加强对民间担保公司的监管，积极推动担保机构参与信用评级，不断改善自身的资信状况，提高自己的信用等级，增强银行对其的信任度，真正为中小企业解困。
3.4转变经济发展方式
面临后金融危机时期的种种机遇与挑战，中小企业应积极响应政府政策，努力实现其经济发展发放的转变，由价值链的低端环节向产业链高端转移，通过技术进步与创新，不断研发新产品，调整产品结构，提升产品的技术含量和市场竞争力，提高产品的经济附加值，提高资源利用率，最终提高企业的抗风险能力。
3.5加强中小企业自身素质
中小企业应加强自身企业文化的建设，不断完善企业内部控制制度，建立有效的财务管理模式，实行严格预算及成本控制制度，提高企业经营管理和投资理财能力有限，风险管理能力。同时，要加强企业财务人员的业务水平与整体素质。，
第四篇：从五风食品看中小企业如何提升业绩
从五风食品看中小企业如何提升业绩
导读:休闲食品市场的竞争日益激烈，中小食品企业在大品牌的挤压下喘不过气。产品同质化严重，利润空间有限，品牌知名度低，各种成本的上升，都让中小食品企业看不到未来发展的方向。
中小食品企业发展一直受到大品牌企业的挑战，就如五风公司的郑立扬总经理所说的那样，“难道我赖以生存的家门口的一亩三分地也保不住了吗？”事实上，假如不能做出有效的应对，还是两说。对于这样一家年产值不足5000万元的小食品企业，对于其未来的生存前景还真有些担忧。原因是其所经营的软面包系列烘焙食品已经基本走向成熟期，不但产品利润空间有限，而且在众多知名品牌的夹缝里很难生存。那么，五风食品怎样快速发展，做大做强？
战略定位？——给自己一个合适的市场落脚点
相对于企业的创业阶段而言，如今的五风食品可不能再摸着石头过河了，因为能够摸到的石头都已经深不可测，很可能刚刚摸到石头自己就被淹死。显然，过去的那种跟随性战略已经过时，不能再跟着达利园、盼盼等赚取剩余市场了，知名品牌的渠道下沉和终端精细化运营，挤得本为地头蛇的五风简直就要窒息了。
企业做什么？怎么做？企业如何在软面包市场上与达利园盼盼等知名品牌周旋？这些问题都到了不得不认真思考的时候了，用其郑总经理的话说，就是“企业再不思考这些问题，恐怕就不会再给你思考的机会了”。
在做定位之前，显然细分市场成为大家重点思考的问题。难道软面包市场就没有细分给五风的市场了吗？我们做了大量的市场调研和目标消费群体的分析，发现软面包这个产品的成长经历非常与众不同：最初，这个产品的普遍定位是年轻父母买给孩子吃，也就是定位于青少年消费人群，可随着市场的发展，软面包的目标消费人群的年龄也随之增长，软面包渐渐成为20—40岁的年轻人的休闲烘焙食品，这些人成为其主力消费人群。那么，如何通过品质改进和营销诉求把软面包的目标消费群重新定位成青少年消费群体呢？
显然，如果再把普通的软面包销售给青少年消费群体，显然已经不再可能，品质的创新和营销的创新必不可少。为了给五风食品一个市场落脚点，两大创新便被迅速提上议事日程。品质创新与消费需求间的结合点
如果单纯从品质创新上来看，能够给五风带来的选择空间巨大，面粉品质、风味、口感、添加营养素等等，都是五风可以选择做差异化的选项。这时，一个重要的观点又再次被提起，就是需求永远是创新的源动力。只有围绕着目标消费群体的需求进行的创新才最能受到消费者的关注和倾心。
经过大量的市场调研，搜集了近万份的市场调研数据，通过定性和定量的分析，我们发现，之所以过去的软面包的主力消费群发生转移，是因为青少年消费群没有时间吃，这似乎成为一个无法认知的悖论。怎么会呢？事实恰恰如此。中小学生每天上学，早餐草草吃过，就去上学，中餐在学校里吃，晚餐家人难得团聚，必定大餐伺候，而家长对于孩子吃休闲零食的控制又近乎苛刻的地步，况且软面包又跟薯片、棒棒糖等休闲食品消费方式不同，市场营销上就很难把青少年做为目标消费人群。
基于上面的认知，那么把五风的目标消费群定位于青少年消费者岂不笑谈？其实，我们忽略了一个重要的时间节点，就是早餐时间，城市里的上班族很难有时间为孩子做早餐，于是街头的早餐小吃便成为孩子的早餐，如果把五风软面包定位成为早餐食品，那么不就正好迎合了青少年消费者的需求吗？
显然，不能单凭一个早餐的概念就把软面包与青少年消费者联结在一起。接下来，公司与中国农业大学食品工程学院专家教授进行联合开发，成功开发出五风牌早餐时间营养软面
包，其核心品质是含有丰富的钙、维生素、益智元素等营养物质，从而成功地锁定了青少年这一目标消费群体，甚至还可以扩展到所有脑力劳动者。
营销诉求找到创新发力点
产品创新之后，显然需要在营销上发力了。快消食品营销创新的两个重点，两个创新点都涉及消费沟通，一个是包装上要容易建立品牌认知和消费认同，另一个是营销传播用语要给足目标消费者消费理由。尽管在营销理论上，这两个创新点是无关轻重的，但在市场营销实践当中它们却成为掘取销售业绩的杀手锏。
在产品包装上，首先大家最先摒弃掉典雅、奢华、尊贵等常规概念性元素，而是选择能够顺利被接受并能够建立起沟通交流的品牌元素，于是“早餐时间”成为副品牌，当时虽然尚未注册商标，但仍然被大胆地使用，这四个字被设计师无限地放大在包装上。另一个就是突显青少年消费者的个性特征，我们利用巨人形象与青少年形象的结合元素，呈现出“我要长大”的青少年的普遍心理。
在营销宣传语的提炼上，我们颇费脑筋，为了给足青少年消费者早餐食用软面包的理由，也为了能够让家长放心让孩子食用，我们最后提炼出“五风早餐时间，我要长大，想吃就吃”的广告语。
事实证明，两大营销发力点彻底走出市场阴霾，五风软面包一亮相就迅速在市场上走红。系统的营销策略是保证营销业绩的重中之重
为了保证前面制定的战略、定位、思路能够顺利实施，制定好的系统的营销策略体系乃重中之重。市场营销的成功最重要的是系统的成功，也就是说你是否帮助企业制定了科学有效快速运营的营销操作系统，有了这套系统，战略、定位、理念、创意等才可以运营起来，才能够创造价值，否则，这些东西就一文不值。
上述营销策略的重心是营销执行，在营销执行策略上，我们对于市场和消费群进行严格的评估，制定了非常精细化的营销执行策略，此外，更是在市场营销渠道上，制定了明晰的营销政策系统。
结语：每个企业所处的环境和所面对的问题都不尽相同，但通过五风食品的例子可以发现，只要能找清问题，做好产品定位，终会有属于自己企业的消费群体；然后再进行对应的营销策划，突出个性化营销、精确化营销，思路清晰，就能够在食品市场上分一杯羹。
第五篇：换一个角度看中小企业融资难
换一个角度看中小企业融资难
发布时间：2009-5-
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中小企业旺盛的生命力是创造许多国家和地区经济奇迹的重要原因之一。目前我国中小企业同样成为经济发展、市场繁荣和就业扩大的重要基础，其创造的最终产品和服务的价值已占国内生产总值的59%，工业新增产值占到全部工业新增产值的70%，提供的出口占出口总额的68%，交纳的税收占全部税收收入的48%。全国专利的66%是由中小企业发明的，74%以上的技术创新由中小企业完成，82%以上的新产品由中小企业开发。另外，中小企业还提供了75%以上的城镇就业机会。可见其在社会经济中的作用举足轻重。但是融资问题一直是困扰我国中小企业发展的一个瓶颈。2004年底重庆市企业调查人对全市283户中小企业开展的相关调查显示，65%的中小企业认为资金需求难以得到满足。2004年1～6月，283户中小企业户均资金缺口达1，346万元，与2003年6月相比，缺少资金的中小企业比重增加了15个百分点，资金需求缺口扩大。2006年1季度四川省中小企业尤其是民营中小企业融资难的问题更加突出，信贷资金只占资金来源的12%左右，2006年全省中小企业资金需求缺口约400亿元。
对中小企业融资难问题，国家高度重视。2002年6月29日全国人大第二十八次会议审议通过了《中小企业促进法》，人民银行2002年8月9日出台了《关于支持中小企业发展的指导意见》，国务院以国发〔2005〕3号文件发布了《关于鼓励支持和引导个体私营非公有制经济发展的若干意见》，银监会2005年7月28日印发《银行开展中小企业贷款业务指导意见》，努力推进“六项机制”建设。2006年银监会进一步加强对银行业贷款集中度的考核，督促其转变盲目垒大户的做法；同时建立符合小企业贷款特点的贷款分类、不良贷款问责考核等差别化的体系；完善小企业贷款统计制度，统一小企业标准，制定差别化的贷款政策，实施符合市场各行业的定价机制，适当放宽和取消小企业信用贷款的限制。银监会及其各监管局还均成立了完善小企业金融服务工作领导小组和专题研究小组，四川银监局出台了《推进银行开展小企业贷款十五条措施》。成都市委、市政府也先后印发了《成都市委关于推进中小企业融资工作的意见》、《成都市政府关于推进中小企业融资工作的配套文件》、《成都市推进中小企业融资工作试点企业管理实施意见》、《成都市推进中小企业融资工作专项资金管理办法》、《成都市中小企业融资试点暂行收费办法》、《成都市推进中小企业融资担保实施办法》、《成都市中小企业融资信用信息库建设实施意见》、《关于解决我市中小企业融资问题的几点意见》。中央和地方政府、银行业监管机关对解决中小企业融资难问题的关切之心、急切之情跃然纸上。
为解决中小企业融资难问题，商业银行尽了很大努力。积极开展对中小企业的融资业务，不仅可以促进经济增长和就业增加，而且可以促使商业银行缓解流动性过剩困扰，革新经营模式，调整信贷结构，降低信贷集中度，分散贷款风险，从而有助于商业银行自身调整发展战略，获得持续健康发展。因此中、外资商业银行都十分重视拓展中小企业信贷业务。国家开发银行启动了中国商业可持续微小企业融资项目；北京市商业银行提出，要建设成为中小企业融资服务的特色银行；兴业银行明确宣称，中小民营企业是该行真正的客户群体；民生银行宣布将在上海专门成立中小企业金融部；工商银行总行信管部负责人告诫，把握住中小企业，也就把握住了未来中国社会中最有朝气的经济主体；农业银行2006年4月专门召开小企业信贷工作座谈会，制订了《中国农业银行小企业信贷管理办法（试行）》，并对各级分行如何做大做强小企业业务提出了8点具体要求；建设银行则将发展中小企业业务作为战略选择，纳入了战略发展纲要；2005年12月份渣打银行成都分行甫一开业，就宣布以中小企业为其重点客户，并于2006年在中国首推极具特色的中小企业奖。各家商业银行还出台了一系列管理办法、评级授信制度，积极创新抵押担保办法和信贷产品，简化业务流程，选择部分分行开展中小企业融资业务试点。
对中小企业融资难问题，社会各界广泛关注。近年每逢全国和地方各级人大、政协召开会议，代表们的相关提案总是连篇累牍。各种专业和非专业的报刊杂志则热烈讨论、大声疾呼，并进行了各种分析，开出各种处方。
作为当事主体——中小企业本身更是使出浑身解数，东家求、西家告，有的甚至铤而走险，不惜作假账、进行商业贿赂以求获得贷款支持。
然而，尽管政府重视，社会关注，企业渴盼——政府发文了——但不能强迫银行贷款；专家分析了——但许多观点陈旧，思路雷同，角色错位，隔岸观火；银行高层有思路了——但机制不对，基层不动，效果不好；企业努力了——拉关系，找政府，求银行，但收效甚微。以成都市为例，全市2005年1季度累计增加贷款56.9亿元，其中基础建设贷款、短期建筑业贷款和个人消费贷款共计增加68.1亿元，超过了全部贷款增量，大多数中小企业所获贷款有减无增，呈现负增长。尤其是流动资金贷款严重短，2004年，成都市企业中短期贷款仅增加21.1亿元，增幅同比大幅下降，少增142.8亿元；2005年1季度，短期贷款仅增加1.7亿元，同比少增8.4亿元。足见问题的严重性。
尤其在当前，我国储蓄存款已高达十多万亿元，是全世界储蓄率最高的国家，国内银行尤其是大银行拥有巨大的资金存量，普遍面临流动性过剩的困境，正在通过降低分支行上存资金利率等杠杆鼓励放款，但众多需要资金的企业照样得不到银行的贷款支持。中国有钱，银行有钱，为什么中小企业贷不到款呢？主流说法是中小企业缺乏有效抵押担保，财务报表不真实，管理不规范，规模小、利润低，多属家族式管理等等。这些说法也许都有道理，但都不是真正的症结所在。换言之，如何破解中小企业贷款难呢？
诚然，设立各种官方的非官方的担保基金从而缓解中小企业担保难、减免中小企业融资相关税费从而降低中小企业融资成本、扩大商业银行利率浮动范围从而使商业银行获得风险补偿空间、政府牵线搭桥从而使银企双方沟通信息；商业银行降低准入门槛、缩短决策链条、制订专门针对中小企业的信贷政策、开发专门针对中小企业的信贷产品、探索新的担保形式等等都有利于解决中小企业融资难题。然而，事实证明，这些举措、手段均非治本之策，不能从根本上真正有效破解中小企业融资难。实践中的困局亟待方法的突破、视角的转换。
治病，关键是要照准病因。破解中小企业融资难，要害是要找准症结。那么——
一、中小企业要获得银行贷款究竟缺少什么？
通过与大型、特大型企业融资的对比研究和大量的实证分析，我们认为，中小企业贷款难的症结不在政府，也不在银行，而是在中小企业自身的局限，它们有5个缺少：
（一）缺少对银行的了解。在许多人眼里，银行都一样，要贷款，写份报告送到一家或多家银行去，或者请政府、人民银行协调，坐等结果就是。其实，这样的效果并不理想，是企业不了解银行的典型表现。商业银行都具有信用中介职能，都要发放贷款。但不同的银行放款的政策不同，放款的条件也不同。企业要贷多少款，要贷哪种类型的贷款，要贷多长时间，不同的银行都有不同的要求。银行对企业所在的行业是否支持？企业的规模效益是否达到某家银行的标准?银行负责人的经营指导思想是存款偏好还是贷款偏好，有无贷款审批权、有多大权限等等，在贷款前，企业或多或少都应该有所了解。
了解银行，还应当了解银行发放贷款的关注点。银行最担心的是安全问题，到期能否收回贷款。只有银行确信它的贷款在企业那里是安全的，才可能放款。担心企业不还钱，这是从主观上说的，是有钱不还，这是企业的诚信问题；担心企业还不起钱，这是从客观上说的，是无钱可还，这是企业的能力问题。怎么办呢？怎么消除银行的顾虑呢？要有信誉，要诚信。借款虽然是公司，但有钱不还的原因是人，是企业负责人。因此，企业的经营者要有诚信，要有好的人品，要有好的口碑，做到不赖帐，少官司，少经济纠纷，不要大赌博。这些都会影响银行对企业负责人的判断。怎么来证明企业不会无钱可还呢，要向银行展示企业的正常经营状况，要向银行提供第二还款来源即抵押物予以证明。
了解银行，还应当明白银行真的是“嫌贫爱富”、“嫌小爱大”、“嫌弱爱强”吗？从表象观察，现实生活中的银行的确如此。但从深层次观察，不能简单地这样认为。至少从银行发放贷款的目的是为赚取利润这个意义上看，并不完全是这样。五粮液该大吧，是够富够强的了，但宜宾的所有银行都只向五粮液一家发放贷款，必然出现的只可能是两种结果：要么把五粮液撑死，要么把银行饿死。很简单，五粮液是不能承受那么多贷款的，贷款是要付息的，没有哪家银行说五浪液很好，你需要贷款我都不收利息，因为银行的贷款资金是有成本的，不可能不收息，无限量地贷款所产生的无限量贷款利息会压死五粮液的。当然，五粮液是不会这样做的。它自有资金充裕，在银行有大量存款，不需要银行的贷款。而银行筹集的资金如果不能转化为生息资产，不发放贷款，银行是要亏损的，因为它要为存款支付利息，所以，银行只有向那些非五粮液们发放贷款生息，否则就不可能持续经营。非五粮液们就不一定都富都强都大。我们的观点是，企业不富不怕，不大也不要紧，不强也不关事，重要的是准确界定这家企业的条件适合哪家银行的贷款标准。不同的银行有不同的目标客户群，有不同的贷款发放条件，对众多的银行机构来说，“富”、“大”、“强”是没有统一尺度的，是相对的。就是同一家银行，针对不同的贷款品种也有不同的标准。企业要选择的是适合自身情况的那家银行，那个贷款品种。贷款是为了生产和经营，哪家金融机构出来的钱都可以满足这一需要。
有家企业长期是工商银行的客户，贷款也在工行，但工行不能够再向它追加所急需的贷款，政府和人民银行在金融机构中进行协调，农村信用联社有意向其发放1500万元贷款。然而该企业经营者认为，自己生产高技术含量的工业产品，企业规模也不小，本人又是当地知名企业家，怎么能到农村信用联社去开户、融资呢？心里瞧不起农村信用社。这个想法就有问题了，对工行来说这个企业就是不富不强不大，但对农村信用联社来讲，已经足够富足够强足够大了。
按大银行的标准，多数中小企业是很难达到放款要求的。县域经济中的中小企业，要从国有银行贷到款是非常困难的。可以这样说，在县域中小企业领域，国有控股金融机构的信贷融资是无所作为的，众多中小企业长期被置于银行资金浸润不到的旱地上。因此，中小企业要学会和信用社打交道，要学会和新型的股份制银行打交道。企业在不同的阶段(资产规模、销售数量、利润水平、影响力大小)需要贷款时，要学会与不同的银行打交道。
要了解银行，还要找对银行。要向愿意提供中小企业贷款的银行提出申请，尤其要向那些不排斥不抵触中小企业贷款，对中小企业没有偏见的行长所在银行申请贷款。求稳畏惧风险的行长是不愿意向中小企业贷款的。
（二）缺少在银行的信誉。资本在本质上是逐利的。银行是企业，也要实现利润。但经营货币这一特殊商品，就是经营风险，稍有不慎，本金都难以收回，所以银行发放贷款非常谨慎，要采取各种防范措施，包括充分考察企业经营状况。国内外银行其实都在遵循一个准则:不向不熟悉的客户发放贷款。很多企业抱怨银行不向它们贷款，但找过真正的原因了吗?有的企业要贷款时去找县长、找市长，找政府协调，找人民银行安排，这种观念过时了，过时十年了。银行是企业，是企业就有自主经营权，在向谁放贷的问题上银行是自主决策的，政府领导也不可能行政命令银行发放贷款的，否则就属于违法干预。说到底，银行不了解企业就不可能把钱借给企业，企业要从银行获得贷款就必须让银行了解自己，建立自己在银行的信誉。
在让银行了解企业这个问题上，许多企业经营者心里其实是矛盾的——经营状况好的企业把真实财务信息全部提供给银行，担心税务部门获悉了得多交税;隐瞒收入和利润吧，银行又认为企业经营情况不好，不贷款。经营状况欠佳的企业就更难了，虚报收入和利润要多交税，如实披露财政状况，贷不到款。这是非常普遍的现象。不要埋怨银行不来了解你，不要埋怨银行不正眼看中小企业，因为很少有中小企业敢剥光一切伪装让人家看个够。所以说，主要原因在企业自己，不要只是埋怨银行。
（三）缺少明确的还款来源。有人说，我们有房产、土地作抵押，银行为什么不贷款给我？这也是对银行不了解的表现。银行发放贷款是为了收回货币资金，不是为了获取实物资产，它和当铺不一样。因此，银行是否贷款给你，首先要考察你的现金偿还能力，即有无第一还款来源。什么是第一还款来源，就是企业依靠正常经营收入偿还银行贷款的能力。一个经营不正常，亏损的企业，再有充足的抵押物也是难以获得银行贷款的。只有当银行经过考察，认为企业具有第一还款来源后，才可能对贷款有意向。这时，还需要企业提供第二还款来源作保障，即抵押或保证，目的是增强还款的安全系数。当企业不能靠第一还款来源还款时，银行出于无奈，通过处置抵押担保物收回贷款。由此可见，不能说有房产、土地抵押就能获得贷款，也不能说房产、土地抵押对获得贷款不重要。
银行非常重视第一还款来源。这是银行决定是否贷款的关键因素，也是是反映企业总体经营情况的重要指标。企业还要有明确的第二还款来源，这是银行防范企业经营道德风险的保障，满足上级行放贷条件的需要。
那么什么是第二还款来源呢？一是抵押物包括不动产和动产：房产、地产、机器设备、运输设备等。二是质押物：存单、债券、股票、股权、收益权等。三是信用担保：第三方担保如保函、信用保证等。第二还款来源的作用在于当借款企业不能以生产、经营收入偿还借款时，用以归还银行的贷款。为什么银行很重视抵押担保？银行在放款时很难彻底、全面了解企业真实情况，贷款后也难以完全掌控贷款企业生产经营状况，于是借助第二还款来源作为增加贷款资金安全度的保障手段。
（四）缺少可信度高的财务信息。财务信息是证明企业具有第一还款来源的重要依据，直接左右银行是否贷款的态度。银行贷款审批机构和审批人主要依据企业财务信息和相关资料判断企业优劣。而夸大和隐瞒财务信息是普遍现象。企业要到银行贷款，就要用银行的视角来衡量自己。企业经营者不能以为自己天天在企业，公司是自己开的，自己就完全了解企业了。要知道，对自己经营管理的企业的了解是一回事，对自己经营管理的同时又要贷款的企业的了解又是另一回事。比如，本企业在同行业中的位置？本企业所处的行业是国家行业指导政策的哪一类？财务报表反映的企业是什么状况？外部尤其是银行对本企业的评价是怎样的？
许多中小企业经营者不看财务报表，更记不清楚财务报表的一些重要数据，不了解财务报表反映的企业是什么形象。这是对企业不了解的典型表现。不贷款则罢，了解真实经营数据就已经足够；倘若要贷款，就一定得要记住报表上的那些主要数据。那些数据反映的企业才是银行眼中的企业。银行是从财务报表及相关资料中来了解、认识、评判企业的。企业经营者不了解、不记得那些数据，银行与你沟通时，就会对你产生错误的结论，要么认为你在说假话，要么就认为企业财务报表和资料是假的，只有这两种结论。而这两者任何一种，都将导致银行不向你发放贷款。除非你的财务报表和真实经营情况完全一致。如果一个企业经营者对自己企业生产经营和财务状况能清楚地用数字表述的话，效果会非常好，银行管理层会认为这个经营者精明、能干。银行人员天生对数字感兴趣。
（五）缺乏真正的金融顾问。金融是一门深奥的学问。与银行交往需要专门的技巧。而目前的问题是企业与银行缺少一个沟通渠道，缺少一种沟通方式，缺少一家沟通中介。对于企业的信用、实力、素质，项目的可行性、可操作性，银行不仅仅要听企业自身表述，还要听行业主管部门、行业专家发表权威见解，以一种源于“大家说”的沟通方式为项目把脉，把第一道关。同时，企业千差万别，各行各业千姿百态，以银行的视角，如何了解企业所在行业、市场前景，怎么了解、了解多少？这都必须借助于一个适当的沟通渠道。
借脑是掌握金融、把控银行贷款的捷径。国外有很多金融服务公司、企业诊断公司、企业顾问公司，把银行和企业聚集到一起，架起一座桥梁。所以，企业关键是缺乏金融顾问。金融顾问了解银行的信贷政策、工作流程、放款心理；了解企业的经营状况、诚信程度、还款记录、发展趋势。所以它们能有效帮助企业让银行了解，帮助企业规范管理让银行放心，帮助企业树立良好的财务形象让银行信任，帮助企业守信履约让银行贷款安全。
形象地讲，金融顾问可以成为企业的耳朵——听金融政策、收集金融信息；成为企业的眼睛——看金融运行的方向、观察银行贷款投放的变化；成为企业的脑袋——思考企业获得银行贷款的途径和有效方式，协助企业对筹资进行策划，提供防范来自银行危机的方案；成为企业的嘴巴——为企业融资提出建议、帮助企业与银行交流沟通。金融顾问还普及宣传国家金融方针政策，提供银行信贷、结算、存款、外汇、票据、利率等信息，向企业传授与银行交往的技巧。
二、中小企业怎样获得银行贷款？
企业要发展，应当适度负债。企业负债是形成企业资产的主要渠道，是抓住机遇乘势发展的基础。要负债，当然首选向银行贷款。因为银行资金利息低，并且具有稳定性和持续性。那么如何才能获得银行贷款呢？
（一）积极在银行积累信誉。所谓企业在银行的信誉，是指由企业一段时间内在银行办理各项业务而形成的一种记录。主要包括企业在银行办理的各项结算（转账收支、现金存取、票据收付、资金汇兑等）、存款存取、贷款借还业务情况。作为一个正常经营的企业，都有这些金融业务。
企业要有在银行积累信誉的意识。银行目前主要依靠从企业负责人的言谈举止来揣测其诚信程度，从项目计划书的编撰水平写估价企业对项目的认知和把握程度，到现场去看企业的厂房、设备、人员来分析项目的可实施性、可操作性。银行对企业的信任从零开始，从问好开始，大家都很累，大家都很难，成功率很低。通常银行对企业资料的思维链条都是：否定—肯定—信赖—认可，有多少好企业在这种思维下因资料的漏洞而被银行拒贷？！所以中小企业一定要在对各家银行有所比较和了解后，在自己感兴趣并且今后有可能得到支持的银行办理业务，而切忌无事不登三宝殿，平时不与银行往来，座支现金收入，以收抵支，随便找家银行办理业务，将大量结算和存款放在不能支持本企业的银行，缺钱时再找银行。这样企业就无从积累信誉。
积累信誉要首先积累财富。仅靠宣传和包装而没有真实内容的企业，现在已很难在银行获得贷款了。作为一个企业，要想今后向前发展，就要不断地积累财富。企业是壳，财富是核，是内容。一个空壳企业是不可能获得长久发展的，也是不可能获得银行的信任的。积累财富的过程当然也就是创造财富的过程。但仅仅创造财富还不够，要把创造的财富累积在企业。因此，企业家们应当认真做事，精于管理，善于营销，脚踏实地地把企业做实做强，夯实基础。在实现企业效益的同时，不能把利润都分配了，不能通过成本处理把企业赚的钱都转移到股东、企业经营者的个人口袋里了，将企业的血抽干。股东、企业经营者按照法律规定分配红利，适当从企业获取一定的资金用于个人需要或放在个人账上是个可以的，但不能过度。企业是什么，是法人。是法人，就应当有血有肉，就应当身强体壮。董事长(总经理或老板)是什么，是法人代表，是企业这个法人的代表。是代表，就应当站在企业法人的角度为它着想，要培育壮大它。要把企业实现的效益尽量多地用于再生产上，如补充资本金，添置设备，购置厂房或土地，进行技术改造等。这样，企业创造的财富就比较多地积累在企业了，财务报表也好看了，容易赢得银行的信任。同时随着财富的不断积累，银行要求的第一还款来源和第二还款来源都有保障了。
积累信誉更要在银行积累信用。一家企业成立后，只要开始生产经营，就可以而且应该在银行办理业务。在银行办理业务的过程，就是积累信用的过程。企业从创办那天起就要指定财务负责人与银行建立起联系，在银行办理业务，了解银行的信贷政策，为今后贷款作好准备。首先，选择一家或两家银行开立账户，并开展存款、取款、转账、汇兑等业务。此时如何选择银行呢?开户的银行信贷政策要不排斥本企业所在行业;该银行不歧视小企业;该银行负责人对中小企业发展前景看好;该银行负责人与本企业有或可能有联系等。不宜选择多了，一两家银行就够了。在多家银行开户可能降低在银行积累信用的效应。其次，把存款存在开户的银行。存款多少、余额大小根据企业的情况决定，重要的是资金的进出要经过银行，形成现金流记录。这不仅让银行能够通过现金流了解企业经营情况，而且多家企业的这种现金流就构成了银行稳定的存款来源。另外，能把企业相关人员的个人存款也存在企业的开户银行更好。存款业务，不要因为自己一时不贷款或其他银行公关就随便转移。第三，公司的结算业务要在开户银行办理。尽量不要坐支现金，不要冲抵票据。否则会大大减少银行对企业真实经营情况的了解。
积累信誉还要在银行创造信用。所谓创造信用，就是要为在银行贷款创造条件。仅靠企业正常经营、自然发展是很难获得银行贷款支持的;仅靠简单地在银行办理正常的一般存取款业务和结算业务，也还是很难获得银行贷款支持的。不要等伯乐的到来，而要把自己打造成千里马，一匹正在飞奔的千里马。所以企业要主动创造信用。通过创造信用引起银行高层对本企业的关注。企业不但要用正常经营的现金流和结算业务在银行按传统方式积累信用，而且要用企业在生产经营中的现金流和结算业务到银行创造信用。例如某公司支付一笔货款，最直接的方式是从银行账户转账或汇兑。但为了在银行积累信誉，它可以采用全额保证金签发银行承兑汇票的方式处理，既支付了货款，又节约了财务费用，更为重要的还创造了在银行的信用。本来这些业务是可以没有的，是企业为银行创造的业务机会，是银行非常欢迎的。对银行有利，对企业也有利。
积累信誉也要创造机会。通过创造机会引起银行高层人士对本企业的关注和认同。银行其实也在不断地寻找他们眼中优质客户。企业就要利用各种机会，甚至创造机会，把企业塑造成银行眼中的优质客户。银行眼中的优质客户，既是脚踏实地干出来的，也是通过适当宣传、包装创造出来的。争取把企业纳入当地政府重点支持名单，提高企业在本地区的知名度；积极参加政府的各种会议、活动，树立企业和企业负责人的正面社会形象；根据企业生产经营需要适度地进行宣传，包括新闻报道和广告；有意识地参加银行举办的活动等，都是在银行创造信用的机会。
（二）提供适当、真实的财务信息。银行对企业的优劣判断在很大程度上来源于对企业提供的财务报表和资料的分析。报表数据失真是个普遍现象，也是银行最不相信企业的地方。夸大了的和缩水了的财务信息都不是银行希望的。企业应当规范自己的财务管理行为，比较真实地反应企业的生产经营情况。所谓真实，要求企业会计制度健全，财务数据可靠，会计核算合规；所谓适当，是指企业财务数表和资料的修饰只要不违反《会计法》是允许的。企业财务报表的真实是指主要收入和支出是比较完整真实的，只要没有明显的巨大的虚假都算真实。其实，企业的财务报表是允许进行适当的修饰的。不要机械、简单地理解真实，一个企业的财务报表绝不仅仅是企业生产经营数据的简单记录，而应当是按照有关规定，经过有经验、真正懂财务的会计人员精心编制而成的。企业负责人要清楚地知道财务报表数据反映的自己的企业。缩水了的财务报表数据反映的企业，企业负责人更应该知道。企业负责人对本企业相关的数据了然于胸并能清楚表述，能很快赢得银行人员的好感。
怎样让银行相信自己的财会报表是真实的？那就要求企业财务会计制度健全、资料齐备，帐、表、资料互相不矛盾。财会人员有专业知识，良好的表达能力，非常熟悉企业财务报表反映的所有数据，并且能够解答疑问。经有公信力的会计师事务所审计，并还要能证明是纳税报表。
如何面对真实报表带来的税收问题?涉及的税收问题也是完全可以有所作为的。通过充分利用各种税收优惠政策，通过运作是能达到合理节税的目的的。仅靠收入不入账，账外账等手段解决税收问题的做法已过时了，是一种原始的又包含很大风险的野蛮方法。高智商节税进而使企业财务报表数据真实可靠，这样企业的起点就非常高了。当企业负责人向银行说，我们提供的报表就是纳税的财务报表，则能在很大程度上消除银行的疑虑。
（三）注意与银行人员交往的方法。要坚决克制“如饥似渴”、“迫不及待”，防“喊穷哭苦”，防“乱夸海口”、“乱拍胸口”，防“不给回报”。还要树立企业负责人良好的社会形象。企业负责人及管理团队的素质是银行信用等级评定进而决定是否贷款的重要因素。银行一般关注企业负责人是否赌博、婚姻状况、做事风格、人际关系、文化程度、敬业精神。回报和忠诚度，是当前银行在发放贷款前后非常重视的事项。回报是指银行发放贷款除了收取利息外，还希望企业另外给予业务机会，银行要利用贷款这个杠杆撬动更多的业务和收入。忠诚度是指银行在用贷款支持企业发展后，能够长期地与之交往以获得收益，反感企业在壮大后抛弃自己，投奔其他银行。对此，企业要理解，并且要掌握这种心理，进而有预案地设计许多银企双蠃的方案。毕竟银行也是企业，不管是国有银行还是农村信用社，他们都有经营指标的考核，并且是和员工收入紧密挂钩的。需要指出的是，这种回报和忠诚，只要操作得当是不会增加企业经济负担的。
（四）要诚实守信。所谓守信，就是指中小企业负责人在经济生活中一定要恪守信誉。在当今的中国，企业的信誉己是非常重要的了。很难想象一个不诚信的企业和企业负责人能够在银行获得贷款。首先，要维护企业作为一个独立法人的信誉。要在整个金融系统没有贷款逾期、欠息等不良记录。要没有偷税、欠发工资、长期拖欠水电费等明显记录。要尽量减少因自己未履约而导致的经济纠纷、诉讼案件。要在社会各界没有大的负面形象。其次，要精心维护企业法定代表人或负责人的信誉。主要应注意个人在社会各界的形象口碑、经营管理能力、婚姻状况、是否赌博等。还要真正做到诚信，信守承诺，避免不良信用记录。
（五）控制负债区间。企业要发展，应当负债，这业已成为共识。不负债的企业很难得到快速发展。但目前的问题是，许多企业负债过高，使自己丧失了再负债、再获得贷款的能力。当我们不能再得到银行贷款时，要先审视一下自己的负债情况。
负债高低，不是简单用绝对额表示的，银行最关注的是资产负债比例，是负债率。负债率也不是一个固定比例，针对不同的行业，不同规模的企业有所不同。银行不希望企业过度负债，不希望企业的贷款超过了企业的“体重”，即一定的比例、偿债能力。在现实经济中，一般情况下企业的负债率达到50%就是警戒线了。兴业银行更是规定贷款余额不能超过企业身价的30%。作为企业，都希望能借助银行的支持快速发展;作为银行，则认为企业应该循序渐进地发展，希望企业的贷款增长、自有资金增长、销售收入增长、利润增长都能有机协调进行。可以设想，如果一个企业只看见贷款在不断增加，而自有资金、企业资产没有多少增加，其后果是非常危险的，银行是绝对不可能再贷款的了。
如果企业负债已经比较高了，又要靠继续贷款寻求更大的发展，有什么办法? 那么途径有三：增加自有资金即资本金;企业重组;调整负债结构，降低银行负债比例。
我们的研究结论是，银行不了解和不信任是中小企业贷款难的根本原因。解决的办法是，让银行了解和信任中小企业。就这么简单。
（作者项超 成都大三投资有限公司）2006-09-20
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