第一篇：财经54号文分类处置PPP示范项目
财经54号文分类处置PPP示范
项目
一、政府和社会资本合作（PPP）
示范项目政策梳理
2018年4月27日，财政部再发《财政部关于进一步加强政府和社会资本合作（PPP）示范项目规范管理的通知》（财金【2018】54号）（下文简称54号文），落实前期的《关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知》（财办金〔2017〕92号）（下文简称92号文），对173个核查存在问题的示范项目进行处置，并从项目规范管理、加强信息公开、建立长效管理机制等三个方面，提出后续PPP管理的相关要求。针对PPP示范项目发展历程，本文根据公开信息将相关政策梳理如下：
二、173个示范项目分类处置
54号文要求，将173个PPP示范项目分成三类进行处置。下面我们将根据项目披露内容，分别从项目行业分布、处置原因以及地区分布特征进行分析。
（一）处置项目行业分布特征
本次整改的问题示范项目行业分布特征明显，集中于市政工程和交通运输。
第一类处置是将项目调出示范项目并退库，共有30个项目。这类项目主要集中在市政工程，项目数高达10个，总投资额超5000亿元。
第二类是调出示范项目但留库，共有54个项目。这类项目主要集中在市政工程，项目数高达21个。从投资额的方面来看，交通运输超1000亿元。
第三类是整改项目，共有89个项目。对于运作模式不规范、采购程序不严谨、签约主体存在瑕疵的89个项目，省级财政部门将督促整改，于6月底前完成。逾期仍不符合相关要求的，调出示范项目名单或清退出项目库。期限整改项目主要集中在市政工程和交通运输，项目数分别为35个和18个，其中总投资额最高为市政工程，超2000亿元。
（二）处置项目原因整理
项目整改清库均在92号文的指导下进行。其中第一类项目（调出+出库）调出原因主要为不再继续采用PPP模式实施、项目尚未落地、融资未落实。与92号文中的严格新项目入库标准、集中清理已入库项目的要求相一致。尤其是对新入库且所处阶段较早的项目，如果不适宜采用PPP模式或前期准备工作不充分，需要及时清退。
第二类项目（调出+留库）被调出的主要原因为项目尚未落地，仅部分项目由于涉及环保问题、财政支出压力较大、子项目推进困难等问题被调出库。
第三类项目（限期整改）原因以运作不规范及主体不合规为主。按财政92号文规定，运作不规范的包括未按规定转型的融资平台作为社会资本方，采用BT方式实施，采购文件中设置歧视性条款、影响社会资本平等参与，未按合同约定落实项目债权融资；未按时足额缴纳项目资本金、以债务性资金充当资本金或由第三方代持社会资本方股份等。
（三）处置项目地区分布特征
考虑到三类项目的分布省份比较平均，所以安排在一张图上进行对比分析。本次问题示范项目区域分布特征明显，集中在西北、西南地区。第一类项目（调出+出库）的项目集中在西北地区，最高的甘肃、内蒙古分别为8、6个。第二类项目（调出+留库）的项目数集中在西南地区，最高的湖南、云南、江西分别为7、6、5个。第三类项目（期限整改）整改项目最多的三个地区为云南、河南、福建，分别为20、16、7个。
三、12个“不得”
54号文针对此次整改所披露的问题，从项目前期、采购程序、签约主体、法律规定、履约监管等环节入手，设定负面清单，提出12个“不得”。
四、政府和社会资本合作（PPP）
项目规范机制
（一）对政府和社会资本合作（PPP）项目信息公开
提升信息公开质量。及时上传项目实施方案、物有所值评价报告、财政承受能力论证报告、采购文件等重要附件及相关批复文件到PPP综合信息平台。另外，要加强运行情况监测。对项目公司设立、融资到位、建设进度、绩效产出、预算执行等信息进行及时更新，实时监测项目运行情况、合同履行情况和项目公司财务状况，强化风险预警与早期防控。
为政府和社会资本合作（PPP）项目提供论证、采购、谈判等全过程咨询服务的专家和咨询机构需进行披露。引入咨询服务绩效考核和投诉问责机制，专家和咨询机构也可出库。
（二）对政府和社会资本合作（PPP）项目长期规范
对于示范项目要实行动态管理，定期开展评估，建立长效管理规范机制。
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文章来源：元立方金服
作者：查瑞祺
第二篇：PPP示范项目申报材料清单
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PPP示范项目申报材料清单
拟申报PPP示范项目的，应提供以下材料：
一、项目实施方案
按照《PPP操作指南》（财金〔2014〕113号）要求认真编制，内容包括但不限于：
（一）项目基本情况，包括项目名称、类型、所在地、所属行业、实施背景、建设运营内容、总投资等；
（二）风险分配框架，包括风险识别情况、风险分配方案（政府与社会资本各自承担哪些风险、是否设置保底和超额收益分成机制）、风险防范措施等；
（三）项目运作方式，包括项目合作期限、资产权属、具体运作方式等；
（四）项目交易结构，包括回报机制（成本收入测算、付费机制、回报率）、投融资结构（资本金金额及比例、贷款金额及比例、资金来源、项目公司股权结构）、政府配套安排等；
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（五）合同体系，PPP项目合同核心内容及关键条款，相关股东协议、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品采购合同和保险合同等合同关系；
（六）监管架构，包括授权关系和监管方式等；
（七）社会资本合作方采购方式，选择哪种竞争性采购方式以及选择依据等。
实施方案如已通过政府审核，应提供相应证明文件。
二、项目物有所值评价报告
按照《PPP项目物有所值评价指引》要求编制，如已通过财政部门审核，应提供相应证明文件。
三、项目财政承受能力论证报告
按照《PPP项目财政承受能力论证指引》要求编制，如已通过财政部门审核，应提供相应证明文件。
四、项目可行性研究报告
根据项目前期工作实际完成情况，至少应提供项目可行性研究报告及立项批复文件；如已完成初步设计及施工图设计，还应补充相关设计文件。
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五、其他证明文件
根据项目进展情况提供，如已进入采购阶段或执行阶段，则应相应提供采购文件、PPP项目合同及项目公司股东协议等证明文件。
第三篇：PPP示范项目申报材料清单
附件3 PPP示范项目申报材料清单
申报项目应提供以下材料：
一、项目实施方案
按照《PPP操作指南》（财金〔2014〕113号）要求认真编制，内容包括但不限于：
（一）项目基本情况，包括项目名称、类型、所在地、所属行业、实施背景、建设运营内容、总投资等；
（二）风险分配框架，包括风险识别情况、风险分配方案（政府与社会资本各自承担哪些风险、是否设置保底和超额收益分成机制）、风险防范措施等；
（三）项目运作方式，包括项目合作期限、资产权属、具体运作方式等；
（四）项目交易结构，包括回报机制（成本收入测算、付费机制、回报率）、投融资结构（资本金金额及比例、贷款金额及比例、资金来源、项目公司股权结构）、政府配套安排等；
（五）合同体系，PPP项目合同核心内容及关键条款，相关股东协议、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品采购合同和保险合同等合同关系；
（六）监管架构，包括授权关系和监管方式等；
（七）社会资本合作方采购方式，选择哪种竞争性采购方式以及选择依据等。
实施方案如已通过政府审核，应提供相应证明文件。
二、项目物有所值评价报告
按照《PPP项目物有所值评价指引》要求编制，如已通过财政部门审核，应提供相应证明文件。
三、项目财政承受能力论证报告
按照《PPP项目财政承受能力论证指引》要求编制，如已通过财政部门审核，应提供相应证明文件。
四、项目可行性研究报告
根据项目前期工作实际完成情况，至少应提供项目可行性研究报告及立项批复文件；如已完成初步设计及施工图设计，还应补充相关设计文件。
五、其他证明文件
根据项目进展情况提供，如已进入采购阶段或执行阶段，则应相应提供采购文件、PPP项目合同及项目公司股东协议等证明文件。
六、规范实施承诺书
项目所属本级地方政府或行业部委应就所申报项目向财政部出具规范实施承诺书，承诺将按国家法律法规及PPP相关政策要求规范实施项目，确保项目顺利、按期落地。
第四篇：PPP示范项目评审标准
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PPP示范项目评审标准
PPP示范项目评审包括定性评审和定量评审两部分，通过定性评审的项目方可进入定量评审。
一、定性评审标准
项目定性评审主要审查项目的合规性，具体包括主体合规、客体合规、程序合规三部分内容：
（一）PPP相关参与主体是否适格。有下列情形之一的，不再列为备选项目：
1.【政府方】国有企业或融资平台公司作为政府方签署PPP项目合同的；
2.【社会资本方】未按国办发〔2015〕42号文要求剥离政府性债务、并承诺不再承担融资平台职能的本地融资平台公司作为社会资本方的。
（二）项目的适用领域、运作方式、合作期限是否合规。有下列情形之一的，不再列为备选项目：
1.【适用领域】不属于公共产品或公共服务领域的； 2.【运作方式】采用建设-移交（BT）方式实施的； 3.【合作期限】合作期限（含建设期在内）低于10年的； 北京智博睿投资咨询有限公司
4.【变相融资】采用固定回报、回购安排、明股实债等方式进行变相融资的；
（三）项目实施程序是否合规。有下列情形之一的，不再列为备选项目：
1.【规划立项】项目不符合城市总体规划和各类专项规划的；新建项目未按规定程序完成可行性研究、立项等项目前期工作的；
2.【两个论证】未按财政部相关规定开展物有所值评价或财政承受能力论证的；
3.【政府采购】已进入采购阶段或执行阶段的项目，未按政府采购相关规定选择社会资本合作方的。
二、定量评审
定量评审指标及评分权重如下：
（一）项目材料规范性。项目是否经过各级部门认真审核把关，申报材料真实性、完整性、规范性是否符合规定要求（10%）。
（二）项目实施方案。项目实施方案内容是否完整，交易边界、产出范围及绩效标准是否清晰，风险识别和分配是否充分、合理，利益共享机制能否实现激励相容，运作方式及采购方式选择是否合理合规，合同体系、监管架构是否健全等（25%）。北京智博睿投资咨询有限公司
（三）项目物有所值评价。是否按要求开展并通过物有所值评价，定性评价的方法和过程是否科学合理；是否同时开展物有所值定量评价，定量评价的方法和过程是否科学合理的（10%）。
（四）项目财政承受能力。是否按要求开展并通过财政承受能力论证，论证方法和过程是否科学（15%）。
（五）项目实施进度。项目方案论证、组织协调等前期准备工作是否充分，立项、土地、环评等审批手续是否完备，所处阶段及社会资本响应程度如何，是否具备在入选一年内落地的可能性（15%）。
（六）项目示范推广价值。项目是否符合行业或地区发展方向和重点，是否具备较好的探索创新价值和推广示范意义（25%）。
第五篇：PPP示范项目申报材料清单
PPP示范项目申报材料清单
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来源：PPP落地指南
申报项目应提供以下材料：
一、项目实施方案按照《PPP操作指南》（财金〔2014〕113号）要求认真编制，内容包括但不限于： PPPPPPPPXIANGMPPPppPPPppp PPPPPP1项目基本情况包括项目名称、类型、所在地、所属行业、实施背景、建设运营内容、总投资等；2风险分配框架包括风险识别情况、风险分配方案（政府与社会资本各自承担哪些风险、是否设置保底和超额收益分成机制）、风险防范措施等；3项目运作方式包括项目合作期限、资产权属、具体运作方式等；4项目交易结构包括回报机制（成本收入测算、付费机制、回报率）、投融资结构（资本金金额及比例、贷款金额及比例、资金来源、项目公司股权结构）、政府配套安排等；5合同体系PPP项目合同核心内容及关键条款，相关股东协议、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原料供应合同、产品采购合同和保险合同等合同关系；6监管架构包括授权关系和监管方式等；7社会资本合作方采购方式选择哪种竞争性采购方式以及选择依据等。
实施方案如已通过政府审核，应提供相应证明文件。
二、项目物有所值评价报告按照《PPP项目物有所值评价指引》要求编制，如已通过财政部门审核，应提供相应证明文件。
三、项目财政承受能力论证报告按照《PPP项目财政承受能力论证指引》要求编制，如已通过财政部门审核，应提供相应证明文件。
四、项目可行性研究报告根据项目前期工作实际完成情况，至少应提供项目可行性研究报告及立项批复文件；如已完成初步设计及施工图设计，还应补充相关设计文件。
五、其他证明文件根据项目进展情况提供，如已进入采购阶段或执行阶段，则应相应提供采购文件、PPP项目合同及项目公司股东协议等证明文件。
六、规范实施承诺书
项目所属本级地方政府或行业部委应就所申报项目向财政部出具规范实施承诺书，承诺将按国家法律法规及PPP相关政策要求规范实施项目，确保项目顺利、按期落地。
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