银行提升现场管理的价值和意义

第一篇：银行提升现场管理的价值和意义

银行网点现场管理提升的价值和意义

随着银行竞争的日益加剧，银行网点的现场管理提升也逐渐纳入银行的整改日程，实践表明，银行网点的现场管理的提升无论是对于银行还是客户都具有重要的价值和意义。

一、银行现场管理提升的价值

银行现场管理涵盖了营业厅内外部环境、员工服务规范、客户投诉处理、营销管理、突发事件管理等等内容，所以提升银行现场管理能力具有重要的价值。首先对于银行来说：

1、使营业厅的环境得到改善。

1）营业厅的外部环境更加清洁，车辆的停靠更加规范，网点行标牌更加醒目，内部物品排放整齐有序，环境设计更加人性化，功能区的划分更加合理化，一方面为员工提供了舒适的办公环境，另一方面为客户提供了一个温馨的消费环境。下图是我们进行网点导入时现场环境整改前后的两组照片对比。透过这两组照片我们可以直观发现现场管理对环境改善的价值所在。

网点环境整改图

2）通过6S管理标准的运用，使营业环境得到较大改善，各类物品配置更加齐全，营业氛围更加活跃，服务效率显著提高。

2、使员工素质得到提高。

1）通过一系列现场管理措施的实施，强化了员工的服务意识，在员工心中树立了“客户至上”的服务理念，从而使员工能主动快乐地为客户提供服务；

2）通过一系列礼仪标准的建立，加上有效的现场监督，使员工能够严格按照礼仪标准进行服务，服务更加规范，塑造一种专业的服务形象。

3）通过实行高柜柜员、大堂经理和客户经理三者之间的联动，强化了员工的营销意识，使员工在工作中自觉地去多看一眼、多说一句、多伸一次。

3、使突发事件处理能力得到提升

1）通过明确突发事件处理的主要责任人，使网点主任和大堂经理及保安各负其责，从而提高突发事件的处理能力。

2）通过制定突发事件应急应对措施，使相关责任人熟悉了突发事件的处理流程，从而能够冷静客观的应对各种突发事件。

4、使营业秩序更加井然有序

1）通过对客户的及时引导与分流，可以减少客户等候的时间，通过首问负责制的建立，可以使客户的投诉抱怨得到及时的处理，情绪得到安抚，从而保持良好的营业秩序。

2）通过开展“清理店面，清理产品，清理闲杂”的三清活动，明确了网点第三方进驻人员的服务范围，规范了其销售行为，保证了整个营业秩序正常运行。

5、使网点营销力得到强化

1）通过各个岗位营销流程的导入，使每位员工明确其岗位营销职责，并通过对营销工具的有效运用，加强了网点的营销力，提高了网点的经济收益。

2）通过实行高柜柜员、大堂经理和客户经理三者之间的联动，强化了员工的营销意识，使员工在工作中自觉地去多看一眼、多说一句、多伸一次，在网点形成了全员营销的良好氛围。对于客户来说：

1、增加了产品的购买总价值

1）营业环境的改善，使客户进入网点有一个良好的视觉享受，客户感知焕然一新，获得产品消费之外的一种愉悦感。

2）员工服务意识的加强，服务礼仪的规范增加了客户购买产品的服务值。

2、节约了成本

1）员工工作效率的提高，减少了客户的等候时间，节约了客户的时间成本。工商银行湖南邵阳分行为了扎实开展服务价值年活动，以“迎世博”为契机，开展的加强营业网点现场管理活动，使得员工服务效率明显提高，客户等候时间显著减少，赢得客户的一致好评。

2）网上银行，电话银行、手机银行等多种业务办理渠道的综合推出，使客户足不出户就可以办理业务，节约了客户的金钱成本。

3）银行的专业形象塑造，有形产品展示，宣传单页的有效利用，可以使客户获得大量的理财信息，从而激发自己的潜在需求，节约精力成本。

二、银行提升现场管理的意义

银行现场管理能力的提升无论对银行还是客户都具有重要的价值，所以银行提升现场管理的能力具有重要的意义：

1、使客户感知焕然一新

营业环境的改善，人性化的营业厅设计，合理化的功能区划分，从而当客户进入营业厅时，会给其一种美的视觉享受，而员工整齐划一的标准动作，三米六齿的职业微笑，更是创造了一种良好的客户感知。

2、使员工服务力得到提升

网点现场的员工管理，可以振奋员工的精神，令其以更加饱满的精神状态投入工作，通过员工情绪管理，可以使员工在工作中始终保持一种平和的心态对待客户，通过对员工的督促，可以使员工把标准贯彻工作的始终。而这都可以进一步提高员工的服务水平，加强员工职业素质的塑造。

3、使客户满意度得到提高

服务现场从硬件环境到员工个人都得到了有效的管理，客户在整个消费过程中也得到了适时的引导和教育，他在网点就会留下一种良好的消费体验，他的投诉抱怨得到及时化解和跟踪，他受到网点的重视，就会进一步增加客户忠诚度和黏度，从而令客户满意度得到提升，增强网点的竞争力。浦发银行推行6S管理，取得了显著成效，实现了客户满意，员工满意和社会满意。

……… 现场管理能力的提升最终的意义在于为银行赢得客户，带来收益，带动核心竞争力的提升。

三、银行提升现场管理能力的方法

1、统一思想，提高认识。

银行可以利用晨会的时间，提高员工对良好现场环境的重要性认识，督促员工保持干净整洁的服务环境；坚持提供优质服务，不断提高客户的满意度；维持良好的工作环境，认真细致，持之以恒地提供优质服务。

2、制定标准，运用工具。

很多网点都存在这样的问题，巡检员在网点巡查的过程中，发现不了问题，找不出存在的问题，究其原因是网点缺乏现场管理的标准，导致员工无章可循。所以一方面银行应该建立现场管理的标准，一方面要加强现场管理工具的运用，如大堂巡检表，晨会记录表，巡检分析报告等工作表单的使用。

3、明确分工，班前准备。

改以往营业柜台内由运行管理部管理、柜台外由个人金融部管理为由办公室统一管理的新模式。每天大堂经理负责检查客户服务区的的凭证是否提前，柜员负责检查柜台内的现金，保证一天的用量。另外大堂经理对于网点内的叫号机、自助设备运转是否正常等也必须做好检查，确保营业时间内各项工作准备到位。

4、严格考核，奖惩分明。

根据现场管理的要求，制定严密的考核制度，网点主任和部门领导要以身作则，严格按照现场管理的标准执行，发现问题要及时指出，要将责任层层落实，本着谁出问题谁负责的原则，进行严格考核，并将考核与员工绩效相挂钩，充分调动员工的积极性和主动性。

总之，银行现场管理能力的提升对于银行有着重要的价值和意义，银行可以从以上四个方面着手全面提高现场管理能力，从而为赢得客户，获取更大利润打下坚实的基础。

第二篇：用活绩效,提升价值--银行绩效管理探讨

用活“绩效”，提升“价值”

（2014-7-14）

员工是企业价值的创造者。“活”的绩效方案能激发员工的积极性和能动性，大大提升企业的价值和效益，而不合理的绩效方案可能导致与企业愿景相悖的员工行为，让企业管理无效。近年来，****农村信用联社（以下简称我联社）通过调查研究，针对性制定绩效管理方案，激发了全员活力，实现了员工收入增长、自我价值提升与企业快速发展同步的目标。截至2014年6月末，我联社存款余额55.62亿元、贷款余额27.65亿元，较2008年末分别增长39.4亿元、18.46亿元；不良贷款余额0.79亿元，不良占比2.86%，分别较2008年末下降5.12亿元和61.47个百分点。2013年总收入2.93亿元，经营利润1.08亿元，分别较2008年增加2.3亿元、1.63亿元。在绩效考核管理上，我联社的主要做法是：

一、“一体”带“两翼”

“一体”，即：绩效考核方案。在绩效管理上，每的绩效考核方案是主体。每的四季度，我联社都会组织领导班子和机关部室对本的绩效考核方案进行效果评估，并针对下的绩效考核方案深入基层网点开展调研，广泛收集各岗位员工建议，绩效考核方案初步拟定后再反复征求员工意见，反复测算工资总额，于12月底前定稿。每年元月上旬，联社都会将网点负责人和所有岗位人员调整到位，将本的绩效考核方案、网点目标任务下发，让所有人都吃下“定心丸”，一门心思抓发展。

“两翼”，即：行政考核和劳动竞赛。绩效考核突出的是以

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第三篇：管理会计提升银行价值管理能力探讨论文

过去十余年，中国银行业迎来高速增长的黄金时期，资本实力、盈利能力、业务规模大幅提升，纷纷跻身全球银行排行榜前列。但客观来看，中国银行业的迅速崛起很大程度上还是得益于过去一段时期以来国家宏观经济的快速发展，得益于长期独享的“法定利差”和“社会融资主要渠道”的政策红利。在经营管理方面，我国商业银行通过推进体制改革、引入国际先进管理理念和方法等多方面措施，取得了长足进步，但与国际上历经百年发展的大银行相比，还存在着明显差距。无论是市场嗅觉的敏感性、客户定位的精准性，还是产品创新能力、风险定价能力，都有需要改进和完善的地方。这些差距很大程度上反映了我们在过去规模为王的发展模式下，价值管理能力的不足。这种价值管理能力是国际先进银行塑造核心竞争力的基础，也是我国商业银行从粗放扩张走向集约经营的必经之路。如果想要在国际舞台上与国际大银行展开同一量级的竞争，那就必须补上这一“短板”。尤其是近两年，经济金融环境发生了深刻变化，宏观经济增长放缓，有效信贷需求相对不足；监管约束不断加强，“宏观审慎评估体系”（MPA）等监管新政的推出使银行规模扩张受到严格制约；经济结构深入调整，以往高速发展累积的风险持续暴露，严重侵蚀银行效益；利率市场化、金融脱媒，以及互联网金融的蓬勃发展，倒逼银行加速转型。2016年全国商业银行利润同比增长仅3.5%，与前几年两位数的增速相比可谓是天壤之别。除了盈利增长乏力，中资银行的资本消耗也持续承压。然而，在当前商业银行市值普遍“破净”，股票、次级债等融资工具受到严格制约的情况下，外部资本补充困难重重。这些实际状况充分表明以往依靠规模扩张的粗放式发展道路已经走到尽头，商业银行必须脱离“规模银行”的旧辙，走向“价值银行”这一可持续发展之路。

构建以价值衡量为基础的管理会计体系

所谓“价值银行”，它体现的是现代商业银行“以价值评估为基础，以价值增长为目标”的管理理念。这并不是一个虚无飘渺的概念，而是由价值管理方方面面具象化的特征所构筑。从内涵上来讲，就是要以价值为导向，科学地平衡“效益、质量、规模”之间的关系，实现银行价值的持续增长；从外延来看，就是要通过价值评估与经营管理的深入结合，做到“短期盈利可预期，长期价值可实现”。价值管理的基础是价值衡量。落实到具体层面，也就是要准确、清晰地衡量每一个分支机构、业务线、产品、客户等各个经营单元的价值贡献，并以此为依据进行业务和管理决策。客户赚不赚钱、产品赚不赚钱——这个核心问题谁来回答？就必须依托现代管理会计体系的应用。现代管理会计体系是银行能够基于多维度实现全面价值评估，提升精细化管理水平的关键所在。在商业银行经营管理的方方面面，从市场细分、客户营销，到定价管理、风险管理，再到绩效管理及战略管理，都离不开管理会计体系的强力支撑。如果没有管理会计，商业银行对价值贡献的判断必然是模糊的、甚至是不准确的，据此所进行的经营决策也难免偏颇，甚至可能陷于进退维谷的境地。因此，从某种意义上来说，管理会计是银行价值管理的基础，搭建并推行管理会计体系不仅是当今世界潮流，更是中国商业银行从“规模银行”走向“价值银行”的必然要求。基于上述管理逻辑的考量以及行业特点，商业银行管理会计体系的构建需要以三方面内容为基石：一是建立以经济利润为核心的盈利计量模型。经济利润是考虑了风险资本成本后的价值贡献，反映了滤掉风险后的盈利创造能力，是商业银行业绩评价的核心指标。银行经济利润的准确计量需要依托五大工具的积累与应用：一是通过内部资金转移定价（FTP，FundTransferPricing）解决资金成本的计量，二是借助客户评级和债项评级实现信贷风险成本的量化，三是建立成本分割与分摊方案完成运营成本的测算，四是通过专门模型计量风险资产，解决风险资本占用及资本成本的衡量，五是依据相关政策规定和系统工具实现税务成本的计算。这五大工具对应银行经营管理的五大成本，是管理会计体系的重要组成部分。二是拓展多维度的分析视角。以经济利润计量模型为核心，为能够实现全面价值评估，管理会计需要将盈利核算的主体从传统的分支机构进一步拓展到业务线、产品、客户等经营管理所需要的分析维度，从而将价值计量和价值管理的触角进一步延伸至产品和客户层面，更好地促进经营效益提升。三是构建完整的应用“闭环”。盈利的高低是一个事后的结果，经营业绩的改善还需要事前的规划和事中的控制。因此，管理会计建设的关键之处还在于不能仅仅局限于事后分析等单一环节，而需要以价值衡量为中枢，将“全面预算管理”“多维盈利分析”以及“绩效管理”等管理手段统一囊括到管理会计的应用体系之中，形成有效覆盖事前、事中、事后的完整管理闭环，从而能更好地发挥价值引导作用，共同支持经营管理决策。

三类典型案例分析

管理会计能够为银行各级经营管理者提供多方面的管理工具和决策信息，可以在支持战略选择、实施市场细分、强化风险定价、健全绩效考核、优化资源配置和强化成本管控等各个方面发挥举足轻重的作用。结合实践，分享三个方面的案例供探讨：

案例一：紧抓客户综合收益，多方位提升客户经营能力

客户是银行盈利的直接来源,要实现银行价值的提升,关键就在于做好客户价值的持续经营和有效挖掘。依托管理会计，商业银行可以在数百万、上千万、甚至数亿级别的客户中实现对每一个客户综合收益的计量、查询、测算和跟踪，为全国支行网点的客户经营提供有力支持。一是量化评估，形成优质客户识别能力。“经济利润”和“风险资本回报率”作为银行评价客户综合盈利贡献的两个重要指标，前者反映客户贡献的大小，后者反映回报效率的高低。通过衡量每一个客户的经济利润和风险资本回报率水平，银行能够清晰地识别优质客户。在支行网点的微观经营层面，可以根据客户盈利及变动情况，并结合客户需求特点，针对性调整营销服务策略；在全行客户管理的中观层面，可以进一步细化客户分类，推动客户结构优化。以战略客户管理为例，某银行将客户综合盈利评估结果作为全行战略客户认定的重要依据，对战略客户实施名单制管理，投入优质资源保障服务质量；针对战略客户谈判能力强、利差空间小，但风险可控、合作潜力大等特点，“一户一策”，加强联合营销和交叉销售，促进综合收益提升。2016年全行客户盈利增速、风险资本回报率均高于全行平均水平，为全行经营效益的增长提供了重要支撑。二是综合算账，提升差异化定价能力。随着利率管制的放开，银行自主定价的空间进一步扩大，同业之间围绕价格的竞争也愈发激烈。迫于市场竞争的压力，银行难以要求每个产品都能实现高收益，在某些情况下，甚至需要牺牲收益来获取客户。这就要求银行不能局限于单一业务的定价，而需要考虑“资产+负债+中间业务”“表内+表外”“公司+零售”“当前+未来”等因素进行综合定价。依托管理会计的支持，商业银行能够以客户风险资本回报率为标准，进一步增强差异化定价能力。体现在两个方面：一方面是讲究综合算账，指导业务定价。借助管理会计工具，业务人员可以对每一笔业务的收益情况进行精准衡量，从而更好把握成本底限和定价空间。另一方面是提供多种选择，实现银企共赢。盈利的提升存在多种途径，既可以是增加业务收入，也可以是降低成本消耗。依托管理会计工具，业务人员可以准确把握不同金融服务方案的成本、收益，在客户融资成本不变的情况下，实现银行收益最大化，或者银行在一定收益的基础上，实现客户融资成本的最小化，为银企共赢提供了多种选择。以某行的一个实例为例，某客户有大额融资需求，但对融资成本较为敏感，希望该行能以基准利率下浮的价格提供融资。但以当时的资金成本，按照客户希望的利率发放贷款分行将承担相当的损失。对此，该行业务部门比较测算了多种融资方案，结果表明在保持客户融资成本不变的情况下，由于有更低的资金成本和资本成本优势，使用“同业投资进行ABS运作”的投入产出效率显然更高。由此，该行结合客户实际需求确定了提款方案，得到了客户高度认可，有效巩固了银企合作关系。同时，借助同业业务低成本优势，银行也确保了收益水平。三是塑造客户盈利主动管理能力。在准确计量客户综合贡献的基础上，商业银行可以进一步将客户综合价值评估植入业务管理事前、事中、事后的关键环节，增强经营单位对客户盈利的主动管理能力，提高投入产出水平。第一，在事前深挖客户信息，模拟测算不同业务方案效果，确定客户经营目标，选择最优合作方案。第二，在事中强化定价管理，实施差异化审批。第三，在事后加强监测分析，针对有条件审批业务，督促经营机构落实营销目标，确保资源投入产出效率。

案例二：建立投入产出测算模型，促进网点产能管理提升

物理网点是商业银行获取客户、提供服务不可或缺的重要渠道。近几年来,互联网金融和互联网经济对银行网点业务拓展形成了明显冲击，线上业务、手机银行业务的快速发展，客户对支行网点传统服务的依赖程度日益降低，倒逼银行网点必须加强服务创新，通过做强网点产能、有效控制网点成本，以更好地实现可持续发展。管理会计可以从三个方面帮助优化网点规划与摆布：一是新网点的建设。假设通过管理会计的核算，一年投入成本1000万元，网点要达到经济利润盈亏平衡，存款规模需要达到6亿元，那么管理人员在筹划新网点建设时就需要考虑网点所在区域是否能够支撑起这个业务规模，在其他地区设点的效率是否更高等问题，从而提高网点设立的科学性。二是低效网点的退出。通过管理会计对网点定期实施后评估，对于产能长期不能达到要求的网点，需要考虑迁址、撤并等措施，将资源投入到产出效率更高的地方。三是研究成本投入的最佳边界。成本投入与客户满意度密切相关，但并非线性正相关。提高网点软硬件投入，有助于提升客户满意度，但如果不计代价的投入则可能导致入不敷出。对此，可以借助管理会计跟踪研究网点投入产出情况，探索最佳的边际效益，优化投入标准。以某全国性股份制商业银行为例。过去一段时期，部分支行网点定位主要以对公为本，在选址和人员配置上更多地向公司业务倾斜。相当一部分支行零售业务发展较慢、对公司业务依赖过重，抗风险能力较弱，竞争力不足。尤其是近两年，部分网点产能不足的问题日益凸显，部分分行陷入资源紧张的局面。针对上述问题，财会部门运用管理会计工具，搭建了“机构投入产出测算模型”，加强对全行网点产能的事前规划，以及实际变动情况的跟踪分析，支持全行网点产能管理；网点管理部门建立了效益优先的网点准入流程制度，将网点投入产出测算报告作为网点审批申报材料之一，并重点评价网点零售产能提升情况，促进网点资源向高产能地区倾斜。在多项措施的推动下，2015年全行高、中产能分行的新增网点数量占比增至63%，较上年提高13个百分点，全行网点配置得到进一步优化。

案例三：实施多维度和增量存量预算管理,强化预算管理能力

为更好引导业务发展，商业银行迫切要求预算管理向多维度纵深方向拓展。按照传统做法，银行预算主要是机构维度与个别的产品维度。借助管理会计的支撑，预算管理维度不再孤立存在，而进一步转向多维度管理，即通过将不同的预算管理维度与预算责任中心匹配，形成全行上下纵横联动的责任目标网络，使预算目标引导更加生动立体。以上述同一家全国性股份制商业银行为例。近几年，该行预算管理部门借助管理会计工具，在原有机构预算基础上，编制下达板块、条线预算及产品预算，并逐步夯实客户维度盈利核算基础，深化客户维度预算管理应用，带动管理关口进一步前移，目标引导延伸到板块、条线业务布局，乃至一线产品策略及客户策略选择上，充分调动了板块业务线纵向管理的主动性与积极性，业务引导更加鲜明、直观。同时，多维度盈利核算及预算引导与机构、板块、条线等多维业绩评价深度融合，对于客观公正评价部门业绩发挥了至关重要的作用。在实现多维预算的基础上，为提高预算引导的针对性与有效性，依托管理会计逐笔业务盈利计量的能力，预算管理部门进一步在全面预算模型中引入“存量、增量”概念。简单地说,“存量”代表某时点既有业务对预算期间规模及损益自然产生的贡献,“增量”代表预算期间新发生业务贡献。“存量”贡献根据资产负债产品的期限属性、重定价属性、存续期间央行利率调整情况等逐笔测算。“增量”进一步细分为“续存增量”(存量业务到期后业务续做形成的增量)与“净增量”(预算期间余额净新增业务增量)。通过引入“存量增量”模型，预算管理部门在精确匡算存量业务贡献的同时，能够更加明确地规划未来业务发展的方向，有效提升了预算编制、执行监控、滚动预测、预算分析等全面预算管理各个环节管理的针对性与有效性，引导经营管理人员针对可控的增量业务做文章，促进全年目标达成。存量、增量预算模型变革不仅是全行系统建设的变革，更是预算管理理念模式的变革，其影响正加速释放，应用也在不断拓展完善。总体来看，商业银行管理会计体系建设，是银行经营管理中一个极具挑战性的课题。相对国外银行经历了几十年的不断实践，国内多数商业银行的管理会计应用才刚刚起步，时间尚短，但成效已在逐步显现。随着管理会计实践的不断深入、相关技术和工具的持续完善，管理会计必将在银行经营管理中发挥越来越重要的作用，成为商业银行深化经营转型、提升价值管理能力不可或缺的重要支撑。

第四篇：银行合规管理：内控提升品质,合规创造价值

银行合规管理：内控提升品质，合规创造价值

随着我国银行经营环境的不断变化和银行间竞争的日益激烈，会计风险问题受到银行业内高度重视。要夯实银行经营活动安全运营，就必须加强银行会计系统的风险防范，其中，备受关注的就是如何健全完善银行的内控制度和更好地实施银行合规管理。只有不断探索如何提升内部控制水平，切实做好各项合规管理工作，才能为银行各项业务安全、稳健持续发展提供有力的保障。

在我刚进入工行的时候，对于如何健全完善银行的内控制度和更好地实施银行合规管理这一问题，可以说只是一知半解。但是，在这几个月的学习工作工程中，我开始对其慢慢了解，在知识层面以及实际操作都有了自己的一些想法，虽然可能还是比较浮于层面，不过我还是想根据自己这段时间的工作经验，对于如何健全完善银行的内控制度和更好地实施银行合规管理这一话题提出自己的一些小小的建议，希望能为促进我行稳健持续发展提供自己的一份力量。

首先，在含义上，我们要对其有一定的认识。银行内部控制是指商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。银行合规管理是指一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险。合规风险包括因未遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准（合称“法律、准则和标准”）导致受到法律和监管条例制裁、财务或声誉损失的风险。在字面含义上，我们就可以发现，其实内控跟合规是相辅相成，密不可分的。随着金融改革的不断深入和科技的进步,银行业务日趋现代化、多样化、复杂化。近年来,由银行内部引发的案件屡见不鲜，从案件的发生过程看，在内控制度执行过程中存在着诸多问题和漏洞。由此，加强银行业内部控制制度建设又被提到新的高度。面对复杂的社会环境和激烈的同业竞争，如何建立起一套行之有效的内部控制系统，并在实际工作中加以应用，成为了我行所要面临的一个重要课题。要想加强我行的内部控制制度，就需要从以下几个反面着手：

1.完善银行组织管理体系，创造良好的内控环境。银行业应注重宏观金融背景之下，如何提升自身的风险管理能力的问题，创造良好的内控环境。根据《公司法》、《中华人民共和国商业银行法》的要求，实行董事会领导下的行长负责制，保证董事会是全行最高权力机构，切实发挥董事会在银行发展方向、重大业务决策和宏观管理方面的职能作用。在此基础上，改革商业银行现行的内部稽核体制，实行对总行法人负责的内部稽核制度，加强总行对稽核工作的垂直领导。

2.加强岗位内部控制机制建设，实现岗位间的监督制约。一是按照责任分离、相互制约的原则建立会计岗位责任制，坚持现金、有价单证保管与账务记录相分离，重要空白凭证保管与使用相分离，账务收支审批与会计核算相分离，呆账准备金的确认与销核相分离，账务处理与后续稽核相分离的准则，按照会计制度、业务性质和合理负担的要求设置记账、复核、事后监督等岗位，明确每个岗位的职责和权限，并相互制衡。严禁会计人员一人从事两个以上重要岗位的工作和越岗越权处理业务。二是按照每一项业务至少必须有两个岗位或两人以上参与记录、核算和管理的要求，明确各岗位或员工在业务操作中的责权划分，按各自的工作性质、权限承担相应的工作责任；三是加强业务操作的事后检查，每项业务要求有一名业务主管或专门岗位对该项业务处理的整个流程进行综合把关和全过程的检查，确保各岗位按职责要求正确处理同一业务，发现问题，及时纠正。中国工商银行作为中国规模最大的商业银行，在加强内部控制体系建设方面，独具特色，它较早设立了专职的内控管理部门。目前，总行、一级分行及二级分行三个层次均设立了内控合规部门，承担内部控制牵头、合规管理、操作风险管理、反洗钱管理和监督检查等职能。同时，在各级分行建立了内控管理委员会，负责统筹部署本行内控体系建设工作。

3.健全银行内部责任机制，保证资产运用的安全性和盈利性。一方面要解决好银行内部审批程序和分段授权问题，防止分支机构权力过大，资产风险不易控制。另一方面狠抓内部岗位责任的落实。建立会计内部控制负责制，主管会计的副行长向行长负责，应定期检查会计工作；会计主管对主管行长负责，具体组织和管理各项会计工作，监督各项规章制度的落实，处理重要会计事项，定期抽查重要会计业务，发现问题及时解决，定期向主管行长汇报工作，但不参与具体事务；一般会计人员对会计主管负责，执行各项会计制度和操作规程，履行所承担职责；下级行对上级行负责，并接受总机构的监督和指导。

4.加强银行内控电子化管理，保障银行业务的正常运行。银行业务的日益现代化，要求银行内控手段更加有效率、更加安全可靠。而我国银行业目前还未形成一套有效的内部电子监管系统和电子网络系统，影响了内控的质量和效率，有必要在银行电脑内部控制方面继续完善。为此，工商银行持续加大信息科技投入，搭建起覆盖所有业务领域的信息系统，系统硬控制能力显著提升；；实施数据治理工程，通过数据治理，提升了信息沟通效率，强化了信息质量控制措施，完善了重大信息内部报告管理机制，提高了信息披露质量。

5.加强业务岗位的交叉检查，防范员工舞弊行为。交叉检查是银行实施内部控制、防范员工舞弊行为的一个基本措施，也是银行会计控制体系和业务分工设计的基本出发点，因此要正确应用交叉检查原则，实行行内岗位轮换制和员工年假制等，使银行每个人、每项业务都处于被监督、被检查范围之内。

7.将内控评价纳入各级行长绩效考核，内控评价工作应包括过程评价、效果评价和限制评价三部分，分别对内部控制体系各要素的控制有效性、内部控制目标的实现程度以及案件风险防范情况进行评价。工商银行十分重视内评制度，在全面评价，其会从整个内控系统中抽出几百名骨干人员，组成18个组，每个组负责评价两个分行。按照89个指标、500多个评价点，对36个分行逐一进行过程评价并打分，9％的评分权重不算大，但管理层高度重视，因而内控评价工作对推动各级行加强内控管理起到了非常大的作用。

所谓“不依规矩，难成方圆”，银行经营时刻与风险相伴，更要有自己的“规矩”，合规经营应该是银行业机构发展的前提。但是应该看到，目前我国银行业在合规经营方面仍存在不少不容忽视的问题，某些商业银行仍存在重业务拓展，轻合规管理的做法，往往把目光局限于完成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩，加大了银行合规经营风险。对于这样的行为，我们应该要深思，他们的做法或许能够获得眼前利益，不过却很容易把前途都毁掉了。对于如何强化合规管理，做到依法合规经营，我提出了以下几个建议：

1.全员树立合规管理和合规文化的经营理念。要让全体员工意识到合规管理和合规文化建设是我行经营管理的一件大事，因为合规与银行的成本控制、风险控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关的关系，合规能为银行创造价值，有效的合规文化将能够消除合规风险于无形。合规管理和合规文化建设是规范操作行为，遏制违规违纪问题和防范案件发生，全面防范风险，提升经营管理水平的需要；是完善制度管理体系，从源头上预防风险的迫切需要；是落实科学发展观，实现农行新一轮发展目标的重要保证。必须让合规的观念和意识渗透到全行员工的血液中，渗透到每个岗位、每个业务操作环节中，促使所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律、规则和标准，努力培育员工的合规意识，在全行上下推行“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等合规理念，倡导诚实、守信、正直的道德价值标准和企业文化。

2.建立健全合规管理组织机制。一定要充分认识设立合规部门的重要性，努力克服人少、任务重和时间紧等困难，设置独立的、强势的合规部门，并高度重视合规部门的建设。合规专业人员既要具有较强的专业素质，又要具有较强的个人素质，要选派那些具有高度的敬业精神，相应的技术资格和业务能力的人员充实到合规经营管理队伍中，培养和造就一支高素质的专业化队伍。合规管理组织机制必须实行一把手负责制，层层落实责任制，明确合规部门在本行的枢纽地位，界定好合规部门与业务部门的关系：业务部门实施有效自我合规控制的第一道防线，合规部门在事前与事中实施专业化合规管理的第二道防线；合规部门作为银行内部管理和外部监管规则连接的主要渠道，将监管规则、风险提示以及监管意见等分解给各业务部门或其他后台支持部门，各个业务部门主动寻求合规部门的支持和帮助，主动提供合规风险信息或风险点，并配合合规部门的风险监测和评估；合规部门要通过提供建设性意见，帮助业务部门管理好合规风险，为银行业务与产品创新提供合规支持，最大限度地减少业务创新带来的法律风险。

3.制订一套具有较强执行力的制度。长期以来，我行内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，不少制度规定存在粗略化、大致化、模糊化问题，缺乏可操作性。合规经营呼唤科学合理的、完善的规章制度和操作流程，需要强化规章制度的执行力，以扭转长期职责不清、责任落实难的状况。在业务规章和操作规程的制定上，要明确内部制度梳理、整合和修订的规范要求，新的制度要有必要的合规预估，在源头上解决合规风险管理的制度基础。必须改变一直以来沿用行政机构规章制度的制定方式，不能再笼统地规定业务经营的相关操作标准，要按照金融企业的稳健做法，制定可供各个岗位人员使用的业务政策、行为手册和操作程序，规章制度一定要覆盖到所有客户、产品和服务，一定要涵盖所有从业人员的行为操守和道德规范。通过制度层面不断修订与完善的方式，形成事事都有明确合规守法的工作标准、处处都有严格的合规经营纪律约束，使依法合规经营成为全行员工的自觉行为。

4.强化员工的合规培训。高层管理者、合规管理人员和其他人员是合规文化建设中的三个层次。作为基层经营行，应通过组织开发持续有效的合规风险培训和教育项目，将银行所适用的法律、规则和准则、合规政策、合规意识和合规职责等字面要求及其精神实质，贯穿于银行的业务政策、行为手册和操作程序中。对合规管理人员要加强新法律法规的培训和坚持“实事求是、客观公正、廉洁奉公”的职业情操的培养，确保从业人员具备应有的专业素养；对其他员工负责提供关于操作执行中相关的法律、监管规定、行业准则的培训，包括新入行人员的合规培训和测试；要针对适用法律、规则和准则的变化，与时俱进地开展相应的培训和教育；要加强正反两方面的教育，大力宣传遵纪守法、恪尽职守、勤政廉政的先进典型，弘扬正气，同时剖析典型案例、公开处理典型案件和违规违纪责任人，对员工进行警示教育。通过多层次地合规培训，逐步在全行形成合规文化的氛围，确保内外部的相关规定得到贯彻落实。

6.建立有效的合规经营激励约束机制。一是要建立并落实合规经营的定期评估机制和重大违规行为的报告制度，对重大、突发合规事件应报未报或迟报、谎报、瞒报、漏报的，根据有关情节、不良影响程度等，按照国家或本行有关规定严肃处理。二是要建立合规问责制，落实合规责任。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者要给予保护、表扬或奖励；加大违规处罚力度，提高违规成本，对存在或隐瞒违规问题、造成资金损失和经济案件的，严格追究各级管理者的责任。三是要建立检查人员的再监督制度，对各级管理人员、合规部门人员、监管人员在日常的合规风险管理工作中该发现的问题未发现，该处罚的未处罚，该提出整改意见未提出的，要追究连带责任，一并予以从严处罚。

总之，内部控制与合规管理是商业银行经营的根本保障和永恒主题。商业银行发展的过程，同时也是完善内控机制实施合规管理的过程。不讲内控与合规的所谓发展只是无本之木、无源之水。因此，有效实现内部控制与合规管理的有机结合，就能保障业务的快速发展，就能有效地控制风险，就能保障商业银行依法合规稳健经营。＃＃年全市金融统计工作将紧紧围绕促进地方经济发展和执行货币政策、维护区域金融稳定、提供优质统计信息服务的目标，立足于xx市实际，进一步增强依法统计意识，认真落实全省金融统计制度，积极稳妥地推进全国、全省金融统计数据集中工作，牢固树立金融统计服务理念，完善经济金融时间序列库，充分整合金融统计、经济调查、货币监测统计信息，增强政策信息的敏感性，不断提高全市金融统计工作质量和服务水平，实现全市金融统计工作的新突破。

一、认真贯彻落实＃＃年金融统计制度，保证各项金融统计制度全面、准确落实。一是提高认识，积极组织和督促xx各县支行和各金融机构认真做好＃＃年金融统计制度的培训学习和贯彻落实，准确领会新金融统计制度的内容和要求，确保各项金融统计制度的全面落实和准确执行。二是加大协调，结合xx会计、统计制度变化的新要求，努力做好与会计、支付结算和国库等相关业务部门的沟通协调，保证各级xx统计数据的规范采集和及时、准确报送。三是强化监控，严格执行《涉农贷款专项统计制度，认真做好对涉农贷款相关统计数据的监测、评估，进一步统一涉农贷款统计指标口径，规范统计行为，准确采集和报送涉农贷款数据，二季度正式披露辖区涉农贷款有关统计数据。四是严格制度，督促xx各县支行和各金融机构准确理解和执行《xx省金融机构贷款按实际投向区域专项统计制度，建立和完善相关信贷台账和统计系统，及时准确地收集、报送和编制辖区金融机构贷款按实际投向区域专项统计报表。五是严格按照金融统计制度要求，结合实际我市新增农村合作银行业务的规范统计工作，保证全省金融机构统计数据的连续性、可比性。六是精心组织，按照xxxx中心支行和地方相关部门的统一部署和要求，广泛开展宣传活动，成立相应的组织领导机构，加强业务指导与培训，积极协调、组织xx各县支行和各银行业金融机构认真做好全市银行业金融机构单位名录、基本信息、财务报表等资料的搜集、填报，努力做好第二次全国经济普查中有关银行及相关金融业经济普查前的各项准备工作。

二、保障重点，全力以赴做好金融统计双轨并行工作，保证金融统计数据集中工作顺利进行。一是精心准备，全力完成新系统上线前全市金融统计涉及报送数据的信息初始化工作，采取有效措施引导和督促xx各县支行统计人员尽快掌握和熟悉系统操作及业务处理。二是按照xx总行金融统计数据集中工作部署，认真组织和协调xx各县支行和各金融机构应妥善安排人力，顺利开展＃＃年1季度金融统计数据集中系统双轨运行工作，做好新老系统的数据源和报表等内容的一致性核对，力争在尽可能短的时间完成新老系统的平稳过渡。三是积极协调和督促xx县支行和各金融机构，努力做好双轨并行期间各项金融统计工作，密切联系，及时向xxxx中心支行反映双轨并行期间的各种情况，保证全市金融统计双轨运行工作规范进行。

三、夯实统计基础，努力做好金融统计各项基础工作，确保各类统计数据的准确性和实效性。一是严格统计数据报送规定，按时、准确地报送各类金融统计报表，坚决杜绝漏报、迟报、拒报等违规现象的发生，确保全市金融统计信息数据汇总报送的及时性、准确性和完整性，全面提高金融统计数据报送工作的质量和水平。二是继续做好辖区内“金融机构货币信贷统计月报”以及“专项统计报表”等基础性报表的编制工作，充分满足各级政府、各级领导和各金融机构以及xx有关部门的信息需求。

三是积极协调与地方劳动保障部门、教育部门等相关部门的沟通，继续加大对下岗失业人员担保贷款、助学贷款、房地产贷款、中长期贷款按行业分类等专项统计指标的核对力度，不断提高专项统计报表质量，为决策部门和其他需求部门提供及时、准确的专项信息。xx各县支行要高度重视专项统计数据的核对与报表编制，本着审慎的原则做好对外披露工作，以确保辖区金融统计数据的完整性和权威性。

四、强化依法统计管理，保证各项金融统计工作高效开展。各县xx和各金融机构要认真学习和落实《中华人民共和国统计法》、《金融统计管理规定》等统计法规，进一步增强依法统计意识，不断规范金融统计行为，保证全市各项金融统计工作正常高效开展。

一是各县xx要认真履行依法统计管理职能，建立辖区规范、有效的日常考核管理机制，通过坚持不懈地对辖内金融机构日常金融统计数据报送的质量、金融统计信息沟通交流和金融统计组织管理等情况的考核管理，加大对金融统计数据的非现场监测和检查，积极促进和规范全市金融统计工作，从根本上保证金融统计数据的质量。二是认真落实《xx省金融统计人员备案制度》，各县xx要严格按照制度要求，建立辖内金融机构的统计人员备案制度和信息库，实现对金融统计人员的动态管理，真正落实统计岗位a、b角制度；各金融机构要严格执行备案制度，及时对金融统计工作人员进行报备和信息更换。今年是全国、全省数据集中的关键一年，各县xx和各金融机构要确保统计人员的稳定性，切实保证全市金融统计工作的有效开展。三是各县xx要认真履行金融统计监督职能，从本辖区金融统计工作的薄弱环节入手，有针对性地组织开展多种形式和内容的金融统计现场检查工作，进一步规范金融统计检查程序，增强金融统计监督检查实效，切实加强对辖内金融统计工作的监督和指导，保证金融统计数据的真实、准确和完整。

五、增强服务意识，保证金融统计数据集中后金融统计信息服务工作的顺利开展，全面做好金融统计信息披露工作。一是充分准备，采取积极措施，完善和改进金融统计数据集中系统双轨并行期间和数据集中系统正式上线后各项金融统计信息服务工作，正确认识和合理处理数据集中对现有金融统计工作造成的影响，保证各项金融统计工作连续、有效开展，金融统计信息服务工作不受任何影响。二是继续以“精品”意识做好各层次金融机构货币信贷统计月报、金融统计快报和专项统计报表等各类金融统计资料的编制，向本行领导、地方政府、金融机构和各县xx提供优质金融统计信息服务。坚持按季度和分别在《xx金融调研》和《xx市统计年鉴》等刊物上，定期披露xx市金融机构本外币、人民币、外汇信贷收支统计、金融机构现金收支统计、金融机构贷款累放累收等进度数据，进一步扩大金融统计信息披露范围，努力提高金融统计数据的透明度，为社会公众提供更多的金融统计信息产品。三是以“中国xx内联网xx市中心支行网站”为平台，及时披露相关金融统计信息，并及时做好统计信息维护和安全管理工作，进一步提高金融统计信息服务的实效性、便捷性，更好地满足不同层次用户和需求主体对金融统计信息的实际需求。四是各县xx一定要按照xx兰中支和xx市中心支行有关金融统计信息披露、交流与共享的相关制度规定，结合辖区金融统计工作的实际，建立和完善辖区分层次的金融统计信息披露与共享制度，全面推动金融统计信息在地方政府综合经济部门、金融监管部门和银行业金融机构之间的有序交流与共享，更好地为促进地方经济发展服务。四是继续完善＃＃年建立的xx市（1949-＃＃）经济金融数据库，全面仔细核查已入库数据，保证一致的经济金融统计口径。认真审核填制＃＃年全年经济金融数据，并将xx市所辖五县一区经济金融数据全部囊括入内。使调研人员能够及时完整地查阅所需各类数据信息。

六、充分挖掘和整合信息资源，积极开展各种有特色的金融统计分析和统计制度调研。一是在做好日常统计工作的基础上，注重总结、分析辖区内经济金融运行规律和货币信贷变化特点，拓宽信息数据的搜集面，深入挖掘货币信贷变化的原因，采用计量经济学数据模型等先进的专业分析方法和手段，切实提高金融统计分析质量，积极做好金融统计信息的挖掘和成果转化工作，为各级领导、地方政府及相关部门提供及时准确的金融运行第一手信息资料。二是依托“中国xx内联网xx中心支行网站”做好统计工作动态反映。充分利用和发挥“中国xx内联网xx中心支行网”覆盖范围广、信息传递速度快和信息容量大的优势，加快金融统计信息成果的转化，及时编写和发布优秀的统计分析和调研成果，促进全市金融统计的业务沟通与信息交流，达到互相学习，共同进步的目的，逐步提高金融统计人员的分析水平和调研能力。三是密切关注经济、金融运行中的热点、难点问题，有针对性地开展统计分析和专题研究，为经济金融发展和改革提供决策依据。比如结合金融统计制度改革和制度实施过程中出现的问题加强制度研究，对《现金收支统计制度》的改革和完善进行更为深入的调研，为金融统计制度改革提供一些修改意见和参考信息。

七、加强培训，全面提高全市金融统计工作人员综合素质。针对新形势下金融统计工作对金融统计工作人员提出的新要求，我行将根据金融统计业务发展和金融统计工作的实际需要，围绕金融统计数据集中和金融统计制度改革等重点内容，结合金融统计数据集中后新业务知识增加较多、对不同层次统计人员要求不同的具体特点，积极创造条件，继续加大对全市金融统计工作人员有关经济金融理论及金融统计新业务、新技能、新知识的综合培训，采取多种形式，不断提升全省金融统计工作人员的综合素质。

八、继续加强对经济调查工作规范化管理，深入挖掘和充分运用各类调查数据，努力提升经济调查工作质量。一是企业商品价格指数是中央银行进行价格形势判断、制定货币政策的重要参数。四大制度性经济调查之一的企业商品交易价格调查于＃＃年6月在我市正式开展，＃＃年新的企业商品调查系统将正式上线运行，各县支行要积极配合企业商品调查系统升级工作，做好调查规格品每月三旬的价格数据、价格变动原因的按时上报和企业底卡、企业价格调查表册的填制工作，今年xx市中心支行将按照上级行要求对个别县支行企业商品样本调整和扩大企业布点工作。二是继续加强对景气调查企业的监测，做好景气调查企业调整和调查分析工作。企业景气调查工作要在强化基础性工作的同时，紧密结合xx工业结构中高耗能企业占比较大、gdp能耗较高、降耗困难的现状，对xx省高耗能企业运行重点监测。月、季度分析中要加强与上月、同期相比变化幅度较大财务指标原因分析，季度综合分析要将财务数据和企业负责人问卷变化趋势紧密结合起来进行分析，同时深入攫取由于企业改制或生产规模和方向发生变化等形式造成的利润盈亏原因分析。各县支行要继续加强与被调查企业的联系，采取深入调查网点、调查企业，与企业负责人等相关人员进行座谈等多种形势，加强银企之间的协作配合，保证经济调查工作的顺利开展。

九、增强经济金融分析工作的科学性、前瞻性和有效性，提高分析监测水平。一是继续做好货币监测分析，增强对金融宏观调控政策实施效果、区域经济金融运行特点信息反映的实效性、敏感性，积极运用计量分析方法，提高分析研究工作的科学性、前瞻性，各县支行要认真分析当地货币信贷运行规律和特点，围绕金融运行分析，开展多层次、中短期系列化的分析与预测，加强对本地区特色的研究，进一步提高月度金融运行和预测水平，及时反映和分析当月货币信贷运行中出现的新问题和新情况。二是建立和完善经济指标时间序列监测分析工作机制，重视月度、季度经济指标数据的收集、加工和分析，密切关注宏观经济运行趋势及热点，注重对新的计量经济分析工具的应用，认真做好宏观经济分析和动态信息季度报送工作。逐步建立起有本市特点的宏观经济运行分析框架，提高分析的前瞻性、敏感性。

第五篇：提升价值

提升价值

财务科 / 张亚熔

公司每周星期四会利用下班之后的一段时间学习营销企划大师，中旭商学院高级讲师艾莫老师的《做企业最有用的员工》讲座。艾莫老师以生动的案例、诙谐的语言，在轻松愉快的氛围中让我们找到正确的人生定位。让我对自己的职业生涯有了更深的认识，目标更加明确，每次听完他的讲座都受益匪浅。

要成为一个真正意义上的对企业有用的员工，首先要明确自己的定位，在实际工作与自身的能力是否相匹配，能否完成自己所需要完成的工作。在工作中不断自我提升，努力充实自己，相信自己可以成为成功的人并为之奋斗。

成功有大小之分，艾莫老师说：要想成功首先一定要拥有自己的梦想和目标，也就是自己最终想要成为什么样的人？或者说作为一名员工，在企业究竟想得到什么？仅仅是工资还是荣誉或成为企业的MVP。然后成功不可或缺的最重要因素那就是坚定的信念。

我们来到企业要完成自己梦想的同时更多的是为企业创造价值，不要以打工者的心态来对待自己的工作，公司留下你，说明你有能力胜任工作，可以实现自己的价值，把工作当作你的事业，热爱你的工作。然后要学会坚持。