电信学子公司财务部,职能描述

第一篇：电信学子公司财务部,职能描述

财务部岗位职责

一、财务部工作内容

（一）参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。

（二）参与本公司的产品、项目可信行性研究和项目评估中的财务分析工作。

（三）负责总经理所需的财务数据资料的整理编报。

（四）负责对财务工作有关的外部及上层部门汇报财务情况，如电信公司学生子公司管理人员、工商系学生子公司负责人等联络、沟通工作。

（五）负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。

（六）负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。

（七）负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。

（八）负责公司总帐及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。

（九）协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。

（十）负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。

（十一）负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。

（十二）负责先进管理，审核收付原始凭证。

（十三）负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。

（十四）负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。

（十五）对线上交易及时做好记录与计算。

二、财务部经理岗位职责

（一）具体负责本公司的财务会计工作

1、对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财经纪律和公司各项规章制度。不断改进和提高财务会计工作水平。

2、督促本公司加强定额管理、原始记录和计量检验等基础工作。

3、认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。

（二）组织制定本公司的各项财务管理制度

1、制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核酸并有利于提高经济效益

2、随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。

3、及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。

（三）组织编制本公司的财务收支计划，按时报送公司领导以及工商系负责老师，并检查各部门执行情况

1、在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。

2、经总经理审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施，不得随意突破。

3、资金掉要如实反映矛盾和问题，有效利用现有资产，保证经营活动正常进行。

（四）组织编制本公司的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况。

1、编制的成本计划应现金合理，费用预算应厉行节约，费用开支不突破规定范围。

2、在本公司总经理的组织下，应将成本计划和费用预算案项目分解，逐步落实到各职能部门。

3、设计必要的台帐及时反映、分析计划或预算执行情况。并向各职能部门反馈。

（五）充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为公司领导决策提供依据。

（六）组织本公司财务人员学习政策法规和业务技术，负责财会人员的考核。

（七）负责协调财务和各部门的工作，多于其他部门联系、协调，把财务工作纳入正轨。

（八）负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。

（九）负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。

（十）完成公司领导交办的其他工作。

三、财务专员岗位职责

（一）设置和登记总帐和各明细账，并编制各类报表。

1、编制总长科目余额表，并与有关明细账核对，保证帐帐相符。

2、编制会计报表。各种会计报表做到数字真实，计算准确，内容完整，及时使报送政府有关部门。

3、协助办公室建立低值易耗品台帐。

4、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表

（二）根据工财务管理制度和会计制度，登记总账和明细帐，账户应按币种分别设置。

（三）会同其他部门定期进行财产清查，及时清理往来帐。

1、根据本公司财务管理制度，负责设计下发清查明细表，定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。

2、对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。

（四）编制和保管会计凭证及报表。

负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号，做到规格化。每月终了，要整理会计凭证和资料，集中保管。年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理清楚，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按有关规定及时归档。

（五）负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。

（六）会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任。

（七）负责成本核算和利润核算

1、拟定本公司成本核算办法，编制成本、费用计划，加强成本管理的基础工作，核算成本和费用。

2、编制成本、费用报表，编制；利润计划，办理销售款项的结算业务；负责销售和利润的明细核算。

3、正确计算销售收入、成本费用、税金和利润以及其他各项收支。

（八）完成财务经理交办的其他工作。

（九）办理现金收付和银行结算业务：

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过公司领导审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。

（十）库存现金不得超过银行核定的险恶，超过部分要及时存入银行。不得以 “白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

（十一）登记现金和银行存款日记账。

1、根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

2、财务专员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

（十二）保管库存现金和各种有价证券。

对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，公司银行卡密码要保密，不得转交他人。

（十三）保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票

出纳员说管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章；财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

第二篇：财务部职能

财务部职能

1、处理税务、工商、应付款、信用调查、信用判断、资金

控制以及编制各类财务报表。

2、收款、付款、报销、银行对帐。

3、商场所有固定资产的定期盘存，物品帐的管理。

4、定期或不定期的为店长提供商场各类经济技术统计分析

数据。

5、负责融资、借贷等事务。

6、熟悉收银系统和操作方法，正确进行商品结算。

7、做好店内现金解款工作。

8、落实金库安全制度，妥善保管各类现金，防止现金短缺。

9、严格执行国家的财税政策和企业会计制度，严禁各种违

反规定的操作。

第三篇：财务部职能

一、财务部门职能：

1、组织筹划和供应资金；

2、管理各项财务收支和分配财务成果；

3、监督检查公司的各项财务活动和财务计划的执行情况

二、财务部职责（1）：

1、贯彻执行《企业财务通则》和《企业会计准则》，严格遵守《会计法》；

2、按照企业财务制度，制定公司的财务内部管理、财务核算方法和财务核算流程；

3、组织资金供应，合理节约使用资金，提高资金的利用效果，满足生产经营活动的资金需要；

4、真实反映财务成果，发现违反财务制度的问题，及时反映和纠正；

5、定期分析财务指标的完成情况，提出管理中的漏洞，提出改善经营管理建议和措施；

6、参加经营管理会议，运用财务核算资料，定期分析经济结果，为领导提高可靠信息；

7、定期举办部门的业务学习，提高业务素质，满足企业对财务核算的要求； 财务部职责（2）：

1、参与制定公司经营计划，组织编制公司财务预算；

2、执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议；

3、执行国家财务会计政策、税收政策和法规，制定和执行公司会计政策、纳税政策及财务管理制度；

4、负责公司的资金收、付和应收、应付款项的管理；

5、负责公司的会计核算、会计监督工作；

6、负责公司会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管；

7、定期进行经营活动财务分析、降低成本、增收节支、提高效益；

8、建立经营绩效考评体系，定期组织经营绩效考核；

9、研究公司融资风险和资本结构，进行融资成本核算，提出融资计划和方案，防范融资风险；

10、研究国家税收政策，进行税务成本核算，提出税务筹划计划和方案，合理避税，防范纳税风险；

11、负责公司各项资产的管理和监督；

第四篇：财务部部门职能

财务部职能

一、遵守和执行国家财经法规政策以及公司的各项规章制度，对公司的经营活动提供服务保障，并进行财务监督。

二、负责拟订和完善公司财务会计核算、管理制度和工作流程。

三、根据公司的工作计划，负责拟订并落实部门工作计划。

四、负责编制和执行公司、季度和月度资金计划，拟订资金筹措和使用方案。

五、负责公司会计核算的组织工作。

六、参与成本预测和控制，定期组织公司经济活动分析，为公司决策提供依据。

七、负责公司税收筹划，及时准确地申报和缴纳各种税费。

八、参与公司合同的签订，并对合同履行情况进行监督。

九、负责协调与财税、审计、工商和金融等相关部门的关系，并办理相关业务。

十、按照集团的要求，定期报送公司的相关财务资料。

十一、负责公司建设项目的统计工作。

十二、根据公司其它部门要求，协助和配合各部门的工作。

十三、完成公司领导交办的其他工作。

第五篇：财务部职能描述

财 务 部 职 能 描 述

1、按公司经营计划，提出财务计划，作为公司资金运作之依据。

2、提出财务、会计及预算等制度，并负责其施行时有关之协调与联系工作，确实发挥各该制度之功能。

3、依财务计划筹措与动用公司之资金，以确保资金之有效运用。

4、汇编公司预算，送呈管理部门审定，并负责控制全公司总预算之执行，以发挥预算在管理上应有之效能。

5、按公司财务计划，办理有关银行借款及往来事项，提供营运所需之资金。

6、按会计制度规定定期进行存货盘点，以确保公司之资金，并使实际存量与帐列数字彼此符合。

7、依据税法规定，处理公司各项税务事宜，避免遭受无谓损失。

8、依据公司计划，估计所需之款项支出，编制本单位预算，并加以控制。

9、依据公司经营计划，并配合公司总目标拟订本单位之目标及工作计划。

10、认真进行参与投资目的可行性研究，力求提高投资报酬，降低投资风险。

11、合理地使用资金，提高资金运作效果，做好资金使用计划，控制、调度、核算和分析工作，并定期进行考核、检查，以不断提高资金利用效果。

12、按期完成各项经济统计工作考勤管理，工资核算、发放工作。