安徽省财政厅预算绩效管理工作内部规程(暂行)（定稿）

第一篇：安徽省财政厅预算绩效管理工作内部规程(暂行)（定稿）

安徽省财政厅预算绩效管理工作内部规程（暂行）

第一章 总则

第一条 为规范和加强省级预算绩效管理，根据财政部《预算绩效管理工作规划（2012-2015）》和省政府《关于全面推进预算绩效管理的意见》（皖政﹝2011﹞115号）等文件规定，制定本工作规程。

第二条 省级预算绩效管理，包括绩效目标管理、绩效运行监控、预算绩效评价和评价结果运用，逐步实现“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有运用”的总体目标。

第三条 省级预算绩效管理按照“统筹规划，突出重点，分类推进，分步实施”的思路，加快构建贯穿预算编制、执行、监督全过程，广覆盖、宽领域、有特色的预算绩效管理模式。

第四条 省级预算绩效管理遵循“统一领导、分工协作、相互配合”原则。预算处牵头组织协调省级预算绩效管理，制定全省预算绩效管理规划、政策和规章制度，拟定年度工作任务等。监督检查局牵头组织省级预算绩效管理执行工作。业务处牵头组织实施重点项目绩效评价，指导和督促归口预算部门开展项目自评和整体支出绩效评价。财政投资评审中心负责对有关项目实施绩效评价。

第二章 绩效目标管理

第五条 预算绩效目标管理，是指在预算编制过程中部门使用财政资金计划在一定期限内达到的产出和效果，包括绩效目标的编制、审核和批复。

第六条 绩效目标编制。业务处指导归口预算部门编制绩效目标，督促其在上报部门预算草案建议（“一上”）时，填报《项目支出预算绩效目标表》。绩效目标应与本部门工作职责、重点任务紧密相联，做到指向明确、细化量化、合理可行。

第七条 绩效目标审核。业务处对归口预算部门编报的绩效目标提出初审意见，预算处复审后，将审核后的绩效目标与“一下”控制数同步下达到预算部门。未按规定要求编制绩效目标的，不安排预算。

第八条 绩效目标批复。预算处在批复部门预算（“二下”）时，同步批复预算绩效目标。业务处督促归口预算部门在批复所属单位预算时一并批复绩效目标。

第三章 绩效运行监控 第九条 绩效运行监控是指根据批复的绩效目标对项目实施情况和资金使用情况进行跟踪问效，包括跟踪绩效运行、及时调整纠偏等。

第十条 跟踪绩效运行。监督局会同相关业务处室负责实施省本级财政支出的绩效运行监控。业务处将归口预算部门的绩效目标实现程度纳入日常监管范围，指导归口预算部门开展项目绩效中期评估，督促归口预算部门加强对预算执行过程中绩效目标实现情况、项目实施进程和资金支出进度的监督和控制。

第十一条 及时调整纠偏。业务处发现归口预算部门绩效运行情况与预期绩效目标发生偏离时，要下达整改意见书，并督促预算部门及时采取措施予以纠正。预算执行中，因政策变化、突发事件等因素影响绩效目标实现时应调整绩效目标并相应地调减或收回预算。

第四章 预算绩效评价

第十二条 预算绩效评价是指对预算支出绩效目标完成情况、项目效益、资金使用等情况进行全面、综合的评价。按评价内容分为项目支出绩效评价和整体支出绩效评价。项目支出绩效评价按组织方式分为部门自评和财政重点评价。第十三条 绩效评价对象确定。业务处提出绩效评价对象备选建议。预算处结合年度工作安排，汇总、拟定年度绩效评价计划，报厅领导审定。

第十四条 部门自评。

（一）下达评价通知书。监督局依据审定的年度绩效管理工作计划，将绩效自评工作任务分解到相关业务处和预算部门，并通过业务处向归口预算部门下达绩效自评工作通知书。

（二）绩效评价实施。业务处负责指导、督促归口预算部门开展绩效评价工作，对部门制定的绩效自评方案、评价指标体系等提出审核建议，送监督局审定后反馈部门组织实施。

（三）评价报告审核。业务处负责指导归口预算部门撰写绩效评价报告，签署审核意见后送监督局汇总分析，并选择部分项目进行绩效监督检查。

第十五条 财政重点评价。

（一）下达评价通知。监督局依据年度财政重点绩效评价计划，将重点评价任务分解到相关业务处和厅属单位，并通过业务处向预算部门下达绩效评价通知书。

（二）制定评价方案。业务处负责制定绩效评价方案，确定评价指标体系，报监督局审核后实施。

（三）组织实施评价。业务处依据审定的绩效评价方案，组建绩效评价工作小组，组织实施绩效评价。

（四）出具评价报告。业务处根据绩效评价情况，撰写绩效评价报告，征求主管部门意见后送监督局审核。监督局审核后，报厅领导审定。

投资评审中心组织的财政性投资项目评审，按照现行有关规定执行。

第十六条 整体支出评价。

（一）下达评价通知书。预算处负责拟定整体支出绩效评价工作方案，将评价工作任务分解到相关业务处和预算部门,并通过业务处向预算部门下达评价通知书。

（二）组织实施评价。业务处负责整体支出绩效评价执行工作，指导、督促预算部门对整体支出进行自评。

（三）评价报告审定。业务处负责审定预算部门撰写的整体支出绩效评价报告，并将审定后的评价报告送预算处备案。

第五章 评价结果运用

第十七条 建立财政厅内部绩效评价结果共享制度。相关处室（单位）根据绩效评价结果，建立健全相关管理制度、改进预算管理、推进绩效信息公开、促进绩效管理和预算管理相结合。

第十八条 监督局通过业务处将绩效自评审核情况和财政重点评价项目绩效情况、存在问题及相关建议反馈给被评价单位。预算处通过业务处将整体支出绩效评价情况反馈给被评价单位，并根据有关规定，向省直部门通报项目自评和整体支出绩效评价情况。

第十九条 业务处负责监督、督促归口部门落实绩效评价整改意见，并将汇总后的整改结果送监督局和预算处备案。

第二十条 预算处和业务处根据评价结果提出当年预算调整和下一年度预算安排建议，相关财政政策调整和完善建议。监督局根据评价结果，提出下一年度财政监督检查的重点范围建议。

第二十一条 预算处负责总结宣传省级年度绩效管理工作总体开展情况；向省政府领导汇总报送有关财政重点评价项目绩效情况；选择部分社会关注度高、影响力大的评价项目，将其绩效情况在一定范围内公开。业务处负责总结宣传归口部门和本处预算绩效管理工作。

第二十二条 监督局会同业务处依据《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，对绩效评价中发现的违法违规行为进行处理、处罚。

第六章 其他

第二十三条 财政部下达的绩效评价任务，省领导、厅领导直接交办的任务，由业务处负责组织实施，并将评价结果送预算处备案。

第二十四条 财政部门组织的绩效评价，主要依托业务处、财政监督检查局、财政投资评审中心、预算部门和市县财政部门完成，确需委托其他第三方专业机构的，按规定程序，报厅领导批准。

第二十五条 预算处负责维护厅门户网站预算支出绩效管理交流平台，提供预算绩效管理规章制度和相关绩效评价指标。业务处和预算部门可参考交流平台上的指标体系，制定和完善具体评价项目指标。

第二十六条 本规程自发布之日起实施。

第二篇：宁夏回族自治区预算绩效目标-宁夏财政厅

附件：

宁夏回族自治区预算绩效目标

管理暂行办法

第一章 总则

第一条

为加强预算绩效管理，增强预算编制的科学性、合理性、规范性，强化预算支出责任，提高财政性资金使用效益，根据中华人民共和国《预算法》、自治区人民政府办公厅《关于全面推进预算绩效管理的指导意见》（宁政办发〔2013〕169号）、《宁夏回族自治区财政专项资金管理办法》（宁政办发〔2014〕68号）以及自治区财政厅《宁夏回族自治区预算绩效管理工作实施方案》规定，制定本办法。

第二条

本办法适用于各级财政部门和预算部门以绩效目标的申报、审核、批复、跟踪、监控等为内容所开展的预算绩效管理活动。

预算部门是指与财政部门有预算缴拨款关系的国家机关、政党组织、事业单位、社会团体和其他独立核算的法人组织。

第三条

绩效目标是预算安排的必要前置和约束条件，也是绩效运行监控和绩效评价的重要依据。绩效目标是指绩

—1— 效评价的对象计划在一定期限内达到的产出和效果，由预算部门在申报预算时填报，包括绩效内容、绩效指标和绩效标准。

第四条

财政部门和预算部门是预算绩效目标管理的主体。所有财政性资金都要进行绩效目标管理，绩效目标与部门预算同步申报、同步审核、同步批复。

第二章 组织管理与职责

第五条 财政部门、预算部门和项目管理单位按其职能职责组织实施绩效目标管理, 建立多层次绩效目标管理机制。

第六条 财政部门主要职责：

（一）研究制定绩效目标管理的有关制度，建立完善与绩效目标管理相匹配的绩效指标库；

（二）组织和指导预算部门的绩效目标编制，审核、批复绩效目标；

（三）跟踪监控部门单位及重点项目绩效目标，促进绩效目标顺利实现；

（四）指导下级财政部门开展绩效目标管理工作；

（五）完成财政部、自治区党委、政府等交办其他事项。

第七条 预算部门主要职责：

（一）负责本部门绩效目标编制、申报工作，研究提出适合本部门绩效管理的指标体系和标准；

—2—

（二）组织和指导项目管理单位绩效目标编制，负责审核、汇总、批复下属单位绩效目标；

（三）按照财政部门反馈的审核意见，修正调整绩效目标；

（四）开展本部门及下属单位绩效目标跟踪监控和绩效评价，确保绩效目标实现。

第八条

项目管理单位主要职责：

（一）研究制定适合具体项目的指标体系和管理标准；

（二）负责本单位项目绩效目标编制、申报、修正调整等工作；

（三）完成绩效目标任务，确保绩效目标实现；

（四）发现绩效运行目标与预期目标发生偏离时，及时予以纠正。

第三章 绩效目标的编制

第九条

绩效目标编制按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，由预算部门、项目管理单位申请财政性资金时编制，具体编制要求由财政部门在布置预算编制工作时予以明确。执行中申请调整预算的，应当随预算调整一并上报调整后的绩效目标。

第十条

按照预算支出的范围和内容，绩效目标分为基本支出绩效目标、项目支出绩效目标、部门整体支出绩效目标。

—3— 基本支出绩效目标是指预算部门安排的基本支出在一定期限内对本部门（单位）正常运转的预期保障程度。一般不单独设定，而是纳入部门（单位）整体支出绩效目标统筹考虑。

项目支出绩效目标是指自治区本级部门依据部门职责和事业发展要求，通过预算安排的项目支出，在一定期限内预期达到的产出和效果。

部门整体支出绩效目标是指自治区本级部门（单位）按照确定的职责，利用全部财政性资金在一定期限内所预期达到的整体目标，是部门（单位）基本支出和项目支出共同作用达到的绩效结果。

第十一条

绩效目标按时间分为中长期绩效目标和绩效目标，是编制中长期财政规划的主要依据。

中长期目标是指自治区本级部门预算资金在跨多的计划期内预期达到的产出和效果。一般设定为3年，最长不超过5年。

目标是中长期绩效目标的分目标，反映自治本级部门预算资金在一个预算内预期达到的产出和效果。绩效目标要与中长期绩效目标相衔接。

第十二条

项目支出绩效目标在该项目纳入部门预算项目库之前编制，并按要求随同项目资料上报财政部门；部门（单位）整体支出绩效目标，在申报部门预算时编制，并

—4— 随同部门预算上报财政部门。

第十三条

绩效目标要能清晰反映预算资金的预期产出和效果，主要包括以下内容：

（一）预期产出，指预算资金在一定期限内预期提供的公共产品和服务情况；

（二）预期效果，指上述产出可能对经济、社会、环境等带来的影响情况，以及服务对象或者项目受益人对该项产出和影响的满意程度等；

（三）达到预期产出、预期效果所需要的成本资源；

（四）衡量预期产出、预期效果和社会公众或服务对象满意度的绩效指标；

（五）其他相关目标。

第十四条

绩效目标编制的依据：

（一）国家相关法律法规；

（二）各级政府制定的国民经济和社会发展规划；

（三）部门职能职责及事业发展规划；

（四）部门工作计划或项目规划；

（五）财政部门预算编制要求；

（六）预期可获得的预算资金规模；

（七）公共成本标准体系；

（八）相关历史数据、行业标准；

（九）其他符合财政部门要求的相关依据。

—5— 第十五条

绩效目标应当符合以下要求：

（一）指向明确。绩效目标要符合国民经济和社会发展规划、部门职能职责及事业发展规划，并与相应的预算支出范围、方向、效果紧密相关。

（二）细化量化。绩效目标应从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，须用定量表述为主，尽量充分量化。不能以量化形式表述的，应当采用分级分档的形式定性表述，并具有可测量性。

（三）合理可行。设定绩效目标时要经过调查研究和科学论证，目标要符合客观实际，在一定期限内能够实现。

（四）相应匹配。绩效目标要与的任务数或计划数相对应，与预算确定的投资额或资金量相匹配。

第十六条

绩效指标是绩效目标的细化和量化，应与绩效目标密切相关，全面系统，突出重点，便于考核。一般包括产出指标和效果指标。

（一）产出指标是反映预算部门和项目单位根据既定目标计划预期完成的产品和服务情况的指标，可细化为数量指标、质量指标、时效指标和成本指标。

（二）效益指标是反映与既定绩效目标相关的、预算支出预期结果实现程度和影响的指标，可细化为经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标以及社会公众或服务对象满意度指标等。

—6— 第十七条

指标值应依据或参考绩效标准设定。绩效标准一般包括：

（一）历史标准，是指同类指标的历史数据等；

（二）行业标准，是指国家公布的行业指标数据等；

（三）计划标准，是指预先制定的目标、计划、预算、定额等数据；

（四）财政部门或其他部门牵头建立认可的其他标准等。

第十八条

绩效目标编制主要包括以下方面：

（一）编制部门整体支出绩效目标。预算部门编制预算时，根据部门职能职责和工作计划，预计部门整体支出在本内所要达到的总体产出和效果。填报《部门整体支出绩效目标申报表》，作为实施部门综合绩效管理的依据

（二）编制项目支出绩效目标。部门预算编制预算及中期财政规划时，应将项目细化到实施单位和具体项目，并预计项目实施在一定时期内所要达到的总体产出和效果。编制项目支出绩效目标，应填报《专项资金绩效目标申报表》。

第十九条

预算部门填报的《专项资金绩效目标申报表》和《部门整体支出绩效目标申报表》在部门预算“一上”时，随部门预算一同报送财政部门。

—7— 第四章

绩效目标审核与批复

第二十条

按照“谁分配资金，谁审核绩效目标”的原则，绩效目标由财政部门或自治区本级部门按照预算管理级次进行审核。根据工作需要，绩效目标可委托第三方予以审核。

第二十一条

绩效目标审核的依据：

（一）国家相关法律法规；

（二）国家及各级政府经济、社会发展政策及其规划；

（三）部门职能职责及事业发展规划；

（四）当年重点工作安排；

（五）当年预算支出结构和重点方向；

（六）当年预算资金的预计安排情况等。

第二十二条

绩效目标审核要点包括以下方面：

（一）完整性审核。填报内容是否完整，绩效目标是否明确、清晰；

（二）相关性审核。绩效目标与预算部门职能职责是否相关；是否对申报的绩效目标设定了相关联的绩效指标；绩效指标是否细化量化。

（三）适当性审核。资金规模与绩效目标之间是否匹配，是否符合公共成本标准；在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或者要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小；

（四）可行性审核。绩效目标是否经过充分论证和合理

—8— 测算；为实现目标采取的措施是否切实可行；综合考虑成本效益，审核是否有必要安排财政性资金。

第二十三条

自治区本级部门对所属单位报送的绩效目标先进行审核，并将审核意见反馈给下属单位，下属单位对绩效目标进行修改完善后，符合要求的，随部门预算“一上”上报财政部门。

有预算分配权的部门应对预算单位提交的项目支出绩效目标进行审核，并据此提出资金安排意见，上报财政部门。

第二十四条

财政部门对预算部门报送的绩效目标进行审核，将审核意见反馈预算部门，并及时修改、完善；经审核后绩效目标不符合要求的，不予纳入项目库，不安排预算资金。

对经有预算分配权的部门审核后的横向分配项目的绩效目标，财政部门可根据需要进行再次审核后，确定资金分配。

第二十五条

各部门申请追加项目资金，也应按要求明确绩效目标。

第二十六条

对于社会关注程度高、对经济社会发展有重大影响和关系民生的重大专项绩效目标，财政部门、预算部门可根据需要通过政府购买服务的方式，委托第三方审核，组织专家学者、中介机构及社会公众代表对绩效目标进行评估，提高审核的客观性、公正性、权威性及公信度。

—9— 第二十七条

按照“谁批复预算，谁批复目标”的原则，财政部门和自治区本级部门在批复年初部门预算或调整预算时，一并批复绩效目标，作为预算执行、绩效跟踪监控、绩效评价的重要依据。

第二十八条

批复的绩效目标一般不予调整，确需调整的，应当根据绩效目标管理的要求和审核流程，按照规定程序重新报批。

第二十九条

根据政府信息公开的有关要求，逐步推进绩效目标公开，自觉接受社会监督。

第五章 绩效目标运行监控

第三十条

绩效目标运行监控是财政部门和预算部门依据设定的绩效目标对资金运行状况与绩效目标预期实现程度开展的控制和管理活动，是全过程绩效管理的重要环节。主要包括绩效监控布置、绩效监控实施和绩效监控结果应用三个环节。

第三十一条

绩效监控布置是财政部门对绩效运行监控实施提出要求，主要包括绩效监控的内容、实施方式、监控要求等。

第三十二条

所有纳入预算绩效管理的资金都属于绩效跟踪与监控的范围。监控的重点为预算部门申请预算时设定并得到批复的绩效目标的预期实现程度。主要内容包括：

（1）绩效目标预期完成情况。包括项目的数量、质量、—10— 时效、成本、经济效益、社会效益、生态效益、可持续发展以及达到计划产出所需要的财力、物力、人力等资源使用情况；

（2）项目实施情况。包括项目实施的进度、调整等情况；

（3）资金管理情况。包括项目资金使用的时效性、资金支付方式、拨付效率、资金规范管理、资金使用的安全性等情况；

（4）项目管理情况。包括政府采购、项目公示、工程招投标和监理、项目验收、以及财务管理、会计核算、资产管理等情况。

第三十三条

绩效跟踪与监控的方式可分为预算部门跟踪监控和财政部门重点监控两种方式。

预算部门自行监控是指预算部门对所属单位预算围绕绩效目标，适时跟踪监控绩效目标实现程度和预算执行情况，掌握绩效运行情况、资金支出进度等。当预算支出执行与绩效目标发生偏离时，及时采取措施予以纠正。

财政部门重点监控是指财政部门在部门自行监控的基础上，有重点地对绩效目标实现程度进行监控。由财政部门根据批复的绩效目标，结合预算执行进度、国库管理、资金使用情况等，通过调查取证、实施核查以及绩效运行信息采集等方式进行重点监控，以发现问题和风险，督促预算部门

—11— 采取措施防止偏离原定绩效目标，确保绩效目标的实现。

第三十四条

绩效跟踪监控实施包括收集绩效运行数据信息、分析绩效运行数据、形成绩效监控报告三个环节。

（一）收集绩效运行数据信息要以设定的绩效目标为核心，以绩效指标完成情况为重点。其要点包括：预算执行准备情况、预算执行进度、预算支出保障措施落实情况、已体现的绩效和未来效益预计情况、存在的问题等；

（二）分析绩效运行数据信息就是对收集的各类绩效运行数据信息进行核实，确保其真实性，针对预算执行中的关键问题，重点关注对下阶段工作的影响。

（三）绩效监控报告是在分析绩效运行数据信息基础上形成的。绩效监控报告首先由具体实施单位撰写，然后按预算管理级次逐级汇总，形成绩效监控总体报告。

第三十五条

绩效监控报告主要包括以下内容：关键点的绩效运行数据信息，对相关数据信息的核实和分析，对预期产出和预期绩效实现程度的判断，根据绩效运行情况已采取的改进措施，进一步完善和改进预算执行的建议。

第三十六条

绩效监控结果应用主要是根据绩效监控报告所提供的管理信息，采取针对性措施及时纠正偏差；对预算执行进行必要的修正和调整，督促加快执行进度；减少不合理支出。情况严重的，停止预算支出的执行，进行调查处理。

—12—

第六章

附

则

第三十七条

各地区、各部门可结合实际制定具体的管理办法或者实施细则并报自治区财政厅备案。

第三十八条

本办法自公布之日起施行。

—13—

第三篇：预算绩效管理工作自评报告

预算绩效管理工作自评报告

预算绩效管理工作自评报告1

为加强财政资金监管，提升财政资金的使用效率，根据中央、省、市关于财政预算绩效管理工作的有关要求，财政部门立足于财政资金支出依据、程序、预算执行、使用管理的角度，对20xx区级财政资金使用情况组织了绩效评价。根据《示范区晋中开发区产业扶持专项资金管理暂行办法》《全面实施预算绩效管理实施方案》等文件精神，现向党工委会汇报20xx年财政预算绩效管理情况。

一、财政预算绩效管理组织情况

截止10月底，财政局指导组织全区20个预算单位，完成了20xx安排的69个一级项目，89个二级项目的绩效自评和20个预算单位的部门整体自评，以及1个20xx安排的目前存续的产业基金项目的绩效评价。绩效评价共涉及财政资金22.77亿元，其中20xx安排的项目支出绩效评价资金22.57亿元，占当年区级财政项目支出金额的97.08%。

20xx安排的项目支出中产业扶持资金有18个项目3.99亿元，除云轨产业扶持项目24.38万元由产业规划部部门评价外，实现了50万元以上项目第三方评价全覆盖，第三方评价覆盖率达99.94%。在各预算单位自评、评价的基础上，财政局组织了12个项目和3个部门整体的重点评价，项目支出重点评价占比10.4%，部门整体重点评价占比15%。按照党工委会议要求逐步扩大第三方评价范围要求，今年财政组织的重点评价数量较上年增长了3倍，涉及11个预算单位，重点评价范围扩大到债券、工程、经费、部门整体等。

二、财政预算绩效管理评价结果·

（一）预算单位自评、评价情况

1.产业扶持资金项目

20xx，我区共计安排18个项目4.09亿元产业扶持资金，实际支出金额3.99亿元，其中：产业规划部14个项目实际支出32313.15万元，经济运行部3个项目实际支出7412.38万元，金融服务中心1个项目实际支出160万元。（具体项目评价情况见附表1）

产业规划部14个项目，在相关园区自评的基础上，聘请第三方对13个项目进行了评价，对1个项目云轨交通产业扶持24.38万元，结合实际进行了部门评价。产业规划部的14个产业扶持项目，评价结果为“良”的6个，“中”的`8个。

经济运行部3个项目，在相关园区自评的基础上，聘请第三方对2个项目进行了第三方评价，对其部门自行申报的1个项目（20xx年1-10月外贸进出口奖励943.23万元）进行了自评（财政对该项目进行了重点评价）。经济运行部3个项目，评价结果均为“优”。

金融服务中心对其自行申报的1个项目（企业股改挂牌奖励资金160万元）进行了自评（财政对该项目进行了重点评价），评价结果为“优”。

2.其他项目资金

20xx度安排的其他项目资金，共66个一级项目、72个二级项目，由各预算单位进行了自评，涉及资金18.58亿元，将二级同类项目自评结果取平均值归入一级项目后，自评结果为59个项目为“优”，6个项目为“良”，1个项目为“中”。20xx年安排的目前存续的产业基金项目，由金融中心自评，评价结果为“优”。（具体项目评价情况见附表2）

3.部门整体支出

全区20个预算单位，对20xx部门整体支出情况全部进行了绩效自评，实现了部门整体支出全覆盖，共涉及财政资金24.38亿元，评价结果为17个“优”，3个“良”。（具体项目评价情况见附表3）

（二）财政重点抽评情况

财政部门在各预算单位绩效自评、评价的基础上，结合历年评价情况和项目情况，共组织了15个项目、部门整体的重点抽评，产业扶持资金项目3个，占比16.67%；其他类项目支出9个，占比13.64%，其中债券类项目2个，办公楼运行、维修维护2个，政府服务事项、全代办事项2个、工程类1个、公安办案业务费1个，人才专项类项目1个；部门整体支出3个，占比15%。项目类支出中等级为“优”的项目4个，等级为“良”的项目5个，等级为“中”的项目3个。部门整体支出类等级为“优”的项目1个，等级为“良”的项目2个（具体项目评价情况见附表4）。

从今年自评、评价情况看，各预算单位预算绩效管理的主体意识较上年有了明显增强，自评结果一改以往全部为“优”的“主观”行为，有部分单位对部门整体和项目支出能较为客观地进行绩效评价，各预算单位工作配合程度也明显提高。从总体上看，20xx安排的区级项目支出财政资金，在项目立项、程序执行，资金使用管理方面绩效评价结果较好，但各预算单位在效益类绩效目标细化方面、自评评价数据指标分析支撑方面，仍有不足，绩效管理水平有待提高。

三、存在问题及意见建议

存在问题：

1.各预算单位绩效自评数据不够准确，指标分析缺乏数据支撑，自评得分不够扎实。

2.绩效目标，尤其是效益指标的设置质量不高。

3.预算单位内部相关管理制度建设方面有待完善。

4.预算执行率偏低，支付进度不达标。接近50%的项目，预算执行率低于70%，但由于预算执行率权重设置偏低，出现虽然预算执行率低，自评等级仍为优的情况。

建议：各预算单位，要进一步提高预算绩效管理“花钱必问效、无效必问责”的主体意识，要建立健全内部相关管理制度和流程规定，加强组织部门内部业务科室人员绩效管理业务培训，逐步提高绩效管理水平。新增或重大项目要开展事前绩效评估，科学合理编制预算，严把资金申请审核关，进一步提高预算执行率。

预算绩效管理工作自评报告2

一、绩效目标分解下达情况

（一）资金安排和下达预算

20xx年，省财政批复我厅年初预算收入14,706.39万元，全部为一般公共预算财政拨款收入。其中：厅机关13,489.23万元；省安科中心276.47万元；省宣教中心397.86万元；省减灾救灾中心542.83万元。全年实际下达部门整体预算资金22,4xx.59万元，其中：年初部门预算14,706.39万元（含省级专项资金列入部门预算项目资金7,440万元），年初结转结余资金302.69万元，年中追加中央补助资金、省级专项资金7,412.51万元。

1.人员及公用经费下达情况

20xx年，省财政下达我厅部门预算人员经费4,700.09万元，公用经费770.76万元。

2.专项业务经费下达情况

20xx年，省财政下达我厅部门预算专项业务经费1,795.54万元，其中：物业管理服务费550万元；因公出国（境）费28万元；办公设备及家具购置117.54万元；办公楼双回路电源改造230万元；档案室建设100万元；全省瓦斯督导组监管费用220万元；应急管理工作经费550万元。

3.省级专项资金下达情况

20xx年，省财政下达我厅省级专项资金列入部门预算项目资金7,440万元，其中：应急管理信息化建设及维护项目4,330万元；应急管理宣传教育培训700万元；尾矿库治理项目600万元；安全生产监管执法能力建设550万元；应急预案编制、技术研究420万元；应急救援装备建设项目200万元；省级专业应急救援队伍能力建设项目90万元；实验室运维及危化品登记50万元；安全生产宣传项目100万元；减灾救灾工作150万元；防汛抗旱物资250万元。

（二）绩效目标

牢固树立“讲绩效，重绩效、用绩效”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，通过资金使用，一是有效预防重特大安全生产事故，减少人员伤亡和造成的经济损失；二是做好全省减灾防灾工作，灾情发生后，确保灾民及时得到救助；三是做好全省应急管理工作，应急能力不断提升。

二、绩效目标完成情况

（一）资金投入情况

1.资金到位情况。20xx年，省财政下达预算指标30,169.05万元，其中：厅机关28,823.10万元；省安科中心301.88万元；省宣教中心398.52万元；省减灾救灾中心645.55万元。截止20xx年底，所有资金全部到位，资金到位率100%。

2.资金执行情况。20xx年，我厅实际支出合计22,151.96万元，当年未执行完结余资金8,050.14万元，支付率73.58%。其中：基本支出4,633.38万元（含人员经费支出3,714.14万元，日常公用经费支出9xx.24万元），占总支出20.91%；项目支出17,5xx.58万元，占总支出79.09%。所有经费开支合法合规，无截留情况。

预算支出按编制单位分：厅机关20,784.11万元，较上年增加8,501.01万元，增长69.xx%；省安科中心339.92万元，较上年增加39.13万元，增长13.01%；省宣教中心400.41万元，较上年减少89.63万元，下降xx.29%；省减灾救灾中心627.52万元，较上年增加33.85万元，增长5.7%。

3.资金管理情况。我厅严格按照“先定项目再定预算”的要求，所有预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，项目严格设定绩效目标，明确资金用途，对列入预算安排的资金项目统一进行征集、评审、筛选，未纳入项目库储备的项目一律不安排预算。为了保障资金安全，我厅严格把控项目资金申请、使用等环节，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。专项资金严格专款专用，无截留、挤占、挪用项目资金的情况。项目完成后，我厅及市县应急管理局对项目资金使用、建设完成情况进行监督检查。

（二）总体绩效目标完成情况

20xx年，我厅全力以赴防范化解重大风险，生产安全事故起数、死亡人数分别下降25.92%、16.15%，39个多月未发生重大以上生产安全事故，全省安全形势总体稳定；防汛抢险经受严峻考验，森林草原防灭火取得历史最好成绩；应急处置及时高效，指挥救援能力稳步提升。

1.压实责任、精准施策，安全生产形势持续稳定向好。突出重点领域、重点时段，集中开展“防风险、保安全、迎盛会、庆华诞”百日整治行动，深入排查治理风险隐患，“建党100周年”“十四运”和“残特奥会”期间安全形势稳定。一是全力推进责任落实。推动各级党委政府观看学习“生命重于泰山”专题片。提请省委省政府印发安全生产工作考核办法，首次对市级党委政府开展考核，严格落实党政同责。二是突出做好重点领域安全防范。煤矿领域出台六项标准，实施分类处置，全面完成灾害风险普查，开展全系统各环节4个100%安全大检查、防治水专家“会诊”。工矿商贸领域推进非煤矿山“四化”建设，督促事故企业制定“安全生产特别规定”，制定225座非煤矿山和秦岭保护区285座尾矿库整治方案，完成61座尾矿库安全风险治理。危化品领域严格高危工艺项目准入，完成11家大型油气储存基地安全风险评估，强力整治非法违法“小化工”。三是扎实推进三年行动集中攻坚。梳理247项工作任务，建立问题隐患和制度措施台账，实施10大专项攻坚，排查治理隐患33万余项，攻克了一批重点难点问题。四是不断加大综合执法和事故查处力度。严格落实行政执法三项制度，全面推行“三位一体”执法模式，常态化开展明查暗访、交叉互检、异地执法等，煤矿执法处罚、隐患查处位居全国监管执法前列。健全重大生产安全责任事故追责问责调查协作机制，挂牌督办12起较大事故、5起典型一般事故，完成76起较大以上事故整改措施和责任追究落实情况评估，事故警示效果和查处力度不断强化。

2.强化预警、科学应对，防灾减灾救灾取得新成就。坚持把确保人民生命财产安全放在第一位落到实处。一是灾害防范取得新成效。面对60年最强汛情，先后启动省级1次Ⅲ级、3次Ⅳ级防汛应急响应，印发全省防灾避险人员转移工作机制，累计组织122.16万人次撤离避险，洪涝人员伤亡比近平均值减少58%，筑牢了人民生命安全的“大堤”。森林草原火灾发生起数、过火面积、受害森林面积同比分别下降77.92%、75.34%和81.xx%。二是灾害救助取得新进展。2次启动省级自然灾害救助Ⅲ级响应，精准查灾核灾，设立集中安置点3640个，下拨各类救灾救助资金15.71亿元，发放各类应急救灾物资38万余件，全力保障受灾群众温暖过冬。三是综合减灾能力取得新提升。建立综合会商和预警响应发布机制，扎实推进自然灾害防治能力“八大工程”，灾害综合风险普查任务圆满完成。率先修订省级综合减灾示范社区创建标准，累计创建348个国家级、627个省级综合减灾示范社区，基层综合减灾能力进一步加强。

3.平战结合、建强队伍，指挥救援能力稳步提升。一是救援体系加快完善。出台全省总体应急预案，修订完成森林草原火灾和地震地质灾害等10个专项预案，6个地市总体预案基本完成，全省应急预案体系初步建立。建成27支省级、239支市级应急救援专业队伍。二是救援处置有力有序。部省市县四级联动，圆满完成宝鸡酒奠梁隧道塌方涉险事故救援，10名被困人员全部获救；第一时间启动响应，赴大荔决堤现场指挥抢险救援，调用33台大型抽水设备支援排涝；模块化调派驻防陕西的`西藏、新疆森防队伍投入洛南、蓝田、勉县参与防洪抢险救援；省航空护林中心调度5架直升机飞行94架次空降人员、空投物资参与蓝田救援；组织省重型机械救援队330余人驰援河南抗洪救灾。三是指挥调度全面加强。健全联合值班值守机制，增设7个行业专业值守，建立调度日报制度，强化分析研判、在线监管、精准调度，高效指挥应对宝鸡陇县关山大峡谷滑坡等35起突发事件。

（三）绩效指标完成情况

部门整体支出年初绩效目标共设置产出、效益、满意度3个一级指标，数量、质量、时效、成本、社会效益、可持续影响、服务对象满意度7个二级指标，24个三级指标。

1.产出指标完成情况

（1）数量指标

20xx年汛期全省累计紧急转移安置51.3万人次，因灾生活困难群众进行“一卡通”现金发放335万人、实物救助32.5万人，恢复重建9827户、修缮17510户、死亡失踪人员家属抚慰、受灾群众转移安置和过渡期救助269052人；召开安全生产电视电话会议20次；安全监管人员培训教育1.7万人次；与6家媒体单位合作，在省级及发上媒体刊登稿件22814篇、推出6期“领导谈安全”访谈节目，科普视频340部；目标值完成比例100%，完成目标。

（2）质量指标

20xx年汛期全省累计紧急转移安置51.3万人次。西安蓝田“8·xx”洪涝灾害救援工作，累计完成救灾飞行94架次，37小时30分，空投物资870余件，解救人员15人，机降救援、勘测、工作人员24人/次；深入开展煤矿、道路交通、危险化学品、建筑施工、消防等重点行业领域安全生产专项整治三年行动，推动落实五项攻坚行动，协调推进重点行业安全整治，梳理247项工作任务，建立问题隐患和制度措施台账，实施10大专项攻坚，排查治理隐患33万余项；精心组织“安全生产月”“防灾减灾日”“领导干部谈安全”等系列社会宣传教育活动，开通应急广播，召开新闻发布会6场，不断加强安全生产企业生产主体责任意识；全省无人看守铁路道口监护下拨经费xx个，发放道口看守经费人员147个；严格按照批准的政府采购预算执行，全年政府采购支出8810.54万元，其中：采购货物604.29万元、采购工程281.05万元、采购服务7925.20万元。

（3）时效指标

及时预警提醒，快速应对处置。灾情发生后，及时启动自然灾害救助应急预案，认真核查评估灾情，及时申请国家资金支持；面对60年最强汛情，先后启动省级1次Ⅲ级、3次Ⅳ级防汛应急响应，印发全省防灾避险人员转移工作机制，累计组织122.16万人次撤离避险，洪涝人员伤亡比近10年平均值减少58%，筑牢了人民生命安全的“大堤”；妥善应对处置了宝鸡酒奠梁隧道塌方涉险事故、大荔决堤抢险事故、镇巴县700万方滑坡等事故灾害；森林草原防灭火工作方面，累计发现火点、烟点70余处，参与处置火情20余起。

（4）成本指标

20xx年全年支出22,151.96万元，执行进度73.58%。其中：基本支出4,633.38万元，执行进度95.73%；项目支出17,5xx.58万元，执行进度68.35%。

2.效益指标完成情况

（1）社会效益指标

安全生产方面持续深入推进安全专项整治三年行动任务措施落实，生产安全事故起数、死亡人数下降25.92%；森林防火方面全面提升森林火灾综合防控能力确保各项措施落实，保证人民群众生命财产安全；防灾减灾方面帮助受灾群众克服生活困难，确保受灾困难群众有饭吃、有衣穿、有干净饮用水、有安全居所、有病得到及时医治等，确保安全温暖越冬度荒，灾区社会秩序稳定有序，未发生负面舆情事件。

（2）可持续影响

有效推进安全风险管控和隐患排查治理双重预防机制建设，有力防范各类事故发生，保障人民群众生命财产安全。

3.满意度指标完成情况

企业、受灾群众及安全生产监管培训人员满意率80%以上，无投诉事件发生。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

20xx部门预算总体绩效目标完成良好，由于疫情及部分资金下达晚等原因，致使当年预算执行率不高，年底剩余资金较多，存在个别项目绩效目标略有偏离的现象。执行率偏低的主要原因：一是个别项目前期受疫情影响，项目进度慢，有预算当年未支出，如20xx年安排的应急救援车库建设项目200万元当年未支出；二是政府采购项目按合同付款，如省应急管理信息系统部分建设项目，属于政府采购项目，由于合同未履行完毕导致未能完成预算支出，另外存在质保金延期支付的实际困难；三是部分追加专项预算资金下达比较晚，如11月下达煤矿安全综合评估资金1,856.1万元，12月下达森林草原航空消防租机省级配套资金315万元，内完成难度大。

（二）改进措施

一是进一步提高思想认识，强化责任担当，要求各单位科学编制预算，合理确定预算规模，切实提高资金使用效益；二是严格预算批复执行，下大气力解决重预算、轻执行的问题，加强预算的督查考核，并与下工作挂钩，加快项目组织实施和加大资金支付力度；三是加强绩效目标的刚性约束，完善绩效目标考评体系，提升绩效管理水平，及时跟踪问效，实现全程可查询、可追溯、可控制，对进展缓慢的单位约谈警示、追究责任。

四、绩效自评结果拟应用和公开的情况

根据绩效评定指标对各项目量化评价，我单位20xx年部门整体支出绩效自评得分91分。根据财政支出绩效自评结果，对未完成绩效目标指标值进行分析，认真整改，确保资金绩效目标如期实现。

预算绩效管理工作自评报告3

为加强芦山县人民法院财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高人民法院财政资金的使用效益，根据（芦财〔20xx〕89号）《关于开展20xx年县级财政支出绩效评价工作的通知》的要求，芦山法院于20xx年12月对我院的部门预算整体支出进行了绩效评价，遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对芦山法院20xx部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下：

一、预算绩效管理工作总体情况

（一）机构组成及人员概况

芦山法院是国家的审判机关，在县委的领导和上级人民法院的指导下依法独立行使审判权，对县人民代表大会及常委会负责并报告工作。全院共设综合办公室、政治部（督察室）、立案庭（诉讼服务中心）、刑事审判庭（环资庭）、民庭（家事审判庭）、执行局、行政庭、司法警察大队、审判管理办公室及下设2个人民法庭（龙门法庭、太平法庭）。20xx年，芦山法院受理各类案件2343件,结案2311件,结案率98.63%，收结案均达到年初制定的目标任务。为芦山县全面推进依法治县目标牢固根基。

截至20xx年12月31日，经编办核定的.编制人数为56人，在职人员84人（其中包括编制内人员49人，自收自支人员1人，聘用人员34人），离退休人员17人。

（二）预算绩效管理总体情况

芦山县人民法院深入贯彻各级相关文件精神，认真开展预算绩效管理和绩效运行相关工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平。收入、支出全部纳入本单位财务部门统一核算，严格遵循先有预算、后有支出的原则，确保预算编制完整，执行经费预算和资产配置标准严格。预计全年的绩效目标任务都能够按照年初制定的计划和指标全部完成，部门支出绩效和项目支出绩效都能按照年初制订的目标任务完成。

一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控，对绩效目标管理项目支出，采取定期不定期调研、监督、督查等方式跟踪绩效运行情况。三是深入开展财政支出绩效评价，对20xx年五楼平台建设和智慧法院的建设实施绩效自评和项目核查。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题现场反馈并报院党组督促改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，组织专题培训，提高相关业务人员的绩效管理工作水平。

二、自评得分情况及说明

我单位对20xx预算绩效管理工作进行自我考核，自评分数为94分。

（一）事前评估：我单位超过10万元项目共2个，五楼平台建设和智慧法院的建设，均全部开展事前绩效评估，得分14分。

（二）绩效目标管理：根据预算编制软件内绩效目标申报情况，我单位对全部预算项目均申报绩效目标。得分16分。

（三）事中监控：根据上报的事中监控报告及事中监控表，我单位按规定时间及格式及时上报，并且未发现绩效目标偏离情况。此项得分12分。

（四）绩效评价：根据上报财政局的绩效评价自评报告，我单位绩效评价按要求完成，但深度广度不够，评价质量不够高。此大项得17分。

（五）我单位强化事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监事后绩效评价等结果应用，针对财政部门评价报告和单位绩效自评报告中存在的问题和建议，认真整改。此项得分19分。

（六）信息公开：我院按规定将绩效目标随部门年初预算同步公开，将绩效目标完成情况及部门整体支出自评报告等内容随部门年终决算同步公开。此项得10分。

（七）其他考评事项：我院支持配合工作组开展绩效评价等工作，能及时提供相关材料；能按规定时间完成各项绩效管理工作；20xx也开展了绩效管理业务培训。此项得6分。

（八）部门财政资金预算管理收支情况及说明

1、我院20xx收入决算数为18630462.3元，其中一般预算财政拨款收入18630462.3元，其它收入0元(其中其他收入利息收入0元)。与财政部门拨款对账一致。20xx芦山法院支出决算数为19063629.29元，其中其他一般公共服务支出为16612544.73元；行政运行拨款支出8880566.91元；预算目标100%完成。20xx年初预算较20xx年初预算有所增加，主要是单位职工人数增加，各项支出相应增加。

2、专项管理情况

近年来不断完善内控制度建设，优化预算管理流程，对项目资金的管理尤为重视，项目资金管理严格按照年初指标计划执行，按照项目资金管理办法专款专用，按照财政要求进行会计核算，并严格执行相关政策制度。通过履行政府采购程序，节约了项目资金，既提高财政资金使用效率，又有效合理地配置资源。通过对项目资金预算执行进度和预算绩效目标实现程度实时监控，发现问题及时采取措施纠正，切实提高预算执行效率。

三、主要经验和存在不足

（一）评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，没有体现项目效果的个性指标，为此各部门在评估、设置时没有统一标准，难度较大，还不能满足目前工作开展需要。

（二）财务人员业务能力有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，而有的财务工作人员还是兼职，业务能力和素质不高，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，由此造成绩效评价工作与上级要求有差距。

四、下一步工作打算和改进举措

（一）芦山法院严格按财经法规及制度使用、管理资金，成效明显。在财政拨款及时、足额到位的前提下，我院严格按照国家有关规定及时发放了干警的工资，保障了人民法院依法履行审判、执行职能并顺利完成了各项工作任务。经费报批严格按照批准的预算和有关规定审核办理，我院严格按照四川省高级人民法院司法行政综合管理系统的运行规定，各项费用按照经费审批程序审批后才能报销，杜绝不合理的开支。

（二）下一步工作中我院将进一步提高预算绩效管理认识，一是加强财务管理，严格财务审查，做好项目资金管理。二是加强预算绩效动态监控管理，及时跟踪项目进度，细化预算编制工作，提高预算编制的合理性；三是坚持“花钱必问效”的理念，真正做到把钱花在刀刃上。

五、评价结论及建设

（一）自评结果

根据部门整体支出绩效评价指标确定的内容，自评结论为“优秀”。

（二）存在的问题

1.为缓解“案多人少”矛盾，满足群众诉讼需求，20xx年我院共聘用临时书记员、聘用制司法警察、驾驶员等27人，自收自支人员1人。因临聘人员经费20xx年市财政预算安排不足，大部分临聘人员的工资、福利待遇由我院自行负担，导致临聘人员经费大量占用法院办公办案业务经费。

2.内部控制建设有待进一步完善。

（三）改进建议

1.做好、做细预算编制工作。在确保人员经费开支，必要的办公经费需要的前提下制定切实可行的预算支出计划，严格执行，保证计划的有效性。

2.不断完善内控制度。要充分认识行政事业单位内控建设的重要意义，以预算管理为主线，以资金管控为核心，从单位层面和业务层面同时进行管控。

预算绩效管理工作自评报告4

一、预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对20xx纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效评价，共1个项目，涉及资金20万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看，保障了市区级重点工程建设项目房屋征收管理工作运行顺畅；保障了老城区改造项目房屋征收管理工作运行流畅，达到了预期绩效目标。

组织对“房屋征收专项工作经费”1个项目开展了部门评价，共涉及资金20万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，完成了目标任务，节约了经费开支，达到了预期绩效目标。

组织对20xx部门整体支出开展绩效自评。评价结果显示，保障了单位职工生活所需；保障了单位正常运转，更好发挥单位职能；推动了征迁项目顺利实施，促进相关项目建设进度，达到了预期绩效目标。

二、部门决算中项目绩效自评结果。

颍州区房屋征收管理中心在20xx部门决算中反映“房屋征收项目专项工作经费”项目绩效自评结果。

“房屋征收项目专项工作经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.11分。全年预算数为20万元，执行数为12.21万元，完成预算的`61%。项目绩效目标完成情况：一是保障了老城区改造项目房屋征收管理工作运行流畅；二是保障了市区级重点工程建设项目房屋征收管理工作运行顺畅。发现的主要问题及原因：一是个别项目遗留问题较多，未能按时征迁完成。二是前期预算不够精准，不可预见性较强。下一步改进措施：一是加强监管，在编制预算中，本单位遵循下列原则：合法性原则、完整性原则、真实性原则、稳妥性原则、主动性原则、绩效性原则；二是科学细化编制预算，提高预算执行率，保证资金高效使用，把握经费支付进度，同时还需要进一步合理、精准、科学的编制预算，从实际需求出发，加强资金管理，控制资金结余率。

预算绩效管理工作自评报告5

为全面推进预算绩效管理，促进预算绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，我局积极开展相关工作。现将我局20xx预算绩效管理工作总结情况报告如下：

一、预算绩效管理工作开展情况

20xx年我单位以绩效目标实现为向导，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是做好绩效跟踪监控，强化过程监控。三是开展部门整体及项目专项支出绩效自评，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现问题及时改进。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。

二、预算绩效管理工作存在的问题、原因分析及采取措施

由于我局存在项目跨年实施情况，且项目需进行长期规划设计等相关手续，故这部分项目预算执行进度稍慢。

采取措施：我局将高度重视此工作，根据下一预算资金编制，严格抓好预算绩效管理工作，加强执行力度的'监管，提高资金使用率。

三、下一阶段工作安排

(一)执行绩效管理计划。我局根据确定的绩效管理目标制定具体实施计划，明确内部业务分工，落实人员及其工作职责，明确时序进度和目标要求，总结汇集工作成果。

(二)强化关键指标的监测。对关键指标执行情况实行全程监测管理，对重点项目采取责任负责制，并与相关单位协调、配合的方式推动。

预算绩效管理工作自评报告6

一、工作开展情况

（一）加强制度建设，提升预算绩效管理质量。

不断强化预算绩效管理制度建设，明确预算绩效管理的工作任务。依据相关法律、法规及管理办法，制订相对统一规范的绩效管理工作流程和操作细则，明确各相关机构和人员在预算绩效管理工作中的职责，规范操作程序和质量控制要求。先后出台了《市级财政支出绩效评价管理暂行办法》、《部门支出管理绩效综合评价方案》等规范性文件，制定了《财政支出绩效评价试点工作实施方案》、《枣庄市市直部门预算绩效目标管理办法》。20xx年单设预算绩效管理科后，制定了《枣庄市级预算支出项目第三方绩效评价工作规程》、《枣庄市预算绩效管理工作委托社会中介机构代理业务付费标准（试行）》、《枣庄市财政局关于委托中介机构开展重点项目绩效评价的实施方案》、《市级财政支出绩效评价管理暂行办法》、《枣庄市市级专项转移支付绩效目标管理暂行办法》、《市直部门预算管理绩效综合评价实施方案》和《枣庄市区（市）财政部门预算绩效管理工作评价办法》等，今年又制定了《枣庄市财政局关于做好市级部门预算项目支出事中绩效监控的通知》，代市委市政府起草了《全面实施绩效管理的实施意见》等。各项制度的建立为扎实开展预算绩效管理工作提供了制度保障。

（二）全面开展业务类和投资发展类项目预算绩效目标管理。

绩效科成立以来，预算绩效目标管理工作从无到有，管理范围从小到大，逐步实现了项目绩效目标管理的全覆盖。在编制预算时，要求所有业务类项、投资发展类项目全部纳入绩效目标管理，同时，将绩效目标审核关口放在首位，凡是无绩效目标或者目标不完善的，一律退回单位重新填报。对绩效良好的项目优先安排资金，绩效较差的要进行整改，并酌情调减预算或撤销项目。绩效目标提报后，经过业务科室、绩效科和专家组多轮审核，并对各项目分别提出了审核意见和修改意见，经过单位完善后，随同预算一并批复下达。

（三）开展中期监控。

从20xx年起，按照《关于做好市级部门预算项目支出事中绩效监控的通知》要求，制定监控方案。指导市级主管部门填报产出指标的完成值和效益指标的实现程度及趋势；在收集、分析上述绩效运行信息的基础上，对全年绩效目标完成情况进行综合判断，对预计不能完成目标的原因及拟采取的改进措施进行说明。特别是今年机构改革和预算调整，在中期监控基础上，要求调整单位将相关绩效管理目标一并进行划转，仅调整部分金额的，要对预算绩效目标进行分解，重新报预算绩效管理科审核、批复。

（四）逐步扩大评价范围，实现预算绩效评价全覆盖。

一是进一步扩大绩效评价范围。在20xx、20xx绩效评价试点的基础上，市级采取第三方机构评价、财政重点评价和部门自评相结合的方式，20xx年实现投资发展类、业务类项目支出绩效评价全覆盖。二是开展重点绩效评价工作。评价资金规模逐步扩大，评价金额20xx年、20xx年分别达到7600万、28000万，今年对24个项目进行重点绩效评价，资金总额达到81000万元。评价的主要内容包括项目绩效目标的设定和执行情况、资金投入和使用情况、项目管理情况、绩效目标的实现程度及效果进行全过程评价，并将评价结果反馈给项目主管部门和财政归口管理业务科室。

（五）完善绩效评价结果应用，增强绩效约束。

推进预算绩效管理，绩效评价的结果应用是关键。一是建立绩效评价结果公开和反馈整改机制。对绩效评价过程中发现的问题，及时反馈给被评价部门和单位，作为其改进预算管理、提高公共产品质量和公共服务水平的重要依据。评价报告及时送达业务科室，并在网站公开接受社会监督。二是将绩效评价结果与预算安排有机结合。把评价结果好坏作为预算安排多少的依据，通过重点评价，帮助单位和部门找到资金使用过程中的不足并及时纠正，也为下年预算安排提供依据。

（六）积极推进市级项目绩效目标公开情况。

在编制市级预算时，要求业务类、投资发展类项目全部纳入绩效目标管理，经过财政局绩效科初审、业务科室复审和专家组第三次审核反馈，各单位对绩效目标申报表进行了修改完善后，对绩效目标进行了公开，在市财政局外网和政府门户网站的财政预决算公开栏公开。

（七）积极开展综合评价工作。

根据《市直部门预算管理绩效综合评价实施方案》和《枣庄市区（市）财政部门预算绩效管理工作评价办法》的规定，把综合评价作为绩效管理的重要抓手，通过对市直部门和区（市）财政部门预算绩效管理综合评价，夯实绩效管理的'基础，做到横到边竖到底，切实提高绩效管理的质量。

二、我市开展预算绩效管理存在的问题

尽管我市在预算绩效管理方面做了一些探索性的工作，与上级的要求相比，预算绩效管理还存在一定的差距和不足：

（一）预算绩效管理基础工作有待进一步加强。

首先是预算绩效管理信息系统还没有建立，预算绩效管理的基础数据、信息的填报、搜集等工作依靠人力完成，效率和质量不高；目前接触的多家公司推出的信息系统虽然流程比较完善，但是均不能与国库、预算系统衔接，导致无法实现线数据共享。二是绩效目标填报水平有待进一步提高，一些部门编制的绩效目标比较简单，不够具体细化，或者人为地把一些项目的绩效目标设定的偏低，绩效目标对实际工作指导约束意义不大。加强绩效目标管理工作培训力度，尽快建立统一的绩效评价指标体系，提高绩效管理工作的质量。

（二）绩效理念有待进一步的加强。

各预算单位对财政支出绩效评价观念仍比较淡薄，“重分配、轻管理，重支出、轻绩效”的思想还一定程度存在，预算单位参加积极性不高，一些部门和单位领导对绩效评价结果应用了解和重视程度不够，往往一评了事，没有采取措施将绩效评价结果落实到工作中，评与不评、评好评坏一个样，绩效评价流于形式，使绩效评价结果应用难以发挥它应有的作用。具体体现在：一是绩效自评欠积极。部分单位对开展绩效自评工作积极性不高，敷衍了事或者是拖延不报，绩效自评报告整体质量不高。二是重点评价不配合。部分单位对项目实施现场评价存在抵触情绪，以种种理由排斥，不愿意接受，不配合重点评价工作。三是落实整改不积极。部分单位对绩效评价中发现的问题不重视，落实整改不到位，评价结果反馈给预算单位没有发挥应有的作用。

（三）有效的事前评估和运行监控管理模式尚未建立。

一方面，有关部门对事前评估和运行监控管理工作了解不足，认识不到位，开展事前评估和运行监控管理的主动性和自觉性不高；另一方面，目前尚未形成一套全面的、完整的事前评估和运行监控模式和手段，事前评估的约束性和绩效目标的运行情况、实现程度未能及时体现。

（四）绩效管理机构设置和队伍建设需要进一步推进。

我市市级预算绩效管理科已成立三年，由于区（市）级财政部门由于受机构和人员编织制约，仍有部分区没有专门的预算绩效管理机构和人员。

（五）财政支出绩效评价结果应用机制不健全。

由于我市财政支出绩效评价工作起步较晚，工作体系还不是很健全，特别是绩效评价结果应用工作才刚刚起步，以往财政支出绩效评价工作完成以后，其结果往往不受重视，看过以后就作为档案保存，缺乏跟踪问效机制，使绩效评价结果作用受到限制。对财政支出绩效评价结果中的成绩、问题与相关责任、项目执行过程中的各环节责任人缺乏约束，使财政支出绩效评价工作往往流于形式，而且影响了财政支出绩效评价工作的权威性，制约财政支出绩效评价工作的深入开展。

三、工作意见和建议

（一）全面实施预算绩效管理，切实提高管理水平。

一要尽快建立重大政策和项目事前绩效评估机制，进一步推动绩效关口前移，对未按要求开展绩效评估或者绩效评估结果为差的重大政策支出不得列入中期财政规划和预算，相关项目不得纳入项目库。二要在进一步扩大项目绩效评价范围的基础上，逐步向政策和部门整体支出拓展，真正实现绩效管理工作横向到边，纵向到底。三要强化绩效目标管理。在预算编制过程中，加强对预算绩效目标审核的力度，做到无绩效目标不给安排预算。四要通过自评和外部评价相结合对预算执行情况全面开展绩效评价，积极引入第三方机构开展绩效评价工作。五要做好绩效运行监控。各部门、单位要对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时纠正，确保绩效目标按期保质实现。

（二）继续完善绩效评价结果应用机制。

继续完善绩效评价结果与预算资金安排的有机结合机制。加快建立绩效结果与预算安排和政策调整挂钩机制，将绩效运行监控情况与财政资金执行调整挂钩，将本级部门整体绩效与部门预算安排挂钩，将下级政府的财政运行综合绩效及预算绩效管理改革推进情况与转移支付分配挂钩，将分区域项目绩效与专项资金分配挂钩。绩效评价结果要作为财政部门每年安排部门预算的重要依据，为预算编制提供参考。为此我们将积极与预算科室进行对接，形成多方合力，将绩效评价结果与预算编制紧密结合在一起，对绩效评价结果为优的，在下一预算的同类项目中优先予以安排；对绩效评价结果为良的项目安排下一预算同类项目资金时要予以调减或取消，对绩效评价结果为差的项目要进行通报批评，同时列入财政审计等部门的重点监督对象，予以监督。另外对于预算单位在绩效评价结果中存在的问题，我们将积极督促落实整改，及时督促部门调整工作计划、绩效目标，加强部门财务管理，切实提高项目资金使用效益。

（三）继续完善绩效评价结果报送和公开机制。

我们将及时对每年的绩效评价结果进行汇总、总结，将绩效评价结果的总体情况向社会公开。同时我们要进一步推进绩效评价结果的外部公开，逐步将绩效评价结果，尤其是一些社会关注高、影响力大的民生项目和重点项目支出绩效情况，按照规定的程序和方式向社会公开，在网上进行公示，回应社会关切，接受社会监督。

（四）进一步夯实绩效管理基础。

一是建立健全制度，夯实管理基础。推进预算绩效管理工作，强化法规制度建设。我们市研究制定了《全面实施绩效管理的实施意见》，《意见》已在全市范围内多次征求意见并形成定稿，待市委同意后印发。下一步，要建立涵盖绩效目标、绩效监控、绩效评价、评价结果应用各环节的管理制度办法，进一步夯实管理基础。二是提升队伍素质。作为预算绩效管理工作的组织者、指导者和执行者，我们一定要自我施压，必须不断加强学习，通过各种形式的学习培训，提升自身的业务素质，不仅要自己知道怎么做，还要能够让别人知道怎么做。三是注重宣传引导，营造推进绩效评价工作的良好氛围。我们将积极采取措施，开展对绩效评价工作重要性的宣传。以预算编制、绩效培训、重点评价为抓手，使绩效评价理念深入人心，积极争取各预算部门领导对绩效评价工作的重视。同时我们还应注意调动各方面的积极性，善于利用各方面的力量，加强沟通联系，多听取意见，做好解释、说明工作，达到相互理解、配合和支持，形成共识，推动绩效评价工作的开展。

（五）健全评价指标体系。

在我市现有绩效指标的基础上，我们要加快对绩效指标尤其是个性指标的研究设计和修订补充，结合绩效评价对象特点和我市绩效评价工作实际开展的需要，设计更加科学、合理的个性指标，力求更加全面完整、客观真实地反映评价对象实施的绩效情况，并逐步形成涵盖各类支出，突出绩效特色，细化、量化的统一绩效指标。

（六）加快建立预算绩效管理信息平台建设。

预算绩效管理信息系统能有效提升绩效目标编报的质量和效率，进一步完善绩效监控手段等，由于目前尚未建立预算绩效管理信息系统，预算绩效管理工作质量不高。下一步，将在省厅的统一部署下建立绩效管理信息平台。

（七）积极开展综合评价工作。

根据《市直部门预算管理绩效综合评价实施方案》和《枣庄市区（市）财政部门预算绩效管理工作评价办法》的规定，把综合评价作为绩效管理的重要抓手，通过对市直部门和区（市）财政部门预算绩效管理综合评价，夯实绩效管理的基础，做到横到边竖到底，切实提高绩效管理的质量。

预算绩效管理工作自评报告7

为全面推进预算绩效管理，促进预算绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，我局根据《昆明市财政局中共昆明市委目督办昆明市政府目督办关于印发的通知》要求，积极开展相关工作。现将我局20xx预算绩效管理情况报告如下：

一、预算绩效管理工作整体开展情况

以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。

(一)抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。根据“谁申请资金，谁编制目标”的原则，按照财政局统一要求，在编制20xx年市本级部门及所属单位部门预算时，我局各单位按照《预算法》和预算绩效管理要求编制部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标。整体支出绩效目标和项目支出绩效目标依据各单位三定方案的职责确定及我局与市委市政府签订的目标考核责任目标进行制定，预算绩效管理实行预算单位全覆盖，预算项目全覆盖。20xx年部门预算我局纳入部门整体支出绩效评价的`单位为15个，资金总额为4903万元;纳入市本级项目支出绩效评价的项目为94个，资金总额为8261万元。

(二)开展绩效跟踪监控，加强过程监控。按照财政统一要求，中期各预算单位及时报送市本级预算支出绩效跟踪情况半年汇总表，项目资金和人员基本支出进度达到时间过半，支出进度过半。

(三)深入开展财政预算支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。

(四)强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。

(五)健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平。

二、自评情况

(一)基础工作。我局高度重视预算绩效管理工作，组织召开相关会议，明确各工作职能机构和人员，制定预算绩效管理工作内部机制和实施细则，建立评价个性指标体系。同时，利用各媒体形式，宣传预算绩效管理工作，组织各部门培训学习预算绩效管理业务。

(二)绩效目标管理。我局严格按照相关规定编制绩效目标，开展中央、省和市对下专项转移支付绩效目标管理工作，并在规定时间内报送绩效目标。

(三)绩效监控管理。我局按要求开展预算绩效跟踪监控，定期采集预算绩效监控信息并进行汇总分析。各季度预算按目标执行，确保部门项目支出绩效目标，部门管理的中央、省和市对下专项转移支付绩效目标如期实现。

(四)绩效评价管理。我局按照相关规定开展部门整体支出、项目支出和中央、省、市对下专项转移支付资金项目支出的绩效自评，全面分析问题，提出建议。评价报告格式规范，指标明确，严格按要求提供评价材料，配合市财政局开展重点绩效评价。

(五)评价结果应用。根据预算绩效管理工作的开展，我局将反馈情况和落实整改情况报送市财政局。同时，评价结果与预算编制机构挂钩，并将评价结果作为考核依据，为下一年的工作奠定基础。

三、预算绩效管理工作存在的问题、原因分析及采取措施

由于我局部分项目存在跨年实施情况，且部分项目资金需办理政府采购审批、招投标、规划设计等相关手续，故这部分项目预算执行进度稍慢。

采取措施：我局将高度重视此工作，根据下一预算资金编制，严格督促局机关及其直属单位抓好预算绩效管理工作，加强执行力度的监管，提高资金使用率。

四、下一阶段工作安排

(一)执行绩效管理计划。局机关以及直属单位根据确定的绩效管理目标制定具体实施计划，明确内部业务分工，落实人员及其工作职责，明确时序进度和目标要求，总结汇集工作成果。

(二)强化关键指标的监测。对关键指标执行情况实行全程监测管理，对重点项目采取责任负责制，并与相关单位协调、配合的方式推动。

(三)强化考核结果应用，推动预算绩效管理工作的可持续发展。将考核结果与预算编制挂钩，作为重要依据，实行激励机制，促进局机关及其直属单位严格按照预算要求完成工作，提高预算资金的利用效率。

在新的一年，我局将严格按照《昆明市预算绩效管理工作考核办法(试行)》的相关规定，认真落实，按照拨付要求做好预算绩效管理工作，保证预算绩效管理工作准确无误。

预算绩效管理工作自评报告8

今年以来，我县认真贯彻落实中央、省、市全面实施预算绩效管理的决策部署，以“预算绩效管理改革攻坚年”活动为契机，高起点定位，高标准要求，围绕实现预算和绩效管理一体化，稳步推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系建设，取得了明显成效。现将有关情况汇报如下。

一、工作开展情况

（一）强化组织保障和制度建设，提升绩效管理工作的定力

1、县委、县政府领导高度重视，高位推动。县委、县政府高度重视预算绩效管理工作，把绩效管理纳入全县“三重”（重要工作、重点工程、重大项目）工作体系，明确一名县委常委牵头推进；

实行县级领导“创新突破项目”督导包保制度，预算绩效工作由县委常委、副县长王洪正督办，王县长专门主持召开了全县部门整体绩效管理试点工作推进会议安排部署试点扩面工作。将预算绩效管理工作纳入县委理论中心组学习内容，以“全面实施预算绩效管理改革努力打造透明高效责任政府”为主题，举办了县委理论学习中心组报告会暨干部素质提升大讲堂。县委改革办将绩效管理工作纳入改革台账，每月调度工作开展情况，印发至部门、乡镇。

2、逐步健全完善管理制度体系。以县委文件印发了《关于全面落实预算绩效管理的实施意见》；

出台了县级政策和项目预算事前绩效评估、预算绩效运行监控、项目支出绩效评价等管理办法和项目支出评价工作规程，逐步完善1+N的绩效管理制度体系，为开展预算绩效管理工作提供了有力的制度支撑。

（二）筑牢全过程业务根基，提升绩效管理工作的效力

1、开展事前评估，增强决策前瞻性。将预算绩效管理关口前移，出台了《县县级政策和项目预算事前绩效评估管理暂行办法》，自20xx年起，所有县级拟新出台通过预算资金安排的重大政策和项目均需开展事前绩效评估，财政重点评估立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等，评估结果作为财政评审和预算安排的依据。目前完成了2个政策和3个项目的事前评估。

2、优化绩效目标，实现目标管理全覆盖。将绩效目标管理范围扩大到所有县级财政拨款安排的项目支出，涵盖一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算，项目支出绩效目标实现全覆盖。按照“谁申请资金，谁设置目标”原则，将绩效目标编制与资金预算同步安排，同步批复。对部门申报的绩效目标，采取“财政+部门+专家”联审方式，通过“二上二下”程序，提高了编报质量，实现了目标编制内容完整、要素关联、指标科学、细化量化。20xx年纳入绩效目标管理的项目700多个，涉及金额25.6亿元。

3、做实绩效运行监控。制定了《县县级部门预算绩效运行监控管理暂行办法》，按照“谁支出、谁负责”的原则，指导部门单位对预算执行情况和绩效目标实现程度开展日常监控，目前各业务部门根据20xx年绩效目标申报表填报了1-8月份绩效监控情况表，绩效科牵头业务科室正在组织审核，对偏离绩效目标的原因进行分析，分门别类提出处置的建议措施。

4、加大重点项目支出绩效评价。以绩效目标为基础，对财政投资100万元以上的社会发展类项目全部由部门开展自评。县财政选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的项目开展再评价，20xx年选取了9个项目开展重点评价，20xx年选择了25个重点项目开展评价，涉及财政资金8.4亿元。

5、深入推进部门整体绩效管理。作为省财政厅确定的部门整体绩效管理试点县之一，20xx年，我县选择县人力资源和社会保障局、水务局、统计局、畜牧兽医产业发展中心、残联5个部门开展县级部门整体绩效管理试点。按照时间节点，5个试点部门已经全部完成20xx年指标体系构建、20xx年绩效目标设置、20xx年绩效自评工作。今年，我县进一步扩大部门整体绩效管理试点范围，试点部门增加到20个，目前各部门正在进行指标体系构建。

6、强化结果运用，真正发挥绩效“指挥棒”作用。建立评价反馈整改机制，评价结果及时反馈部门，并跟踪整改落实情况，进一步提升项目管理质量。财政评价结果好的继续安排预算资金，评价结果差的取消预算，如20xx年评价的一个项目较差，县政府取消与项目方合作，财政不再安排预算。通过对部门预算执行动态监控，开展存量资金清理，20xx年累计收回部门存量资金2600多万元。建立部门和乡镇绩效考核制度，并纳入全县综合考核体系。

（三）实行预算绩效信息公开，增强绩效透明度。

建立绩效信息向社会公开制度。20xx年，县财政局将2个财政重点评价报告在对外网站上公开，同时组织70个一级单位把所有项目绩效目标同部门预算在县政府的网站公开。实行绩效信息向人大报告制度。向县人大报告财政决算和部门决算的同时呈送了去年9个重点项目的评价报告，8月份报送了3个试点部门整体绩效管理自评情报告。

二、预算绩效管理工作存在的主要问题

一是部门自评质量有待进一步提高。我县重点项目虽然实行了自评全覆盖，但部分预算单位对预算绩效管理业务不够熟悉，对工作重点把握不到位，出具的自评价报告对项目取得的绩效、经验介绍的多，对存在的问题介绍的少，没有公正客观评价项目情况，造成评价结果的利用率存在偏差，不能真正地促进财政资金的合理分配与有效使用。

二是绩效评价结果利用率不高。目前阶段，财政重点绩效评价都是事后评价，评价结果好坏，不能很好地应用到项目管理中去。

三是绩效管理信息化程度不高。目前，我县绩效管理工作信息主要依托现有的财政大数据应用平台，不能完整地实现项目库、预算信息、资金支付信息、监控信息的互联互通。

三、下步工作打算与建议

一是进一步完善预算绩效管理制度。以《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》为引领，紧紧围绕“全方位、全过程、全覆盖”的`总目标总要求，进一步完善我县全面推进预算绩效管理一系列制度办法，健全“1+N”制度体系。

二是扎实推进部门整体绩效管理试点。进一步把握工作要求，创新工作思路，加强指导督导，推进试点工作取得预期成效，为全面铺开部门整体绩效管理积累经验。

三是夯实信息基础支撑。尽快启用财政业务一体化平台，依靠信息支撑提高工作效率和数据准确度。

建议：

中央和省级将用3年的时间实现预算绩效管理全覆盖，我县《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，用3-5年的时间实现绩效管理全覆盖，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，尤其是预算绩效管理工作纳入党委政府考核体系，今后绩效管理工作就是常态化工作。这项工作任务很艰巨，系统性强，目前改革进程中还有不少困难和压力，我们建议上级多组织业务培训，让从事绩效管理工作的人员有足够的能力胜任工作，成为绩效管理专家，能够指导部门单位顺利开展工作，同时能够监督聘请的第三方的工作，保证工作质量。

预算绩效管理工作自评报告9

按照中央、省、州财政工作的总体部署，在县委、县政府的正确领导下、在县人大、政协的监督支持下，20xx年，县财政局紧紧围绕任务目标，积极组织收入，加强资金管理，深化财政改革，优化支出结构，积极推进预算绩效管理工作，按照《甘孜藏族自治州财政局关于预算绩效中期执行进度的提醒函》的要求，现将截止目前我县绩效管理工作推进情况汇报如下：

一、总体开展情况

（一）加强组织领导确定全年任务。为进一步加强对绩效管理工作的领导，成立了以局长为组长，相关科室负责人为成员的绩效管理工作领导小组。并按照省、州下达的目标任务于20xx年2月25日印发了《巴塘县财政局关于做好20xx年预算绩效管理工作的通知》（巴财绩〔20xx〕2号），明确了我县预算绩效管理工作的全年任务及工作要求。

（二）严格目标申报开展绩效评价。一是20xx年初预算时，县级各预算单位严格按照相关要求在预算管理一体化系统中填报《项目支出绩效目标申报表》，未填报绩效目标的一律未安排支出，并及时向本级党委、人大、政府报告目标绩效情况。二是在各部门项目支出、部门整体支出绩效自评全覆盖自评的基础上，目前已完成3个部门3个项目的事前绩效评估和8个部门的10个项目的重点支出绩效评价（20xx年全口径的“四本预算”），涉及金额共计3683.92万元，已完成2个重点部门的整体支出绩效评价。

（三）精心筹备开展绩效培训。为进一步提高全县预算绩效管理人员的理论水平和实践能力，20xx年10月13日，县财政局组织全县预算绩效管理经办人员开展绩效评价，该培训分为两批次，共计80余人。培训内容主要包括“两区分、四如何”：即区分事前、事中、事后绩效评价内容；区分项目、政策、部门绩效评价内容；如何设置绩效目标；如何填报事前绩效评估表和绩效监控分析表；如何撰写自评报告；如何反馈绩效评价结果应用。

（四）加强部门联动协调机制。为方便指导和开展预算绩效管理工作，县财政局建立了巴塘县20xx年预算绩效目标填报交流群和巴塘县重大项目绩效自评两个微信群，重点对各部门（乡镇）财务和项目管理人员开展业务指导，全面提升我县绩效管理业务人员在预算绩效管理方面的业务能力。

二、存在的问题

（一）机制不够健全。我县现有工作人员身兼数职，无法满足预算绩效管理工作的专业性、复杂性等要求，在执行过程中系统规范的绩效管理工作流程、操作细节、绩效指标及标准体系建还需进一步完善。

（二）结果应用有提升。我县聘请第三方公司开展绩效评价工作并制定了结果应用管理办法，但受评价体系科学性、评价机制合理性的.限制，形成的评价报告结果参差不齐，大部分停留在反映情况和问题的层面。

三、下一步工作计划

（一）进一步加强预算编制。按照相关要求，加快形成“政府主导，财政主抓，部门执行，社会参与”的预算绩效管理工作机制。精心组织各预算单位在20xx年11月底之前编制20xx年预算，实现编制预算绩效目标全覆盖，并对新出台重大政策及新增项目开展事前绩效评估，加快构建“无绩效、不预算，无预算、不支出”的支出模式。

（二）进一步强化结果应用。根据评价结果，针对评价过程中发现的问题，结合评价报告提出的建议，督促各预算单位在20xx年11月底前制定切实可行的整改方案，并组织人员就整改方案的落实情况进行监督检查。

（三）进一步加大宣传力度。通过各种媒介、各种形式和渠道，广泛宣传预算绩效管理政策，大力倡导“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好氛围，使社会公众都来了解支持预算绩效管理工作。

第四篇：安徽省财政厅2010年效能建设绩效考评办法

安徽省财政厅2010年效能建设绩效考评办法

发布部门: 安徽省财政厅

发布文号:

为扎实有效推进机关效能建设，不断提高机关工作效率和工作质量，根据省委、省政府关于加强效能建设和开展绩效考核评价的总体要求，结合财政工作实际，制定本办法。

一、考核目标

通过开展机关效能建设绩效考核，切实改进机关工作作风，推动效能建设向处室单位延伸，进一步激发思想解放的创造活力，进一步提振干事创业的昂扬锐气，进一步提高推动发展的能力水平，进一步倡导志存高远的价值取向，进一步培育宽松和谐的理财环境，确保中央和省委、省政府及厅党组部署的各项工作真正落到实处。

二、组织领导

成立厅绩效考评委员会（简称“考评委”），成员由厅领导、厅机关各处室（局）主要负责人、厅属单位主要负责人组成。

厅绩效考评委员会下设办公室（简称“考评办”），由厅办公室牵头，预算处、人教处、机关党委、监察室、机关服务中心共同组成，具体负责绩效考评组织实施工作。

三、考评对象

根据考评单位的工作性质、职能、管理范围等，将考评单位划分为三种类型。

第一类：支出管理类处室（局）（9个）

预算处、行政处、政法处、教科文处、经济建设处、农业处、社会保障处、企业处、金融处。

第二类：非支出管理类处室（局）（15个）

办公室、综合处、税政条法处、国库处、国际处、农村财政管理局、会计处、行政事业国有资产管理处、监督检查局、政府采购处、农村综合改革处、人事教育处、机关党委、纪检监察室、离退休处。

第三类：厅属单位（10个）

民生办（社保资金管理中心）、农业综合开发局、非税收入征收管理局、国库支付中心、财政信息中心、投资评审中心、政府采购中心、财政科研所、注册会计师管理处、机关服务中心。

四、考评内容

围绕厅机关效能建设的总体方案和要求，重点对各处室（局）、厅属各单位的行政效能绩效、管理效能绩效、发展效能绩效、服务效能绩效和监督效能绩效等五方面工作进行考核。出现下列情况之一的取消“评优”资格：

出现重大责任事故的，违反廉政建设、计划生育、综合治理、安全生产、保密等规定造成不良影响的；在省直效能办明查暗访中，个人或处室单位出现违反效能规定的；在厅效能办开展的明查暗访中，连续两人次以上（含两次）出现违反效能建设规定的类似问题，且情节严重的。

五、考评方法

考评实行定量与定性相结合，注重量化评分的方法，由厅考评办负责牵头，按照知情参与的原则，组织社会民主测评、各处室（局）、单位参加评分。考评得分由绩效指标考评得分和考评委考评得分组成，权重分别为60%和40%，得分均采用千分制，两项加权平均后为考评最终得分。

（一）绩效指标考评得分由基础得分和奖励加分构成

1.基础得分分为6类27项指标、共计1000分，分别为：民主测评100分、行政效能180分，管理效能180分，发展效能180分，服务效能180 分，监督效能180分。其中：支出管理类处室（局）所有指标全部打分；非支出管理类处室（局）不考评预算执行进度、争取资金、专项资金管理等3项指标，不考评指标得基本分；厅属单位不考评预算执行进度、争取资金、建议提案等3项指标，不考评指标得基本分。具体评分标准见《省财政厅效能建设绩效考评表》（附表1）。

2.为鼓励争先创优，创新工作方法，特设置绩效考评奖励加分，共5个项目，分别为：争取资金5分、工作创新5分、理论创新5分、信息宣传5分、荣誉表彰5分。具体加分标准见附表1。

（二）考评委考评得分由厅领导打分和各处室（局）、单位主要负责人打分构成

由考评办组织，厅领导和各处室（局）、单位主要负责人对考评单位五方面工作进行打分，权重分别为70%和30%。其中：厅领导打分取平均值，各处室（局）、单位主要负责人打分在去掉2个最高分和2个最低分后取平均值。

综上，单位考评最终得分=绩效考评指标分（基础得分＋奖励加分）*60%＋考评委考评分（厅领导打分*70%＋各单位主要负责人打分*30%）*40%。

六、考评程序

厅效能建设绩效考评从今年12月开始至明年1月结束。

1.民主测评：考评办向省直联系单位和市县财政局等发放民主测评表，对被考评单位工作满意程度进行匿名测评打分并汇总。

2.单位自评：各考评单位对照《省财政厅效能建设绩效考评表》（附表1）和加分申请表（附表2）的内容和评分标准进行自查自评，并提供相关考核及加分依据，经单位主要负责人审定签字后报厅考评办。

3.考评委评分：考评办组织召开绩效考评汇报会，由考评委对考评对象进行打分。

4.考评办初核：考评办依据民主测评反馈结果、自查自评情况和有关考核依据，核定各考评单位绩效指标考评得分；并将绩效指标考评得分和考评委考评得分进行汇总，初步确定各考评单位考评总得分，提交考评委审核后报厅党组。

5.考评结果：厅党组研究并决定绩效考评最终结果。

6.结果通报：考评办通报绩效考评结果。各考评单位如有异议，可在3个工作日内，将有关情况和要求书面反馈考评办。考评办应于5日内初审并向考评委报告，经审定后回复考评对象。

七、结果运用

按照考评类别分别以20%比例确定支出管理类、非支出管理类、厅属单位类厅效能建设先进单位，并授予“省财政厅效能建设先进单位”称号，由厅党组进行表彰；每类得分末位的，由分管厅领导对处室单位负责人进行效能建设谈话，并要求提出限期整改意见。如连续3年得分末位的，由厅领导对其主要负责人进行诫勉谈话，要求主要负责人向厅党组作书面检查，并按干部管理权限，视情对主要负责人予以组织调整。

八、考评要求

考核中发现违反工作纪律，影响考核公正性的，将视情给予处分。

1.效能建设绩效考评是对今年机关“学习提升年”和“争先创优”活动成果的全面检验，也是抓好机关效能建设的有效手段，各考评单位要充分认识考评工作的重要性和必要性，加强领导，精心组织，进一步创新和完善工作方式方法，确保效能建设取得实效。

2.参与考评工作的单位和人员要严格按照考评办法规定的评分标准，坚持实事求是、客观公正的原则，真实地反映出被考评单位的实际成效。

3.各考评单位在自我考评时，要在认真总结本单位全年工作的基础上，总结成绩的同时查找问题，实事求是地进行自查自评、据实打分，得分和扣分的依据要经得起检查。

九、其它

本办法由考评办负责解释，自发布之日起实施。

二〇一〇年十一月九日

第五篇：201453湘乡市预算绩效管理工作考核办法(试行)

湘财〔2014〕53号

湘乡市预算绩效管理工作考核办法（试行）

为贯彻落实《湘乡市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》，充分调动市直及各相关单位开展预算绩效管理的积极性、主动性和创造性，促进预算绩效管理工作的制度化、规范化、科学化，根据财政部《预算绩效管理工作考核办法（试行）》（财预〔2011〕433号）、省财政厅《湖南省市州财政部门预算绩效管理工作考核办法》（湘财绩〔2011〕5号）、《湘潭市预算绩效管理工作考核办法(试行)》 潭财资〔2013〕6号，制定本办法。

一、本办法的考核对象是各预算部门。

二、本办法的考核内容是各预算部门的预算绩效管理工作。具体内容及评分标准见附件。

三、考核工作实行考核制。预算绩效管理工作在市预算绩效管理领导小组统一部署下，由领导小组办公室（设在市财政局4楼）具体组织实施。

（一）自我考核。终了，各预算部门对预算绩效管理工作进行总结，对照相应的考核评分表进行自评打分，并形成书面说明材料，于次年1月31日前报送市预算绩效管理领导小组办公室（一式两份）。

书面说明材料应包括以下内容：预算绩效管理工作整体开展情况；对评分表中每项自评得分的说明及相关佐证材料；预算绩效管理工作存在的问题及原因分析；下一步工作的打算和建议等。

各预算部门对自我考核情况及书面说明材料的真实性负责。

（二）领导小组办公室考核。市预算绩效管理领导小组办公室对各预算部门上报的书面说明材料、自评打分等进行审核和调查取证，形成评定分数，确定考核结果并上报市预算绩效管理领导小组。

四、考核结果通报。市预算绩效管理领导小组根据考核结果，对预算绩效管理工作先进部门和乡镇财政所予以通报表彰和奖励，对工作开展不力的部门和乡镇财政所予以通报批评。

五、本办法从2014起执行。附:部门预算绩效管理工作考核评分表

湘乡市财政局 2014年7月3日

附件：

部门预算绩效管理工作考核评分表

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