新华社区规范化管理制度

第一篇：新华社区规范化管理制度

新华社区内部规范化管理制度

（讨论稿）

为进一步推进服务型社区建设，全面加强社区内部管理，改进社区干部作风，提升社区服务水平，促进社区各项工作的全面发展，结合本社区实际，特制定以下管理制度。

社区实行考勤制，坚持月度考核与年度考核相结合，每月基础为200分，基础工作占100分，工作纪律占50分，人员互评占50分。

学习制度

1.每周一下午召集召开周例会进行集中学习，由社区主任主持，学习内容由主持人根据上级要求和社区两委安排确定。

2.集中学习时间原则上不准请假，如因特殊情况需要请假，必须向社区书记（主任）请假。

3.集中学习时间，服务大厅根据需要留一人值班，其他人员一律参加学习。

卫生及公共财物管理制度

1.社区工作人员要养成良好的卫生习惯，不随地吐痰，不乱扔果皮、烟头、纸屑、杂物等，车辆必须停发在指定位置，不得随意乱停乱放，努力营造社区良好的办公秩序和工作环境。

2.所有卫生要坚持每天清扫，做到地面无杂物、无积水、无痰迹；墙壁无污垢、无蜘蛛网；桌椅、门窗、无灰尘。

3.下班后做到关电灯、电脑或其它用电设备

劳动制度

社区全体工作者都有责任、有义务参加社区义务劳动，特别是迎接各级检查，必须听从书记与主任的指挥按排，不得以任何借口躲避及不参加劳动。

值班制度

1.严格按照社区值班安排表，在周六、周日、法定节假日安排好人员带班、值班，并填写好《柳城街道新华社区值班记录表》。

2.工作人员值班期间，严格按照工作日上班时间（早9：00，晚17:00），不得迟到、早退，并严格按照街道总值班室要求做好值班工作，有事及时报事，无事报平安。

3.逢节假日值班人员四点钟要给街办值班室电话报平安

(028-82723881；028-82722512）。

4.发现值班期间不在岗情况，被社区发现扣2分，被上级发现一律扣4分，被通报则按照街道2倍、区级4倍处理，类推，并按相关纪律作出处理。

印章管理制度

1.制作《新华社区印章管理记录本》，并规范填写。2.对内：本社区工作人员盖章时，需规范填写盖章事由、盖章时间、经手人。

3.对外：社区居民办事需盖章时，需规范填写居民姓名、地址、联系方式、盖章事由、盖章时间、办事人员姓名，盖章的同时，需党总支书记或居委会主任签字，并嘱咐居民到街道找分管领导签字后，方可到街道党政办盖章。

-2-4.对于因盖章造成的工作上的失误，由当事人负全责。

请销假制度

1.请1天假以下，需口头向社区党总支书记或居委会主任汇报，书记或主任不在时，口头向党总支副书记汇报，经同意后，填写《新华社区工作人员请假条》交社区纪检员备案。

2.请1天假填写《柳城街道干部职工请假申请表》，须社区书记主任签字；请2天及以上须社区书记主任、分管社区领导签字；社区书记、主任请假一律由街道主要领导审批。请假申请表原件交街道党政办备案，复印件交社区纪检员备案，到岗后主动销假。请病假需持区级以上医院证明，照上述规定完善请销假手续。每月请事假1-2天按每天扣2分，连续请事假2天扣8分，连续请事假3天扣12分扣当月绩效50元，连续请事假4天扣20分扣当月绩效80元，连续请事假5天及以上扣25分扣当月绩效100元并抵消年休。

3.工作人员有事请假，需提前将自己的工作交接给另外的同志，避免工作出现空挡。对于因工作未交接影响工作的，视其情节，作出处理。

工作考勤

1.严格考勤，凡迟到、早退、脱岗，每次扣1分并扣发补助20元。无故缺勤矿工1-2天的按每天扣5分扣发补助100元计算，并写出书面检查，缺勤矿工3天以上扣15分扣发补助500元并报上级组织处理。以上情况被上级单位通报的按2倍处罚并责令书面检讨；被媒体曝光的按4倍处罚、-3-书面检讨；对社区造成重大影响责令调岗或退回或辞退。

2.其它原因被上级单位发现的扣4分，被上级单位通报批评的扣6分，被媒体曝光的扣10分。如:上班时间玩电脑、看电影、闲聊天、吃小食品、打毛衣等。

3.一个月全勤的加2分，两个月全勤的加6分，1季度内全勤的加10分。（额外加分）

4.加班，工作日晚上加班超过2小时的，加1分；工作日晚上加班超过3小时的加分1分，算半天加班；工作日晚上加班超过22：00的加2分，算一天加班。周末加班半天的加1.5分；周末加班一天的加2分。节假日加班半天的加2分，节假日加班一天的加3分。加班是指突击性、迎检性等相对特殊的工作，自己负责的本职工作不算加班。

5.所有工作人员必须保持24小时通讯畅通（如更换通讯号码须在一天内向社区书记、主任报告），凡联系不上的扣2分并扣发补助50元，若因通讯不畅造成工作失误的，其责任由当事人承担。

宋主任：按分工与对口科室进行工作对接，要求每月进行一次到科室了解社区在工作上的情况，资料、图片等请科室帮助检查梳理；每季度邀请科室领导或负责人到社区对工作进行指导、帮助，需书记、主任帮助的及时汇报。

网格化工作管理制度

1.严格按照街道及上级网格办对社区网格化管理工作及网格员工作的要求，做到每天一次巡格，受理和反馈居民群众的合理要求和诉求，认真填写“三五群众工作法”笔记本，-4-及时录入动态信息，做好全程服务、简易问题处理等。

2.对网格责任及网格员实行定期考核制度。制定考核办法，对长期不能适应工作要求的，按有关规定予以转岗、辞退。网格责任人要自觉接受上级监督、内部监督、社会监督、群众监督，对以权谋私，玩忽职守等行为，将依法依规严肃处理。

3.考核奖惩：将网格补贴分为三部分：岗位（25%）+基础（50%）+绩效（25%）。岗位即做到每天一次巡格，有突发情况及时到格，每天未登陆网格的，扣除10元；基础即做到人、房信息的更新和一般事件的录入（要求人、房信息每月有更新，一般事件每周录入不少于15条），每月无更新的扣除30元；绩效即每季度依据每网格的录入量和日常处理网格事件情况进行排名，前2名有绩效奖励，后3名则无绩效奖励。街道及上级网格办发现黄牌一次扣除50元补贴，红牌一次扣除100元补贴。

信息工作制度

实行信息工作奖惩制度，严格按照《柳城街道新华社区信息、新闻宣传工作考核办法（试行）》执行。

目标奖惩制度

1.目标工作：年终单项工作被柳城街道综合考评评定为先进的按照单项奖金额的20%进行奖励。

2.个人负责工作受到书面通报表扬的街道级表扬的加20分，区级加30分，市级加40分，省级加50分，国家级加60分。个人负责工作获街道周一例会主要领导口头表扬

-5-并要求其他社区学习的加10分，获街道周一例会分管领导口头表扬并要求其他社区学习的加5分。被通报批评的扣减对应分数。（额外加分）

3.创新案例：被柳城街道认可的创新特色工作，按照一项加20分，有一项奖一项，可累计执行；被区级部门认可的创新特色工作，按照一项30分，有一项奖一项，可累计执行，逐级加10分。

4.因分工不同而造成的上级补发给各个工作人员的各类补贴按照“四六分”原则，六成交社区财务分配管理。凡工作经费一律作为社区收支处理。

年终考核制度

社区个人年终绩效考核分为3部分。

1.考核绩效，按照月考核分值，拉通进行考核。计算方式为：绩效考核金额/（每人的月平均分*人数+每人的额外加分总和）=每一分的金额，每个人的分值*每一分的金额=每人的考核绩效。

2.奖励绩效，按照月考核分值排名，针对高于平均分的人员分为优秀、及格两个层次适当进行奖励。

3.分工绩效，依据分工，综合考虑。

第二篇：新华社区零犯罪

朝阳市“青少年零犯罪社区”申报表

县（市）区:喀左县大城子镇街道办事处新华社区

新华社区青少年零犯罪社区事迹材料

新华社区居委会史建于2002年，现有居民2325户，6229人，其中，志愿者队伍6支303人，其中，社区青少年436人，下辖8个党支部、7个居民组、驻区单位3个；辖区面积0.7平方公里，地处县城东中部。新华社区党支部成立以来从未放松对关注青少年成长，自2002年以来，社区未发生一起未成年人犯罪案件，实现社区对未成年人零犯罪的创建目标。

一、健全机构, 完善规章制度。

为确保预防未成年人的违法犯罪，实现未成年人维权队伍团队化、专门化、网络化。未成年人身心发育尚不健全,自我保护意识较差,是一群特殊的社会弱势群体,需要社区和社会更多的关爱。社区将青少年维权工作列为未成年人办实事的重要内容,纳入未成年人思想道德建设工作整体规划部署,做到统一思想、组织领导、工作措施。成立了以党支部书记任组长、副书记任副组长，支部委员为成员为领导小组，并做了具体分工。对未成年人维权工作和预防犯罪工作实行归口管理,整体联动,与其他工作同时开展。建立社区预防青少年违法犯罪工作联席会议，并规范制度化，由社区预防青少年违法犯罪工作领导机构负责，社区干事、社区民警、司法干部为核心，吸收驻区单位代表、离退休老同志、青少年工作志愿者、中小学校负责人、兼职法制副校长以及社区群众代表参加组成联席会议，负责净化青少年成长的社区环境，加强对青少年的教育、管理服务和安全防范，切实控制青少年违法犯罪的发生。

二、建立基地,强化法制教育，增强青少年法制观念。

社区坚持以防为主、源头治理，不断加大对青少年的法制教育力

度，增强青少年的法制观念。2008年，社区专门从有限的办公经费中拨出6000元，建立社区青少年法制学校，由社区党总支书记、居委会主任兼任法制正、副校长，把社区法制教育纳入综治领导责任制考评内容。三年来，青少年法制学校共举办青少年法制教育班6期、专题法制讲座5场，接受教育的学生达1900多人次。

三、治理环境，净化思想。

社区通过组织与第二小学联合举行“爱祖国、学法律、创和谐、做四有新人”活动。新华社区已经连续6年与二小学联合开展“关心下一代活动，包括请县关工委领导宣讲“八荣八耻荣辱观教育”；向贫困小朋友赠送学习用品；与二小学联谊举办文艺联欢会；爱祖国、学法律、创和谐做四有新人报告会；开展老少共建双阳同辉文艺联欢会。这些活动受到广大师生和家长的热烈欢迎，收到了良好的社会效果，为构建社会做出了贡献。此外，社区还开展“金色阳光，快乐童年”、多次与喀左蒙古族初级中学举办“放歌五月”大型文艺活动，“走进问题青少年”、“绿色环保小分队”等多种形式的活动，同时发挥老党员的特长，利用寒暑假在青少年活动中心举办法制讲座，对他们进行革命传统教育、理想信念教育和警示教育，增强青少年的守法意识和责任意识。社区先后组织青少年开展了书法、绘画、乒乓球比赛等，以丰富多彩的文体活动，营造了社区文明健康的生活方式，为青少年健康成长创造了良好的社会氛围。网吧义务监督效果好。针对部分青少年迷恋网络游戏，耽误学习，造成家庭矛盾不断等问题，社区聘请8名五老”同志担任网吧义务监督员，社区民警，定期或不定期到网吧对青少年上网问题进行检查，先后劝阻未成年人进网吧达29人次。强化跟踪管理，跟进帮教及时。在现代社会里，诱发青少年犯罪的因素很多，家庭不睦、交友不甚等都有可能使青少年走上犯

罪道路。要实现青少年零犯罪目标，首先就要对社区内的问题青少年做到手中有帐、心里有底。为此，社区每年对全社区问题青少年进行一次全面摸底，查清了社区常住人口6229人，社区青少年436人，根据每个人的不同情况逐人建档立卡。同时，组织关爱团成员与需要关爱的青少年进行结对。两年来共建立15个结对对子。社区还聘请公安局退休李荫树老师、社区民警担任社区学校的辅导员，对一些在社区内影响较大、问题较严重的问题青少年进行法制教育，组织他们学习法律常识，到法院观摩青少年犯罪案件庭审情况，以增强他们的守法意识。

四、加大投入，引领和谐社区创建工作不断进步

在社区开设了市民学校，设立了青少年教育基地，定期以党员和群众宣传政策法律、传播知识信息、弘扬文明风尚，丰富居民思想文化生活，提高党员群众科学文化素质，促进社区精神文明建设。针对家长下班和学生放学不同步的实际，社区争取有限的办公场地，请社区的老教师为青少年辅导，既解除了家长的后顾之忧，使他们能够安心工作，又进了青少年健康快乐成长。

大城子街道新华社区社区在创“未成年人零犯罪”工作中，虽然取得了成绩，但离上级有关部门的要求还有一定差距。在今后的工作中，社区坚持在突出服务青少年上下功夫，着力打造温馨和谐的社区环境。

新华社区

2011年11月17日

第三篇：新华社区建设情况汇报

新华社区建设调研报告

随着兵团城镇化建设的不断加快和城市基础管理体制改革的日益深化，社区已经成为基层管理的平台、服务居民的平台和社会工作的平台，已经成为各种社会群体的集聚点、各种利益关系的交汇点、各种社会组织的落脚点、党在城市执政的支撑点和构建社会主义和谐社会的重要切入点。为进一步促进社区建设，真正发挥社区在提高居民生活水平和质量上的服务作用，在密切党和政府同人民群众关系上的桥梁作用，在维护社会稳定、为群众创造安居乐业的良好环境上的促进作用；我们立足实际，广泛调研、深入思考，不断地去发现问题，积极主动地解决问题，从而把社区建设的各项工作任务落到实处。

一、基本情况

新华社区组建于2002年底，属全额拨款的事业单位，社区工作人员共10名，其中在编人员4名、聘用人员3名、残疾人公益岗位1名、劳动力保障员2名。目前，辖区驻地单位42家，个体及私营企业654家，辖区居民3418户，人口近12000人，是一个由汉、蒙、维、回、哈、满等多民族构成、居住相对集中、单位众多、商户林立的中心社区。近年来，在师民政局的领导下，牢记“以民为本，为民解困”的工作宗旨，较好的发挥了社区的职能作用，社区建设取得了一定成效。

（一）社区组织建设有了新发展，管理体系基本构建 一是按照“一社区，一支部”的建设要求，把辖区居民党员、流动党员、托管企业党员纳入社区管理，建立了党组织，选配了书记。目前，新华社区党总支下设4个支部，直管党员82人。二是广泛吸纳辖区单位、群团组织、居民代表参与社区居委会建设，不断加强群众自治组织建设，最大限度实现居民的自我管理、自我教育、自我服务、自我监督。目前居委会主任为上级任命选派，还未达到依法选举产生的水平，居委会依法建设水平相对较低。三是设立了群团组织和延伸机构。组建了妇联、共青团、残协、老年体协、关心下一代工作委员会、社会治安综合治理委员会、老年体协等组织，这些组织基本配备了专兼职干部，由于社区人员少，除少数机构是由聘任离退休老同志担任外，基本都是都是由社区现有人员兼职。各类组织职能职责明确，履职较好，基本形成了以社区党组织为核心，群众自治组织为基础，工、青、妇等组织配套的社区组织管理体系，建立起了党组织领导、居民决策、居委会实施、民间组织推动、群团组织协同、驻区单位参与的工作运行机制。

（二）班子队伍建设不断加强

一是通过面向社会，公开招录选派了社区书记、居委会主任，及工作人员，配齐配强了社区班子。社区党总支委员会按5人设置，依照《党章》及基层党组织建设的有关规定选举产生，经上级党委批准任命。居委会主任担任总支副书记，其余委员均为兼职委员。由于兵团社区建设起步晚，辖区单位和居民参与程度不高，“两委”建设中居委会自身建设现对滞后和薄弱，居委会等自治组织建设有待加强提高。目前社区社区工作人员共11名，其中在编人员4名、聘用人员4名、残疾人公益岗位1名、劳动力保障员2名，平均年龄42.8岁，大专以上学历42人，占30.4%。社区干部的年龄、文化结构得到明显改善。

二是加强了以社区党建为龙头的党员干部队伍建设。健全完善了党员代表议事会制度，积极探索新形势下党组织和党员服务居民、扶贫帮困、凝聚人心的有效途径。开展了“做好事、献爱心、护绿地、帮贫困户、联系入党积极分子、提合理化建议”为主要内容的“六个一”党性实践活动。建立健全了党员、干部管理的各项规章制度，加强了党员干部教育管理，充分发挥了党员先锋模范作用和干部带头作用。逐步形成了“以社区党组织为基础、社区党员为主体，社区居民共同参与”的社区党建工作机制，通过抓基层党组织建设，推动社区班子干部队伍建设，社区干部党员队伍的综合素质得到提高。

（三）制度建设日渐规范

建立了党总支工作职责、居委会工作职责、书记岗位职责、主任岗位职责、总支“三重一大” 决策制度、居务公开制度、党员代表议事会制度、居民代表会制度、居民事务代办制度、档案管理制度、居民公约等一系列规章制度。同时，社区对辖区内的机关、企事业单位、公共设施、务工经商户及各类居住人群等进行了摸底调查，建立了社区档案。通过一系列制度的建立完善，进一步明确了社区职能职责，规范了社区工作行为。

（四）功能设施逐步完善

按“进一扇门、办百样事”的服务理念，统一设置了社区“两委”办公室、党员活动室、文化活动室、图书阅览室、档案室、综治办、残疾人康复室、卫生服务室（站）等。随着社区作用的显现，各部门对社区工作逐渐重视，民政、残联、司法、计生、卫生、劳动保障、城管、消防、文体、科普等部门逐渐将工作重心下移，社区功能建设得到促进，社区工作得到加强。

（五）和谐社区建设得到提升

一是认真开展了社会保障救济工作。社区救灾救济、扶贫得到落实；城市低保实现了动态下的应保尽保；积极做好政策咨询、就业培训、再就业援助及送温暖、献爱心等工作。二是全力维护社会稳定。以社区为载体，组建社区治安巡逻队，构建群防群治体系，积极开展“平安社区”创建活动。三是文明和谐程度得到提升。充分发挥社区工、青、妇等群团组织的作用，依托社区资源和人才优势，组建了社区文艺宣传队、健身队及书画、戏剧、舞蹈等兴趣小组，开展丰富多彩的群众性文体活动。同时，加强社会公德、职业道德、家庭美德、个人品德的宣传教育，全面开展学习型、服务型、文化型、社区建设活动，大大提升了社区文明和谐程度。先后荣获全国“百佳学习型社区”、“社区服务示范社区”、“文化先进社区”等国家级荣誉9项，兵团“示范社区”、“商业示范社区”、“青年文明号”等兵团级荣誉7项，自治区以及州、师、市各类荣誉109项。

三、社区建设面临的新情况、新问题

从进一步加强和改进城市管理的需要出发，特别是在构建和谐社会的新要求、新形势下，社区建社工作工作仍面临着许多新的困难:

1、参与意识比较淡薄。一是参与主体单一。目前，参与社区活动的基本上都是低保户、老年人，主流群体参加比例低。有回报的活动参与多，奉献性、公益性的活动参与少；文体活动参与多，政治性的活动参与少。二是参与的主动性不强。当前驻区单位和社区居民的社区意识还不强，对社区缺乏认同感和归属感，部分单位认为社区建设是份外事，与社区搞共建不仅麻烦，而且还需投入人财物，因而共建的积极性不高，缺乏“共驻、共管、共建、共享”的理念，不利于社区资源的整合利用和社区功能的充分发挥，社区成员的低参与极大地制约了社区建设的深入推进和发展。

2、社区服务有待深入。一是服务内容单一。社区服务内容以上级职能部门安排的为主，而居民大量需要的物管、养老、托幼、保健、娱乐、家政、保洁、绿化、青少年教育等方面的服务还比较欠缺，远远不能满足广大社区居民的需要。二是服务设施缺乏。很多院落、楼栋没有活动场地，除了依托广场开展较多活动，还不能满足居民就近、多形式活动的需要。三是服务主体单一。新型社区服务业还没有形成规模，在引导非营利性组织、社会团体、协会等各类民间组织发挥作用方面有待加强。

3、社区建设经费保障不足。一方面，师财务每年下拨给社区居委会的经费仅够维持社区居委会的日常办公用品的开支，而诸如文体活动、各类创建达标、宣传教育，便民服务等开支就没有专项经费，社区又没有其它经济实体,没有资金投入服务设施的建设。另一方面，在社会职能由单位向社区的大转换中，原先承担职能、拥有相应物力、财力的部门和单位，没有做到费随事转，在各部门纷纷把职能任务延伸到社区的情况下，社区居委会对上级部门下达的任务又无法拒绝，这便导致社区工作经费更加捉襟见肘。

4、社区建设机制尚未健全，居民参与社区建设的渠道不够畅通。尽管各社区居委会组织明确了工作职责，制订完善了工作制度，但是类似社区协商议事会议等动员全体社区居民以及社区成员单位积极参与社区建设的社区参与机制尚未建立健全，社区事务和社区政务的开放度和透明度也不够，社区居委会依法、民主、科学的执政能力程度不高，居民的民主自治政治热情未能很好地激发和体现。

四、几点建议

1、进一步加强对社区工作的领导。各级党政、部门要进一步重视社区工作，加强对社区工作的领导和指导，建立社区工作联席会议制度，定期或不定期地研究解决社区建设的有关问题，使社区工作开展更加规范有序。

2、加强宣传。进一步加大对社区性质、地位、作用的宣传力度，采取召开民情恳谈会、事务协调会、等多种形式，积极引导居民主动参与社区事务管理，使居民对社区工作享有更多的知情权、管理权、决策权和监督权。

3、加强社区干部队伍建设。社区干部要进一步强化民本观念，做到公开、公平、公正，进一步增强社区工作透明度，问计于民、服务于民、取信于民，从而多方调动居民参与、支持、管理社区事务的积极性。

4、加强沟通联系。社区要主动与辖区单位、联系帮扶单位加强联系沟通，增强辖区单位对社区工作的认同感，使其自觉参与和支持社区工作，营造良好的“共建共享”氛围。

5、加快提升社区服务水平。针对社区服务的需要，落实社区服务所需场地，在城市规划建设、房地产开发中应考虑到社区服务的需要，将社区服务设施纳入公共设施配套建设规划，落实所需的用地、配套设施和活动用房，对未提供相应配套公用设施的住宅区，应通过新建、扩建、租赁等形式逐步加以解决。加快培育和鼓励发展公益性、服务性的社会团体和民办非企业单位，尤其是要搞好社区服务站的登记、建设和管理工作，使其积极开展居家养老、便民利民等各类社区服务工作，建议各有关部门要制定出台优惠政策，来激发他们开展社区服务的积极性，不断完善社区服务功能，满足居民的各类需求。

6、逐步建立健全社区准入机制。在各部门工作向社区延伸的同时，建立工作准入机制，保障费随事转，进一步增进社区与辖区居民和单位、社会组织之间的联系，促进社区共驻共建，进一步增强社区的服务功能。

7、加大资金投入力度。一要加大公共财政投入，改善社区服务设施和居民生活环境，提高生活质量，促进社区建设。二要出台政策，明确社区单位按照共驻共建原则，在人力、物力、财力上对社区建设给予支持，充分调动社区内机关、团体、企事业单位广泛参与社区建设，最大限度地实现社区资源共享，促进社区资源整合。三要鼓励社区结合社区服务兴办经济实体。社区应从家政、物业、信息等居民大量需求的服务业入手，兴办经济实体，开展有偿服务，增辟社区收入渠道

第四篇：社区规范化建设

关于加强社区规范化建设的若干意见

为深入贯彻中办发〔2000〕23号文件，进一步夯实社区建设的组织基础，依法加强党领导下的社区民主自治建设，使社区组织建设逐步走上制度化、规范化发展轨道，根据市委、市政府《关于开展基层建设年活动的意见》（青发[2005]9号）文件精神，结合我区实际，现制定本意见。

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六大和中办发〔2000〕23号文件精神，认真实施《城市居民委员会组织法》，把社区规范化建设与开展创建和谐社区工作相结合，进一步加强组织建设，提高队伍素质，健全各项制度，理顺社区关系，强化设施建设，完善社区功能，逐步实现党的十六大提出的“完善城市居民自治，建设管理有序、文明祥和的新型社区”的目标。

二、基本原则

（一）以人为本，服务居民。坚持以不断满足社区居民自身需求，提高居民生活质量和文明程度为宗旨，把服务社区居民作为社区规范化建设的根本出发点和落脚点。

（二）责权统一，费随事转。建立健全社区组织，明确各类组织的职责与权利，改进社区的管理与服务，按照责、权、利统一的原则，做到权随责走，费随事转。

（三）社区自治，民主决策。提高社区民主自治水平，逐步实现社区居民的自我管理、自我教育、自我服务和自我监督；完善社区民主自治机制，实行社区事务决策、议事、执行三者分立，分别设立社区的决策机构、议事机构和执行机构。

（四）突出重点，注重实效。结合开展“基层建设年”活动，着重抓好社区的组织、制度、设施和队伍建设，不搞形式，务求实效，切实提高社区规范化建设水平。

（五）因地制宜，循序渐进。从社区的实际情况出发，充分利用社区的自身优势和条件，有计划、有步骤地推进社区规范化建设工作。

（六）资源共享，社区共建。以社区为主体，充分调动社区内的机关团体、企事业单位和居民群众等社会力量，共同参与和推进社区规范化建设，实现资源共享，社区共建。

三、内容及标准

社区规范化建设的内容主要分为六个方面，包括社区组织建设、社区工作职责、社区工作制度、社区工作关系、社区设施建设和社区队伍建设。社区规范化建设的标准是：

（一）社区组织健全。要按照党章规定建立社区党组织。组建成立社区成员代表大会、社区居民委员会和职业社区工作者队伍；社区居委会内设各工作委员会，能充分发挥各自职能作用，认真贯彻执行有关法律法规，保证党和国家各项方针政策在社区的贯彻落实。

（二）工作职责明确。社区党组织要充分发挥领导核心作用；社区成员代表大会、社区居委会要按照社区自治章程，职业社区工作者要按照职责、职能行事，发挥各自的职能作用；社区居委会组成人员要有明确的工作分工，切实履行各自的职责；社区居委会各工作委员要按职尽责，积极开展各自的工作。

（三）管理制度完善。建立健全社区党组织委员会议事规则、民主生活会、“三会一课”、党员责任区、在职党员工作站、在职党员“一卡一簿一单”等制度；建

立社区成员代表大会制度、社区居民委员会会议制度，定期召开会议，及时处理社区内的各项事务；社区居委会要制定三年任期目标和工作计划，制定适合本社区的居民公约；社区居委会要制定并认真执行社区居委会工作守则和岗位目标责任制；建立健全社区“三公开、一监督”制度和社区居委会财务管理制度，建立居民档案和居委会工作档案，做到各种记录、簿册齐全，各种规章制度及有关图表上墙，公布于众。

（四）工作关系融洽。社区居委会要建立融洽的内、外部关系，处理好与社区党组织、社区成员代表大会、职业社区工作者、街道办事处、区级机关职能部门及辖区内单位、物业管理部门的工作关系，实现社区共建、资源共享。

（五）硬件设施配套。社区要达到“四室、三站、二栏、一校”和“五统一”标准。对固定资产要登记造册，建立帐簿，做好管理与使用。

（六）工作队伍过硬。加强社区工作者队伍建设，社区党组织成员和社区居委会成员应积极参加各级党校、社区学院培训学习，掌握社区建设知识，熟悉社区工作，具有较高的政治觉悟和业务素质，做到自身要求严格，群众威信高。不断发展壮大社区志愿者队伍，动员共产党员、共青团员、少先队员和广大居民群众参与社区建设。

四、保障措施

（一）加强领导，确保社区规范化建设落到实处。全区上下要提高对社区规范化建设重要意义的认识，充分调动广大社区工作者和社会各方面的积极性，推动社区规范化建设的全面发展；区委、区政府有关部门要把此项工作列入议事日程，认真组织实施；区民政部门要把社区规范化建设作为城市基层政权和社区建设的一项重点工作来抓，切实加强对社区规范化建设工作的指导，搞好经验交流和工作总结，推进社区规范化建设有效地开展；各街道要把社区规范化建设列入重点工作责任目标，作为街道社区建设工作的重要内容，与开展创建文明示范社区、十佳社区居委会等活动紧密结合，为社区规范化建设提供必要的工作支持和经费保障；区财政拨付的社区居委会有关经费要保证及时足额发到位，做到专款专用。

（二）突出重点，确保社区规范化建设有效开展。社区规范化建设要做到目标明确，重点突出，措施有力。一是加强社区组织建设和队伍建设，认真做好社区党组织书记、居委会主任、副主任的推选补选工作，发挥职业社区工作者的作用，逐步形成一支年轻化、知识化、有干劲、勇于开拓、热爱社区工作的干部队伍；二是抓好社区工作者的培训，借助区委党校、社区学院和街道业余党校开展学习培训活动，不断提高社区工作者的政治素质和业务素质；三是积极创造条件，逐步提高社区工作者待遇、社区办公经费，切实解决好办公条件不达标、社区服务优惠政策难以落实等问题，确保社区规范化建设的整体推进。

（三）强化考评，确保社区规范化建设的质量。社区要根据市、区有关规范化建设的示范、达标标准，采取由社区居委会自荐、自评，逐级审报、分级审批的方法，经街道办事处初审、民主测评、公示，区民政局审查验收和区政府审批后，由区政府向规范化建设达标的社区授予相应称号。

（四）明确奖惩，确保社区规范化建设深入发展。区、街、居要建立社区规范化建设达标奖惩制度。把开展社区规范化建设的成效作为评选基层政权和社区建设先进单位、先进个人的必要条件，促进社区规范化建设的不断发展。

附：

一、社区组织建设

二、社区工作职责

三、社区工作制度

四、社区工作关系

五、社区居民公约

六、社区自治章程

附件一： 社区组织建设

一、社区党组织

社区党组织是党在社区全部工作和战斗力的基础，是社区各种组织和各项工作的领导核心。

社区党组织应按照《党章》规定，根据党员数量和工作需要设立，在街道党工委的领导下开展工作。一般情况下，党员50人以下的建立党支部，委员会由3—5人组成；党员50—100人的建立党总支，委员会由5—7人组成；党员100人以上，党务力量比较强，工作基础比较好，书记人选比较合适的，可建立党委，委员会由5—9人组成。委员会由党员大会或党员代表大会选举产生。

社区党组织委员会委员应由政治素质好、文化程度高、年龄较轻的党员担任；书记应具有一定政策水平和组织领导能力，具有奉献精神，热心群众工作，受群众所信赖的党员担任。委员可采取从机关和企事业单位中选派，从大中专毕业生、下岗失业人员、复员转业军人中选拔等措施，把热爱社区工作、热心服务群众的优秀党员充实到社区领导班子之中。社区党组织领导班子成员与社区居委会成员可以交叉任职。

二、社区成员代表大会

社区成员代表大会是全体社区成员依法行使民主权利、参与民主管理、体现自治权的基本形式。社区成员代表由每个居民小组推选2—3名代表和驻社区单位代表组成（每个社区成员代表不少于30名）。社区成员代表任期与社区居委会任期一致，每届为三年，可连选连任。社区成员代表大会的代表应积极参与社区内的各项事务，了解掌握社区居民需求，帮助社区居民解决热点难点问题，行使议事、决策权。社区成员代表大会闭会后，实行社区成员代表议事会制度，对社区居委会的工作进行监督、检查，听取社区居委会的工作汇报，并对社区居委会的工作情况进行评议。

三、社区居民委员会

社区居民委员会是社区居民自我管理、自我教育、自我服务、自我监督的基层群众性自治组织，是社区成员代表大会的常设机构，依法实行社区民主自治，落实社区成员代表大会的决定、决议，处理社区的日常事务。社区居民委员会实行民主选举、民主决策、民主管理和民主监督，保证党和国家的各项方针、政策的落实。

社区居民委员会管辖范围一般在1000—3000户或一个物业管理小区为宜，特殊情况可不受居民户数的限制，其设置、撤销、规模调整由区人民政府决定。

社区居民委员会由5—9人组成，主任、副主任、委员人数根据社区规模确定，每届任期三年，可连选连任。社区居民委员会成员的产生：在居民小组提名、社区民间群众团体民主推荐、个人自愿报名的基础上，由社区成员（代表）会议选举产生。社区居民委员会根据民主自治的要求，建立社区服务、治安调解、计划生育、文化教育、公共卫生、妇女儿童、双拥、老龄八个工作委员会。根据社区特点，一般以50—100户为宜，合理设置居民小组，并推选好居民小组长。居民小组长任期与社区居委会成员相同，可连选连任。各工作委员会和居民小组在社区居委会的领导下开展工作。

四、社区事务受理中心

社区事务受理中心（对内称职业社区工作者办公室）在街道党工委、办事处和社区党组织的领导下，在社区居委会的监督下，承担社区事务的具体组织实施工作。

社区事务受理中心由3—5名职业社区工作者组成，设主任1人，成员2—4人。主任由社区党组织、社区居委会按照条件推荐一名组织能力强、业务素质高的职业社区工作者作为人选，报街道办事处审批。

附件二： 社区工作职责

一、社区党组织的主要职责

（一）宣传贯彻党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，执行上级党组织的决议、决定，团结、组织党员和群众，保证党和政府各项任务在本社区内顺利完成。

（二）接受街道党工委的领导，定期向街道党工委汇报工作。研究讨论本社区内涉及全体居民利益的重大问题并提出建议，提交社区居民代表大会决定。

（三）加强社区党组织自身建设。落实党建工作各项制度，搞好党员的教育、管理和监督，督促党员履行义务，严格执行党的纪律，保障党员的民主权利，做好发展党员工作；协助管理驻本社区机关、企事业单位的在职党员，充分发挥社区党员在“三个文明”建设中的先锋模范作用。

（四）领导社区居民委员会和工、青、妇等群众组织，支持和保证社区居民委员会依法自治，履行职责，支持群众组织依照法律和各自的章程行使职权；协调本社区居民代表大会、社区居民委员会的关系。

（五）按照街道党工委的要求，做好社区工作者的教育、培养、考核和监督工作，协助区委对居住在本社区的机关干部实行“八小时之外监督”；协助党工委对驻本社区实行双重管理的单位和工作人员进行考核和监督。

（六）加强与驻社区单位党组织、共建单位和新型经济社会组织党组织的横向联系，协调好与社区居民委员会、业主委员会和物业管理企业的关系，形成以共同利益、共同需求和共同目标，共同参与地区性、社会性、群众性、公益性的社会管理和服务工作。

（七）密切联系群众，及时掌握社情民意，反映群众的意见和要求，提高党的工作的主动性、针对性和有效性，积极支持社区居委会承办公益事业，搞好社区服务。

（八）加强精神文明建设，加强对社区各类群众文化团队的政治引导，通过喜闻乐见的形式，教育社区居民遵纪守法，树立健康向上的社会风气。

二、社区党组织党建协调小组职责

社区党组织党建协调小组由社区党组织与驻本社区机关、企事业单位及新型经济社会组织等党组织负责人组成。其主要职责是：

（一）商讨本社区党建工作重大事项，实现社区资源共享、精神文明共创、社区事务共管、社区稳定共保。

（二）研究在职党员参与社区建设等工作，探讨以共同利益、共同需求为纽带发挥作用的有效形式，组织和引导社区广大党员和群众参与地区性、社会性、群众性和公益性等活动。

（三）充分发挥驻本社区人大代表、政协委员的作用，调动社会各方面的积极性，共同参与社区工作。

（四）充分发挥社区党员活动室、在职党员工作站等教育阵地的作用，团结组织社区党员和群众，宣传贯彻党的路线、方针、政策和国家的法律法规，保证党和

政府各项任务在社区顺利完成。

（五）贯彻区委和街道党工委的指示精神，指导本社区党的建设，促进社区各项工作健康发展。

（六）社区党建协调小组每半年召开一次工作会议，工作需要时可随时召开。小组成员单位根据实际情况可提出议题，议题需提前一周进行通报。社区党（总）支负责例会召集和议题通报等具体工作。

（七）小组工作会议确定的工作内容，各成员单位要根据分工抓好落实。

三、社区成员代表大会职责

社区成员代表大会一般每半年召开一次会议，由社区居委会召集和主持。有五分之一以上的十八周岁以上的居民、五分之一以上的户或者三分之一以上的居民小组提议，应当临时召集社区成员代表大会。换届选举时由社区选举委员会组织。主要职责是：

（一）听取并审议社区居委会的工作报告和资金筹集的收支情况报告。

（二）监督社区居委会的各项工作。

（三）选举、撤换或补选社区居委会成员。

（四）改变或撤销社区居委会不适当的决定。

（五）对社区居委会成员、职业社区工作者及政府有关职能部门进行民主评议。

（六）讨论并决定涉及居民利益的重要事项。

（七）制定和修订居民公约或居民自治章程，监督居民公约或居民自治章程的执行。

（八）反映居民的意见和要求。

（九）审议通过社区居委会的工作计划。

四、社区居委会职责

社区居委会是社区居民自我管理、自我教育、自我服务、自我监督的基层群众性自治组织，主要职责是：

（一）宣传宪法、法律、法规和国家的政策，维护居民的合法权益，教育居民履行依法应尽的义务。

（二）向社区成员（代表）会议负责并报告工作，接受社区居民的监督，组织居民落实社区成员（代表）会议的决定、决议。

（三）调解民间纠纷。

（四）密切联系居民，及时向街道办事处或人民政府反映群众的意见、要求和建议。

（五）办理本居住区居民的公共事务和公益事业。

（六）发展社区服务项目，依法管理社区居委会的财产。

（七）协助有关部门做好离退休人员管理等工作。

（八）接受社区党组织的领导，积极支持职业社区工作者开展工作，定期听取职业社区工作者的工作汇报，监督检查工作落实情况，开展评议，提出工作意见。

（九）开展多种形式的社会主义精神文明建设活动，教育引导居民做文明市民、创文明家庭、文明楼院和文明小区。

五、社区居委会主任、副主任职责

社区居委会主任负责社区居委会的全面工作，对社区成员代表大会负责，主要职责是：

（一）负责居委会日常工作，抓好居委会的组织建设、思想建设。

（二）主持制定工作计划和发展规划。

（三）组织社区居委会成员认真履行所担负职责，并对社区成员代表大会负责。

（四）遵纪守法、依法办事，模范执行值班及各项规章制度。

（五）负责印章的管理使用。

（六）指导和帮助各工作委员会和居民小组开展工作，密切与职业社区工作者关系，共同做好社区工作。

（七）掌管好社区居委会的资产和账目，定期向社区成员代表大会报告财务收支情况。

社区居委会副主任对主任负责，根据分工抓好工作，主任不在位时代理其职责，主要职责是：

（一）遵守国家宪法、法律、法规及方针政策，协助主任维护居民合法权益。

（二）协助主任执行社区成员代表大会的决议、决定。

（三）协助主任做好工作布置、检查和总结。

（四）协助主任开展各项活动。

（五）负责社区居委会财物的收支。

（六）与职业社区工作者团结协作，共同做好社区工作。

六、社区居委会各工作委员会职责

（一）社区服务工作委员会工作职责

1、认真执行国家民政方面的法律、法规和政策，努力做好社会福利和保障工作。

2、掌握辖区内民政对象的情况，听取意见，及时如实向上级反映并协助解决。

3、办好社区服务站，根据社区居民需求，广泛开展便民、利民社区服务活动，拓宽社区服务领域。

4、教育居民发扬团结互助、扶贫济困的传统美德，不断发展壮大社区志愿者服务队伍，通过组织活动为社区居民排忧解难。

5、负责居民最低生活保障的申报及申报材料归档工作。

6、掌握下岗人员情况及就业信息，帮助失业和下岗人员再就业。

7、提倡移风易俗，反对封建迷信活动，倡导婚事新办，丧事简办。

（二）社区治安综合治理工作委员会工作职责

1、以社区警务室为依托，建立健全治保、调解、巡逻、普法、帮教、消防“六位一体”的社区治安综合治理基层组织。

2、充分利用社区资源，深入开展法制宣传教育活动，加强对社区居民防范知识的宣传，增强自我防范和邻里互助防范意识，广泛动员居民参与社会治安综合治理，不断提高居民法制观念和遵纪守法的自觉性。

3、大力推进社区警务战略，整合社区治安防范资源，健全专群结合、群防群治的社区治安防范网络，深入开展基层安全创建和群防群治活动，落实各项防范措施。

4、深入开展社区内矛盾纠纷排查调处工作，健全社区矛盾纠纷排查调处工作机制和制度，把矛盾和问题化解在基层，消除在萌芽状态。

5、协助有关部门做好“五类”人员（外执犯、刑满释放、解除劳教人员、失足青少年）和刑释解教人员的监督、管理、帮教工作。

6、配合职能部门加强对流动人口和暂住人口及出租房屋的治安管理，了解社区居民中暂住人口和流动人口情况，做到底数清、情况明。

（三）计划生育工作委员会工作职责

1、负责有关人口与计划生育方针政策、法律法规、优生优育、避孕节育、生

殖健康等宣传教育工作，建立新型社区生育文化。

2、依法积极推行计划生育居民自治，将计划生育纳入社区自治体系，制定居民公约，建立健全社区计划生育居民自治的各项规章制度。

3、负责避孕药具的发放和避孕节育的咨询指导等工作，协助做好已婚育龄妇女查访、孕检和健康查体工作。

4、及时掌握社区内居民的婚、孕、育及节育信息等情况，协助对社区内出现计划外怀孕的居民动员其采取补救措施。

5、协助组织利用社区资源搞好社区计划生育优质服务和育龄群众的生产、生活服务工作。

6、协助做好流动人口计划生育管理工作。

（四）文化教育工作委员会工作职责

1、认真学习执行社区文化教育工作有关政策和法规，通过多种形式，对社区成员进行社会公德、家庭美德、集体主义、爱国主义、社会主义的传统教育。

2、搞好社区文化活动室建设，开展“五个一文化工程”，广泛开展内容健康、形式多样的群众性文体活动。

3、配合学校、家长，抓好中、小学生的校外教育工作。

4、组织开展文明社区、示范社区、文明楼院、五好家庭、文明市民的创建评比活动，不断提高社区文明程度。

5、组织社区成员开展丰富多彩的群众文化教育体育活动，营造温馨祥和的社区氛围。

6、加强社会主义精神文明建设，教育、指导居民自觉抵制黄、赌、毒等社会丑恶现象，开展创建学习型社区、家庭活动。

（五）公共卫生工作委员会工作职责

1、宣传爱国卫生工作的方针政策，普及卫生科普知识，提高社区成员环境意识，减少环境污染。

2、积极开展社区的爱国卫生工作，组织发动社区居民和社区单位搞好环境卫生，美化社区楼院环境。建立卫生检查评比制度。

3、加强与物业管理企业的沟通联系，及时向有关部门反映辖区居民对环境卫生工作的意见和要求。

4、协助卫生部门做好传染病等防病治病、计划免疫、妇幼保健、食品卫生等监督服务工作。

5、协助卫生部门建立社区卫生服务站以及对卫生服务机构的监督工作。

6、协助园林环卫建设等部门搞好社区的绿化、硬化及垃圾清洁工作，减少环境污染。

（六）妇女儿童工作委员会工作职责

1、宣传党和国家妇女儿童工作政策、法规，坚决维护妇女儿童合法权益。

2、进行家政知识、科学常识、家庭美德、法律、保健知识等教育，提高妇女的思想道德素质、科学文化素质和文明公德素质。

3、积极开展“好公公”、“好婆婆”、“好媳妇”活动，倡导夫妻和睦、尊婆爱媳、尊老爱幼、赡养老人的社会风尚。

4、教育妇女遵纪守法，崇尚科学、反对邪教、勤俭持家、婚事新办、邻里团结、互相帮助，关心大龄青年婚事，促进辖区文明建设。

5、及时向有关部门反映妇女儿童工作的意见和情况，并提出建议和要求。

（七）双拥工作委员会工作职责

1、经常组织社区居民进行国防教育，积极宣传双拥工作的方针政策和法律法规。

2、建立健全双拥工作各项制度，不断加强双拥工作站建设。

3、定期进行军地联席会、优抚对象座谈会，积极开展社区军民共建活动。

4、积极开展拥军优属活动，对优抚对象实行优先优惠服务，对家庭困难且行动不便的优抚对象实行上门服务。

5、组织社区拥军小组成员、社区党员、青年志愿者与优抚对象进行“结对包户”，帮助他们解决实际困难。

（八）老龄工作委员会工作职责

1、定期组织社区老年人学习党的路线、方针、政策、形势教育。

2、认真贯彻落实《老年人权益保障法》和《山东省老年人保障条例》，有效地保护老年人的合法权益。

3、积极组织老年人参与各类文体活动。

4、积极开展创建敬老模范单位活动，不断完善创建工作档案。

5、落实“六个老有”，努力为老年人办好事、办实事。

6、定期走访特困、孤寡、空巢老人、独居老人、高龄老人，为他们解决生活中的实际困难。

7、及时为60岁以上老年人办理老年人优待证。

8、积极筹措老龄工作活动经费，保证社区老龄工作的正常开展。

七、居民小组组长职责

社区居委会分设若干居民小组，居民小组一般以50—100户为宜，居民小组组长由居民小组推选产生，主要职责是：

（一）召集和主持居民小组会议，传达居委会有关工作要求。

（二）组织本组居民贯彻执行社区成员（代表）会议的决定。

（三）完成居委会交给的任务。

（四）及时向社区居委会反映居民的意见、要求和建议。

（五）办理本居民小组的其它事宜。

八、职业社区工作者职责

职业社区工作者是经街道办事处审核、区有关部门审批的合同制专职社区工作人员（简称社区干事），主要职责是：

（一）认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想等政治理论和业务知识，宣传贯彻党的路线方针政策以及国家的法律法规，熟练掌握相关业务技能，不断提高自身综合素质。

（二）立足社区，热爱社区，奉献社区，了解群众疾苦，热心为群众服务，帮助解决实际问题。以身作则，模范遵守社区各项规定和社区居委会的各项决议、决定，圆满完成政府下移的社区事务等各项工作任务。

（三）维护社区居民的合法权益，教育社区居民依法履行应尽的义务。

（四）积极开展物质文明、政治文明、精神文明建设，动员全体社区居民参与创建文明楼院、文明社区、示范社区等活动，引导社区居民争做有理想、有道德、有文化、有纪律的文明市民。

（五）要与社区居委会成员搞好团结，积极参加社区居委会组织的各项活动和有关会议，密切与辖区内各单位的联系，自觉接受居委会和社区居民的监督。

（六）调解民事纠纷，促进社区居民家庭、邻里团结和睦。

（七）做好社区服务、社区卫生、社区文化、社区治安、社区环境、社区教育、社区保障、社区计生、优抚救济、青少年帮教等工作。

（八）完成政府和街道办事处交办的其他工作。

附件三： 社区工作制度

一、社区党组织工作制度

（一）社区党组织委员会议事规则

1、社区党组织委员会要认真贯彻执行民主集中制原则，坚持和完善集体领导和个人分工负责相结合制度，党组织委员要按照分工，认真负责地做好本职工作。

2、社区党组织委员会一般每月召开1—2次会议，如有特殊情况可随时召开。会议由书记召集、主持。

3、社区党组织委员会议必须由半数以上的委员到会方能举行，根据议题需要，有关人员可以列席会议，委员因故不能出席会议，要事先向书记请假。

4、社区党组织委员会议召开的日期、议题（除临时召开的会议外）及有关事项要提前一天通知与会人员。

5、社区党组织委员会议的议题，由书记根据工作需要确定，各委员拟提交会议讨论的问题，应事先向书记汇报、确定。

6、议事范围：

（1）从社区实际出发，研究制定贯彻执行党的路线、方针、政策和街道党工委指示精神的措施和实施意见。

（2）研究决定社区建设规划、财务收支计划、固定资产购置及较大数额经费开支、所属商业网点、房屋租赁及合同的签定、下岗职工安置以及居民群众关心的热点、难点问题。

（3）社区建设与管理的计划及社区服务、社区治安、社区卫生、社区文化、社区环境、社区教育的计划及主要措施。

（4）本社区内党的思想、组织、作风、制度建设方面的重要事宜。

（5）本社区内精神文明、计划生育、提高居民素质、民兵预备役、老年人健康保健等工作。

（6）向街道党工委的请示、报告、总结等重要事宜。

（7）社区党组织委员会议是党组织委员参与集体决策的主要形式，与会人员要按会议通知认真做好发言准备。党组织委员会决定的重大问题要经过充分讨论，坚持少数服从多数的原则，讨论结果由会议主持人当场宣布。

（8）社区党组织委员会议的决议必须由应到会半数以上的委员赞同，方可有效。赞同人数不超过应到会半数的问题和事项，不能以社区党组织委员会的名义做出决定或决议；如果对处理重大问题和决定重要事项出现重大分歧，不能匆忙做出决定，待进一步调查研究统一认识后再做决定，也可将有争议的事项向街道党工委报告；紧急情况下，社区党组织委员会委员不足半数时处理的重大问题事后应向下次党组织委员会议汇报。

（9）社区党组织委员会议要做好会议记录，决议形成后要按照分工认真组织实施，并将处理情况及时向党组织委员会或书记汇报。

（10）社区党组织委员会议研究的内容具有保密性，与会同志要严守机密，未经批准或公布的，不得向外泄漏。

（二）社区党组织民主生活会制度

1、社区党组织民主生活会每年至少召开一次。

2、民主生活会召开之前，要根据上级党组织的要求，围绕党性、党风等方面

存在的突出问题，广泛征求党内外群众的意见和建议，确定议题。

3、民主生活会的时间和议题，应提前五日以书面形式向上级党组织报告。并通知党组织委员，每个委员要按照议题要求做好发言准备。

4、民主生活会内容

（1）结合领导班子及成员的思想实际，开展批评与自我批评，解决领导班子和班子成员在思想、纪律、作风等方面存在的突出问题。

（2）检查党内各项制度的贯彻执行情况。

（3）针对领导班子存在的问题和班子成员的自身不足，制定切实可行的整改措施。

5、民主生活会上，总支委员要按照“团结—批评—团结”的原则，通过“一人谈、众人帮、逐人进行”的方式，认真开展批评与自我批评，查摆问题和不足，进行思想剖析，提出整改措施。

6、民主生活会查摆的情况和整改措施，要在适当范围内进行通报，听取意见，接受监督，抓好整改。

7、指定专人做好会议记录，会后要及时向街道党工委报告会议情况和会议记录。

（三）社区党组织“三会一课”制度

1、社区党组织党员大会每季度召开一次，学习上级党组织有关文件，讨论社区党组织工作计划，听取党组织委员会的工作报告，决定党组织工作的重大问题。

2、社区党组织委员会议每月召开一次，由书记主持召开，讨论研究和决定党组织日常工作，贯彻街道党工委的指示和决定，研究决定社区建设中的重要问题，并认真做好会议记录。

3、党小组会每月召开一次，由党小组长主持，学习时事政治，结合实际讨论党员联户情况，传达贯彻社区党组织的指示和决定。

4、党课一般每两个月举行一次，采取培训、辅导、参观等形式学习《党章》、党的基本知识、马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想，以及党的路线、方针、政策和时事政治等。

（四）社区自管党员“一管三带一联”活动制度

1、社区党组织建立由书记、委员、党小组长等组成的工作骨干队伍，具体组织“一管三带一联”活动的开展。一般情况下，每季度召开一次会议，对工作开展情况进行分析、研究，并做出具体安排和部署。

2、把社区党员分类纳入“一管三带一联”活动之中，建立《社区党员“一管三带一联”登记表》，将社区党员登记造册，按照“一管”、“三带”、“一联”的内容和要求纳入规范化管理中，对党员在活动中的表现进行登记，实行目标管理。

3、加强对社区党员的教育与管理，开展经常性的学习教育活动。坚持每月对 “一管三带一联”活动的情况通报、讲评制度。通过“组织管”和“自我管”，不断增强党员的党性修养；通过带好家庭、邻居和楼院，充分发挥党员的先锋模范作用；通过联户帮扶，增强党员的宗旨意识。

4、要针对联系户的具体情况，明确联系职责，做好宣传政策、发展经济、化解矛盾、服务百姓等工作。社区党员每月对联户对象至少联系一次，并及时向党组织反馈联户帮扶情况，将党组织的温暖和邻里之情及时送到千家万户。

（五）社区在职党员工作站制度

1、工作站在社区党组织指导下开展活动，主要任务是组织辖区内在职党员积极参加社区管理与服务，配合做好在职党员工作时间以外的管理教育工作。

2、工作站站长由社区党组织书记担任；根据在职党员职业、特长及居住情况，工作站可通过设立专业服务队、划分党员责任区等形式，开展灵活多样的社区服务活动。

3、工作站每季度召开一次工作会议，每年召开一次全体在职党员大会，评议社区工作，研究制定活动计划。

4、每名在职党员每季度与社区至少联系一次。工作站要定期开展调查摸底，建立健全在职党员名册，对社区在职党员实行动态管理。

5、每名在职党员每年参加社区活动不少于二次。工作站要认真填写《在职党员社区表现记录簿》，并将活动情况及时向党员所在单位党组织反馈。

（六）社区在职党员“一卡一簿一单”制度

在职党员实行“一卡一簿一单”制度，即在职党员社区登记卡、在职党员社区表现记录簿、在职党员社区表现反馈单。

1、社区党组织要在调查摸底的基础上，发挥“在职党员工作站”的作用，建立“在职党员社区登记卡”，全面掌握社区内在职党员的基本情况，以楼座为单位建立活动组。

2、在职党员要增强服务意识，充分发挥职能优势，主动为社区排忧解难，积极参与社区党组织开展的“党员联户”、“党员责任区”、“党员志愿者服务”、“党员义务奉献日”等活动，发挥先锋模范作用。社区党组织要建立“在职党员社区表现记录簿”，做好在职党员表现记录。

3、社区党组织要及时做好在职党员参与社区建设情况的反馈工作，每季度通过在职党员社区表现反馈单向在职党员所在单位进行反馈，使党员真正发挥先锋模范作用。

二、社区成员代表大会工作制度

（一）社区成员代表大会由社区居委会主持，一般每半年召开一次，有五分之一以上的十八周岁以上的居民、五分之一以上的户或者三分之一以上的居民小组提议，应当临时召集社区成员代表大会。

（二）社区成员代表大会坚持民主管理，必须有社区成员代表过半数出席才能召开。决定问题，由出席人过半数通过才能生效。

（三）与居民利益相关的重大问题，社区居委会必须提交社区成员代表大会讨论决定。

（四）社区成员代表大会听取社区居委会工作和财务收支情况报告，提出下工作计划。

三、社区居委会工作制度

社区居委会是在街道办事处的指导下，在社区党（委、总）支部领导下开展工作的群众性自治组织。主要职能是：议事、协调、服务和监督。

（一）社区居委会正、副主任要坚守工作岗位，坚持上下班工作制度。

（二）社区居委会坚持依法办事，充分发扬民主，实行社区居民自我管理、自我教育、自我服务、自我监督。

（三）社区居委会每月召开一次全体委员会议，研究决定社区内公共事务和公益事业中的有关事项，并交有关人员执行。

（四）社区居委会要及时听取社区居委会成员的工作汇报，检查工作落实情况并提出工作建议，每年年终社区居委会成员和职业社区工作者应自觉接受社区成员代表的评议。

（五）社区居委会每半年召开一次社区成员（代表）会议，并向社区成员（代

表）会议汇报工作。

（六）社区居委会接受社区党组织的领导，支持社区居委会成员和职业社区工作者开展工作，维护居民群众的合法权益。

（七）社区居委会成员要经常走访社区居民，掌握居民情况，了解居民需求，及时提出工作建议。

（八）社区居委会根据工作需要，下设各工作委员会，各工作委员会每月召开一次会议，具体研究落实社区工作。

（九）社区居委会要引导和支持社区“公共事务协会”、“社区志愿者协会”等群体参与社区建设，充分发挥他们的特长，形成居民之间和谐、邻里团结、新型的人际关系。

四、社区“三公开一监督”制度

“三公开一监督”：即政务公开、事务公开、财务公开，民主监督。

（一）公开内容

1、政务公开主要包括：贯彻落实党的方针、政策及上级和街道党工委、办事处提出的工作要求和中心任务；社区建设发展规划；落实党总支决议情况；“两委”的工作职责；社区治安、计划生育、民政、调解、社会救济、社区卫生等工作情况。

2、事务公开主要包括：“两委”日常事务性工作；当前热点、难点问题；与居民生活密切相关的办事程序、办事标准和事务办理结果。

3、财务公开主要包括：“两委”的各种收费标准，如卫生费、治安费等；经济状况及“两委”经费收支情况等。

4、群众最关心、最敏感的其他问题。

（二）公开时间

政务、事务一般每月公开一次，财务情况每半年公开一次。对居民关心、反映比较集中的问题可随时公开。

（三）公开形式

根据“两委”工作实际，可以将固定橱窗式公开栏作为主要公开形式，将重要工作轮流向群众公布，辅以党员大会、组长以上干部会议、居民代表会议、通报、公开信等形式向社区居民公开。在政务、事务、财务等方面需向全体居民公布的，必须在公开栏公布。

（四）公开程序

向居民群众公开的事项必须经社区党组织委员会集体研究决定，并坚持先党内后党外原则向居民群众公布。

（五）监督办法

1、聘请居民中素质较高、思想正派、秉公办事，有威信、关心社区建设的人员担任社区监督员，对“两委”政务、事务、财务实施监督；

2、确定监督议政日，定期召集居民群众代表会议，听取大家对“两委”工作的意见和建议。对居民群众反映较为集中的问题，“两委”要进行认真研究，并通过适当方式向居民群众反馈结果。

五、社区听证会制度

社区听证会制度是社区居委会对社区居民普遍关心、涉及社区居民切身利益的社区有关事务在做出决策前，由居委会组织部分社区成员召开社区听证会，进行听证，提出具体意见，切实为社区居民解决困难，办实事。

社区听证会由社区居委会召集和主持，参与听证的人员可由社区党组织成员、社区居委会成员、职业社区工作者、居民小组长、社区成员代表组成。经社区居委

会邀请，有关政府部门和街道办事处、驻社区单位的代表应列席会议。社区居民可自由旁听听证会。听证会成员的听证表决权，由社区居委会确定。

社区听证会的议事范围为：社区治安防范、环境治理、油烟噪音和占道摊点整治、违法建筑整治、设施管理、对本社区突发困难居民进行捐赠、筹集本社区公益事业建设经费以及其他需要社区居民听证的事项。对应由社区成员代表大会讨论决定的事项，由社区居委会提请社区成员代表大会讨论决定。

社区听证会的主要内容是涉及本社区成员切身利益的有关事务、涉及本社区社会稳定需要听证的内容和其他急需听证的内容。听证会的一般程序：一是由主持人报告议题；二是由社区居委会通报所听证议题的相关情况；三是由听证会成员充分讨论；四是涉及国家法律、法规、政策规定的问题，请政府相关部门的代表回答听证会的咨询；五是由听证会成员投票表决。

社区居委会应于社区居民听证会召开后的三日内，将听证会的表决结果采取适当方式公示；听证事项涉及政府相关部门或街道办事处，由社区居委会将听证会的表决结果书面抄送政府相关部门或街道办事处。

六、社区居委会财务管理制度

（一）会计、出纳要分设。由一名副主任或职业社区工作者兼任会计、一名职业社区工作者兼任出纳。社区居委会主任不得兼任出纳。

（二）财会人员要认真学习财经法规、财务管理及会计制度，社区居委会的所有财务活动必须自觉遵守各项规章制度，严格收支手续，做到收有凭，支有据，所有收支必须入账管理，认真填写各类报表，建立健全账簿。

（三）严格执行“钱账分离、日清月结、项目审批、定期审计”制度。账、钱、物实行分人管理，发票和收据须由经办人、主任、书记三人以上签字（社区居委会主任书记一人兼的，在经办人、主任签字的基础上，要有一名副主任签字）方可报销，禁止使用白条下账。对不符合规定的支出项目，财会人员有权拒绝支付或报销，必要时可向街道办事处或区有关部门反映。

（四）严格经费支出的审批权限。100元以内的经费开支须由社区居委会主任审批；100元至500元的开支须报街道办事处分管主任同意；500元以上的开支须经社区成员代表大会讨论决定，或临时召集社区成员代表大会讨论决定，并经街道办事处分管主任同意，同时备案。

（五）实行民主理财，定期审计。社区居委会应成立社区居务监督小组，每季度要对财务帐目进行一次清理审查，要及时公布清查结果，街道办事处或区有关部门定期对社区居委会财务进行检查，对存在问题要督促社区居委会及时纠正。

（六）掌管社区经费的社区居委会正、副主任和职业社区工作者离岗时要接受街道办事处和有关部门的审计，并办理财务交接手续。

七、社区居委会档案管理制度

（一）社区居委会的各门类资料一般按立卷归档（换届选举档案应专立专存），做到归档齐全、分类科学、整理规范、有目可查，存放有序、查找方便。

（二）建立“十档六簿”。“十档”指上级文件、计划总结、社区党建、社区服务（民政工作）、社区卫生（卫生、计生部门工作）、社区文化（文化部门工作）、社区治安（民事纠纷调解、治保、综合治理工作）、社区环境（城管、环卫、市政、绿化工作）、社区教育（宣传、教育部门工作）、妇联残联（妇女儿童、残疾人工作）；“六簿”指各种会议记录、电话记录、来信来访调解记录、社区活动记录、社区居民及驻区单位登记、印章使用登记。

（三）建立档案专柜，做好档案的防火、防潮、防盗，确保档案的完整无损。

（四）坚持档案登记制度，档案人员工作变动时要做好交接工作。

八、职业社区工作者工作制度

职业社区工作者在街道党工委、办事处和社区党组织领导下，在社区居委会监督下开展工作。主要职能是：承担社区事务的具体组织实施工作。

（一）每周由社区党（委、总）支部书记或主任组织召开一次会议，研究部署工作，职业社区工作者每月向社区居委会汇报一次工作。

（二）每周由社区党(委、总)支部书记或主任组织一次政治学习和业务学习，不断提高职业社区工作者政治素质和业务水平。

（三）职业社区工作者要坚守工作岗位，认真履行职责，遵守工作纪律，严格请销假制度，推行“错时工作制”、“双休日值班制”，更好地方便居民群众。

（四）职业社区工作者要牢固树立为居民服务意识，正确处理与社区党组织、社区居委会的关系，密切与居民群众的联系，脚踏实地为群众服务，认真完成职业社区工作者所承担的工作任务。

附件四：

社区工作关系

一、社区党组织、社区成员代表大会与社区居委会之间的关系

社区党组织是党和政府各项政策措施在本社区落实的有力的政治保障和组织保障，在社区中处于领导核心地位；社区成员代表大会，在社区党组织的领导下，行使民主议事、民主管理、民主决策、民主监督的职能；社区居委会既是社区群众性自治组织，又是党和政府联系社区居民的桥梁和纽带，在社区党（委、总）支部的领导下，在社区成员代表大会和社区居民的监督下，行使社区自我管理、自我教育、自我服务、自我监督的职能。以上几个主体组织要按照各自职能，发挥社区自治、分工合作、整合互动的作用。

二、街道办事处与社区居委会的关系

街道办事处作为区政府的派出机构，与社区居委会是指导、支持和帮助的关系。社区居委会要接受街道办事处的工作指导，协助街道办事处做好与居民利益有关的公共卫生、计划生育、优抚救济、青少年教育等工作，向街道办事处反映居民的意见、要求和提出建议，对与社区有关的街道办事处内部科室及人员实行民主监督。街道办事处对社区居委会成员的生活补贴及办公等经费要按区政府的有关要求，按时足额拨付，不得挪作它用。对社区居委会的办公用房，要协助区政府有关部门统筹解决。街道办事处要指导社区居委会建立健全各类制度，完善社区监督机制，使其在社区成员代表大会和社区居民的监督下开展工作，必要时，可以委托审计部门或社会中介机构对社区居委会的资金使用情况进行审计。街道办事处的部门及工作人员要自觉接受社区的评议监督。街道办事处要建立社区工作者培训制度，定期对社区工作者进行培训，不断提高他们的业务水平和政治素质。

三、政府职能部门与社区居委会的关系

政府职能部门与社区居委会是指导与协助、服务与监督的关系。政府职能部门要改进工作方式，转变政府职能，做到工作重心下移，加强对社区的服务与指导；政府职能部门要尊重社区居委会的自治权利，充分履行各自职能，全力做好本部门职能范围内的工作，主动接受社区居委会的监督；政府职能部门要大力支持和配合社区居委会开展社区服务、社区卫生、社区文化、社区治安、社区环境、社区教育等方面的工作，尽职尽责地为社区解决相关问题。社区居委会作为自治组织要依托街道办事处，按属地管理原则协调好与政府职能部门、社区单位之间的关系，并在有关职能部门的指导下，协助做好相关工作，为政府职能部门依法行政、落实政府

目标管理创造良好的社区环境。公用事业单位、其他社会组织需社区居委会代办的工作，实行自愿协商、合同约定、有偿服务。

四、社区居委会与业主委员会及物业管理部门的关系

业主委员会是代表全体业主对物业实施自治管理的组织，要依法行使监督权利，加强制度建设，认真履行职责，定期开展工作，切实维护广大业主的合法权益；要接受街道、社区党组织的政治领导和街道办事处、物业行政管理部门的业务指导，监督实施物业管理工作；要教育引导业主按规定及时交纳物业管理费用，爱护好小区公益设施和公共环境。业主委员会主任或居住在本社区的物业管理部门负责人可依法民主选举为社区居委会成员。具备条件的社区在依法选举中可采取社区居委会主任与业主委员会主任一人兼的办法，以利于为广大居民服务。搞好物业管理是新形势下社区居委会实施自我管理的重要工作。社区居委会要积极支持并参与物业管理，加强对物业管理企业实行专业化管理、综合性服务的监督检查。社区居委会与业主委员会意见不同时，必须提交社区成员代表大会讨论决定。物业管理公司作为经营服务性企业，履行对社区物业管理职能，接受社区业主委员会和居委会的监督，接受物业行政管理主管部门的业务指导；小区物业管理企业要积极参与社区建设，物业公司应支持社区居委会的工作，为社区居委会提供方便条件。社区居委会与小区业主委员会作为依法选举产生的居民和业主自治组织，要在社区党组织领导下，对社区实行自治管理，积极支持、配合和监督物业公司对小区物业搞好管理。

附件五：

青岛市四方区XX街道XX社区居民公约

根据国家宪法和《中华人民共和国城市居民委员会组织法》及四方区关于进一步深化社区建设工作的意见，经社区居民讨论，现制定本公约。

热爱祖国 热爱青岛 爱我社区 爱我家园

发扬民主 大家管理 自我教育 自我完善

遵纪守法 互相监督 举止文明 维护公德

美化家园 爱护环境 遵守“八不” 人人自觉

邻里团结 安居乐业 尊老爱幼 互相帮助

以情相待 参与公益 文化娱乐 全民健身

计划生育 晚婚晚育 破除迷信 崇尚科学

弘扬正气 见义勇为 惩恶扬善 社会稳定

繁荣社区平安社区 文明社区 和谐社区

附件六：

青岛市四方区XX街道XX社区自治章程

（本章程经XX年X月X日XX街道XX社区第一届社区 成员代表大会第X次会议通过）第一章 总则

第一条 为适应社会主义市场经济体制改革的需要，深入贯彻中办发〔2000〕23号文件，加强基层民主政治建设，进一步规范社区自治组织的工作，增强社区居民的社区意识、民主意识和参与意识，依据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国城市居民委员会组织法》及四方区关于进一步深化社区建设意见，结合本社区实际，制定本章程。

第二条 本社区坚持党的领导，坚持民主自治，严格按照国家法律法规和有关政策进行社区建设，充分发挥社区成员代表大会决策、议事和监督作用，由社区居委会具体组织实施本社区各项社会事务的管理。

第三条 社区成员包括：社区居民（含流动人员）、机关、团体、部队、企业（含合资、私营、个体）、事业单位。

第四条 社区自治组织包括：社区成员代表大会、社区居民委员会。

第五条 本章程是全体社区成员的行为规范，每个社区成员都必须认真学习，严格遵守。

第二章 社区成员代表大会

第六条 社区成员代表大会是全体社区居民依法行使民主权利、参与民主管理、体现自治权的基本形式。实行民主选举、民主决策、民主管理、民主监督。

第七条 社区成员代表由本社区年满十八周岁以上有选举权和被选举权的社区居民代表及辖区单位代表组成。

社区成员代表由每个居民小组推选2—3名代表组成（每个社区居民代表不少于30名）。

社区成员代表任期与社区居委会任期一致，每届为3年，可连选连任。

第八条 社区成员代表在任期内因特殊原因出现缺额或有其它正常理由提出撤换申请的，应当予以撤换，从原居民小组中补选产生。

第九条 社区成员代表大会职责

社区成员代表大会每半年召开一次会议，由社区居委会召集和主持，换届选举时由社区选举委员会组织。主要职责是：

1、听取并审议社区居委会的工作报告和资金筹集的收支情况报告。

2、监督社区居委会的各项工作。

3、选举、撤换或补选社区居委会成员。

4、改变或撤销社区居委会不适当的决定。

5、对社区居委会成员、职业社区工作者及政府有关职能部门进行民主评议。

6、讨论并决定涉及居民利益的重要事项。

7、制定和修订居民公约或居民自治章程，监督居民公约或居民自治章程的执行。

8、反映居民的意见和要求。

9、审议通过社区居委会的工作计划。

第十条 社区成员代表大会工作程序

1、社区成员代表大会由社区居委会主持（选举时由社区选举委员会组织并主持），一般每半年召开一次，遇有特殊情况或有三分之一以上代表，五分之一以上的十八周岁以上居民，五分之一以上户或三分之一以上的居民小组提议，可以临时决定召开会议。

2、社区成员代表大会坚持民主管理，必须有社区成员代表过半数出席才能召开。决定问题，由出席人过半数通过才能生效。其决议、决定和通过的事项在本社区内具有最高的权威和效力，在合法的前提下，任何社区组织和社区成员无权更改，全体社区成员必须贯彻执行和自觉遵守。

3、凡涉及全体社区成员利益的重大问题，社区居委会必须提交社区成员代表大会讨论决定。

4、每年社区成员代表大会应听取社区居委会工作报告，财务收支情况报告，并对下一工作计划提出意见。根据工作报告和社区居民意见，对社区居委会、社区内工作机构及职能部门工作进行评议。第三章 社区居民委员会

第十一条 社区居民委员会是社区居民自我管理、自我教育、自我服务、自我

监督的基层群众性自治组织，是社区成员代表大会的执行机构，依法开展社区民主自治活动，落实社区成员代表大会的决定、决议，处理社区的日常事务。

社区居民委员会由5—9人组成，主任、副主任、委员人数根据社区规模确定，每届任期3年，可连选连任。

社区居民委员会经社区成员充分酝酿，确定正式候选人，召开社区成员（代表）大会选举产生。

第十二条 社区居委会的工作职责

社区居委会是社区居民自我管理、自我教育、自我服务的基层群众性自治组织，主要职责是：

1、宣传宪法、法律、法规和国家的政策，维护居民的合法权益，教育居民履行依法应尽的义务。

2、向社区成员（代表）会议负责并报告工作，接受社区居民的监督，组织居民落实社区成员（代表）会议的决定、决议。

3、调解民间纠纷。

4、密切联系居民，及时向街道办事处或人民政府反映群众的意见、要求和建议。

5、办理本居住区居民的公共事务和公益事业。

6、发展社区服务项目，依法管理本社区居委会的财产。

7、协助有关部门做好离退休人员管理等工作。

8、接受社区党组织的领导，积极支持职业社区工作者开展工作，定期听取职业社区工作者的工作汇报，检查监督工作落实情况，开展评议，提出工作意见。

9、开展多种形式的社会主义精神文明建设活动，教育引导居民做文明市民、创文明家庭、文明楼院和文明小区。

第十三条 社区居委会工作制度

社区居委会是在街道办事处的指导下，在社区党（委、总）支部领导下开展工作的群众性自治组织。主要职能是：议事、协调、服务和监督。

1、社区居委会正、副主任要坚守工作岗位，坚持上下班工作制度。

2、社区居委会坚持依法办事，充分发扬民主，实行社区居民自我管理、自我教育、自我服务、自我监督。

3、社区居委会每月召开一次全体委员会议，研究决定社区内公共事务和公益事业中的有关事项，并交有关人员执行。

4、社区居委会要及时听取社区居委会成员的工作汇报，检查工作落实情况并提出工作建议，每年年终对社区居委会成员和职业社区工作者开展评议。

5、社区居委会每半年召开一次社区成员（代表）会议，并向社区成员（代表）会议汇报工作。

6、接受社区党组织的领导，支持社区居委会成员和职业社区工作者开展工作，维护居民群众的合法权益。

7、社区居委会要经常走访社区居民，掌握居民情况，了解居民需求，及时提出工作建议。

8、社区居委会根据工作需要，下设各工作委员会，各工作委员会每月召开一次会议，具体研究落实社区工作。

9、社区居委会要引导和支持社区“公共事务协会”、“社区志愿者协会”等群体参与社区建设，充分发挥他们的特长，形成居民之间和谐、邻里团结、新型的人际关系。

第四章 附则

第十四条 本章程由XX街道XX社区居委会负责解释。

第十五条 本章程自通过之日起实行。

第五篇：新华百货会计管理制度

新华百货(600785)会计管理制度总则

银川新华百货商店股份有限公司

会计管理制度总则

第一条 为了适应市场经济及建立现代企业制度的需求，加强银川新华百货股份有限公司(简称本公司)会计会计管理工作，提高会计管理水平，建立健全内部会计管理制度，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计报告条例》、《企业内部控制制度基本规范》、《公司法》、《证券法》等法律、法规、规章制度的规定和要求，结合本公司会计会计管理的实际情况，制定本制度。

第二条 本公司会计管理的目的包括：

一、保证资产的安全、完整；

二、保证公司生产经营活动的合法性、合理性、有效性和经济性；

三、保证公司会计信息及各种管理信息的准确性、及时性、全面性；

四、保证公司经营目标的实现。

通过加强会计管理，规范公司运行机制，建立权责分明，管理科学，控制有力，激励充分的内部会计制度，提高会计管理水平，提升公司核心竞争力和企业价值，以良好的业绩回馈股东和社会。

第三条 本公司会计管理坚持“以预算管理为中心，以资金管理为手段，统一管理，分级核算”的原则。

“以预算管理为中心”即资金的收支、费用的支付、物品的供应与销售及对外投资等均应按照预算进行，以预算控制本公司的经营行为。

“以资金管理为手段”即实行资金高度集中管理，收支两条线，严格资金计划管理和有偿使用，严禁以收抵支。

“统一管理，分级核算”即在统一资金管理、统一购销管理、统一财会机构和人员管理、统一会计管理制度、统一会计核算办法的基础上，各单位、各分支机构分别建账，独立核算。

第四条 本公司会计管理主要包括：

一、预算管理

二、资金管理

三、存货管理

四、对外投资管理

五、投资项目工程管理

六、固定资产管理

七、无形及其他资产管理

八、采购及付款管理

九、成本费用管理

十、工资薪金管理

十一、销售及收款管理

十二、税金管理

十三、所有者权益管理

十四、会计会计报告

十五、分支机构管理

十六、内部审计及内部稽查

十七、财会信息化管理

十八、会计基础工作规范

十九、会计机构与人员管理

第五条 本公司各部门、全资子公司、控股子公司及由本公司实质控制的企业和单位组织均执行本制度。

第六条 本制度自公司董事会、股东大会审议通过起执行，具体解释权归会计部。

银川新华百货商店股份有限公司

会计档案管理制度

第一条 会计档案是指会计凭证，会计账簿和会计报告等会计核算专业资料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。

第二条 会计档案是公司的重要档案资料，设专人妥善保管，出纳入员不得兼管会计档案。

第三条 公司会计部对每年形成的会计档案应按照归档的要求定期收集，审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册，并于会计终了，将应当归档的会计档案，交档案管理人员存入档案室保存。

第四条 会计档案必须进行科学管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便。同时，严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损，散失和泄密。

第五条 保存的会计档案应严格调阅手续。本公司人员调阅档案，经主管会计人员批准后，方可调阅并建立调阅记录，归还时注明。公司外部人员调阅会计档案，要有正式介绍信，经会计部部长或会计总监批准，详细登记调阅的档案名称、调阅日期、调阅人员的姓名和工作单位，调阅理由、归还日期等。

第六条 会计档案必须按照国家档案局与财政部规定的期限保管。具体保管期限见下表，各种会计档案的保管期限，从会计终了后的第一天算起。

顺序号 档案名称 保管期限 备注

一、会计凭证类原始凭证 15年记账凭证 15年汇总凭证 15年

二、会计账簿总账 15年明细账 15年日记账 15年 现金银行存款日记账25年辅助账 15年固定资产卡片 固定资产报废清理后保管5年涉及外事的账簿 永久

三、会计报告月、季度会计报告 5年 包括文字分析会计报告 永久 包括文字分析

四、其他类会计移交清册 15年会计档案保管清册 25年会计档案销毁清册 25年银行存款调节表 3年资产盘点表 3年工资表 15年纳税申报表 5年

第七条 会计档案的移交

一、公司合并、撤销时，随同公司的全部档案一并移交给指定的单位，并按规定办理交接手续。

二、会计人员交接时，必须将所保管的财会档案全部编制移交清册并按清册移交清楚，不得封包移交，更不得随身带走。

第八条 财会档案的销毁

财会档案保管期满，需要销毁时，由本公司会计部门提出销毁意见，严格审查，编造财会档案销毁清册，经会计总监鉴定审查，报经上级主管单位批准后销毁。对于

其中未了结的债权债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，由档案部门保管到结清

债权债务时为止。

第九条 电子档案的管理

一、电子档案包括存储在计算机硬盘中的会计数据以其它磁性介质或光盘存储的会计数据和计算机打印出来的书面等形式的会计数据；会计数据是指记帐凭证、会计

帐簿、会计报表（包括报表格式和计算公式）等数据；

二、档案的保管环境要做到防盗、防磁、防潮、防污染、防有害生物。

三、为了防止储存环境发生不安全情况，磁性介质会计档案应当备份一式三份，由档案管理员储存在不同地点，档案管理员二份、系统管理员一份。

四、采用磁性介质保存会计档案，要定期进行检查，定期进行复制，防止由于磁

性介质损坏，而使会计档案丢失。

五、所使用会计软件的全套文档资料以及会计软件程序，视同会计档案保管，保

管期截止至该软件停止使用或有重大更改之后的五年。

六、对外单位原则上不提供源程序和有关保密文件。

第十条 违反本制度按《员工手册》相关规定处理。

第十一条 本制度自公司董事会、股东大会审议通过起执行，具体解释权归财

务部。

银川新华百货商店股份有限公司

会计工作交接管理制度

第一条 会计人员定期岗位轮换及调动、离职时，必须办理工作交接手续。未办清交接手续的，不得调动或离职。

第二条 接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。

第三条 离职会计人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作：

一、已受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。

二、未登记账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。

三、整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。

四、编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、会计软件及密码、数据磁盘及有关资料等。

第四条 会计人员办理交接手续时，必须有监交人负责监交。一般会计人员交接，由会计部部长负责监交；会计部部长交接，由公司会计总监或其授权代理人负责监交。

第五条 移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交；接替人员要逐项核对查收。

第六条 移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。

第七条 会计部部长及以上级别的会计人员移交时，还必须将全部会计会计工作、重大会计收支和会计人员的情况等向接替人员详细介绍。对需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。

第八条 交接完毕后，交接双方和监交人员要在移交注册上签名或者盖章，并应在移交注册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人员的职务、姓名，移交清册页数 以及需要说明的问题和意见等。移交清册一般应当填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

第九条 接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。

第十条 违反本制度按《员工手册》相关规定处理。

第十一条 本制度自公司董事会、股东大会审议通过起执行，具体解释权归会计部。

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会计信息管理系统管理制度

第一章 总则

第一条 为了确保会计管理信息系统的安全与正常运行，加强系统软、硬件管理，特制定本制度。

第二条 会计管理信息系统必须选用经相关财政部门评审认可的商品化会计软件，本公司使用的会计管理软件是北京用友软件股份有限公司开发的用友 ERP-U8 管理平台(861版)。

第三条 会计部部长为公司会计信息管理系统主要责任人。

第四条 设系统管理员一名，负责系统运行环境的建立和维护，与软件开发商联系，及时解决系统运行中发生的问题，对整个系统的运行情况及软件使用情况按日记录，进行数据的备份和恢复，维护系统的正常运行。

第五条 系统管理员的设置及变更由会计部部长提出，会计总监审批。

第二章 运行环境

第六条 确保机房安全，配备各项安全设施，做好防水、防火、防磁、防盗等工作。

第七条 定期对有关设备进行保养，保持机房和设备整洁卫生，建立卫生值日制度。

第八条 定期对硬件进行检查，以保证计算机系统安全正常运行，防止发生意外

造成数据丢失或破坏。

第九条 系统硬件配备一台服务器，站点根据人员配置确定。

第十条 软件安装由系统管理员实施，原版软件由系统管理员妥善保管。安装相关的工具软件应通知系统管理员，会计部部长审批后方可进行安装。确保计算机网络系统的安全和正常运行。由于业务需要确需增加硬件报会计部长审批，由系统管理员实施安装，禁止未经允许私自添加硬件。

第十一条 根据业务需要购买和安装系统防护软件，健全计算机病毒防范措施,定期由系统管理员对在用设备进行病毒检测，软件及时进行更新升级，严禁病毒通过网络进行传播。

第十二条 出现系统故障和网络病毒，应及时通知系统管理员处理，如系统管理员处理不了，通知公司信息中心或软件开发商提供支持，并在系统日志上登记故障原因及解决方案。

第十三条 会计软件进行升级和计算机硬件设备进行更换等工作，由系统管

理员提出申请，会计部部长审核，报会计总监批准方可实施。在软件升级和硬件更换过程中，要保证实际会计数据的连续和安全，并由会计部部长指定专人进行监督。

第三章 权限及角色分配

第十四条 会计部部长根据岗位分工需求分配系统权限，系统管理员负责实施，任何人不得随意变动、扩大权限。

第十五条 系统管理员要严格控制服务器及主控数据库的口令，防止非法修改数据文件。

第十六条 新增用户或扩大用户权限需经会计部部长审批，由系统管理员实施。

第十七条 操作人员离职后，应尽快注销用户，并登记备案。

第四章 日常操作

第十八条 操作人员取得《会计电算化知识培训合格证书》后，方能操作会计信息管理系统。

第十九条 严格遵守本制度的相关规定，按照业务流程规范操作，做好使用权限内的各项工作。

第二十条 任何登记入账的经济业务都必须填制记账凭证，摘要区要规范填入。在机器上填制的记账凭证编号应当连续，核对无误后交审核人员复核。第十八条 每次操作完毕，应及时做好数据备份和数据存档工作，各自的备份数据应妥善保管。

第二十一条 对操作密码要严格管理,操作人员应不定期更换密码，杜绝未经授权人员操作会计软件。

第二十二条 操作人员离开办公室前，应执行相应命令退出会计软件。

第二十三条 如发现输入凭证有疑问或错误时，及时向会计部部长或系统管理员反映，不利擅自作废或修改。

第二十四条 记账凭证经审核人、出纳、记账人员、会计主管签字后，每天使用专用凭证纸打印输出，交会计档案人员装订成册，封面加盖会计专用章及装订人、会计主管名章。

第二十五条 每月月末以前应将当月所有的收支及转账业务全部登记入账，每月进行总账与明细账、总账与部门、客户、供应商、个人往来账、总账与项目账核对。

第二十六条 会计部部长在每年末建立下一会计的完整的会计文件，根据现行的会计制度，正确地设置全部级次的会计科目，会计中间可以任意追加新的会计科目，但已制单或记帐的会计科目不得修改或删除，会计的修改工作由会计部部长审核，系统管理员执行，并进行登记备案。

第二十七条 转换会计时，应在新的会计开始后的二十天内完成结转各账户的年初手续，并保证数据检验平衡正确，年初余额在当年记账以前可以修改，当年记账以后如有调整，只能通过填制记账凭证进行。

第二十八条 每年末必须将全部账簿数据打印输出。

第二十九条 会计部部长和系统管理员应不定期查看系统日志，发现问题及时登记处理。

第五章 附则

第三十条 违反本制度按《员工手册》相关规定处理。

第三十一条 本制度自公司董事会、股东大会审议通过起执行，具体解释权归会计部。

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货币资金管理制度

第一章 总则

第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效益，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制规范-基本规范》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第二章 岗位分工及授权审批

第三条 货币资金岗位分工

一、办理货币资金的出纳人员应由与公司签订劳动合同的员工担任，不得由临时试用人员办理。

二、出纳人员负责公司对货币资金日常的收支进行序时登记。

三、办理货币资金的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守、廉洁奉公、遵纪守法、客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

四、公司出纳人员不得兼任稽核、不得兼管除货币资金以外其他账薄的登记，会计凭证的制作、审核及会计档案的管理工作，并定期进行岗位轮换。出纳人员不得同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作。

五、公司设货币资金记账人员 1 人，负责登记现金和银行存款日记账，编制银行存款余额调节表。

第四条 货币资金授权审批

一、本公司对货币资金建立授权审批制度，各级审批人应当根据货币资金授权审批制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。

二、本公司应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

（一）支付申请。有关部门或个人用款时，应当提前向经授权的审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附有效经济合同、原始单据或相关证明，经办人和部门负责人签字。

（二）支付审核。出纳人员和相关会计为审核人。审核人应当对货币资金支付单据进行审核，审核其手续及相关单据是否合法齐备，金额计算是否正确，支付方式、支付单位是否妥当、票据是否合法等。

（三）支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。

（四）办理支付。出纳人员应当根据审核无误的货币资金支付单据，按规定办理货币资金支付手续。

三、总经理审批公司日常经营支出，总经理不能行使审批权利，授权委托常务副总经理或副总经理代为行使。

四、公司董事会、监事会及下设各委员会的各项支出，由董事长审批。

第五条 公司出纳人员构成：

一、现金、银行存款收入岗位

二、现金、银行存款支出岗位

三、货款结算人员

四、登记现金、银行存款日记账人员

第三章 现金管理

第六条 现金收入管理

一、营业款收入：严格结算纪律，坚持营业款当日回笼，保证当日送存银行，任何人在任何情况下不得截留动用和挪用营业款。每天必须按流程送交营业款。

(一)各店设有专门收款室，安装电脑监控及防盗门等设施，必须保证收款全过程监控系统正常运行。

(二)各收银员必须当日下午7 点，将昨日7 点以后至当日7 点以前营业款经清点后，填写交款单，并在交款单上签字，装入专用交款包并上锁。

(三)各楼层每天派专人两名收齐本楼层所有收银台交款包，由经警护送至各店收

款室。

(四)银行收款员和会计部收款人员同时到位后，送款人员方能将收款包打开，取出营业款。

(五)银行收款员根据交款单当面清点现金，复核后在交款单上签章交会计部收款人员，如发现现金与交款单不符，只准重新填写交款单，不准将多收现金退回或涂改交款单，损失由收银员承担。

(六)会计部收款人员汇总当日营业款总金额，与银行收款总额核对相符后，手工填写银行现金存款凭条，第二日银行返回机制现金存款单。如在收款过程中出现长短应报会计部部长根据情况处理。

(七)每日营业终了各款台将留存现金保管在各楼层办公室指定保险柜，不得留有大额现金。各柜组一律不准留存现金。

二、其他现金收入：

(一)公司的其他现金收入主要有：房屋租赁费、场地租赁费、水费、电费、堆头费、返利款、赔款、借款、其他费用等。

(二)出纳人员根据有关的合同条款及部门填写的交费明细单收取各项费用，根据业务内容开具相关票据，加盖“现金收讫”印章，并将票据存根登记交成本费用会计编制凭证。

(三)公司各职能部室及处理废旧物品及其他收入的现金，必须及时送交会计部门入账，经办人员填写收费明细单，写明收入现金的用途和金额，会计部根据收费明细单收取现金并开具相关票据。严禁各部门私设小金库。

第七条 现金支出管理

一、现金支付的范围：

(一)支付给职工个人的工资、津贴、奖金、补贴

(二)个人劳务报酬等。

(三)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

(四)出差人员必须随身携带的差旅费。

(五)向个人收购农副产品和其他物资的价款

(六)结算起点（1000.00 元）以下的零星支出。

(七)除上述内容外，确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

二、备用金

(一)出纳日常零星开支的备用金为3,000 元，不得任意超支，不得白条抵库。

(二)营业零钞备用金为 100,000 元，由出纳人员负责到银行换取所需零钱，并每天早晨 8：30-9：00 为收银员换取所需零钱。如遇节假日需临时增加零钞备用金，出纳人员须提前填写借款单，总经理审批方可提取现金，并在节日后三天内归还。

(三)收银员备用金为每人2000 元，必须按日清点，营业终了保管在各楼层办公室指定保险箱。

(四)日常零星开支的备用金，不得与个人现金混放，必须保持单据加现金等于定额备用金。

三、现金支付

(一)凡现金支付的原始凭证都要内容齐全，数字准确，并由有关负责人签字。

(二)对于已支付现金的原始凭证，出纳人员要加盖“现金付讫”印章，表示款项已支付。

(三)现金付款凭证必须经会计人员认真审核，审查手续是否完备，数字是否正确，防止差错。

(四)出纳人员支付现金，不得从现金收入中直接支付（即坐支），如因特殊情况需坐支的，应事先报总经理批准。

(五)对于手续不全或违反政策制度规定的，拒绝支付。

第四章 银行存款管理

第八条 按照国家《票据法》、《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》的有关规定和结算纪律开立、撤销银行存款账户，处理货币资金收支的各项业务。

第九条 银行存款收入管理

一、收入支票的管理

(一)银行存款是指企业存入银行的货币资金。支票是指银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据，分为现金支票和转账支票。现金支票可向银行提取现金，转账支票只能转账。

(二)公司收入的一切款项，除国家另有规定的外，都必须当日解交开户银行，除规定可用现金支付的外，都必须通过银行转账结算。

(三)收到的大额支票（10,000 元以上）应立即到银行进账。收到资信情况不清的支票，必须进账后再付货或者有本公司的管理人员做担保方可付货，对收到的一般支票，应按银行规定的期限及时进账。出纳人员进账不及时造成损失，由其承担全部经济责任，对无款支票或印鉴不清等原因无法进账的支票要及时退回柜组，责成柜组查找追回货款。

(四)收款人员将填写好的进账单第二日交出纳人员进账，出纳人员将支票进账不得超过 5 日，如因未及时进账而造成损失由出纳人员负责收回并赔偿，由于其他原因而造成无法进账由当日收款员负责收回并赔偿。

五、顾客使用转账方式购买商品，发生退货及余款，不得支付现金或转入其他单位账户（如因特殊情况报总经理研究解决），只能开具支票退回原单位。

第十条 公司使用支票从银行支付货款时，必须遵守下列规定：

一、公司会计部对转账支票和现金支票设专人保管登记，专人填制，专库存放，使用时按编号顺序使用。

二、领用支票时，要在领用支票登记本上写明领用时间、付款单位、金额并由领用人签名。

三、签发支票时，必须保证存款户有足够的余额，严禁签发空头支票和远期支票；不准出租、出借或将支票转让给别的单位或个人使用；不准将支票交给使用或接受支票单位、个人代办签发。

四、签发支票应用碳素墨水填写，大小写金额和收款人不得更改。

五、不准签发全空白支票，特殊情况允许签发半空白支票，即必须填写日期，受票单位名称、用途，只空出金额栏，但要注明限额。

六、会计部一次签发给同一经办人的支票不得超过两张，经办人领用的支票必须在支票领用后十天内报账，遇到月末时，本月最后一天必须报账，如超过期限的，出纳要填写未报账人员名单并上报会计部部长。

七、“银行存款日记账”要按月与“银行对账单”核对，月份终了，企业账面余额与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因及时处理，严格杜绝超三个月未达账，并按月编制“银行存款余额调节表”，调节相符，于次月 10 日前编制银行余额调节表。

八、银行存款的收付业务由专职出纳人员办理，实行支票与印鉴章分管。

九、出纳人员对收支传票满两周尚无法转交会计做账的，应通知有关会计，并报会计部部长处理。

第十一条 网上银行

一、公司采用电子支付等方式办理货币资金支付的业务主要是货款结算，必须与承办银行签订网上银行操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务、交易范围等。操作人员应当根据操作授权和密码进行规范操作。

二、公司设结算人员2 人，一人负责审核发票及结算单据，一人负责网上支付。

三、网上银行支付密钥由会计部部长和结算员分开保管。

四、部门会计根据原始单据对结算记录进行二次审核。

第十二条 与货币资金相关票据，应符合以下管理要求：

一、各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。

二、因填写、开具失误或者其他原因导致作废的法定票据，应当按规定予以保存，不得随意处置或销毁。

三、企业对超过法定保管期限、可以销毁的票据，在履行审核批准手续后进行销毁，并建立销毁清册并由授权人员监销。

四、企业应当设立专门的账薄对票据的转交进行登记。

五、对收取的重要票据，应留有复印件并妥善保管。

六、不得跳号开具票据，不得随意开具印章齐全的空白支票。

第十三条 货币资金清查及管理

一、保管现金的部位要有安全防范措施，门要安装保险锁，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由专人保管。下班要检查窗户、保险柜，门锁好后，方能离开。

二、库存现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。如因特殊原因滞留超额现金过夜的（如待发放的奖金等），必须经公司领导批准，并设专人看守。

三、库存现金必须每日核对清楚，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向会计部部长汇报，查明原因按“财产损溢处理办法”进行处理，不得擅自将长短款相互抵补。

四、每月对备用金及库存现金进行一次盘点，会计部不定期组织专人对备用金及库存盘点进行抽查，填写《现金盘点表》。

五、货币资金应及时清理

现金收支应做到日清月结，确保库存现金的账面余额与实际库存额相互符合，银行存款余额与银行对账单余额相互符合，现金、银行存款日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相互符合。

六、出纳人员不得擅自将公司现金借给个人或其他单位，不准谎报用途套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入银行，不准保留账外公款。

七、加强银行预留印鉴的管理。会计专用章应当由专人保管，个人名章应当由本人或其授权人员保管，不得由一个人保管支付款项所需的全部印章。

第五章 其他货币资金的管理

第十四条 其他货币资金指现金、银行存款以外的货币资金。包括外埠存款，银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款等。

第十五条 其他货币资金的管理必须做到：

一、将款项汇往采购地时，或向银行办理银行汇票、银行本票、信用证时，必须有经会计总监批准的资金使用计划，并将资金使用落实到具体人。

二、建立“其他货币资金的备查登记薄”，详细记录外埠存款、银行汇票、银行本票存款、信用证存款的支出，金额、日期、报销、结余、退回、负责人等内容。

三、汇出的资金必须按规定用途使用，不得挪作他用，若有违犯，要追究使用人的责任。

四、要定期清理核对其他货币资金备查登记薄，对已使用的资金要及时报销，未使用的资金要及时退回会计部门。

五、对于信用卡的开设，应由会计总监批准，并设备查登记薄，定期取得银行对账单，便于使用人核对清理。持卡人必须按规定用途使用卡内资金，如有违犯则要追究责任。

第六章 外币业务的管理

第十六条 按各种外币设置“现金日记账”和“银行存款日记账”核算日常发生的外币业务，出纳人员根据每日发生的收入、支出业务序时逐笔地登记。

第十七条 对于发生的外币业务，按交易日的中国人民银行公布的人民币汇率的中间价折算为人民币，期末外币账户余额按中国人民银行公布的人民币汇率的中间价进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。

第七章 附则

第十八条 违反本制度按《员工手册》相关规定处理。

第十九条 本制度自公司董事会、股东大会审议通过起执行，具体解释权归会计部。

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发票管理制度

第一条 为了加强发票管理，维护国家的税收秩序，根据《中华人民共和国发票管理办法》和自治区、银川市国家税务局有关规定，制定本公司制度。

第二条 发票的种类和内容

一、本公司使用的发票主要有货物销售发票，包括增值税发票和普通发票、租赁发票、广告费发票。

二、发票的基本联次为三联，第一联为存根联，开票方留存备查；第二联为发票联，收执方作为付款或收款原始凭证；第三联为记账联，开票方作为记账原始凭证。增值税专用发票的基本联次包括发票联、抵扣联、记账联。.三、发票的基本内容包括：发票的名称、字轨号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位名称(章)等。增值税专用发票还应当包括：购货人地址、购货人税务登记号、增值税税率、税额、供货方名称、地址及其税务登记号。

第三条 发票的领用

一、所有发票由会计部专人凭《发票购买登记本》向税务局领购，建立发票登记簿，记录发票领用和交回情况，登记领用发票的部门、发票号，并由领用人签字。

二、整本发票使用完后及时交回会计部，在发票登记簿上登记销号，交旧领新。特殊情况应向会计部申明。

三、如有团购须将发票带出我公司的，由团购经手人到会计部单另领取发票，使用后及时交回。

第四条 发票的开具

一、使用发票部门必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票，未发生经营业务一律不准开具发票。

二、普通发票由开具发票岗位人员及业务部负责开具。家电部统一领取并开具，自行编号、销号。专门开具发票岗位人员与业务部不得随意开具家电类等涉及售后保修的普通发票。增值税发票及租赁发票、广告业发票由会计部专人开具。

三、开具发票必须在规定的时限内，按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印，内容完全一致，在发票联和抵扣联加盖单位会计印章或者发票专用章，并据实填写开票人姓名，不得以工号代替。

四、开具发票时，货物名称要具体化，不得以类别代替，例如食品、办公用品、服装等统称。

五、发票应以最高金额为限开具，千元发票不得开具百元金额，万元发票不得开具千元金额。

六、对于客户要求开具增值税发票的，一律由会计部专人开具，必须符合以下要求：

(一)开具增值税发票的客户必须是一般增值税纳税人，向会计部提供《税务登记证》、《增值税一般纳税人资格证》原件或复印件；

☆(二)开具增值税发票要符合法律的规定，实物和票名符合，顾客应向会计部提供售货微机小票。

(三)销售黄金、铂金首饰、珠宝玉石、工艺品、手表、食品（除了防暑的糖茶、饮料）严禁开具增值税发票。

七、使用电子计算机开具发票，须经主管税务机关批准，并使用税务机关统一监制的发票，开具后的存根联应当按照顺序号装订成册。

八、发现发票项目开错或消费者退回等情况，须将发票联收回，放入原发票本中，与其他联次同时注明“作废”字样。

九、下列行为属于不按规定开具发票行为：

(一)应开具而未开具发票；

(二)单联填开或上下联金额、增值税销项税额等内容不一致；

(三)项目填写不齐全

(四)涂改发票

(五)转借、转让、代开发票

(六)未经批准拆本使用发票

(七)虚构经营业务活动、虚开发票

(八)开具票物不符发票

(九)开具作废发票

(十)以其他单据或白条代替发票开具

(十一)自行扩大发票开具范围

(十二)不填写开票人姓名，以工号代替

(十三)顾客名称及开票日期空白

第五条 发票的取得

一、公司各部门在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当向收款方取得发票。

二、不符合规定的发票，不得作为会计报销凭证，经办人及公司会计部有权拒收。

三、下列行为属于未按规定取得发票的行为：

(一)应取得而未取得发票；

(二)取得不符合规定的发票；

(三)取得发票时，要求开票方或自行变更品名、金额或增值税税额；

(四)自行填开发票入账。

第六条 发票的保管

一、发票由会计部专人保管，专柜存放。

二、已开具的发票存根联和发票登记簿，按规定保存五年。保存期满，报经税务机关查验后销毁。

三、使用发票的部门和个人应当妥善保管发票，不得丢失。发票丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

四、下列行为属于未按规定保管发票的行为：

(一)丢失发票；

(二)损(撕)毁发票；

(三)丢失或擅自销毁发票存根联以及发票登记簿。

第七条 发票的检查

会计部负责接待和配合税务机关及各主管部门进行发票检查，如实反映情况，提供有关资料。

第八条 罚则

为规范各商品部、各柜组开具的发票，对所开具的发票进行定期和不定期的检查，对于一些发票开具不合格、不符合规范要求的，按照《员工手册》相关规定进行

处理。

一、不按规定领用和交回发票，按《员工手册》相关规定对责任人进行轻度过失处罚。

二、不按规定开具发票，按《员工手册》相关规定对责任人进行中度过失处罚。

三、因保管不善致使发票丢失、毁损，按《员工手册》相关规定对责任人进行严重过失处罚。

第九条 本制度自公司董事会、股东大会审议通过起执行，具体解释权归会计部。

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固定资产管理制度

第一章 总则

第一条 为了加强固定资产管理，确保固定资产的安全和完整，正确进行固定资产投资，提高固定资产使用效率，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。不具备以上条件的物品应作为低值易耗品处理。

第三条 公司固定资产主要实物管理部门为总务部，明确归口管理部门的，部门第一负责人为实物负责人。

第四条 会计部对各项固定资产的安全、完整和有效使用负有协调、监控、组织管理的责任。各部门的固定资产统一由公司会计部建帐管理，会计部门根据固定资产的购置发票、领用单据及时登记固定资产帐，统一提取折旧，建立固定资产卡片或台帐。

第五条 总务部为固定资产的主要采购部门，负责固定资产的购置、维修、改造、调拨、报废处理、盘点等，编制资产盘点表，提出改进建议。

第二章 固定资产的购置

第六条 各部门根据固定资产的使用情况、经营发展需要等因素拟定固定资产投资计划，编制固定资产投资预算，并按规定程序填写请购单，交会计部审核预算，经

主管总务的副总经理、总经理审批后，由总务部及相关技术人员负责实施采购。

第七条 对于重大的固定资产投资项目，可组织独立的第三方进行可行性研究与评价，并由总经理办公会实行集体决策和审批，重大投资项目必须经公司董事会审议通过。

第八条 严格执行固定资产投资预算。对于预算内固定资产投资项目，有关部门应严格按照预算执行进度办理相关手续；对于超预算或预算外固定资产投资项目，应由固定资产相关责任部门提出申请，进行审批后再办理相关手续。

第九条 固定资产采购过程应当规范、透明。对于一般固定资产采购，应由采购部门充分了解和掌握供应商情况，采取比质比价的办法确定供应商；对于重大的固定资产采购，应采取招投标方式进行。

第十条 固定资产入账价值的确定

一、外购固定资产：包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项固定资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。

二、自行建造固定资产：包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用、应分摊的间接费用，以及其他建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

三、为购建资产而借入专门借款，借款费用在购建的固定资产达到预定可使用状态前，应予以资本化，计入资产成本。固定资产在购建过程中发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月的，应暂停借款费用的资本化。购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用应停止资本化。

四、投资者投入固定资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费入账。

第三章 固定资产折旧

第十一条 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。

各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：

类 别 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物 35 3-5 2.77-2.71

运输设备 8-9 3-5 12.13-10.78

通用设备 5-16 3-5 13.85-6.06

第十二条 公司对所有的固定资产计提折旧，已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外。

第十三条 固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不提折旧，当月减少的固定资产，当月照提折旧，从下月起不提折旧。

第四章 固定资产的后续支出

第十四条 与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合资本化条件的，计入固定资产成本，将被替换部分的账面价值扣除。

第十五条 与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合资本化条件的，计入当期损益。

第五章 固定资产日常管理

第十六条 固定资产入账时，应由实物负责人填写《固定资产入账单》，经总务部、主管经理、总经理签字审批，交会计部入账。

第十七条 会计部打印固定资产卡片，交总务部登记实物账，制作资产卡片与总务部一起，贴粘在对应资产上。

第十八条 固定资产在部门之间调拨、价值变动时，由实物负责人填写《固定资产转移单》、《固定资产变动单》，相关人员签字审批后，办理手续。

第十九条 固定资产的报废应由保管、使用单位提出报废原因，组织有关部门和人员进行详细技术鉴定后填写《固定资产报废及减值报告单》，相关人员签字审批后，会计部门按规定办理申请报批，并进行账务处理。

第二十条 任何人员的调动、离职等都必须将固定资产的管理纳入审记范围。对于账实不符的，应查明原因，分清责任，发生丢失或毁损必须照价赔偿。

第二十一条 设置固定资产卡片，作为固定资产核算的基础和管理的依据，固定资产卡片应装订成册。会计部门按固定资产的经济用途和使用单位设立明细账，并经常与归口单位及使用保管单位进行核对，总账与明细账与卡片、卡片与实物必须相符。

第六章 固定资产盘点

第二十二条 公司每年对固定资产实地盘点清查一次，以保证固定资产核算的真实性。盘点时间为每年十一月中旬。

第二十三条 总务部部长、会计部资产会计及相关技术人员组成固定资产盘点小组，按部门进行固定资产盘点。

第二十四条 固定资产盘点清查结束后，盘点小组提交《固定资产盘点报告》，对在清查过程中发现的盘盈、盘亏、毁损等情况提出处理建议。

第二十五条 盘盈的固定资产，作为前期会计差错处理，通过“以前损益调整”科目核算，根据盘存凭证，开立固定资产卡片，在盘点当期入账。

第二十六条 盘亏及毁损的固定资产报批后应及时办理固定资产注销手续，并将盘亏及毁损固定资产原值和累计折旧转入“营业外支出”，如有过失人及保险公司赔款的，应冲减“营业外支出”。

第七章 附则

第二十七条 违反本制度按《员工手册》相关规定处理。

第二十八条 本制度自公司董事会、股东大会审议通过起执行，具体解释权归会计

部。

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全面预算管理制度

第一章 总则

第一条 预算是将公司未来一定时期内的经营活动以数量（通常以货币形式）表现出来的一种 系统管理方法。全面预算管理是以预算为手段，分配公司内部各单位或部门的会计、实物及人力等资源，控制各项支出，预测公司未来现金流量与利润，以便有效地组织和协调公司各项生产经营活动，完成既定的经营目标。

第二条 预算管理范围：全面预算管理是全过程、全方位和全员参与的 系统管理。全过程 预算管理是指公司在组织各项经营活动的事前、事中和事后都必须纳入到 预算管理；全方位 预算管理是指公司一切生产经营活动必须全部纳入到 预算管理；全员预算管理是指公司领导、子公司负责人、部门负责人、各岗位员工必须全员参与预算管理。

第三条 编制基本原则

一、体现集团及各公司发展战略及经营总体目标，总体目标倒逼全面预算指标；

二、主营收入实现总体规模增长及适度可比增长；

三、坚持成本领先，支出增长低于销售收入和税前净收益的增长水平；

四、人力满足经营发展需要，在减员增效的同时保持员工收入适度增长，但人事费用的增长幅度不得高于销售及税前净收益的增长；

五、现金流及投资做好均衡规划并实现使用效益提升；

六、预算指标遵循标杆原则及跳高原则，向先进性指标看齐，勇于迎接挑战；

七、预算指标编制以自上而下为主，自下而上为辅的方式进行，并结合PDCA 及 SMART 原则落实KPI 考核指标。

第四条 公司实行预算制度，全面预算每年编制一次，预算与会计相同。

第五条 本制度适用于公司及子公司所有职能部门及商品部。

第二章 组织与职责

第六条 公司总经理负责全面预算的组织、协调并领导预算编制、监督预算执行。

第七条 各子公司及各部门职责

一、负责本单位全面预算编制、组织及培训工作；

二、对总部下达的总体预算进行分析测算，并提出书面建议；

三、根据确定的全面预算总指标进行各项指标的分解；

四、负责对各下属单位、店铺预算的制定及审批；

五、负责制定本单位预算达成保障措施及经营计划；

六、负责制定本单位KPI考核指标及考核办法。

第八条 会计部职责

一、编制2008年全面预算规划并报集团决委会审批；

二、负责2008年全面预算培训工作；

三、负责汇总审核各单位全面预算；

四、负责组织各子公司预算答辩会；

五、负责下发各单位经集团决委会审批的2008年全面预算。

第九条 人力资源部职责

一、制定集团人力资源预算的总体规划；

二、组织各单位进行人力资源预算培训；

三、审核各单位人力资源预算；

四、审核各单位KPI考核指标及考核办法并报经营层审批。

第十条 发展部职责

一、制定集团发展预算总体规划；

二、组织各单位进行发展预算培训；

三、负责审核各单位发展预算并报集团决委会审批。

第三章 全面预算体系和编审程序

第十一条 全面预算体系

经营预算

全面预算体系 发展预算

投资预算

现金流量预

人力资源预

第十二条 KPI 核心指标

权重

序号 KPI 类型 KPI 名称 计算公式

占比

新开店铺销售收入/新开店铺销售收入预算

新店销售收入 15% 发展指标 *100%

新店坪效 新开店铺坪效/新开店铺坪效预算*100% 5%

销售预算达成 销售收入/销售收入预算*100% 10%

综合毛利达成 综合毛利/综合毛利预算*100% 5%

税前净收益达成 税前净收益/税前净收益预算*100% 15%

销售可比增长 本期销售额/去年可比同期销售额*100% 10% 经营指标

综合毛利可比增

本期综合毛利/去年可比同期综合毛利*100% 5%

长

税前净收益可比 本期税前净收益/去年同期可比税前净收益

15%

增长 *100%

帐期 本期实际帐期/预算帐期*100% 5% 管理指标

库存周转 本期实际库存周转/预算库存周转*100% 5%

上市公司市值增综合指标 上市公司实际市值/上市公司当前市值*100% 10%

长

第十三条 经营预算编制重点

一、经营预算是各单位最重要的预算，是对每一个子公司经营损益结果的总体体现，经营预算中“采购预算”、和 “租赁收入预算”单独立项编制，保证综合毛利额和租赁收入稳定增长；

二、经营预算需细分到各个子公司考核实体，到店、到部门、到柜组，到责任人，从时间上要分解到季、到月；

三、经营预算需制定配套的经营计划及考核办法，确保预算的可执行性及奖惩到位。

第十四条 发展预算编制重点

一、根据集团及本单位的发展总体计划制定发展预算；

二、发展指标包括新开店铺数量、销售贡献及坪效；

三、发展指标需细分到区域、制定发展计划并分解到季、到月。

第十五条 投资预算编制重点

一、根据集团及本单位的投资总体计划制定投资预算；

二、投资预算需同发展规划、新开店规划及平均开店投资标准相结合；

三、旧店投资改造计划及新增设备计划也列入总体投资预算。

第十六条 现金流量预算编制重点

一、各单位根据经营预算制定经营现金流预算；

二、各单位根据发展预算及投资预算制定投资现金流预算；

三、各单位根据融资计划确定筹资性现金流预算。

第十七条 人力资源预算编制重点

一、人力资源预算应包括各单位人员编制预算、人员招聘预算、人员培训预算、重点干部培养计划及人事费用预算等；

二、KPI考核指标及考核办法也是人力资源预算的重要组成部分；

三、人力资源预算需同各单位总体经营及投资发展计划相配套。

第十八条 预算审批程序

一、各子公司法定代表人审批本单位预算，上报公司会计部审核。

二、会计部审核汇总各公司预算，组织预算答辩，各子公司对答辩会

提出的质询进行整改。

三、整改后的预算再次上报公司会计部，经会计部审核确定，报公司董事长

审批。

第四章 预算执行

第十九条 根据预算格式编制月度预算执行发表文章情况表及附表，每月 4 日之前，各子公司上报本公司预算执行情况，并附预算分析报告，对未达成及超标的指标进行说明。

第二十条 会计部汇总预算执行情况，编制预算分析报告。

第二十一条 会计部定期组织召开子公司及公司各部门预算分析会，分析预算差异原因，提出解决方案。

第五章 附则

第二十二条 全面预算管理与绩效考核方案进行，对各子公司及各部门负责人的绩效考核中，加入预算关键指标的考核。

第二十三条 本制度自公司董事会、股东大会审议通过起执行，具体解释权归会计部。

银川新华百货商店股份有限公司

印章管理制度

第一条 为规范公司印章的管理，维护企业形象和合法权益，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条 所有使用印章均按照本制度履行签字审核手续。

第三条 公司的印章根据用途、类别分为公司公章、会计专用章、法人章。

第四条 各类印章的使用须严格履行登记程序，完成审批手续后方可用印；

不符合规定和不经主管领导签发的文件、资料、合同等，公章保管人有权拒印。

第五条 任何情况不得携出各类公章或外借。若因工作需要，确须将印章带出，需

提交申请，经总经理批准，方可带出。公章带出期间，携带人只可将公章用于申请

事由，并对公章的使用承担一切责任。

第六条 各类公章的保管人严格执行公司印章管理制度，不得私自使用公章。

第七条 保管人员不在时由总经理指定人代管，双方须做好印章的交接手续。

第八条 公司公章的使用范围：

一、公司对外签发的文件

二、公司与相关单位联合签发的文件

三、由公司出具的证明及有关资料

四、公司对外提供的会计报告

五、公司章程、协议

六、员工的调动、任免及聘用

第九条 会计专用章及法人章主要用于货币结算等相关业务。

第十条 公司公章由企管部部长负责保管与使用。

第十一条 使用公章须履行登记手续，由经办人至人力行政部填写《公章使

用登记表》，写明用印事由，并经主管经理审核同意后，方可用印。

第十二条 以公司名义上报、外送、下发的文件、资料等，经由总经理审阅批准，企管部部长同意后方可加盖印章。

第十三条 任何人不得以任何事由要求在空白书面上加盖公章。

第十四条 公司会计专用章会计部部长负责保管；法人章由会计部出纳负责保管。

第十五条 公司会计专用章与法人章不得交与银行出纳员自行保管和使用。

第十六条 除正常的会计需要用到会计专用章与法人章外，其他事项必须经过会计部部长报请公司总经理批准后方可使用。法人章用印须履行登记手续，由经办人至会计部填写 《法人章使用登记表》写明用印事由，并经直接经理，总经理审核同意后，方可用印。

第十七条 由于审批人或者印章保管人过错履行盖章手续而导致公司遭受经济损失的，责任人应当负责赔偿或者由公司酌情处以相应的经济处罚。

第十八条 本制度自公司董事会、股东大会审议通过起执行，具体解释权归企管部。