烟草专卖中级20124题目精华总结（写写帮整理）

第一篇：烟草专卖中级20124题目精华总结（写写帮整理）

考点一：烟草专卖零售许可证的申请、受理、审查、发放

一，1，某应当提供哪些申请材料 2，不予受理的决定是否正确?为什么

二，1，应准予哪一申请人烟草专卖零售许可?请说明理由 三，1，（新办流程）请指出不当之处，并列出正确做法

考点二：烟草专卖零售许可证的后续监管及文书制作 四，1，对申请人的歇业申请，应当如何处理? 五，1，属于哪一类行政许可文书具体名称是什么? 六，1，提出听证的，如何处理?听证规则有哪些 ?2，转让许可证，是否应当予以延续为什么? 七，1，需要暂停，应当遵循怎样的程序进行?若未提出停业申请自行停止经营，且停业时间超过一年，如何处理?2，领取烟证后超过6 个月没有经营，如何处理 ? 八，1，存在不当之处 ?2，（外资企业）对S超市能否发放零售许可证? 九，1，应在什么期限内作出行政许可决定?2，作出准予决定后，还应当向被许可人送达什么?应在什么期限送达?3，后续监管的内容是什么? 十，1，提出补办申请应符合哪些要求?2，提出补办申请应提交哪些材料?3，补办流程是什么?4，应在多少日作出准予许可的决定? 十一，1，（材料不全的流程）存在哪些错误?2，在X日递交延续申请是否符合有关规定?提出延续申请的基本要求是什么?3，合同期满，应作出何种决定，制作何种文书，告知哪些事项?作出决定后还可以履行哪些职权? 考点三：准运证的申办审批及制作

十二，1，(500件60条)应申办哪些证件?2，受理申请后，应在多长时间办理完毕?3，申办单位性质的不同，打印单位有哪些? 十三，1，申办方式一般分为哪两种?2，如遇特许情况应如何处理?3，跨省准运证由哪一级主管部门签发?4，申请主体是谁?说明理由。十四，1，企业打印制作准运证，应在审批同意后的几日内完成?2，准运证签发的时间为几天? 十五，1某对申办人提交的申办条件审查时，应该具备哪些条件?通过管理系统，是否可以完成作废该准运证的手续?为什么? 十五

（二），1是否可以决定由该工业企业本地制作准运证?为什么? 2，该工业企业应在多长时间完成打印准运证?如不能，应当怎么办?3，省烟草专卖局审批准运证的操作步骤是什么? 考点四：举报投诉与联合执法检查、卷烟市场资料分类 考点五：市场监管及信息采集分析、市场检查总结

十六，1，小X在信息采集运用那种方法?市场监管对象信息采集的主要方法还有哪些?2，日常检查时需要采集的特殊信息内容有哪些?3，进行信息分析时，主要针对了哪项内容?对此内容进行分

析需注意哪些方面?

十七，1，采集市场监管对象信息时使用了哪些方法?请对搜集到的资

料进行正确分类2，表1所给数据进行分析可采取那种方法?正确结论是什么?3通过数据分析，应采取哪些针对性措施?

十八，1，售户处收集到的市场资料共分为几类?如何进行具体分类?2，按照基本程序，应如何对信息进行维护?3，进行信息分析时应坚持哪些基本原则?

十九，1，拟写市场检查日志时，应拟写哪些内容?2，按照市场监管对

象信息维护有关程序，对违规经营信息进行处理3，进行专卖信息分析时，除选择课题，搜集课题相关信息外，还应包括哪些步骤?

二十，1，用文档型式拟写周检查总结时，除了检查周期、检查地域、检查户数、检查情况外，还应拟写哪些内容?2，从收集到的市场资料看，可以分为哪几类?请举例说明3，对零售户A采用的市场监管对象信息采集的主要方法是什么?4，按照信息定性分析常用的信息分析法有哪些?

二十一，1，零售商作为市场监管的对象有哪些特征?2，除举报和投诉

外，简要回答市场监管对象信息采集的主要方法还有哪几种?3，的做法哪些不符合市场监管对象信息维护的程序?

二十二，1，举报和投诉的来源除开来电还有哪几种?2，请指出小X都

处理电话举报的不妥之处兵提出正确做法。3，涉及到市场监管对 象信息采集的方法主要有哪两种?4对零售户某进行检查时，需要采集哪些方面的信息?

二十三，1，请根据市场监管对象特征判断S和T分别属于那种市场监

管对象。2，请简答对市场监管对象需要采集的信息内容。3，请简答对市场监管对象S和T的需要采集的特殊信息内容

二十四，1，对专卖管理信息分析时，分析的关键点是什么?应当分析

哪些内容?2，专卖管理信息分析的基本要求是什么?从案件数量、市场净化率、案件类型、假烟品种四个方面的信息分别进行分析，可以得出什么结论?3，货源减少，存在市场缺口，结合三季度案件统计数据，应采取哪些针对措施?

二十五，2，简述对销售假烟的2个持证零售户的信息维护程序。

考点六：零售业态的识别及卷烟经营户零售业态分类信息的分析 二十六，1，零售业态分类的关键信息包括哪些内容?2，零售业态分类

关键信息分析，应遵循哪些基本原则?3，请识别经营户ABC的经营业态?4，请比较分别所属零售业态在满足顾客需求，营业面积方面的不同之处。

二十七，1，请比较分别所属业态在销售商品品种、地理位置、销售方

式、服务时间方面的不同点。2，对食杂店收集到的业态分类关键信息应分为几类?并简要说明。3，请简要说明超市的零售业态

类型。

二十八，1，对零售业态进行识别时，采用业态识别的方法有哪些?2，张三的店是否属于超市?为什么?3，该书报亭的零售业态是什么?4，请根据上述表格内容拟写一个文档形式的检查日志。二十九，1，用什么方法可识别A.B.C的零售业态?2，A能否归类为商

场?为什么?3，请识别经营户A/B的类别。

三十，1，根据材料一二从烟草管理角度看，识别卷烟零售户的业态具

有哪些主要作用?2，判断A-G的烟草零售业态。

三十一，1，分别指出A/B的零售业态类型2，请分别简述A/B所属零

售业态类型的特点

三十二，1，指出A/B/C分别属于何种零售业态类型?2，请简答卷烟零

售户业态识别应用的步骤。3，请比较经营户A/B分别所属零售业态在满足顾客需求、营业面积、销售方式方面的不同之处。三十三，1，请判断AB的业态类型，并说明两类业态在地理位置、销

售方式、收银结算、管理模式等方面的相同之处 2，C能否划归为娱乐服务类?为什么?3，请简答卷烟零售户业态识别应用的步骤。三十四，1卷烟零售户业态分类关键信息包含哪些。2，分别指出AB的零售业态类型。3，AB在经营商品方面主要不同之处。4，请列举零售业态信息分析的关键要素。

考点七：涉烟情报及询问、查账、委托鉴定

三十五，1，进行跟踪盯梢时，应采取哪一种方式进行?2，所取得证据

中，哪些属于言词证据?3，询问时，询问的技巧有哪几种?请列举其中4种 ?4，专卖局对卷烟鉴定真伪结论有异议，如何处理? 三十六，1，抽样取证行为是否正确，为什么?2，该委托鉴定属于什么

鉴定?封存后提交检验机构后有哪些注意事项?3，烟草检测站以逾期为由不予受理是否正确?为什么?4，鉴别检验杰伦表述为“假酒”是否正确，鉴别检验结论一般分为哪几种?

三十七，1，询问的基本步骤是什么?2，常用询问技巧有几种?

三十八，1，本案中共取得了哪些证据?哪些属于实物证据?哪些属于言

词证据?2，市检测站是否可以对涉案卷烟进行鉴定?县局在委托鉴定，复检中存在哪些问题?3，鉴定结论除真品卷烟、假冒注册商标卷烟外，还有哪些类型?

三十九，1，查获的非法生产卷烟、账册、询问笔录中，哪些属于言词

证据，哪些属于实物证据?2，运用了那种询问技巧?还有哪些询问技巧?查阅账册时，应重点检查哪些方面?

四十，1，取得了哪些证据?2，根据证据的法理分类，取得的证据哪些

属于言词证据哪些属于实物证据?3，鉴别检验报告出具的鉴别检验结论表述是否正确?鉴别检验结论一般分为哪几种?

四十一，1，对法定代表人进行询问，应遵循的基本步骤是什么?2，查阅账册时，应重点从哪些方面进行?3，对该公司运用会计鉴定方式进行调查时，应注意哪些事项? 四十一

（二），1，取得了哪些证据?2，取得的证据哪些属于原始证据哪些属于传来证据?3，进行询问应遵循哪些基本原则? 考点八：行政出发案件移送及专卖违法行为的构成

考点九：烟草专卖行政法律责任，自由裁量权及行政罚款方式 四十二，1，移送无证运输案件时，应遵循哪些程序?应移送哪些材料?2，自由裁量权行使的合法性原则主要体现在哪几个方面?市局如何从完善法制的角度加强对行政处罚自由裁量的约束? 四十三，1，X的行为构成了何种违法行为?2，对X的行为依法应当如何处罚?3，罚了4000元，你认为是否正确?为什么? 四十四，1，对X违法经营卷烟的行为应由哪个部门管辖，说明理由?应如何进行处罚?2，X的违法行为应当如何定性并追究法律责任? 四十五，1，对超市的违法行为处罚主体是谁，具体应当如何定性处罚?2，某的违法行为应当如何定性，具体应当如何处罚?3，某构成何种违法行为,为什么? 四十六，1，对某的定性处罚是否合法，请简要说明理由2，如定性处罚不合法，应如何定性处罚?3，请问该如何对自由裁量权进行约束? 四十七，1，案中涉及哪几种财物的处理方式?2，指出不合法之处，说明理由

四十八，1，对罚款，能否在送达行政处罚决定书的同时由执法人员收取?为什么?应该如何执行罚款?2，可当场收缴罚款的情形有哪些?3，如当事人逾期拒绝缴纳罚款，可以采取哪些措施收缴罚款?4，对本案违法卷烟应当如何处理? 四十九，1，本案中应适用哪种类型的行政处罚案件移送.移送哪个行政执法机关，具体理由是什么?2，请简答办理案件移送应履行哪些程序?3，移送过程中应附哪些材料? 五十，1，对某的违法行为的定性是否正确?请简要说明理由?2，如定性不正确，应如何定性和处罚?3，请指出县局在办案程序方面存在的错误，并提出正确的意见。

五十一，1，请指出案例一中存在的问题。2，如当事人逾期不履行行政处罚决定，可以采取哪些措施?涉案卷烟的保管出库包括哪几种?请指出该案对涉案财物处理方式的不当之处

五十二，1，某的行为构成了什么违法行为?2，对某的行为，依法应当如何处罚?3，按照最高罚款幅度计算罚款金额和违法所得。考点十：能开展对卷烟、雪茄烟批发企业的日常管理

五十三，1，分别是何种预警，并说明理由。2，请列举筛选预警的主要原则有哪些? 五十四，1，根据以上数据能否发出预警或发现异常现象，如果情况异

常分别属于何种预警，分析理由。2，例举客户信息预警常见情形有哪些?

五十五，1，局的做法有何错误之处，说明理由。2，县局采用了哪些

实地检查的方法，目的是什么?3，除了本案采取的方法外，还可以采用哪些实地检查方法?

五十六，1，以上信息确定为有效预警的有几条?2，请逐条详细说明以

上信息中是否应确定预警及确定为何种预警?

五十七，1，分析所给数据，应确定哪些品牌为异常品牌?请分析G品

牌是否属于异常品牌。2，分析数据，应确定哪些零售户为订单量波动异常?3，局专卖监督科可以采取哪些方法对异常线索所涉及零售户进行实地检查?

五十八，1，根据内管工作规范，以上信息中应初步确定异常的有几

条?2，请对判断为异常的信息进行分析，逐条分别指出存在哪些异常情况?3，内管人员对上述预警进行实地核查时，可以采取哪些调查核实方式?4，对卷烟配送到户行为的监管可以采取哪些检查方式?

五十九，1，该案例属于那种现场检查、实地监管方法的运用?除了跟

车检查以外，还可以采取那种检查方式?2，除了本案例设计的方法外，在对批发企业进行日常监管时，还可以运用哪种现场检查，实地监管方法?并例举出各检查监管内容。

六十，1.以上有效预警的有几条?2，请逐条详细说明以上信息中应确

定为有效预警及确定为何种预警。3，对于有人3次到其店收购Y品牌卷烟的情况，市局能否用实地检查的方法进行调查核实?如何果可以，应调查哪些问题?

六十一，1，请逐项说明以上各条信息是否应确定为预警?请说明理由?

是何种预警?2，市局内管科对县营销部的预警或异常现场应根据什么原则进行筛选?3，市局内管科对县营销部的上述预警和异常现象可以采取哪种方法开展实地检查?

考点十一：能开展对烟叶种植收购调拨企业的日常监管 六十二，1，对日常监管中发现问题该如何反馈处理?

六十三，1，两个检查组分别采用了何种核查资料的方法?2，除了对资

料进行核查外，常用的调查核实方法还有哪些?3，执法人员履行内部专卖管理监督职责时行使了哪些职权?4，对该烟叶复烤厂的违法违规行为应如何处理?

六十四，1，从内管角度看，对该案件市局应如何向上级报告?2，对该

类型案件，省级局应如何督促处理?3，简要回答县级局、地市局、省局定期向上级报告内管工作的周期。4，本案中的生产经营违规线索属于哪一类，另外生产经营违规线索还有哪些来源? 六十五，1，省局对生产类型企业的日常监管模式属于哪种?还有什么

日常监管模式?2，省局采取了哪种采集数据的方式?还可以采取

哪些数据采集方式?

---------------------答案：

考点一：烟草专卖零售许可证的申请、受理、审查、发放

一，1，烟草专卖零售许可证新办申请表；个体工商户、法定代表人或

企业负责人的身份证明；房屋权属证明或房屋租凭协议；审批机关需要提供的其他材料。2，不予受理决定不正确。因为受理前的审查是对申请材料的进行形式审查，对申请人是否具备取得行政许可证的条件不作审查。王某的申请属于B县局的法定职权范围，且申请材料齐全、符合法定形式，B县局应当受理。

二，1，A县局应准予宋某烟草专卖零售许可。2，按照《行政许可法》

规定，申请人提交的材料不齐全或不符合法定形式的，行政机关应当当场或者5日内以书面形式一次性告知申请人需要补正的全部内容。若行政机关逾期不告知的，自收到材料之日起视为受理。本案中，宋某提交的申请材料不齐全，证件管理人员小胡未在5日的规定期限内履行告知义务，故对宋某的申请实际受理日期为6月20日，另一申请人张某的受理日期为6月24日。两个申请人因合理布局所限，无法都给予行政许可的，应当根据受理的先后顺序作出是否准予行政许可决定。根据受理在先原则，A县局应准予宋某烟草专卖零售许可。

三，1，1）本案中，在申请人刘某提交申请材料之后两次以电话通知

申请人补正材料。正确做法是：（同二2.）2）本案中，B县局派遣1名工作人员小王单独进行核查，本案申请人未到场，专卖人员就自行核查。正确做法是：烟草专卖局审批零售类许可证申请时，应当指派本机关两名以上工作人员进行实地核查，检查工作必须是在申请人在场时进行，检查完毕后应当场制作检查记录，交由申请人核对并签名确认。3）本案中，B县局口头告知刘某准予许可决定，并超过10个工作人才送达烟草专卖零售许可证。正确做法是：经审查，申请人的申请符合法定条件的，烟草专卖行政主管部门应当自申请一日起二十日内作出许可书面决定，必须制作相应的法律文书送达申请人作为凭证，应当自作出予以发放许可证决定之日起10日内向申请人送达烟草专卖零售许可证。考点二：烟草专卖零售许可证的后续监管及文书制作 四，1，B县局应当予以批准，收回李某的烟草专卖零售许可证正副本，并予以注销。五，1，出具的文书属于告知及相关记录文书。该文书的具体名称是《申

请材料接收凭证》。

六，1，A县局认为有听证必要的，应当出具烟草专卖许可证听证通知书并组织听证。听证程序如下：1）应当通知申请人

厉害关系人举行听证的时间、低点；2）应当公开举行听证；3）实行职能分离和回避制度；4）应当进行质证和申辩；5）应当制作笔录。2，A县局不能对王某的许可证进行延续，王某私自转让许可证，属于严重违法行为，发证机关应当不予延续。

七，1，根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，张某需要停业的，应当在停业前7天内向Z县局提出停业申请，且停业期限不能超过一年。对于张某擅自停业超过一年，也不到Z县局办理停业手续的，Z县局应当发出公告。通知张某办理停业手续，若公告3个月后张某仍不办理停业手续的，由Z县局收回张某的零售许可证。2，根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，被许可人在领取烟草专卖零售许可证后满6个月尚未开展经营活动的，视同歇业。因此，Z县局应当在张某未从事经营之日七6个月后收回张某持有的烟草专卖零售许可证。

八，1，不当之处：1）工作人员口头告知受理申请，没有制作书面凭证；2）小王是财务人员，不具备执法资格，不能进行实地核查；3）A县局不予许可的理由错误；4）A县局超过法定期限才作出不予许可决定；5）A县局电话告知S超市不予许可决定，未制作书面凭证；2，对S超市不能发放零售许可证。

九，1，自受理之日起20日作出行政许可决定，如在20日内不能作出决定的，经本行政机关负责人批准，可延长10日。2，还应该送达烟草专卖零售许可证正副本。应当自作出行政决定之日起10日内送达。3，对持证零售户的许可证变更、延续、停业、恢复营业、歇业、补办等行为进行监管。

十，1，申请必须由许可人本人或其委托代理人提出；申请必须向原发证的烟草专卖行政主管部门提出；申请必须在零售许可证有效期内提出，且符合烟草专卖行政主管部门的申请期限要求。2，烟草专卖零售许可证补办申请表；遗失或损毁证明；审批机关认为需要提供的其他材料。3，申请人持补办书面说明或烟草专卖零售许可证登报遗失证明，填写烟草专卖零售许可证补办申请表；烟草专卖行政主管部门受理；专卖部门负责人审核；烟草专卖行政主管部门负责人审批；根据审批意见办理补办手续；收回损毁的许可证正副本原件，打印新件；有关材料留存存档。

十一，1，1）拒绝接受申请人以传真形式递交的申请；2）两次告知均为以书面形式告知申请人需要补正的材料；3）未一次性告知申请需要补正的全部内容；4）申请人张某发现提交的申请材料存在可以当场更正的错误提出更正，专卖人员予以拒绝。2，不符合规定；被许可人提出延续申请应符合以下要求：1）申请必须由被许可人本人或其代理人提出；2）申请必须向原发证的烟草专卖行政主管部门提出；3）申请必须在零售许可证的有效期届

满前三十日前提出。3，A区局应当作出不予延续的决定，在法定期限内制作并送达《烟草专卖零售许可证不予行政许可决定书》，同时向申请人说明不予延续的理由、法律依据并告知其依法申请行政复议、提起行政诉讼的权利。作出不予延续决定的，烟草专卖主管部门应当在有效期届满后依法予以注销，收回原烟草专卖零售许可证正副本。

考点三：准运证的申办审批及制作

十二，1，应当分别办理500件卷烟的烟草专卖品准运证和60条新品

卷烟的烟草专卖个人携带证。2，应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。3，1）交易类型准运证制证单位。货物所在地市级局、省级局可以进行烟草专卖品准运证制作。烟草专卖品准运证的审批机关决定准运证调出方是否可以本地制作烟草专卖品准运证。2）拍卖类型准运证制证单位。烟草拍卖行、货物所在地市级局、省级局都可以进行烟草专卖品准运证制作；3）非交易类型准运证制证单位。准运证的审批机关可以制证，国家局可以签发制作所有类型的烟草专卖品准运证。十三，1，实地申请和网上申请。2，（同一2，）3，由甲省烟草专卖局

签发。4，1）申请的主体是甲省烟草工业公司2）原因：根据规定，非法人企业运输烟草专卖品的，应由其上属具有法人资格的企业提出办理申请。

十四，1，企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的4日内

完成。2，（同一2，）

十五，1，申请办理烟草专卖品准运证应当具备下列条件：1）调出方

和调入方必须是合法的烟草专卖品经营单位；2）申请运输的是符合法律规定的烟草专卖品；3）申办人应当持有申请人的委托书和本人身份证等合法证明；4）具有合法、有效的购销合同（调拨单）、电子交易合同或拍卖成交确认书。2，不可以，根据规定地市级烟草专卖审批机关因打印错误，计算机故障或其他原因因需作废烟草专卖品准运证的，必须在当日内完成作废手续，超过期限本级审批机关则无权予以作废。十五

（二），1，可以，因为对于工商交易，由烟草专卖品准运证的审

批机关决定工业企业是否可以本地制作烟草专卖品准运证。2，应当在审批同意后的4日内完成打印，4日内未完成烟草专卖品准运证，应当由甲省烟草专卖局打印制作。3，初审-办证申请。审批-办证申请。

考点四：举报投诉与联合执法检查、卷烟市场资料分类 考点五：市场监管及信息采集分析、市场检查总结

十六，1，X在信息采集时，运用了信息网络的方法。市场监管对象信

息采集的主要方法还有以下几种：日常检查、专项检查、举报和投诉、市场调研。2，烟草制品零售商需要采集的特殊信息有：1）烟草制品的购进情况；2）日常经营情况；3）零售许可证的使用情况；4)违法违规经营及处理情况。3，X进行信息分析时，主要针对的是：辖区卷烟销量的分析。对卷烟销量进行分析时，通常还需注意对辖区内各线路的人员概况、经营总量、经营能力等进行全面了解，对辖区内各线路零售户的历史进货规律、进货数量和结构及周期进行统计分析，根据统计结果来细分当月工作计划。十七，1，1）小A、小B在采集市场监管对象信息时使用了日常检查、信息网络的方法。2）专卖许可证管理类：停业整顿通知书；零售户违法经营类：先行登记保存通知书；内部专卖管理类：送货员送货不到位的记录；零售户经营情况类：“一飞食杂店”异常销售的情况记录。2，1)对表一所给的数据进行分析，可以采取比较法。2）结论：A县卷烟市场净化率呈现逐月上升的趋势；案件类型方面，1-2月份案件主要集中在假烟和外渠道烟案件类，3-5月份主要集中在假烟案件类；涉及卷烟类型的方面：1-2月份的案件主要集中在中、高档类，3-5月份主要集中在低档类。3，应采取以下措施：一是加大节日期间卷烟市场管理力度，重点打击销售中高档违规卷烟行为。二是 协调营销部门积极调配中高档卷烟货源，弥补市场缺口。满足中高档卷烟市场对中高档卷烟的需求。十八，1，收集到的市场资料可分为三类。具体分类如下：1）专卖许

可证管理类，包括零售户A许可证过期的情况记录，烟草专卖许可证的新版申请；2）零售户违法经营类，包括询问笔录，先行登记保存通知书，丑样取证物品清淡；3）内部专卖管理监督类，包括电访员违规电访情况记录，购货小票。2，对零售户A的信息进行维护的程序是：1）市场监管员小王和小刘在对零售户A的有关情况进行整理后上报专卖科；2）专卖科的信息管理员或证件管理员在进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖科长进行审核；3）专卖科长经认真审核后，再由专卖科信息管理员或证件管理员通过信息管理系统对零售户A的有关情况进行修改完善。3，对零售户A的信息进行分析时一般应遵循如下原则：1）分析的针对性原则；2）分析的系统行原则3）分析的科学性原则。

十九，1，检查日志的主要内容：a.检查日期b.检查地域c.检查户数。

d.检查情况e.市场分析f.问题建议g.检查人员2，对零售户陈某的违规经营信息应按照如下程序进行处理：1）市场监管员王某、刘某在对零售户陈某的违规经营情况认真进行整理后，上报烟草专卖局专卖监督管理科；2）专卖监督管理科的信息管理员在进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理科科长进行审核；3）专卖监督管理科科长经认真审核后再上报专卖副局长进行审批；4）专卖副局长审批后，再由专卖监督管理科信息管理员通过信息管理系统对零售户陈某的有关情况进 行修改完善。3,除选择课题、搜集课题相关的信息外，信息分析还应包括以下四个步骤：鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料； 分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理； 利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究； 成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告等。

二十，1，还要撰写市场分析和问题建议。市场分析主要是对本周检查情况进行综合分析，找出本周存在的重大问题；问题建议主要是分析本周市场检查工作中出现的突出问题，针对问题提出下一步工作建议。2，小王、小范、小李从零售户A 处收集到的市场资料可分为三类：1）专卖许可证管理类，例如：零售户A 许可证过期的情况记录、烟草专卖零售许可证的新办申请。2）零售户违法经营类，例如：询问笔录、先行登记保存通知书、抽样取证物品清单。3）内部专卖管理监督类，例如：客户经理小吴违规情况记录、当地烟草公司销售凭证。3，日常检查。通过对企业进行日常的例行检查，可以及时发现企业基础信息的变化情况。4，常用的信息分析法有比较法、相关关系法、综合法。二十一，1，①企业类型可以为以公民、法人或其他组织为主体的各类企业，但外商投资的商业企业或者个体工商户除外②合法持有烟草专卖零售许可证③主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品的零售业务。④在零售许可证规定的地域范围内从事经营活动。2，①日常检查；②专项检查；③市场调研；④信息网络 3，检查结束后，小李和小刘直接向刘局长进行汇报，（1 分）并将所有有关零售户张三的情况录入微机，对张三的信息进行信息维护，这些做法不符合市场监管对象信息维护的程序。

二十二，1，来访、来信、上级机构转来、其他行政部门移交。2，1）举报电话第二次响起时小王才接听是错误的，应在电话铃响3 声前接听；2）小刘不应拿起电话就说：“喂！谁啊?”，而应先问候对方“您好”；3）没有告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名，应当告知。4）没有做来电记录，应当记录。3，举报投诉（或举报），专项检查。4，需要采集的信息有：1）烟草制品的购进情况；2）日常经营情况；3）零售许可证的使用情况；4）违法违规经营及处理情况。

二十三，1，S 为烟草专卖批发企业；T 为烟草制品零售商。2，1）企业名称或者个体工商户字号；2）法定代表人或负责人姓名；3）经营地址；4）专卖许可经营的内容或范围；5）烟草专卖许可证号及有效期限。3，1)市场监管对象S 需要采集的特殊信息有： ①烟草专卖品的购进情况；②烟草专卖品的销售情况；③违法违

规经营及处理情况。2）市场监管对象T 需要采集的特殊信息有： ①烟草制品的购进情况； ②日常经营情况；③零售许可证的使用情况； ④违法违规经营及处理情况。

二十四，1，分析的关键点在于从各类信息中寻找规律，捕捉出异常信

息。应当分析的内容有：零售户经营态势的分析、辖区卷烟销量的分析、卷烟销售结构的分析。2，专卖管理信息分析的基本要求：讲求实效，注意采取科学方法。结论：1）案件数量呈上升趋势；2）市场净化率逐月下降；3）案件类型以假烟案件为主；4）假烟品种向中低档集中。3，应采取的措施：一是加大打假力度，对辖区卷烟市场开展全面清理整顿，重点打击销售中低档假烟违

法行为。二是要求市场营销部门积极协调，调拨中低档卷烟，弥补市场缺口，满足市场对中低档卷烟的需求。

二十五1，信息维护程序为：1）在认真进行归纳和整理后，上报专卖

监督管理部门（或专卖科）；2）专卖监督管理部门（或专卖科）信息管理员（或证件管理员）进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理部门负责人（或专卖科长）进行审核；3）专卖监督管理部门负责人（或专卖科长）审核后，将审核意见反馈给信息管理员（或证件管理员）进行维护调整。

考点六：零售业态的识别及卷烟经营户零售业态分类信息的分析 二十六1，零售业态分类的关键信息主要包括：识别信息；经营信息；

模式信息；区位信息。2，零售业态分类关键信息分析应遵循的基本原则：完整性原则；准确性原则；客观性原则；协调性原则。3，经营户A归属于娱乐服务类，经营户B归属于便利店，经营户C归属于商场。4，1）便利店和商场在满足客户需求的不同在于：便利店主要满足消费者便利店需求；商场主要满足顾客对时尚、中高档商品多样化选择需求；2）便利店和商场在营业面积的不同在于：便利店的营业面积一般在100平方米左右；商场的营业面积至少在2000平方米以上，多在6000-20000平方米之间。

二十七，1,1)在销售商品品种方面：食杂店业态以销售酒、烟、饮料、休闲食品及日杂货为主；便利店业态以销售小容量、应急性的食品、日用小百货等。2）在地理位置方面：食杂店业态多位于各种居民区内或传统商业区内以及农村地区；便利店业态多位于商业中心区、居民区、交通要道以及车站、医院等公共活动区附近。3）在销售方面：食杂店业态采取柜台销售与自选销售相结合的方式；便利店业态采取自选销售方式。4）在服务器时间方面：食杂店业态一般在12小时以上；便利店业态一般在16小时以上。2，识别信息：店铺名称“X食杂店”、零售许可证号码。经营信息：月均进货数量为350条左右、月均盈利13000元。3，天天超市位于县拘留所院内，属持证内供，不对外营业，应规划于其他类。

二十八，1，业态识别的方法：1）分析信息2）做出判断 2，不是。主

要原因：1）经营时间较短，未达到12 小时以上；2）经营场所面积较小，不足200平方米； 3，属于其他类。4，B 市X 区烟草专卖局专卖检查日志 今天我们按照检查计划，先后对陶然亭、大栅栏、安重街、鞍山街、师范路、东岳固、西岳固、先农坛等的卷烟零售户进行了日常检查，计划检查35 户，实际检查31 户。通过检查，没有发现零售户违法违规经营问题。由于近期低档烟供不应求，零售户都非常珍惜我们烟草公司的货源，守法经营意识大有提高，市场情况基本良好。但在今天的市场检查中，我们有一次忘记了出示专卖检查证后来补正，这是一个原则性的问题，以后一定不能再出现。市场监管员：王某、刘某 2010 年10 月25 日

二十九，1，要识别张枫、王猛、杨云的零售业态，首先应分析各零

售户关键的业态信息，然后做出业态判断。2，不能。商场一般营业面积至少在2000平方米以上，多在6000 至20000平方米之间；而且采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。经营户张枫经营的店不符合这些条件。3，经营户王猛属于其他类，经营户杨云属于便利店。

三十，1，从烟草专卖管理角度看，识别卷烟零售户的业态具有以下主

要作用：①有助于全面掌握一定市场区域内卷烟经营形态的现状，全面把握具体烟草零售业态的分布、数量和发展趋势，为相关工作奠定基础；②有助于把握新型零售业态发展规律，分析掌握零售业态的发展对专卖管理工作的影响；③有助于有针对性的制定措施，对各类卷烟零售业态进行引导、帮助和管理；④有助于适应烟草零售业态的发展，调整、加强专卖管理工作。2，材料二中卷烟零售户的烟草零售业态分别为：A：超市；B：其他类；C：便利店；D：其他类；E：烟酒商店；F：食杂店；G：娱乐服务类。

三十一，1．经营户A 属于便利店；经营户B 属于烟酒商店。2．1）便

利店基本特点有：①多位于商业中心区、居民区、交通要道以及车站、医院等公共活动区附近；②营业面积一般在100平方米左右；③采取自选销售方式，结算在收银处统一进行；④服务时间16 小时以上；⑤管理信息化程度较高、采取单体或连锁经营方式。2）烟酒商店基本特点有：①多位于市、区（县）商业中心、居民区或百货店、购物中心内；②大多在200平方米以下；③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式；④服务时间一般在12 小时以上；⑤管理信息化程度不

一、采取单体或连锁经营方式。3．便利店主要销售小容量应急性的食品、日用小百货等；烟酒商店主要销售烟草制品和酒类商品。

三十二，1、答：经营户A：超市，经营户B：商场，经营户C：其他类。

2、答：1）获取卷烟零售户业态分类基础信息。2）分析关键信息。3）总结特征进行识别。

3、答：1）超市和商场在满足顾客需求方面的不同在于：超市主要满足消费者一次性购全大众化适用品 需求；商场主要满足顾客对时尚、中高档商品多样化选择需求。2）超市和商场在营业面积方面的不同在于：超市的营业面积一般在200－6000平米之间，大型综合超市一般在6000平米以上；商场的营业面积至少在2000平米以上，多在6000 －20000平方米之间。3）超市和商场在销售方式方面的不同在于：超市采取自选销售方式 烟草制品采取柜台销售方式； 商场采取柜台销售与自选（开架）销售相结合的方式。

三十三，1.零售户A 的业态类型为便利店，零售户B 的业态类型为超市。相同之处：1）地理位置方面，两者多位于商业中心区、居民区、交通要道附近。2）销售方式方面，两者都采用自选销售的方式。3）收银结算方面，两者都在收银处统一结算。4）管理模式方面，两者的管理信息化程度都较高，并采取单体或连锁经营方式。2.不能。娱乐服务类是指以提供餐饮、住宿、休闲、娱乐等服务场所的业态。理发店等小型服务性行业不能归入娱乐服务类，应划归为其他类。3.1）获取卷烟零售户业态分类基础信息。2）分析关键信息。3）总结特征进行识别。

三十四，1.答：卷烟零售户业态分类关键信息包括：1）识别信息2）经营信息3）模式信息4）区位信息

2、答：零售户A 属于便利店；零售户B 属于烟酒商店。

3、答：便利店和烟酒商店的主要不同之处是销售的主要商品不同：便利店主要销售小容量应急性的食品、日用小百货等；烟酒商店主要销售烟草制品和酒类商品。考点七：涉烟情报及询问、查账、委托鉴定

三十五，1，应采取近距离尾随的方式进行。跟踪盯梢有徒步跟踪和汽车跟踪两种方法。2，李某等人的询问笔录、赵某等人的证人证言和卷烟真伪鉴别的鉴定结论。3，试探性发问、简单发问、委婉发问、迂回发问、直接发问、跳跃式发问、循序渐进发问。4，对鉴别检验结论有异议的，应在收到鉴别检验报告之日起15日内向原鉴别检验机构申请复检，逾期不予受理。委托方对复检结论仍有异议的，可向鉴别检验机构的主管部门申请仲裁性鉴别检验，并由主管部门组织仲裁。复检和仲裁性鉴别检验的样品应从留样中抽取。主管部门组织的仲裁性鉴别检验结论为最终结论。三十六，1，不正确。应在当事人在场的情况下对物品抽样取证。2，属于物证鉴定，封存后提交检验机构，向鉴别检验机构提供鉴别检验样品来源说明等资料，提供的鉴别检验样品应满足鉴别检验的需要。3，正确。对鉴别检验结论有异议的，应在收到鉴别检验报告之日起15日内向原鉴别检验机构申请复检，逾期不予受理；甲县局2月1日收到鉴别检验报告，2月17日申请复检，已

逾期。4，不正确。鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种。

三十七，1、答：一是表明身份，出示证件。二是了解被询问人的基本

情况。三是告知被询问人的权利和义务。四是向被询问人提出问题。

2、答：①试探性发问。②简单发问。③委婉发问。④迂回发问。⑤直接发问。⑥跳跃式发问。⑦循序渐进发问。

三十八，1.本案中取得的证据有：先行登记保存的卷烟、为该批卷烟

拍摄的照片、勘验笔录、当事人韩某的陈述、检查与询问过程的录像、甲市烟草质量检测站的鉴定结论。属于实物证据的有：先行登记保存的卷烟、为该批卷烟拍摄的照片、勘验笔录、检查与询问过程的录像。属于言词证据的有：当事人韩某的陈述、甲市烟草质量检测站的鉴定结论。2.可以。在委托鉴定、申请复检中存在的问题主要有：1）本案中A 县局抽样取证时，当事人不在场。2）本案中A 县局直接向省烟草质量检测站申请复检。3）本案中A 县局重新对该批卷烟进行了抽样，未从甲市烟草质量检测站的留样中抽取。3.伪劣卷烟、假冒注册商标且伪劣卷烟。三十九，1．对王某的询问笔录属于言词证据。查获的非法生产卷烟、账册属于实物证据。2．运用了迂回发问的询问技巧。常用的询问技巧还有：试探性发问、简单发问、委婉发问、直接发问、跳跃式发问、循序渐进发问。3．总账、损益表、银行对账单、发票存根、仓库保管账。

四十，1.查获的非法生产的卷烟（或物证）、勘验笔录、现场录像（或

视听资料）、消费者甲的证言（或证人证言、询问笔录）、鉴别检验报告（或鉴定结论）。2.属言词证据的有：消费者甲的证言（或证人证言、询问笔录等）、鉴别检验报告（或鉴定结论）。属实物证据的有：查获的非法生产卷烟（或物证）、勘验笔录、现场录像（或视听资料）。3.表述不正确。鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种。四十一，1.应遵循的基本步骤是：一是表明身份，出示证件；二是了

解被询问人的基本情况；三是告知被询问人的权利和义务；四是向被询问人提出问题。2.1）检查总账；2）检查损益表；3）检查银行对账单；4）检查发票存根；5）检查企业的仓库保管账。3.1）出具委托鉴定书；2）列明鉴定事项；3）注明鉴定时间要求；4）应委托法定有权鉴定机构鉴定。四十一

（二），1、登记保存的20 条非法生产卷烟、勘验笔录、为非法

生产卷烟拍摄的照片、张某的询问笔录、李某的证言。

2、属原始证据的有：登记保存的20 条非法生产卷烟、勘验笔录、张某的询问笔录。属传来证据的有：为非法生产卷烟拍摄的照片、李某的证言。

3、合法原则；实事求是的原则；重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则；严禁诱供、指供的原则。

考点八：行政出发案件移送及专卖违法行为的构成

考点九：烟草专卖行政法律责任，自由裁量权及行政罚款方式 四十二，1，1）应遵循以下程序：审查，提出移送书面报告，负责人

审核批准，移送。2）应移送以下材料：案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告或者鉴定结论，其他有关涉案材料。2，1）行政自由裁量权行使的合法性原则主要体现在：行政自由裁量权必须依据法律规定而存在；行政自由裁量权的行使要依据法律并遵守法律；行政自由裁量权的内容和程序必须符合法律规定。2）丙市烟草专卖局应从以下四个层面入手加强对专卖行政处罚自由裁量的约束：建立具体行政行为的事先审查制度；健全自由裁量标准的信息公开制度；深化处罚决定书增强说理性制度；建立自由裁量集体讨论制度。

四十三，1，构成未在当地烟草专卖批发企业进货的违法行为和销售非

法生产的烟草专卖品的违法行为。2，对未在当地烟草专卖批发企业进货行为可处以进货总额5000元5%以上10%以上的罚款。对销售非法生产的卷烟行为，责令停止销售，没收违法所得3000元，处以违法销售总额7000元20%以上50%以下的罚款。3，不正确。因为该县局对刘某事实了从重处罚，而刘某在案发时未满18周岁，根据《行政处罚法》有关规定，应当从轻或减轻处罚。四十四，1、答：应由甲县工商行政管理机关管辖。根据《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》关于职能管辖的规定，无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的，应当移送工商行政管理机关管辖。根据《烟草专卖法》第三十五条规定，应责令张某停止经营烟草制品零售业务，没收违法所得，并处罚款。

2、答：吴某从乙县购进卷烟构成未在当地烟草专卖批发企业进货行为，低价向周边烟店批发供货构成无证批发烟草制品行为。吴某无证批发烟草制品的行政法律责任：责令关闭或者停止经营烟草制品批发业务，没收违法所得，处以违法批发的烟草制品价值50%以上一倍以下的罚款。吴某未在当地烟草专卖批发企业进货的行政法律责任：没收违法所得，可处以进货总额5%以上10%以下的罚款。四十五，1．处罚主体是乙县烟草专卖局。其违法行为定性为无证批

发。具体处罚内容：由乙县烟草专卖局责令光明超市停止经营烟草制品批发业务，没收违法所得1050 元。处以违法批发烟草制品价值11550 元50％以上，一倍以下的罚款。2．汪某构成无证运输烟草专卖品和销售非法生产的烟草专卖品两种违法行为。对无证运输行为，没收违法运输的卷烟215 条。对销售非法生产的烟草专卖品，由甲县烟草专卖局责令停止销售，没收违法所得7380 元。处以违法销售额16400 元20％以上50％以下的罚款，并将非法生产的14 条卷烟公开销毁。3．杨某构成为无烟草专卖品准运证者运输烟草专卖品的违法行为。从杨某帮助伪装和主动绕道运输的行为上可以判定其主观上明知承运的标的是烟草专卖品，并实施了运输行为。

四十六，1.A 县烟草专卖局的对杨某违法行为的定性处罚存在以下错误：1）定性错误。本案中，杨某持有烟草专卖零售许可证，在无准运证的情况下，将450 条卷烟从邻省自运到A 县自己店中，构成无证运输烟草专卖品违法行为。虽然杨某也构成未在当地烟草专卖批发企业进货行为，但根据重罚吸收轻罚的原则，不应对杨的行为以未在当地烟草专卖批发企业进货定性处罚。2）处罚错误。本案中，杨某未满18 周岁，依法应当从轻或者减轻处罚，而A 县烟草专卖局却从重处罚。3 分）未对50 条走私卷烟进行定性处罚。2.A 县烟草专卖局对杨某定性为无证批发烟草制品是正确的。杨某的行为构成无证运输烟草专卖品和无证批发烟草制品违法行为。其中真品烟100 条和走私烟50 条按无证运输违法行为处罚。真品卷烟300 条按无证批发烟草制品行为处罚。3、1）完善法制与机制2）完善监督3）完善问责

四十七，1．涉及涉案财物的发还和没收。2.1）车辆应当发还给所有人。该案驾驶员不是所有权人。2）没收的违法所得应全部直接上缴国库，不能上交单位领导。3）依法没收的卷烟应当按照国家有关规定及时变卖处理，变价款应当上缴国库，不能直接用于支付举报费。

四十八，1.不能由执法人员收取。本案6000 元罚款不属于《行政处罚法》规定的可以当场收缴罚款的情形。应当告知当事人在一 定期限内向其指定的金融机构缴纳罚款。2．1）给予当事人二十元以下的罚款的，可以当场收缴；2）不当场收缴当事人罚款，事后难以执行的，可以当场收缴；3）在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依法作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。3.当事人逾期不缴纳罚款，又未提出延期或分期缴纳的申请的，B 市烟草局可以对其每日按罚款数额的 百分之三加处罚款，同时可以申请人民法院强制执行。4.根据《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》规定，B 市烟草专卖局应将赵某非法销售的假冒伪劣卷烟进行公开销毁。

四十九，1.1）应当使用外部移送和全案移送。2）移送同级工商行政主管部门3）理由：按照职能管辖划分，无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务行为由工商行政主管部门处理，烟草专卖行政主管部门应当将案件移送工商行政主管部门4）服务时间一般在12 小时以上；2.1）审查；2）提出移送书面报告；3）负责人审核批准；4）移送。3.需要移送下列材料：案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报

告或者鉴定结论、其他有关涉案材料。

五十，1．不正确。理由：该批卷烟不是在运输环节查获，且据当事

人供述该批卷烟是他人送货上门的。2．根据本案提供的案情，应对当事人的违法行为定性为未在当地烟草专卖批发企业进货，由烟草专卖行政主管部门没收违法所得，可处以进货总额5%以上10%以下的罚款（或可处以600 元 以上1200 元以下的罚款）。3．1）执法过程中只有一名执法人员，应当指派两名以上执法人员执法；2）告知当事人申请复议的期限“15 日内”错误，应当是在60 日内；3）执法人员当场收缴罚款不正确，本案处罚结果不属于当场收缴情形，应当执行罚缴分离制度，由当事人到指定银行缴纳罚款。

五十一，1、1）某县烟草专卖局当场收缴罚款错误。执法人员当场作

出处罚决定后，是否当场收缴罚款，须经被处罚人提出，行政机关及其执法人员不得违背当事人意愿主动提出当场收缴，即便是在边远、水上和交通不便地区。2）执法人员当场收缴的罚款，五日后才上交本行政机关，超过了二日的上交期限；3）某县烟草专卖局在收到罚款后，未在法定的二日内将罚款缴付指定银行（或五日后才将罚款缴付指定银行）。

2、1）可以采取以下措施： ①到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款； ②根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖；③申请人民法院强制执行。2）涉案卷烟的保管出库包括：鉴别检验出库、发还出库、指定收购（拍卖）出库、销毁出库等。3）该案对涉案财物处理方式的不当之处：①将没收的违法所得上交给领导，未全部直接上缴国库；从罚款中直接支付举报费。

五十二，1、王某的行为构成了未在当地烟草专卖批发企业进货、销售

非法生产的烟草制品违法行为。

2、对王某的行为，依法应当作如下处罚： 未在当地烟草专卖批

发企业进货行为处以进货总额5%以上10%以下罚款。

销售非法生产的烟草制品违法行为，责令停止销售，没收违法所得，处以销售额10000 元的20%以上50% 以下的罚款。

3、未在当地烟草专卖批发企业进货确定处以进货总额10%罚款，罚款额为5000 元×10%=500 元；

销售非法生产的烟草制品确定处以销售额50%罚款，则罚款额为10000 元×50%=5000 元，违法所 得=10000 元－4000 元=6000 元。

考点十一：能开展对烟叶种植收购调拨企业的日常监管

五十三，1、以下数据或情况会被内管系统预警模块进行预警提示：

数据一：客户（零售户）信息预警。（1分）营销系统实际供货零

售户数与专卖许可证系统内的零售户不相 符。（1分）

数据三：品牌销量波动预警。（1分）品牌卷烟月销量超过该品牌上月销量50%以上。（1分）数据四：零售户订单量波动预警。（1分）零售户单次订购卷烟数量超过前三个订货周期平均数的200%。（1 分）

数据五：零售户订单结构波动预警。（1分）零售户单次订购卷烟均价超过前三个订货周期均价200%。（1分）数据六：零售户订单量波动预警。（1分）零售户月订购卷烟数量超过上月量的200%。（1分）数据七：零售户属性频繁变动预警（客户或零售户信息预警）。（1分）卷烟零售户类别、访销电话频繁（一 个月内有两次以上）变动。（1分）

数据八：客户信息预警（可疑拆单或代订货预警）。（1分）多位零售户（客户）共用一个电话号码订货或 不同零售户订货电话相同。（1分）数据十：客户信息预警（违规供货预警）。（1分）对停业、歇业、注销的零售户仍有供货。（1分）

2、根据《内管工作规范》（国烟专［2011］49号）规定，预警筛选的原则为：（1）排除新品引进、到货不均衡、节假日等因素的影响形成的无效预警。（1分）

（2）确保不规范问题能及时发现处理。（1分）（3）将已出现批零价格倒挂、外流到其他地区的品牌作为需要重点关注的品牌。（1分）（4）对异常品牌的预警，要辅助以品牌销量时间曲线图、区域销量时间曲线图、线路销量时间曲线图等

分析工具，确定异常品牌销量突增的时间段、区域或配送线路，进一步确定订货不正常的零售户作为内部 违法违规线索。（1分）（5）要从总量异常的订单中筛选出需要重点关注的品牌突增的订单，确定为内部违法违规线索。（1分）（6）要从均价异常订单中筛选出需要重点关注的高档品牌突增或紧俏的高档品牌突增的订单，尤其是地

理位置偏僻、经营规模小、结构低的零售户突然订购数量较多高档卷烟的情况，确定为内部违法违规线索。五十四，1、根据以上数据能发出预警（1分）。

（1）A市属于品牌销量波动预警（异常）（1分），因为黄河牌卷烟月销量超过上月销量50%以上（2分）。（2）B市属于品牌集中投放预警（异常）（1分），因为长江牌卷烟单日销量占月销量15%以上（2分）。

（3）C市零售户张某属零售户订单量波动预警（异常）（1分），因其月订购卷烟数量超过上月量200%（2 分）。

（4）对于 D 市零售户李某，由于只知道最近三个订货周期的结算值，而不能确定最近三个订货周期订购 卷烟的均价，所以不能判断D市零售户李某的情况是否属于异常。（3分）

2、客户信息预警（异常）有以下常见情形：

（1）随意变更客户类别、订货电话、结算帐户等信息；（2分）（2）不同零售户订货电话相同或银行结算账号相同；（2分）（3）营销系统实际供货零售户与专卖许可证系统内的零售户不相符等。（2分）

五十五，1、B市局3月18日将线索分发给C县局的做法是错误的（1分），市级局要在线索排查出的当天分发给 县级局公司，所以B市局应该在3月16日将线索分发给C县局（2分）。

C县局于3月28日完成核实上报工作的做法是错误的（1分），县级局负责在接到线索后1周内查明

并上报情况，需要延长办理时间的要向市级局说明情况（2分）。

2、C县烟草专卖局采用了查看零售户经营场所和库存的方法（2分）。

（1）查看零售户经营场所：可以判断零售客户的实际经营能力，对超过零售户经营能力的投放行为作出 判断。（2分）（2）查看零售户库存：零售户的库存卷烟量正常情况下应随着每天的销售较为均衡的下降，如果库存量

陡然下降，则为异常现象，应怀疑是否有他人将其卷烟收走。（2分）

3、除了本案采取的方法外，还可采用的实地检查方法有：（1）监听电话访销录音；（2）检查网上订货客户上网IP地址。（6分）

五十六，1、有效预警有4 条

2、（1）不确定为预警，虽然A 品牌4 月份销量超过上月销量50%以上，但该现象是由于到货不均衡引起的，故该预警为无效预警。

（2）应确定为预警。B 品牌4 月11 日单月销量占当月销量的15% 以上，应确定为品牌集中投放预警。（3）应确定为预警。张某第四次订购卷烟的数量并未超过前 3 个

订货周期平均数的200%，不应确定为 预警。

（4）应确定为预警。根据规定，随意比昂更客户结算账户的，应确定为客户信息预警。

（5）应确定为预警，韩某4 月份订购量超过了3 月订货量的200%，应确定为零售户订波动预警。

（6）应确定为预警，C 品牌单日销量占月销量15%以上。且该品牌卷烟已外流到其他地区，是重点关注 品牌。五十七，1、（1）确定Ｂ、E 品牌为异常订单；（2）G 品牌不属异常品

牌。原因：虽然该品牌 5 月份销量超过了4

月份59%以上，但由于其属于新品引进，属于无效预警。

2、分析表1 所给数据，可以确定C、F 零售户为订单波动异常。

3、实地核查的方法：（1）查看零售户经营场所（2）查看零售户库存（3）监听电话访销录音

（4）检查网上订货客户上网IP地址 五十八，1、初步确定异常的有5 条．

2、（1）是客户信息预警，营销系统实际供货零售户数量与专卖系统零售户数量不一致。

（2）是客户信息预警，不同零售户的订货电话相同；（4）是卷烟品牌集中投放预警，单日销量 32万支超过月夏粮200 万支的15%。

（5）是零售户订单结构波动预警，第四次订货均价超过前 5 次订货均价200%。（6）是零售户订单波动预警，零售户单词订购卷烟来那个超过前 3 个订货同期平局数的200%。

3、查看零售户经营场所，查看零售户库存，监听电话访销录音，检查网上订货客户上网 IP地址。

4、随物流送货车跟车检查，采用暗中监控、送货到户后立即检查的方式。

五十九，1、该案例对现场检查、实地监管方法的应用属于对卷烟配

送到户的监管（2分）；

除了跟车检查外，还可以采用暗中监控和送货到户后立即检查的方式。（2分）

2、（1）对打码出库的监管（2 分），其检查的内容是：物流中心分拣环节，是否对即将配送的卷烟均 100% 喷打了32位激光码，是否存在不打码，打通码、测试码的现象（3分）。

（2）对卷烟零售大户的监管（2分），其检查的内容是：在日常监管中，专卖内管部门要有针对性的实地

走访零售大户，清点大户库存，判断其购进卷烟数量与经营能力是否相符，对货源投放与客户经营能力不 符的大户，要限制对其提供的货源（4分）。（3）对高价卷烟销售的监管（2分），其检查的内容是：在日常监管中主要监管卷烟销售部门，是否公平

公开分配高价位卷烟，分配的布局是否合理，直营店是否销售零售价格超过1000元/条卷烟的行为（3分）。

六十，1，4条。2，1）不应该确定为有效预警。虽然A品牌4月份销

量超过了上月销量50%以上，但该现象是由于到货不均衡引起的，故该预警为无效预警。2）应该确定为有效预警。B品牌4月11日单日销量占当月销量的15%以上，应确定为品牌集中投放预警。3）不应确定为有效预警，张某第四次订购卷烟的数量并未超过前3个订货周期平均数的200%，不应确定为预警。4）应确定为有效预警，根据《内管工作规范》规定，随意变更客户结算账户的，应确定为客户信息预警。5）应确定为有效预警，韩某订单数量超过了上月订购量的200%，应确定为客户订单波动预警。6）应确定为有效预警，C品牌单日销量占月销量15%以上，且该品牌卷烟已经外流到其他地区，是重点关注的品牌，应确定为预警。3，1）可以。2）对陈某反映卷烟送到后被收购的情况，要进一步调查核实被收购的具体过程，重点调查有无行业内工作人员事先给零售户发定烟款或打招呼要求定烟的问题。

六十一，1，1）应确定为预警。红海牌卷烟8月份销量超过了上个月

50%以上，应确定为品牌销量波动预警。2）应确定为预警。西京牌卷烟2次单日销量占月销量15%以上，应确定为品牌集中投放预警。3）应确定为预警。零售户李某结算账户变动频繁，应确定为客户信息预警。4）不应确定为预警。钱某8月份订购量未超过上月订购量的200% 5）确定为预警，贾某第四次订购卷烟的数量超过前3个订货周期平均数的200%，应确定为客户订单波动预警。

2，应根据以下原则进行筛选：1）排除新品引进，到货不均衡，节假日等因素的影响形成的无效预警。2）确保不规范问题能及时发现处理。3）将已出现批零价格倒挂、外流到其他地区的品牌作为需要重点关注的品牌。4）对异常品牌的预警，要辅助以品牌销量时间曲线图、区域销量时间曲线图、线路销售时间曲线图等分析工具，确定异常品牌销量突增的时间段、区域或配送线路，进一步确定订货不正常的零售户作为内部违法违规线索。5）要从总量异常的订单中筛选出需要重点关注的高档品牌突增的订单，确定为内部违法违规线索。6）要从均价异常订单中筛选出需要重点关注的高档品牌或紧俏的高档品牌突增的订单，尤其是地理位置偏僻、经营规模小、结构低的零售户突然订购数量较多高档卷烟的情况，确定为内部违法违规线索。

考点十一：能开展对烟叶种植收购调拨企业的日常监管

六十二，1、对查出的不规范问题，各级局要在收到调查报告后2周内

定期抽查结合的监管模式（2 分）；远程信息

化监管与实地检查相结合的监管模式（2分）。此外还有驻企业（厂、生产点）监管模式（2分）。

2、A 省局采取的采集数据的方式是：信息系统查询、建立备案制度，此外还有列席企业生产经营会议和实地查询。进行核实处理。

2、对内部专卖管理监督日常监管中发现的轻微违规问题，应向对 被监管单位或部门指出存在的问题，提

出整改意见，并监督整改落实情况；

（1）对派出监管和检查的主管部门，采用检查报告的方式反馈检 查的情况；（2）对行业其他单位或被查单位的上级主管部门，采用检查情况 通报的方式通报检查结果。

（3）对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政 主管部门处理；

3、对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限 和管辖权限的单位和部门进行处理。

六十三，1、检查一组采用的方法是逆查法，而检查二组采用的方法是

核对法。（4分）

2、常用的调查核实的方法还有：（1）询问相关人员；（2）实地检 查。（4分）

3、执法人员旅行内部专卖管理监督职责时行使的职权有：查阅复 制权，检查权，询问权，查处权。（4分）

4、对于该烟叶复烤厂得违法违规行为应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。六十四，1、对 5 万元以上的真烟案件,A 市烟草专卖局应在立案后 48 小时内将案件基本情况以及所涉卷烟品牌、数量报送国家局专卖司并抄录每条烟的32位条码。（2分）

2、对于市、县级局查处的真烟案件（1 分），省级局要督促有关单位按要求上报情况并抄录每条烟的 32 位条码（2分）。

3、县级烟草专卖局每月向地（市）级烟草专卖局，地（市）级烟草专卖局每季度向省级烟草专卖局，省

级烟草专卖局每半年向国家烟草专卖局报内部专卖管理监督报告。（每个周期2分，6分）

4、本案专卖案件办理中涉及行业内部的线索，另外还有投诉、举报，上级交办任务，生产经营人员的信

息反馈，其他部门移交线索、下级局报告等。（每种方法1分，6分）

六十五，1、A 省局对生产类型企业的日常监管模式有：备案检查与不

第二篇：烟草专卖管理员中级技能历次必考题目

烟草专卖管理员中级技能历次必考题目

一、证件管理

• 1、2008年9月1日，A县烟草专卖局接到群众举报，称人民中路31号“李记烟杂店”有销售假烟、走私烟行为。A县烟草专卖局接到群众举报后，立即安排工作人员老张和刚报到一天的大学生小王前去调查取证。9月2日，老张和小王来到“李记烟杂店”后，发现该店确有销售假烟、走私烟行为。对此，老张和小王当场对违法卷烟进行了登记保存，并通知该店店主次日携带《烟草专卖许可证》副本来专卖局接受调查。9月3日，店主李某接受调查时，小王通过信息系统核查该店基本信息时发现，该店《烟草专卖许可证》核发信息与店主李某持有的《烟草专卖许可证》副本不一致。经进一步调查发现，“李记烟杂店”原开设在人民南路50号，2008年3月遇到市政动迁后搬到现经营地址，但由于新地址不符合合理布局要求，无法在新地址申办许可证，店主就在原许可证正副本上进行了涂改，并在新地址一直经营至案发。2009年4月考

• 问题：

1、“李记烟杂店”在使用许可证时，有无违法行为？如有，属于何种违法行为

2、该案中执法人员在执法资格上存在哪方面问题？如果该执法人员要申请执法资格，哪些条件已经具备？哪些条件，需要材料补充证明的？ 答：

1、有违法的地方。（1分）

该违法行为为：使用涂改的烟草专卖许可证的违法行为。（2分）

2、小王刚报到一天，尚未取得检查证（1分）。根据《行政处罚法》和国家局有关规定要求，烟草专卖管理人员在依法执行公务时，应当主动出示检查证（1分）。小王申领检查证已经具备的条件有：①年满18周岁且具有完全民事行为能力（1分）；②具有高中以上文化程度（1分）；③能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法（1分）；④在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作（1分）。小王申领检查证时还需要材料证明：①未受过行政记大过以上的行政处分或刑事处罚（1.5分）；②熟悉烟草专卖管理业务和相关的法律法规知识，并通过法律知识考试和业务知识考核（考试）（1.5分）。

2、A县是国家已下达烟叶收购计划的产烟区，陈某系A县种烟大户。2007年6月5日，陈某向A县烟草专卖局（注：A县烟草公司未被取消县级法人资格）提出设立烟叶收购站（点）的申请。A县烟草专卖局收到申请材料后，交相关职能部门进行初步审查。次日，职能部门负责人在申请表上签署了同意设立的意见，并将相关材料直接报送省烟草专卖局审批。省烟草专卖局对上报材料进行了审查，并于6月20日指定经办人员小马分别打电话给陈某和A县烟草专卖局，告知二人省烟草专卖局已同意陈某在A县设立烟叶收购站（点），收购日期从2007年7月1日至2009年6月30日。25日，省烟草专卖局将上述结果在对外网站上进行了公布。2009年7月考 问题：

1、陈某有无从事烟叶收购的资格？请说明理由。

2、A县烟草专卖局及省烟草专卖局在审查、审批过程中是否存在不当之处？如有，请指出并说明理由。

答：

1、陈某无从事烟叶收购的资格（1分）。根据《烟草专卖法实施条例》规定，烟叶由烟草公司或其委托单位依法统一收购（1分）。因此，陈某作为烟农，没有资格设立烟叶收购站（点）从事烟叶收购业务。（1分）

2、A县烟草专卖局及省烟草专卖局在审查、审批过程中都存在不当之处。（1分）

（1）A县烟草专卖局存在审查程序不规范、审查结果不正确的现象。（1分）根据有关规定，审查机关职能部门在审查结束签署意见后，应将相关材料上交本机关负责人核准签名，再上报省级烟草专卖行政主管部门审批（1分）。本案例中，职能部门未履行由审查机关负责人核准签名的手续，因此导致了审查程序的不规范。（1分）另外，职能部门对不符合设立烟叶收购站（点）资格的陈某作出同意设立的审查意见，审查结果明显错误。（1分）（2）省烟草专卖局存在审批方式不规范、审批结果不正确的现象（1分）。根据有关规定，省烟草专卖局作出准予设立烟叶收购站（点）的决定后，应当制作并送达烟叶收购资格证明（1分）。本案例中，省烟草专卖局通过打电话的方式将审批结果及期限通知给陈某和A县烟草专卖局，其审批方式明显不规范（1分）。另外，省烟草专卖局对不符合设立烟叶收购站（点）资格的陈某作出同意设立的审批结论，其审批结果也明显不正确。（1分）

3、A县个体工商户张某，于2006年2月23日提出办理烟草专卖零售许可证申请。请根据提问回答问题。

1、若张某以欺骗的手段获得了烟草专卖零售许可证。根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，A县烟草专卖局应当做出什么决定？应当按照怎样的程序作出该项决定？

2、A县烟草专卖局经审查，于2006年3月8日作出了准予许可的决定，许可证核定的经营地址为A县健康路20号。张某经营一段时间后，将该零售许可证出租给李某，李某擅自将许可证上的经营地址涂改为健康路6号，并将烟柜搬到该位置从事经营业务。请问，张某、李某的行为分别违反了什么法律规定？A县烟草专卖局应当如何处理？ 答：

1、根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，公民、法人或其他组织以欺骗、贿赂等不正当手段取得烟草专卖许可证的，烟草专卖行政主管部门应当予以撤销并收回烟草专卖许可证（1分）。本案中，张某以欺骗手段取得烟草专卖零售许可证，A县烟草专卖局应当撤销行政许可，并收回零售许可证（1分）。A县烟草专卖局首先应当对张某伪造申请材料的违法情况进行调查核实（1分），其次具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定（1分），最后A县烟草专卖局应当制作并向张某送达烟草专卖行政许可撤销决定书（1分），办理注销手续、收回烟草专卖零售许可证正副本，张某拒绝交出零售许可证正副本的，由A县烟草专卖局予以公告（1分）。

2、张某的行为构成了出租零售许可证的违法行为（1分），李某使用张某的烟草专卖零售许可证，构成无证经营的违法行为（1分），并且将其登记事项——经营地址进行了涂改，违反了《烟草专卖许可证管理办法》的规定（1分）。根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，A县烟草专卖局应当责令张某暂停烟草专卖零售业务进行整顿，或取消张某的经营资格（1分）。对于李某租用张某许可证的行为按照无证经营处理（1分），对李某使用涂改的烟草专卖零售许可证的行为，可以作出处以1000元以下罚款的行政处罚（1分）。

4、B县大型超市Y持有烟草专卖零售许可证，许可证有效期限从2006年4月30日到2008年12月31日，登记的企业法定代表人为小李。请根据提问回答问题。

1、若2007年2月2日，Y超市的法定代表人由小李变为小丁。但Y超市一直未到B县烟草专卖局办理相关手续。请问：Y超市的行为是否违反烟草专卖许可证管理方面的相关规定？B县烟草专卖局应当如何处理？

2、Y超市准备在C县开办分店，咨询C县专卖局Y超市C县分店能否使用其B县的零售许可证。如果你是C县烟草专卖局工作人员，应当怎样回答？

3、若Y超市负责人在申请办理零售许可证时，提供虚假材料，未向B县烟草专卖局如实反映与办理烟草专卖零售许可证有关的真实情况，B县烟草专卖局在审查过程中发现了该情况，则B县烟草专卖局应当如何处理？

答：

1、根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，零售许可证的登记事项发生改变时，被许可人应当自登记事项发生变更之日起30日内到专卖局办理变更登记（1分）。本案中，超市的法定代表人由小李变为小丁，属于烟草专卖零售许可证的登记事项发生变更，则Y超市相关人员应当及时到B县专卖局办理变更手续，但Y超市却没有依法办理变更登记（1分）。此时，根据相关规定，B县烟草专卖局在发现该情况后，应责令Y超市依法办理变更登记（1分），若Y超市拒绝办理变更登记的，B县烟草专卖局应当取消其经营资格，收回其所有的烟草专卖零售许可证（2分）。

2、根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，连锁经营企业在申请烟草专卖零售许可证时，应当由各个分店分别向所在地烟草专卖局提出申请办理零售许可证（2分）。C县分店要经营烟草专卖零售业务，必须向C县烟草专卖局提出办理申请（1分）。

3、根据《烟草专卖许可证管理办法》的规定，对Y超市提供虚假材料提出烟草专卖行政许可申请的违法行为，B县烟草专卖局应当给予警告（1分），并且作出不予许可的决定（1分）。Y超市在一年内不得再次申请办理烟草专卖零售许可证（2分）。5、2008年3月1日，小张从某工业公司的生产点调入工业公司卷烟销售部门。上班第一天，部门领导交办的任务就是安排小张负责到当地的烟草专卖局去办理调到省外卷烟的烟草专卖品准运证。小张听人说办理烟草专卖品准运证复杂，为此他专门打“12313”咨询有关准运证的办理事宜。如果你是“12313”的电话接听员，小张问的有关这些问题，你会怎么回答。2009年7月考

问题：（1）小张问，如果到专卖部门办理准运证，应该带齐哪些资料？（2）小张问，专卖部门在签发准运证前，会对申请人的申请审查哪些内容？

答：（1）申办烟草专卖品准运证应当提交以下材料：申请人的委托书（1分）和申办人身份证明（1分）；合法有效的购销合同（调拨单）或卷烟电子交易合同（1分）；烟草专卖品准运证申办单。（1分）

（2）专卖部门审查申请时，要看的具体内容有： ①是否属于本局有权签发准运证的范围；（1分）②申办材料是否真实。（1分）③申办材料是否完整。（1分）

④申办材料是否在规定期限内提出。（1分）6、2008年6月19日甲市烟草专卖局接受一份烟草专卖品准运证申办申请，小杨是该局工作人员，主要负责烟草专卖品准运证的审查、制证。经初步审查后，小杨认为申办人提供的资料已经齐全，而且该准运证也属于其所在烟草专卖局签发。因此，小杨根据授权在“烟草专卖品准运证计算机网络管理系统”首页进入“卷烟准运证”模块后，按照规定开具准运证并报主管专卖副局长张某进行审批。2009年4月考 问题：

1、本案中准运证审批的角色分工是如何划分的？

2、按规定，烟草专卖行政主管部门签发烟草专卖品准运证的程序是什么？

3、小杨在网上具体办理准运证的操作步骤是什么？

答：

1、在本案中经办人是小杨（1分），审批人是张某。（1分）

2、根据《烟草专卖品准运证管理办法》规定，烟草专卖行政主管部门应当按照下列程序签发烟草专卖品准运证： ⑴对申请人提交的相关材料进行审核；（1分）

⑵符合办理烟草专卖品准运证条件的，经主管领导批准后，由专人负责办理；（1分）

⑶不符合办理烟草专卖品准运证条件的，不予签发（1分），应当通知申请人，并说明理由。（1分）

3、需小杨在网上具体办理准运证要进行两个步骤：初审（1分）、审批（1分）。

7、小张是A省B市烟草专卖局专卖人员，近期要参加国家烟草专卖局统一组织的专卖管理员职业技能鉴定考试。为此，小张专门就有关准运证办理的有关问题请教本部门的负责证件管理的老同志。请问，如果你是该老同志，下列问题你如何回答：

1、准运证信息系统中审批功能分为几个级别？

2、准运证审批的时限是多少？

3、根据申办烟草专卖品准运证的类型和申办单位性质的不同，烟草专卖品准运证制作机关分为那三种类型？

答：

1、审批功能分三级管理（1分），分别是国务院烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门和地市级烟草专卖行政主管部门（1分）。

2、审批的时限：

（1）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理（1分），并将烟草专卖品准运证交付申办人（1分）。

（2）如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况（1分），经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕（1分），并将烟草专卖品准运证交付申办人（1分）。

3、根据申办烟草专卖品准运证的类型和申办单位性质的不同，烟草专卖品准运证的制作机关分为：（1）交易类型；（2）拍卖类型；（3）非交易类型。（1分）

8、小张是A烟草工业公司的工作人员。专门负责烟草专卖品准运证的申办手续；小王是B市烟草专卖局准运证的经办人。由于小张是从基层到工业公司机关的，对准运证办理的有关情况不熟悉，经常发生错误。为此，小张专门到专卖部门请教小王关于作废准运证的有关问题。如果你是小王，下列问题你会怎么回答： 问题：

1、专卖机关对准运证申办人的身份审查有哪些方面？

2、专卖机关准运证经办人含义是什么？

3、可以办理准运证作废的机关有哪些？划分原则是什么？

4、不同机关办理准运证作废范围是什么？ 答：

1、专卖机关对准运证申办人的身份审查有：（1）申办人所代表的企业是否具有法人资格；（0.5分）（2）申办人所提交的身份证明是否已在签发机关备案。（0.5分）

2、专卖机关准运证经办人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请，进行合同（调拨单）查询及申请资料初审的人。（1分）

3、可以办理准运证作废手续的机关：申办单位和审批机关（1分）。划分的原则：作废时间（0.5分）或错误次数（0.5分）

4、（1）申办单位作废准运证的范围：申办单位因打印错误，可自打印起1小时内将第一份烟草专卖品准运证作废后，方可打印第二份烟草专卖品准运证（1分）。但如果申办单位制作的第二份烟草专卖品准运证仍然出错，或第一次打印错误且超过一小时未打印的，申办单位必须携带有关材料到原审批机关申请打印（1分）。

（2）审批机关作废准运证的范围：审批机关作废烟草专卖品准运证不受1小时内只能出错两次的限制（1分），但要遵守作废准运证的规定（1分）。

二、市场管理

1、根据所提供的材料，回答问题。2009年7月考 材料一：

（1）检查周期：2009年2月23日－27日。（2）检查地域：中华大街、南京路、广州路。（3）检查户数：68户。（4）检查情况：6户无证经营，5户有违法经营行为，大部分零售户反映低档烟供不应求。

（5）检查主体：A市烟草专卖局稽查大队。（6）检查人员：市场监管员小王、小范、小李。材料二：

2009年2月23日，市场监管员小王、小范、小李依法对零售户A进行日常检查。在查看零售许可证时，发现该客户的零售许可证已经于2008年8月5日过期，当即对其进行提醒，并对许可证过期情况做了记录。在检查卷烟货柜时，发现该客户公开摆卖假冒卷烟，于是依法对其进行询问、制作现场检查勘验笔录，并依法开具了先行登记保存通知书，对其经营的违规卷烟进行了先行登记保存，填写了抽样取证物品清单。同时，小王、小范、小李还发现零售户A销售的卷烟中有2008年11月1日新上市的B品牌卷烟50条，经询问，发现该品牌卷烟系通过客户经理小吴借用卷烟零售户C的烟草专卖许可证从当地烟草公司代订的卷烟，同时发现了记载有客户名称为烟零售户C的当地烟草公司销售凭证。市场监管员小王、小范、小李依法对上述情况进行了记录，并将销售凭证作为证据进行了保存。检查结束后，小王、小范、小李让零售户A填写了重新办理烟草专卖零售许可证的申请表，并带回烟草专卖局。问题：

1、根据材料一，如果市场监管员小王、小范、小李用文档形式撰写A市烟草专卖局稽查大队周检查总结时，除了检查周期、检查地域、检查户数、检查情况外，还应当撰写那些内容？请说明撰写这些内容的侧重点。（4分）

2、根据材料二，从小王、小范、小李从零售户A处收集到的这些市场资料来看，可以分为哪几类？，请举例说明。（6分）

3、根据材料二，小王、小范、小李对零售户A采用的市场监管对象信息采集的主要方法是什么？（2分）

4、根据材料一，如果市场监管员小王、小范、小李承担专卖管理信息分析的任务，按照信息的定性分析方法常用的信息分析法有哪些？（3分）

答：

1、还要撰写市场分析（1分）和问题建议（1分）。市场分析主要是对本周检查情况进行综合分析，找出本周存在的重大问题（1分）；问题建议主要是分析本周市场检查工作中出现的突出问题，针对问题提出下一步工作议（1分）。

2、小王、小范、小李从零售户A处收集到的市场资料可分为三类：（1）专卖许可证管理类，（1分）例如：零售户A许可证过期的情况记录，烟草专卖零售许可证的新办申请（回答出例如中任意一项得1分）；（2）零售户违法经营类（1分），例如：询问笔录、先行登记保存通知书、抽样取证物品清单（回答出例如中任意一项得1分）；（3）内部专卖管理监督类（1分），例如：客户经理小吴违规情况记录、当地烟草公司销售凭证（回答出例如中任意一项得1分）。

3、日常检查（1分）。通过对企业进行日常的例行检查，可以及时发现企业基础信息的变化情况（1分）。

4、常用的信息分析法有比较法（1分）、相关关系法（1分）、综合法（1分）。

2、根据所提供的材料，回答问题。材料一：

B市X区烟草专卖局专卖检查日志

今天我们按照检查计划，先后对陶然亭、新华大街、梨园北街、鞍山街、怡乐中路、宋庄路、西岳固、先农坛等的卷烟零售户进行了日常检查，计划检查35户，实际检查31户。通过检查，没有发现零售户违法违规经营问题。由于近期低档烟供不应求，零售户都非常珍惜我们烟草公司的货源，守法经营意识大有提高，市场情况基本良好。但在今天的市场检查中，我们有一次忘记了出示专卖检查证后来补正，这是一个原则性的问题，以后一定不能再出现。

市场监管员：王某、刘某

2009年2月25日

材料二：B市X区烟草专卖局市场监管员王某、刘某在2009年2月25日进行日常市场检查时，发现新华大街零售户陈某有违规经营行为，市场监管员张某依法对其进行了行政处罚。

材料三：2009年1月6日，B市X区烟草专卖局局长要求市场监管员对B市X区2008年卷烟市场专卖管理情况进行为期三个月的调研，市场监管员王某、刘某分管陶然亭、新华大街、梨园北街、鞍山街、怡乐中路、宋庄路、西岳固、先农坛等的卷烟零售户。问题：2009年4月考

1、根据材料一，撰写市场检查日志时，应撰写哪些内容？（7分）

2、根据材料二，请按照市场监管对象信息维护的有关程序，对零售户陈某的违规经营信息进行处理。（4分）

3、根据材料三，市场监管员王某、刘某对分管区域卷烟市场进行专卖管理信息分析时，除选择课题、搜集课题相关的信息外，还应包括哪些步骤？（4分）

答：

1、检查日志的主要内容：

a.检查日期（0.5分）：主要列明检查的年月日，以备查询（0.5分）。b.检查地域（0.5分）：一般以行政区域为单位，要尽量写详细（0.5分）。

c.检查户数（0.5分）：当日检查的零售户数量，可以在一定程度上反映当天市场检查的工作量（0.5分）。

d.检查情况（0.5分）：主要记录零售户违法经营、证件管理和专卖内管等情况，如果当天市场检查没有任何情况，也可以略去不写（0.5分）。

e.市场分析（0.5分）：主要是对当天的检查情况进行综合分析，找出存在突出问题。如经过检查没有发现零售户的违法行为，也可简要总结（0.5分）。

f.问题建议（0.5分）：主要归纳市场检查工作本身存在的问题，并对下一步工作提出建议（0.5分）。

g.检查人员（0.5分）：参加的市场检查的专卖执法人员要全部写明。（0.5分）

2、对零售户陈某的违规经营信息应按照如下程序进行处理：（1）市场监管员王某、刘某在对零售户陈某的违规经营情况认真进行整理后，上报A县烟草专卖局专卖监督管理科（1分）；（2）专卖监督管理科的信息管理员在进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理科科长进行审核（1分）；

（3）专卖监督管理科科长经认真审核后再上报专卖副局长进行审批（1分）；

（4）专卖副局长审批后，再由专卖监督管理科信息管理员通过信息管理系统对零售户陈某的有关情况进行修改完善（1分）。

3、除①选择课题、②搜集课题相关的信息外，信息分析还应包括以下四个步骤：③鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料（1分）；④分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理（1分）：⑤利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究（1分）；⑥成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告等（1分）。

3、根据所提供的材料，回答问题。

材料一：2009年2月25日，B市烟草专卖局主管专卖的梁局长接到群众举报，反映该市零售户王强明零暗批卷烟，梁局长责成专卖科进行调查处理。专卖科陶科长安排市场监管员小李和小刘两人前去进行调查。小李和小刘认真检查了零售户王强近几个月的卷烟购进情况及其日常经营情况，发现王强平时从烟草公司购进的卷烟数量较少，而销售的数量却远远大于购进的数量，且发现他多次一次性销售卷烟超过50条。在调查中，还发现王强与B市烟贩子肖某来往密切，同时其一个远房亲戚在B市工商局工作。在检查期间，恰好有一个人来店里要买两件卷烟，王强毫无顾忌的从库房取了两件卷烟要卖给这个人，小李和小刘当即对其违法经营卷烟行为依法进行了处理。检查结束后，市场监管员小李和小刘立即向梁局长进行了汇报，并将所有有关零售户王强的情况录入微机，对王强的信息进行了信息维护。材料二：2009年2月25日，B市烟草专卖局主管专卖的梁局长与B市工商局赵局长取得联系，拟于2009年3月2日举行联合执法，重点打击B市无证经营行为。问题：

1、市场监管员小李和小刘对零售户王强调查到的这些情况，哪些不属于对烟草制品零售商应该采集的信息？（2分）

2、小李和小刘的那些做法不符合市场监管对象信息维护的程序？（3分）

3、对零售户王强的信息进行维护的正确做法应该怎么做？（4分）

4、如果你牵头B市烟草专卖局与B市工商局联合执法工作，如何实施联合执法检查？（4分）

5、如果梁局长责成你撰写联合执法工作总结，在正文部分除了撰写基本情况、成绩和做法外，还有撰写哪些内容？（2分）答：

1、“王强与B市烟贩子肖某来往密切（1分），同时其一个远房亲戚在B市工商局工作”的情况不属于对烟草制品零售商应该采集的信息（1分）。

2、检查结束后，小李和小刘直接向张局长进行汇报（1分），并将所有有关零售户王强的情况录入微机（1分），对王强的信息进行信息维护（1分），这些做法不符合市场监管对象信息维护的程序。

3、对零售户王强的信息进行维护的正确做法应该是：

（1）小李和小刘在对零售户王强的有关情况进行整理后上报专卖科（1分）；

（2）专卖科的信息管理员在进行认真审查后，提出信息维护意见上报陶科长进行审核（1分）；

（3）陶科长经认真审核后再上报梁局长进行审批（1分）；（4）梁局长审批后，再由专卖科信息管理员通过信息管理系统对零售户王强的有关情况进行修改完善（1分）。

4、实施联合执法检查时主要包括以下内容：

（1）按照联合执法工作方案的安排，由执法检查组具体实施检查方案（1分）。

（2）按照规定的程序进行检查（1分）。（3）烟草专卖执法人员要发挥主观能动性和牵头、带头作用（1分）。（4）要做好与其他执法部门的协调和配合（1分）。

5、除了①基本情况、成绩和做法外，还要撰写②存在问题（1分）；③今后打算（1分）。

第三篇：烟草专卖中级技能要点

烟草专卖许可证的申请类型包括新办申请、变更申请、延续申请、停业申请、恢复营业申请、歇业申请、补办申请等7类，其中，新办申请、变更申请、延续申请为许可类事项的申请，其他申请类型为管理类事项的申请。

申请的方式；“申请人一般以书面方式提出申请，也可以通过信函、电报、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请，并按烟草专卖行政主管部门要求填报格式文本。”

① 烟草专卖许可证新办申请表；②个体工商户、法定代表人或企业负责人的身份证 ② ③房屋权属证明或房屋租赁协议；④审批机关规定需要提供的其他材料。

2）申请事项不属于本烟草专卖行政主管部门法定职权的，应当即时作出不予受理的决定，并告知申请人向有关行政机关申请。此规定适用于下列三种情形： ①超越法定事务管辖权的事项。②超越法定级别管辖权的事项。③超越法定地域管辖权的事项。可以排除以下申请人取得烟草专卖零售许可证的资格：①外商投资的商业企业或个体工商户；②因申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销后，三年内再次提出申请的申请人；③未领取烟草专卖零售许可证经营烟草专卖品业务，并且一年内被执法机关处罚两次以上，在三年内申请领取烟草专卖零售许可证的申请人；④取消从事烟草专卖业务资格不满三年的。如果申请人具有上述情形的，应当作出依法不予行政许可决定。

申请人是否具备申办烟草专卖零售许可证的法定条件你应当具备以下条件：①有与经营烟草制品零售业务相适应的资金；②有与住所相独立的固定经营场所；③符合当地烟草制品零售点合理布局的要求；④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

烟草专卖零售许可证的后续监管

（一）后续监管的工作内容烟草专卖零售许可证的后续监管主要针对持证零售户在许可证变更、延续、停业、恢复营业、歇业、补办等方面行为的监督检查

1.申请类文书新办、变更、延续、管理类事项、听证~申请书，申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写2.告知及相关记录类文书

申请准运证的凭证类型（1）购销（调拨单）、加工、进口、出口合同等交易类合同；（2）拍卖成交确认书；（3）烟草专卖品准运证申办单以及其他申请凭证。

审批的机关①审批功能的级别划分审批功能分三级管理，分别是国家局、省级局和地市级局。②经办与审批的角色分工经办人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请进行初审的人。审批人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请，能够决定是否同意烟草专卖品准运证签发等事项的人。（2）审批的时限①）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人。②如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。（3）审批的操作步骤①初审—办证申请。②审批—办证申请。2.准运证制证单位、时限和操作步骤（1）制证单位①交易类型准运证制证单位:货物所在地市级局、省级局（制证主体：准运证调出方）；②拍卖类型准运证制作单位：烟草拍卖行、货物所在地市级局、省级局；③非交易类型准运证制作单位：准运证审批机关。国家局可以签发制作所有类型的烟草专卖品准运证。（2）制作的时限企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的4日内完成；4日内未完成烟草专卖品准运证打印制作的，应由审批机关打印制作。准运证制作日期必须在合同有效期范围内。超过合同有效期，即使是审批同意的准运证也无法制作。烟草专卖品准运证有效期自烟草专卖品准运证打印制作之日起计算。

举报投诉受理的来源和分类主要有：来信、来电、来访、上级机构转来、其他行政部门移交。举报投诉处理程序：包括接待、受理登记、初审；调查处理；归档和答复

处理举报和投诉的注意事项（1）程序上的注意事项。来电接待，应保证举报电话畅通。在电话铃响3声前，应接听电话。接听电话时，应先问候对方“您好”；其次告知对方接听人员单位、部门名称和本人身份；（2）在接待中注意好三个环节：①仔细聆听。②耐心答复。③准确告知。（3）行动时注意要点：①反应快速。②处理准确。③服务热情。（4）严格遵守举报投诉受理工作纪律。

（二）实施联合执法检查的要求（1）制定联合执法检查工作方案（2）按照规定的程序进行检查（3）认真总结联合执法检查活动

2.联合执法检查的实施

3.联合执法检查总结的写法（特点：自我性、回顾性、客观性、回报性、经验型（1）标题。（2）正文，主文应着重写好以下三个方面的内容：①基本情况、成绩和做法，②存在问题，③今后打算。（3）写总结应注意的事项。①要坚持实事求是的原则，②要注意详略得当、突出重点，③力求内容具有鲜明的个性。

二、市场检查的总结

3．市场检查总结的行文要求市场检查总结的行文格式一般为：（1）标题，即表明是什么样的总结。（2）抬头，抬头一般为所呈报的单位或部门。（3）正文，主要包括：①市场检查的基本概况；②检查中发现的问题；③市场检查情况分析；④检查工作中的问题或不足；⑤改进措施或下一步工作打算。（4）落款。（5）撰写日期。

卷烟市场资料分类标准（1）专卖许可证管理类。主要包括卷烟零售户有关许可证申办和管理的一些资料，如新办申请、补办申请、延续申请、变更申请、停业申请、恢复营业申请、歇业申请、停业整顿通知书等等，另外还包括检查中发现的零售户信息变更而没有提出申请的情况。如企业或店铺名称、法定代表人或负责人、经营地址等基本信息的变化情况记录，以及卷烟零售户停业、歇业的情况记录。（2）零售户违法经营类。主要指对卷烟零售户各种违法经营行为进行记录的一些法律文书和资料。包括先行登记保存通知书、检查（勘验）笔录、询问笔录、抽样取证物品清单、当场处罚决定书等法律文书，以及零售户、消费者的举报记录、投诉记录等资料。（3）内部专卖管理监督类。（4）零售户经营情况类。主要是零售户异常销售的情况记录。（5）其他情况类。

市场监管对象各有其明显的特征，作为中级专卖管理员，要能够准确把握各类市场监管对象的特征，并对其准确进行识别。（1）烟草专卖品生产企业的特征①合法持有烟草专卖生产企业许可证；②主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械的生产活动；③在中华人民共和国境内从事生产活动（2）烟草专卖品批发企业的特征①企业类型为国有企业；②合法持有烟草专卖批发企业许可证；③主要从事卷烟、雪茄烟批发业务，从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务；④在中华人民共和国境内从事经营活动，有的烟草专卖批发企业如卷烟、雪茄烟批发企业只能在本省或本市范围内从事经营活动。（3）烟草制品零售商的特征①企业类型可以为以公民、法人或其他组织为主体的各类企业，但外商投资的商业企业或者个体工商户除外。②合法持有烟草专卖零售许可证；③主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品的零售业务；④在零售许可证规定的地域范围内从事经营活动。（4）烟草专卖品进出口业务企业的特征①企业类型为国有企业；②合法持有特种烟草专卖经营企业许可证；③主要从事烟草专卖品进出口业务、外国烟草制品批发业务、免税烟草制品购销业务、罚没国外烟草制品拍卖和批发业务；④在中华人民共和国境内从事业务活动。

市场监管对象信息的采集

烟草制品零售商需要采集的信息有：a.烟草制品的购进情况；b.日常经营情况；c.零售许可证的使用情况；d.违法违规经营及处理情况。

市场监管对象信息采集的主要方法①日常检查。②专项检查。③举报和投诉。④市场调研。⑤信息网络。

检查日志①检查日志的主要内容：a.检查日期b.检查地域c.检查户数d.检查情况e.市场分析f.问题建议g.检查人员：

撰写检查日志的注意要点检查日志的撰写，一是基本内容要齐全，如检查日期、检查地域、检查户数、检查人员等基本情况。二是检查情况要详尽，凡是在市场检查过程中发现的零售户违法经营、许可证使用、行业内部违规经营等各种问题，要详细进行记录说明，不要有所遗漏，这是来自基层专卖管理工作的最基本、最真实的第一手资料。三是市场分析要透彻，从各种检查的现象，来分析市场存在的规律性问题，要言之有物，切中要害。四是提出建议要中肯。要在实事求是地归纳总结工作存在问题的基础上，提出切合实际、态度中肯的意见和建议，为做好下一步工作打好基础。月度市场检查工作总结的撰写要点一是要突出数据的应用二是要突出工作中的问题和经验三是要在总结中对下月的检查工作做出简要安排（2）季度市场检查工作总结的撰写要点：一是要概括总结本季度市场检查的整体工作开展情况。二是要认真分析本季度零售市场管理方面的问题。三是要对下季度的检查工作做出简要安排。（3）市场检查工作总结的撰写要点：一是要全面总结本市场检查的工作情况。二是要详细总结本的工作措施。三是要认真分析工作中存在的问题。四是要对下一步工作做出简要安排。

1.专卖管理信息分析的内容主要包括：（1）零售户经营态势的分析。（2）辖区卷烟销量的分析。（对辖区内各线路的人员概况、经济总量、经营能力等进行全面了解，对辖区内各线路零售户的历史进货规律、进货数量和结构及周期进行统计分析，根据统计结果来细分当月工作计划，做到计划细化工作有据可依，细分结果科学合理。）（3）卷烟销售结构的分析。分析的关键点是从各类信息中寻找规律，捕捉出异常信息

业态识别的方法（1）分析信息（2）做出判断零售户的基础信息主要来源于办证入网登记、交易记录和烟草公司工作人员的收集

卷烟零售户业态识别的应用（1）获取卷烟零售户业态分类基础信息（2）分析关键信息①关键信息的含义关键信息是指与烟草零售业态分类直接相关的信息。主要包括：

a.识别信息b.经营信息c.模式信息d.区位信息②关键信息分析的基本原则a.完整性原则b.准确性原则c.客观性原则d.协调性原则（3）总结特征进行识别

3.涉烟情报的来源（1）执法人员主动发现。（2）从检举、申诉中发现。（3）有关部门转来。（4）上级交办。（5）当事人投案，自述。

情报的搜集1.涉烟情报搜集的概念和原则（1）及时、迅速（2）客观、准确（3）全面、系统（4）持之以恒（5）遵守法制

涉烟情报搜集的方式、方法有公开和秘密公开的传播媒体、举报投诉、执法检查、走访调查等渠道搜集情报一般适用于搜集重大复杂案件的情报，秘密方法主要方法有跟踪盯梢（a.徒步跟踪b.汽车跟踪、守候监视（a.定点守候b.伏击守候。）、化装调查（a.身份化装b.外表化装c.言语化装d.车辆伪装）、诱惑调查等

询问的基本步骤询问的基本步骤为：一是表明身份，出示证件。二是了解被询问基本情况；三是告知被询问人的权利和义务。四是向被询问人提出问题。

询问前的准备①确定合适的询问人。②了解案件情况。③制定询问计划询问笔录的内容主要由首部、正文、尾部三部分组成。首部包括询问的时间、地点，被询问人的基本情况和询问人、记录人的姓名；正文部分：询问人、记录人表明身份，告知权利义务，再采用一问一答式记录；尾部主要是被询问人的签名或盖章。（4）询问技巧常用的询问技巧一般有以下几种：①试探性发问（询问人对询问是否成功没有把握）②简单发问（被询问人接受能力限制，简单扼要通俗易懂的语言发问）③委婉发问（根据对案情的掌握程度及策略需要，用委婉语言进行询问，然后得到如实陈述违法事实）④迂回发问（使被询问人不知不觉进入询问正题）⑤直接发问⑥跳跃式发问⑦循序渐进发问。

查账的方法到企业查账应从以下五个方面进行：①检查总账。②检查损益表。③检查银行对账单。④检查发票存根。⑤检查企业的仓库保管账。而要注意与其他手段结合：第一、查“死账”与查“活账”相结合，第二、查账与外调相结合，第三、查账与询问当事人相结合，鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种

书证鉴定①一般书证鉴定（可以委托原始书证的制作人进行辨认鉴别后由其作出书面结论；如果委托有困难或案件当事人、利害关系人对其鉴定结论有异议的，委托专门从事书证鉴定的公安、司法机关进行鉴定。，②发票鉴定（可以委托税务机关进行鉴定，③印章鉴定，④注册商标及商品装潢的鉴别（可以委托被假冒的经营者予以识别并作出书面结论，再结合其他证据进行真伪判断）（3）会计鉴定运用此方式调查时应注意以下事项：①出具委托鉴定书；②列明鉴定事项；③注明鉴定时间要求；④应委托法定有权鉴定机构鉴定。

案件移送程序：1.审查。审查违法行为的性质和管辖权限；2.提出移送书面报告。指定2名或以上专卖执法人员核实情况后提出移送行政案件的书面报告，报经本烟草专卖行政主管部门负责人审批；3.负责人审核批准。不移送应当将不予批准的理由记录在案；4.移送。7日内办理移送手续，并移送：案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告或者鉴定结论、其他有关涉案材料。

烟草专卖违法行为的构成要件

1.未在当地烟草专卖批发企业进货违法行为【由烟草专卖行政主管部门没收违法所得，可处以进货总额5%以上10%以下的罚款。】主体要件：特殊主体，只有取得烟草专卖零售许可证的单位和个人才能构成；客观要件：不到当地烟草专卖批发企业进货的行为存在；客体要件：国家对烟草专卖品的经营管理制度。~的标的是真品烟草制品。

2.无证批发烟草制品违法行为【由烟草专卖行政主管部门责令关闭或者停止经营烟草制品批发业务，没收违法所得，处以违法批发的烟草制品价值50%以上一倍以下的罚款。】主体要件：特殊主体，无烟草专卖批发企业许可证的单位或个人客观要件：一次销售卷烟雪茄烟50条以上，销售行为已经完成，并同一时间向同一对象销售。客体要件：国家对烟草制品的经营管理制度。~的标的拾真品卷烟。

3.无证运输烟草专卖皮违法行为【处以违法运输的烟草专卖品价值20%以上50%以下的罚款，可以按照国家规定的价格收购违法运输的烟草专卖品。情节严重的，没收违法运输的烟草专卖品和违法所得。】主体要件：一般主体，任何单位和个人客观要件：有无烟草专卖品准运证（准运证有效但超过或者少于准运证规定的部分、有准运证但无效、无烟草专卖品准运证又无法提供在当地购买烟草专卖品的有效证明）自运或托运（自运：商品所有人自己运输托运：商品所有权人委托他人运输）的行为。客体要件：国家对烟草专卖品的运输管理制度。~的标的拾烟草专卖品。无证运输情节严重情形：1）非法运输的烟草专卖品价值超过5万元或运输卷烟数量超过100件；2）被烟草专卖行政主管部门处罚两次以上的；3）抗拒烟草专卖行政主管部门的监督检查人员依法实施检查的；4）非法运输走私烟草专卖品的；5）运输无烟草专卖生产许可证的企业生产的烟草专卖品的；6）利用伪装非法运输烟草专卖品的；7）利用特种车辆运输烟草专卖品逃避检查的； 8）其他非法运输行为，情节严重的。

4.为无烟草专卖品准运证者运输烟草专卖品违法行为【没收违法所得，可以并处违法运输的烟草专卖品价值10%以上20%以下的罚款。】主体要件：如果是托运要求明知责任的主体必须拾烟草专卖品的承运人。如果是自运烟草专卖品的，其主体与货主重叠，属于自运范畴，此不属于承运人明知责任的主体范围；主观要件：承运人明知责任的主观要件是指承运人主观上必须“明知”，即故意，果实不能构成此违法行为；客体要件：国家对烟草专卖品的原书管理制度。“明知”承运的标的是烟草专卖品；客观要件：承运人明知责任的客观要件是承运人有为无准运证的单位或个人或运输烟草专卖品的行为。5.超限量邮寄或异地携带烟叶、烟草制品违法行为【同无证运输烟草专卖品。】主体要件：一般主体，任何单位和个人都可以成为该主体客观要件：超过国家规定的限量邮寄烟叶、烟草制品和旅客超过国家规定的限量异地携带烟叶、烟草制品。按照《国家烟草专卖局关于规范异地携带卷烟管理和携带证使用的通知》要求处理。客体要件：国家对烟叶、烟草制品的邮寄、异地携带实行限量的管理制度。违法标的是烟叶、烟草制品，并非所有烟草专卖品。

6.销售非法生产的烟草专卖品违法行为【由烟草专卖行政主管部门责令停止销售，没收违法所得，处以违法销售总额20%以上50%以下的罚款，并将非法销售的烟草专卖品公开销毁。】主体要件：一般主体客观要件：单位或者个人销售非法生产的烟草专卖品的行为。

行政自由裁量权的行使原则1.合法性原则（必须依据法律规定而存在，行使要依据法律并遵守法律，内容和程序必须符合法律规定）2.合理性原则

3.其他原则（公平公正原则，过罚相当原则，综合裁量原则，程序正当原则，处罚与教育相结合原则）

内部专卖管理监督的原则（1）依法行政原则（2）责任效率原则（3）公开公正原则（4）全过程监管原则（5）全员管理监督原则（6）属地管理原则（7）监管和服务相结合原则、内部专卖管理监督工作制度

1.教育培训制度；2.同级专卖管理监督制度；3.定期检查制度4.案件查处制度；5.案件移交制度

6.工作报告制度 7.举报监督制度；8.档案管理制度

生产经营数据采集，分析对比发现的异常现象步骤：

1)生产经营数据的采集、分析、比对。通过专卖管理信息系统自动采集并预警、通过人工方式采集并分析、对比。2）系统预警或发现异常现象：1）品牌销量波动预警（异常）：月销量超过上月销量50%以上的品牌卷烟；

2）品牌集中投放预警（异常）：单日销量占月销量15%以上的品牌卷烟；3）零售户订单量波动预警（异常）：零售户单次订购的卷烟数量超过前3周订货周期平均数的200%，月订购数量超过上月200%的；4）零售户订单结构波动预警（异常）单次订购卷烟均价超过前3个订货周期均价200%的；5）客户信息预警（异常），随便变更客户类别，订货电话，结算账户信息等，不同零售户订货电话相同或银行结算账户相同，营销系统实际供货零售户与专卖许可证系统内的零售户不相符等。

3）对预警或异常现象进行筛选：1排除新品引进，到货不均衡，节假日等因素的影响形成的无效预警。2确保不规范问题能及时发现。3将已出现批零价格倒挂，外流到其他地区的品牌作为需要重点关注的品牌；4异常品牌应该如何处理：对异常品牌预警，要辅助以品牌销量时间曲线图，区域销量时间曲线图，线路销量时间曲线图等分析工具，确定异常品牌销量突增的时间段，区域或配送线路，进一步确定订货不正常的零售户作为内部违法违规线索；5要从总量异常订单中筛选出需要重点关注的品牌突增的订单，确定为内部违法违规线索。6要从均价异常订单中筛选出需要重点关注的高档品牌突增或者紧俏的高档品牌突增的订单，尤其是地理位置偏僻，经营规模小，结构低的零售户突然订购数量较多高档卷烟的情况，确定为内部违法违规线索。

2.调查核实涉及卷烟经营单位的线索有省级局组织查处；其他线索由市级局组织市、县靓机专卖内管人员进行查处。需交由县级局调查核实的线索，市级局在线索排查出的当天分发，县级局负责在接到县所有一周内查明并上报情况，需延长办理时间要向市级局说明情况。调查核实中的实地检查的主要方法：1查看零售户经营场所，2查看零售户库存3监听电话访销录音，4检查网上订货客户上网的IP地址。打码出库的监管：检查的内容是物流中心分拣环节，是否对即将配送的卷烟均进行了扫码并100%喷打了32位激光码，是否存在不打码，打通码，测试码的现象。对零售大户的监管：专卖内管部门要有针对性的实地走访零售大户，清点大户库存，判断其购进卷烟数量与经营能力是否相符，对货源投放与客户经营能力不符的大户，要限制对其提供货源。对高价卷烟的监管：在日常监管中主要监管卷烟销售部门，是否公平公开分配高价位卷烟，分配的布局是否合理，直营店是否销售零售价格超过1000元/条卷烟的行为。对日常监管中发现问题的反馈处理

2线索属于行业内生产经营人员，所以要收集李玉的岗位职责，操作流程，规范要求等制度规范对查出的不规范问题，各级局要在收到调查报告后2周内进行核实处理。对轻微违规问题，应向对被监管单位或部门指出存在问题，提出整改意见，并监督整改落实情况；对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。烟叶种植收购调拨的主要业务环节有：计划、合同、生产种植（技术）、合同锁定、合同调整、收购、调拨、销售、运输等。收购流程为：入户预检→交售→验级→收购→仓储。第二个步骤—系统预警或发现异常现象。依据《工作规范》的规定，烟叶收购环节常见预警或异常现象有下列几类：①烟叶收购时间（进度）预警（异常）。《工作规范》规定：在超出规定的收购时间区间外对烟叶进行重量过磅、入库的，作为异常收购行为提出预警；对下部烟收购结束后未交售烟叶的烟农、中部烟收购结束后未交售中部烟的烟农，分别提出预警；对短时间内出现收购烟叶数量特别巨大、过磅入库特别集中的，提出预警；②烟叶过磅数据预警（异常）。《工作规范》规定：对1批烟叶在过磅时连续2磅以上等级、数量相同及规定收购时间外过磅和超出正常过磅重量的提出预警；③烟叶发票时间预警（异常）。《工作规范》规定：对烟叶过磅时间在后，发票记账时间在前，发票出票时间出现倒置的，提出预警；④收购数据上传预警（异常）。《工作规范》规定：对不按规定上传收购数据的提出预警；⑤交售等级结构预警（异常）。《工作规范》规定：对交售C2F、C3F、B1F数量比较大、结构比较集中，与交售的下低等烟叶比例严重失调的，提出预警；⑥烟叶单产预警（异常）。《工作规范》规定：对烟叶收购过程中或履行完成合同后，单产超过200公斤的烟农，提出预警；⑦空白合同预警（异常）。指签订了烟叶种植合同，但没有交售烟叶的情形，提出预警。实地检查。在对烟叶收购预警和异常现象调查核实中，实地检查主要采用如下方法：

A.查看烟农生产场所B检查收购资金发放和去向C.暗中监控收购站点

①烟草专卖许可证新办申请表；②个体工商户、法定代表人或企业负责人的身份证明；③房屋权属证明或房屋租赁协议；④审批机关规定需要提供的其他材料。应具备以下条件：①有与经营烟草制品零售业务相适应的资金；②有与住所相独立的固定经营场所；③符合当地烟草制品零售点合理布局的要求；④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。1．申请准运证的凭证类型（1）购销（调拨单）、加工、进口、出口合同等交易类合同；（2）拍卖成交确认书；（3）烟草专卖品准运证申办单以及其他申请凭证。（1）审批的机关①审批功能的级别划分审批功能分三级管理，分别是国家局、省级局和地市级局。②经办与审批的角色分工

2）审批的时限①）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人。②如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。

2.准运证制证单位、时限和操作步骤（1）制证单位①交易类型准运证制证单位:货物所在地市级局、省级局（制证主体：准运证调出方）；②拍卖类型准运证制作单位：烟草拍卖行、货物所在地市级局、省级局；③非交易类型准运证制作单位：准运证审批机关。国家局可以签发制作所有类型的烟草专卖品准运证。（2）制作的时限企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的4日内完成；4日内未完成烟草专卖品准运证打印制作的，应由审批机关打印制作。（2）询问的基本步骤询问的基本步骤为：一是表明身份，出示证件。二是了解被询问基本情况；三是告知被询问人的权利和义务。四是向被询问人提出问题。（3）询问前的准备①确定合适的询问人。②了解案件情况。③制定询问计划询问笔录的内容主要由首部、正文、尾部三部分组成。首部包括询问的时间、地点，被①试探性发问（询问人对询问是否成功没有把握）②简单发问（被询问人接受能力限制，简单扼要通俗易懂的语言发问）③委婉发问（根据对案情的掌握程度及策略需要，用委婉语言进行询问，然后得到如实陈述违法事实）④迂回发问（使被询问人不知不觉进入询问正题）⑤直接发问⑥跳跃式发问⑦循序渐进发问。（2）查账的方法到企业查账应从以下五个方面进行：①检查总账。②检查损益表。③检查银行对账单。④检查发票存根。⑤检查企业的仓库保管账。而要注意与其他手段结合：第一、查“死账”与查“活账”相结合，第二、查账与外调相结合，第三、查账与询问当事人相结合，

第四篇：烟草专卖中级鉴定(考点)市场管理

市场管理 第一节 日常检查

一、市场检查事项的处理 1．举报和投诉的处理：

举报投诉受理的来源和分类主要有：来信、来电、来访、上级机构转来、其他行政部门移交。

举报投诉处理程序：包括接待、受理登记（是否属于本部门管辖进行审核）、初审（应对举报投诉内容进行调查核实，经调查核实，未查实被举报投诉人有违法行为的，举报投诉调查即告终结（只是环节的终结。）；调查处理；归档和答复（及时将有关处理情况答复举报投诉人。）。2.处理举报和投诉的注意事项：

（1）程序上的注意事项。来电接待。

1、在电话铃响3 声前，应接听电话。接听电话时，应先问候对方“您好”；

2、其次告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名；

3、同时，做好记录准备，做好来电接待记录。（2）在接待中注意好三个环节：①仔细聆听。②耐心答复。③准确告知。（3）行动时注意要点：①反应快速。②处理准确。③服务热情。

（4）严格遵守举报投诉受理工作纪律。在查处过程中应本着公平、公正的原则，做好保密工作，不得对外泄露有关举报投诉人的任何信息。

3．什么是联合执法检查：是指两个或两个以上行政执法部门，依照有关法律法规，联合开展执法检查活动。建立统一协调、相互协作的烟草市场联合执法长效机制。

4.联合执法检查的实施：（1）制定联合执法检查工作方案；

（2）按照规定的程序进行检查；（3）认真总结联合执法检查活动。

5.联合执法检查的总结：总结的特点：自我性、回顾性、客观性、汇报性、经验性。总结的写法如下：（1）标题。（2）正文，着重三个方面的内容：①基本情况、成绩和做法②存在问题③今后打算。

（3）注意事项。①要坚持实事求是的原则；②要注意详略得当、突出重点；③力求内容具有鲜明的个性。

二、市场检查的总结

1．什么是资料分类：资料分类是指对在市场检查中收集到的各种资料按照不同的类型分门别类地进行整理 的过程。这是市场检查一个必不可少的程序。

2．卷烟市场资料分类标准：按照市场资料的性质来划分，市场资料一般分为以下五类：（1）专卖许可证管理类。

（2）零售户违法经营类。（及零售户、消费者的举报记录、投诉记录等资料。）（3）内部专卖管理监督类。（4）零售户经营情况类。（零售户异常销售（进货量波动异常）的情况记录。）（5）其他情况类。3．卷烟市场资料分类的注意事项：（1）客观公正。（2）正确定性。（3）全面考虑。（4）资料齐全。

4.市场监管对象信息维护：主要是指通过日常市场检查，随时掌握市场监管对象的信息变动情况，并通过网络管理系统及时进行更新，保持市场监管对象信息的客观真实性。5．市场监管对象的识别：

（1）烟草专卖品生产企业的特征：①合法持有烟草专卖生产企业许可证。②主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械的生产活动。③在中华人民共和国境内从事生产活动。（2）烟草专卖品批发企业的特征：①企业类型为国有企业。②合法持有烟草专卖批发企业许可证。③主要从事卷烟、雪茄烟批发业务，从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务。④在中华人民共和国境内从事经营活动，有的烟草专卖批发企业如卷烟、雪茄烟批发企业只能在本省或本市范围内从事经营活动。

（3）烟草制品零售商的特征：①企业类型可以为以公民、法人或其他组织为主体的各类企业，但外商投资的商业企业或者个体工商户除外。《烟草专卖许可证管理办法》第十八条明确规定，外商投资的商业企业或者个体工商户不得从事烟草专卖品批发或者零售业务，不得以特许、吸纳加盟店及其他再投资等形式变相从事烟草专卖品经营业务。②合法持有烟草专卖零售许可证。③主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品的零售业务。④在零售许可证规定的地域范围内从事经营活动。

（4）烟草专卖品进出口业务企业的特征：①企业类型为国有企业。②合法持有特种烟草专卖经营企业许可证。

③主要从事烟草专卖品进出口业务、外国烟草制品批发业务、免税烟草制品购销业务、罚没国外烟草制品拍卖和批发业务。④在中华人民共和国境内从事业务活动。6．市场监管对象信息采集的主要内容：

（1）基本信息包括以下内容：a.企业名称或者个体工商户字号；b.法定代表人或负责人姓名；c.经营地址；

d.专卖许可经营的内容或范围；e.烟草专卖许可证号及

（2）另外，不同类型的企业，还有其特殊的信息内容需要采集：

①烟草专卖品生产企业需要采集的信息有：1.生产烟草专卖品所用原辅材料的购进情况；2.计划生产数量；3.实际生产数量；4.所生产专卖品的销售情况；5.违法违规生产经营及处理情况。

②烟草专卖品批发企业需要采集的信息有：1.烟草专卖品的购进情况；2.烟草专卖品的销售情况；3.违法违规经营及处理情况。

③烟草制品零售商需要采集的信息有：1.烟草制品的购进情况；2.日常经营情况；3.零售许可证的使用情况；4.违法违规经营及处理情况。

④烟草专卖品进出口业务企业需要采集的信息有：1.日常购销情况；2.违法违规经营及处理情况。7.市场监管对象信息采集的主要方法：

①日常检查。通过对企业进行日常的例行检查，可以及时发现企业基础信息的变化情况。

②专项检查。通过对企业就某方面问题组织进行专项检查，可以详细深入地掌握企业的特殊信息情况。③举报和投诉。通过群众举报和投诉，可以有效发现企业违法违规经营的信息。

④市场调研。通过有针对性的开展市场调研，可以全面细致掌握企业多方面的信息情况。

⑤信息网络。通过各企业内部及专卖监管的信息网络系统，可以及时掌握企业各种经营信息的动态变化情况。8．市场监管对象信息维护的程序：

（1）市场监管员通过日常检查、专项检查、举报投诉、市场调研、信息网络等方式采集到市场监管对象信息，在认真进行归纳和整理后，上报专卖监督管理部门；

（2）专卖监督管理部门信息管理员或证件管理员进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理部门负责人进行审核。

（3）专卖监督管理部门负责人审核后，将审核意见反馈给信息管理员和证件管理员进行维护调整。9.市场检查日志与周总结：

（1）检查日志：检查日志是指市场监管员按照当天的检查计划检查结束后，对检查情况进行归纳整理而形成的检查记录。（当天）

①检查日志的主要内容：1.检查日期：主要列明检查的年月日，以备查询。2.检查地域：一般以行政区域为单位，要尽量写详细。3.检查户数：当日检查的零售户数量，可以在一定程度上反映当天市场检查的工作量。4.检查情况：主要记录零售户违法经营、证件管理和专卖内管等情况，如果当天市场检查没有任何情况，也可以略去不写。5.市场分析：主要是对当天的检查情况进行综合分析，找出存在突出问题。如经过检查没有发现零售户的违法行为，也可简要总结。6.问题建议：主要归纳市场检查工作本身存在的问题，并对下一步工作提出建议。7.检查人员：参加的市场检查的专卖执法人员要全部写明。

②撰写检查日志的注意要点：一是基本内容要齐全。二是检查情况要详尽。三是市场分析要透彻。四是提出建议要中肯。

③检查日志的撰写形式：第一，文档形式。第二，表格形式。

（2）周总结：周总结是指对本周内市场检查的总体情况进行的分析总结。

①周总结的主要内容：1.检查周期：主要列明检查的起止日期，以备查询。2.检查地域：以行政区域（区、乡、镇、村）为单位，说明本周检查了那些地方。3.检查户数：本周共检查的零售户数量。4.检查情况：对本周市场检查中发现的零售户违法经营、证件管理和专卖内管等方面的情况进行综合归纳。5.市场分析：对本周检查情况进行综合分析，找出本周存在的重大问题。6.问题建议：分析本周市场检查工作中出现的突出问题，针对问题提出下一步工作议。

②撰写周总结的注意要点：主要注意三点：一是归纳一周检查情况时要准确。二是市场分析要客观。三是问题建议要突出重点。

③周总结的撰写形式：第一，文档形式。第二，表格形式。

10.季度市场检查工作总结的撰写要点：一是要概括总结本季度市场检查的整体工作情况。二是要认真分析本季度零售

市场管理方面的问题。三是要对下季度的检查工作做出简要安排。

11．市场检查工作总结的撰写要点：一是要全面总结本市场检查的工作情况。二是要详细总结本的工作

措施。三是要认真分析工作中存在的问题。四是要对下一步工作做出简要安排。

12．市场检查总结的行文要求：行文格式一般为：（1）标题，（2）抬头，（3）正文，主要包括：①市场检查的基本概况；②检查中发现的问题；③市场检查情况分析；④检查工作中的问题或不足；⑤改进措施或下一步工作打算。（4）落款，（5）撰写日期。

13.什么是信息分析：信息分析，就是要运用科学的理论、方法和手段，在对大量的信息进行加工整理与价值评价的基础上，透过由各种关系交织而成的错综复杂的表面现象，把握其内容本质，从而获取对客观事物运动规律的认识。信息分析重要的是在实践中提高信息能力。14.信息分析的基本原则：

（1）分析的针对性原则。分析信息来源和信息本身具有目的性，即分析人员要确定信息分析目标。

（2）分析的系统性原则。信息分析工作通过对信息要素的加工整理，可以使分散的、片面的、无序的、零星的知识系统、有序和完整。

（3）分析的科学性原则。采用科学的分析方法。

15.专卖管理信息分析的内容：（1）零售户经营态势的分析。（2）辖区卷烟销量的分析。（3）卷烟销售结构的分析。专卖管理信息分析的关键点在于从各类信息中寻找规律，捕捉出异常信息。

(这个案例说明，获取信息的方式有许多，有许多是通过市场走访直接或间接的了解到的，有些可以从信息系统中查询出来，但是无论取得的方式如何，我们都要注意对其进行筛选和分析，在去其糟粕、取其精华后才能为我所用；但有的信息是暗藏的、不明朗的，这就需要我们提高洞察水平，通过蛛丝马迹，发现背后的真相和本质。)16.专卖管理信息分析的基本要求：

（1）信息分析的一般步骤包括以下六个步骤：①选择课题；②搜集课题相关的信息；③鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料；④分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理：⑤利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究；⑥成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告等。例如，A 县烟草专卖局稽查大队根据工作需要，组织人员对2006 年3 月的市场情况进行分析，得出了市场净化率下降、假烟案件有所抬头、假烟品种向中低档集中等结论。（2）专卖管理信息分析的基本要求就是要讲求实效，注意采取科学方法。17．信息分析的方法很多，但归纳起来方法两类：

①信息的定性分析方法：a.比较法。b.相关关系法。（A 市烟草专卖局采取了两个方面的措施，疏堵相结合，一是加大了打假力度，开展全面清理整顿；二是要求市场营销部门积极协调，调拨中低档卷烟，弥补市场漏洞。）c.综合法。

②信息的定量分析方法。

第二节 市场监管

1.业态识别的定义：所谓业态识别，是根据各类零售业态划分的标准和依据，结合零售经营者的经营特点和要素，对其业态归属于国家标准《零售业态分类》（GB/T18106－2004）中的哪一个具体类别进行判断的一种认识活动。2．业态识别的方法：（1）分析信息。（2）做出业态判断（对于发现存在不符合国家现行标准的经营形态，不能划分为一类零售业态，可以进行关注和分析研究。指的是一般零售户）。

3．卷烟零售户业态识别的定义:划分依据和主要特征，将每一个卷烟零售户的经营形态确定到具体的烟草零售业态种类之中的一种认识活动。

4.卷烟零售户业态识别的作用:①有助于全面掌握一定市场区域内卷烟经营形态的现状，全面把握具体烟草零售业态的分布、数量和发展趋势，为相关工作奠定基础。②有助于把握新型零售业态发展规律，分析掌握零售业态的发展对专卖管理工作的影响。③有助于有针对性的制定措施，对各类卷烟零售业态进行引导、帮助和管理。④有助于适应烟草零售业态的发展，调整、加强专卖管理工作。

5．卷烟零售户业态识别标准:我国卷烟零售业态划分为7 大类。具体讲，各类业态的识别标准是：

（1）食杂店:以销售烟、酒、饮料、休闲食品及日杂货为主，独立、传统的无明显品牌形象的零售业态。其基本特点有：①多位于各种居民区内或传统商业区内以及农村地区。②营业面积一般在100平方米以内。③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。④服务时间一般在12 小时以上。⑤一般无管理信息系统或具备初级信息管理系统。

（2）便利店:以开架自选为主，销售小容量应急性的食品、日用小百货等，以满足顾客便利性需求为主要目的的零售业态。其基本特点有：①多位于商业中心区、居民区、交通要道以及车站、医院等公共活动区附近。②营业面积一般在100平方米左右。③采取自选销售方式，结算在收银处统一进行。④服务时间16 小时以上。⑤管理信息化程度较高、采取单体或连锁经营方式。

（3）超市:以开架自选、消费者在出口付款为形式，满足消费者一次性购全大众化适用品需求的零售业态。其基本特点有：①多位于市、区（县）商业中心、居民区、交通要道、城郊结合部附近。②营业面积一般在200-6000平方米之间，大型综合超市一般在6000平方米以上。③采取自选销售方式(烟草制品采取柜台销售方式)。④出入口分设，在收银台统一结算。⑤服务时间不低于12 小时。⑥管理信息化程度较高；采取单体或连锁经营方式。（4）商场:在一个建筑物内,经营若干大类商品；实行统一管理,分区销售；满足顾客对时尚、中高档商品多样化选择需求的零售业态。其基本特点有：①多为市、区（县）商业中心、历史形成的商业集聚地。②营业面积至少在2000平方米以上，多在6000 至20000平方米之间。③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。④服务时间一般在12 小时以上。⑤管理信息化程度较高。

（5）烟酒商店:以销售烟草制品、酒类商品为主的零售业态。其基本特点有：①多位于市、区（县）商业中心、居民区或百货店、购物中心内。②大多在200平方米以下。③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。④服务时间一般在12 小时以上。⑤管理信息化程度不

一、采取单体或连锁经营方式。

（6）娱乐服务类:以提供餐饮、住宿、休闲、娱乐等服务场所的业态。其基本特点有：①多位于市、区（县）商业区以及城郊结合部。②营业面积不等。③多以商品部、吧台售卖为主，也可点叫购买。④服务时间一般在下午及夜间。⑤管理信息化程度较高。

（7）其他类:以经营各类非烟草制品为主的其他商品零售或服务形式，并不能归入上述6 类业态的其他零售业态。其基本特点有：①以经营传统食品为主的零售专业店，如土（水）特产、水果、干货店等。②其他零售专业店，除烟酒、食品之外，零售其他某一类商品的专业店，如文具、书报、农具等。③其他小型服务性行业，并难以归入娱乐服务类，如修车行、理发店等。④持证内供，不对外营业，如政府、部队、监狱内部供应等。6．卷烟零售户业态识别的应用(步骤)：（三步）

（1）获取卷烟零售户业态分类基础信息：零售户的基础信息主要来源于办证入网登记、交易记录和烟草公司工作

人员的收集。

（2）分析关键信息（关键要素）：

①关键信息的含义：主要包括：a.识别信息。b.经营信息。c.模式信息。d.区位信息。②关键信息分析的基本原则：a.完整性原。b.准确性原则。c.客观性原则。d.协调性原则。（3）总结特征进行识别：

二、生产环节的监管

1．什么是生产环节：生产环节指将原料加工为产品的过程。烟草行业的生产环节包括卷烟、雪茄烟生产、烟

叶生产、烟丝、复烤烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械的生产。

2．生产环节的特点：（1）专业性。（2）计划性。（3）垄断性。3．烟草制品生产环节的监管要求：

（1）要求烟草制品生产企业凭烟草专卖生产企业许可证组织生产：开办烟草制品生产企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门批准，取得烟草专卖生产企业许可证，并经工商行政管理部门核准登记（无证生产烟草制品的确认）；无证生产的，由烟草专卖行政主管部门责令关闭，没收违法所得，处以生产烟草制品价值一倍以上两倍以下的罚款，并将其违法生产的烟草制品公开销毁(处罚）.（2）要求烟草制品生产企业按计划组织生产：

按照“总量控制、稍紧平衡”的原则，提出下的卷烟、雪茄烟生产计划安排意见，报国家计划部门审定。国家计划部门向各省、自治区、直辖市下达卷烟、雪茄烟总产量计划。

国内卷烟生产计划不含卷烟出口计划。为扩大出口卷烟，出口卷烟生产量采取“上不封顶，下不保底”的原则。烟草制品总产量计划属指令性（上限）计划。

（3）按国家卷烟质量标准组织生产：国家对于生产这类产品的原材料质量要求是很严格的，禁止使用霉烂烟叶生产卷烟、雪茄烟和烟丝。（4）严格烟草制品包装标注。

第五篇：中级烟草专卖管理员技能要点

草中级技能考试要点---内部监管

（一）对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容

1.对卷烟、雪茄烟生产、销售、打扫码日常监管的主要内容 2.对烟草专卖品日常监管的主要内容

对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要方法

1.数据采集分析对比

2.有针对性的实地监管 3.其他监管方法

4.及时反馈处理问题 卷烟、雪茄烟生产的规范要求

烟草专卖法律法规及行业规范性文件对卷烟、雪茄烟生产的规范要求主要有：从事卷烟、雪茄烟生产的企业应取得烟草专卖生产企业许可证，严格在许可证范围内开展生产经营活动；严格执行生产计划，不允许超计划、超进度生产；生产的卷烟、雪茄烟应100%打码入库。卷烟、雪茄烟销售的规范要求

烟草专卖法律法规及行业规范性文件对卷烟、雪茄烟销售的规范要求主要有：卷烟、雪茄烟销售价格应符合价格管理要求；卷烟、雪茄烟销售应签定合同；在销售渠道上生产企业只能向取得烟草专卖批发许可证的行业内单位销售卷烟、雪茄烟，不允许向未取得烟草专卖批发许可证的单位和持有烟草专卖零售许可证的单位和个人提供货源等。

对卷烟、雪茄烟生产企业日常监管的主要内容

1.对卷烟、雪茄烟生产、销售、打扫码日常监管的主要内容 2.对烟草专卖品日常监管的主要内容

对卷烟、雪茄烟生产企业内部专卖监督管理的重点包括两方面内容

一、是卷烟工业企业是否严格按照计划组织生产；

二、是卷烟工业企业是否严格按照专卖法律法规和行业规范要求严格对专卖品进行管理。

对卷烟、雪茄烟生产企业生产方面监管的主要内容、监管的重点 监管的主要内容是：企业组织生产、执行生产计划的情况和成品打码入库的情况，监管的重点是：企业是否严格按照计划组织生产；有无超计划、超进度生产卷烟的情况；生产的卷烟、雪茄烟是否100%打码入库，有无违反卷烟打码规定的情况。

对卷烟、雪茄烟生产企业开展日常监管，可以采取以下监管手段：

根据烟草专卖法律法规及行业规定，对卷烟、雪茄烟生产企业开展日常监管，可以采取以下监管手段：实地监督烟草专卖品购进、入库、销售、报废等全过程；到相关业务部门进行检查；询问有关工作人员，要求其对有关事项作出说明；查阅、复制有关的文件、资料；登陆有关业务部门的计算机信息管理系统，查阅有关数据、资料等。

对生产企业的现行日常监管模式主要有三种类型： 一是驻厂（生产点）监管模式；二是定期实地检查与不定期抽查结合的监管模式；三是远程信息监管与实地检查相结合的监管模式。对生产企业日常监管最为重要的方法主要有两种

对生产企业日常监管的方式方法有多种。最为重要的方法主要有两种，一是数据采集、分析比对，发现异常情况并查实问题；二是现场检查、实地监管。其他常用的日常监管方法和手段还有：审核企业内控制度；通过企业生产经营信息系统适时监管等。

数据采集主要通过登陆信息系统查询、建立备案制度、列席企业生产经营方式会议、实地查询等渠道进行。①生产环节

常见异常情况：

实际生产量﹥计划产量：需要进一步核实是否存在超计划、超进度生产。机台实际产量﹥报表产量；需要进一步核实期末产成品数量是否合理，是否存在成品卷烟未打码入库情况。

成品入库量﹥打码量：需要进一步核实是否存在先入库，后打码情况。②卷烟销售环节 常见异常情况：

实际销售数量﹥合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同销售行为

实际销售数量＜成品库销售出库数量：需要进一步核实是否存在无合同销售情况或向无烟草专卖批发企业许可证的企业销售的情况

扫码数量＜成品库出库数量：进一步核实企业是否未按规定及时打扫码 成品库销售出库数量≠准运证开具数量：核实是否存在无证运输 ③专卖品购进环节 常见异常情况：

实际购进数量﹥合同签定数量：需要进一步核实是否存在无合同、超合同购进行为。

实际购进数量＜入库数量：需要进一步核实是否存在无合同购进情况。若到货确认数量﹥入库数量：核实是否存在虚假确认情况。卷烟销售环节

在销售环节，数据分析的主要目的是了解合同执行情况、扫码出库情况、准运证开具情况。卷烟销售都要经历合同签订—扫码出库—开具准运证—运输—到货确认这样一个完整的流程，抓住这几个环节的关键数据进行比对分析，就可以了解企业是否有违规销售卷烟、雪茄烟的情况，有无违反扫码规定的情况。及时反馈处理问题（生产企业）

对内部专卖管理监督日常监管中发现的轻微违规问题，应向被监管单位或部门指出存在问题，提出整改意见，并监督整改落实情况；对派出监管和检查的主管部门，采用检查报告的方式反馈检查的情况；对行业其他单位或被查单位的上级主管部门，采用检查情况通报的方式通报检查结果。对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。

对卷烟、雪茄烟批发企业的日常监管

1、卷烟、雪茄烟批发企业现行模式、业务流程

1.货源组织流程

2.卷烟仓储工作流程

3.卷烟销售工作流程

2、卷烟仓储工作流程

1、到货确认工作流程

调入单位按照“谁订货、谁确认，谁确认、谁负责”的原则负责卷烟的到货确认，一般分为查验、核对、确认三个工作流程。

2、扫码入库工作流程

3、分拣出库工作流程

卷烟出库按“先进先出、推陈储新”的原则。

3、卷烟销售工作流程

一般来讲，卷烟销售工作有以下三个子流程：

1、合理定量工作流程

2、订单采集与确认流程

3、卷烟配送工作流程

卷烟、雪茄烟批发企业经营业务的规范要求 国家对卷烟、雪茄烟批发企业的规范性涵盖了卷烟购进、存储和销售的各个环节，概括起来有：按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等签订卷烟、雪茄烟购销合同；按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等销售卷烟、雪茄烟，必须100%入网、落地、入户销售；按照烟草专卖法律、法规及有关规定，执行卷烟到货确认制度，卷烟入库必须扫码等。

1、卷烟购进方面的规范要求

2、卷烟仓储方面的规范要求

3、卷烟销售方面的规范要求

4、其他有关规范性文件 对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要内容 对卷烟、雪茄烟批发企业开展内部专卖监督管理日常监管的主要内容是卷烟、雪茄烟批发企业遵守烟草专卖法律、法规及行业规范经营有关规定的情况。地市级局主要监管同级烟草公司卷烟经营活动，对卷烟购进、库存、销售等行为进行监管。县级局主要监管卷烟销量、订单采集、零售户管理信息、特殊烟和自营零售店及卷烟配送等环节。日常监管的内容和重点是：

1.对卷烟购进日常监管的主要内容

2.对卷烟仓储日常监管的主要内容 3.对卷烟销售日常监管的主要内容 对卷烟销售日常监管的主要内容

通过实行网上实时监控、数据分析对比、电话监控、电话核实、实地核查等监管措施，对营销部门是否严格按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等销售卷烟、雪茄烟，是否做到100%入网、落地、入户销售，是否超出许可范围销售，是否违反价格规定销售，是否将卷烟、雪茄烟销售给无烟草专卖零售许可证的单位或个人，是否遵守卷烟限量和货源分配计划等情况。对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管的主要方法

1.经营数据的采集

2.数据对比、分析、核实 3.有针对性地实地监管

4.及时反馈处理问题 经营数据的采集

分三点：

（1）卷烟购进环节数据对比及常见问题 数据对比：

①对比卷烟购进协议签定是否在全年购进计划范围之内。②对比月度合同执行是否在卷烟购进协议范围之内。

③增补卷烟购进计划是否符合相关规定并有相应的审批手续。常见异常情况及问题：

①超出烟草专卖批发企业许可证规定的经营范围购进烟草专卖品。②无合同、超合同（数量、品牌、规格）购进卷烟。③超计划购进卷烟。

④从无烟草专卖生产企业许可证或批发企业许可证的企业购进卷烟。(2)卷烟仓储环节数据对比及常见问题 数据对比：

①对比月度合同执行数据与到货确认数据是否一致；

②对比到货确认数据与

实物扫码数据是否一致；

③对比实物扫码数据与卷烟入库数据是否一致；

④对比卷烟出库数据与订单数据是否一致；

⑤对比卷烟入库数据与商品帐数据是否一致； 常见异常情况及问题：

无证运输卷烟的有关问题：未办理准运证；准运证没有随货同行；重复使用准运证；货证不符（超出或者少于准运证规定的数量、品种或者规格的部分）；使用过期、涂改、复印、传真、伪造、变造的准运证；持有准运证但实际改变到货地点；利用隐瞒、欺骗等手段取得烟草专卖品准运证运输烟草专卖品； ①

卷烟入库前未做实物扫码和实物到货确认，或做虚假到货确认； ②无法确认或过期确认数据未及时上报省局的；

③卷烟出库数量与订单数量不相符的；

④卷烟提前出库的；（3）卷烟销售环节数据对比及常见问题

1、数据对比：

①对比预测订单数据与配送数据是否一致； ②对比实际订单数据与货款结算数据是否一致； ③对比货款结算数据与销售收入数据是否一致；

2、常见异常情况及问题：

1、超出许可证规定的地域范围销售卷烟；

2、向无烟草专卖零售许可证的单位、个人或者虚拟的客户销售卷烟；

3、未做到100%入网、100%落地、100%落户销售卷烟；

4、违背卷烟限量规定或货源分类投放标准向卷烟零售户销售卷烟；

5、通过虚假订单、拆单分摊、假入网等方式销售卷烟；

6、低于统一批发价销售卷烟。及时反馈处理问题（批发企业）对日常监管中发现的轻微违规问题，内部专卖管理监督部门应当向被监管单位或部门，指出存在的问题，提出整改意见，并监督整改落实情况；对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。

烟草中级技能考试要点---案件查办

（一）案件调查

情报分析方法

情报分析方法分为三种：

1、逻辑思维方法

2、数据整合方法

3、线索型涉烟情报的具体分析

1.逻辑思维方法：

（1）比较法

（2）分析与综合法

（3）推理

2.数据整合方法：数据整合技术是通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法，3.线索型涉烟情报的具体分析（1）分析研究线索型情报的目的（2）线索型情报分析的步骤

一般可分为：一般线索、重大线索，预谋违法线索、已立案件的线索、隐案线索等。

（3）线索型情报分析的主要内容

①分析线索的来源

②分析线索的真实、可靠性

③分析线索的客观性，④分析提供线索的人与被反映人的关系

⑤分析线索的使用价值大小，以便分轻重缓急处理。

（4）线索型情报分析的主要方法 ①线索内容与日常信息的关联分析。

即：线索反映的内容——何事、何时、何地、何情、何因、何物、何人（简称“七何”）

②线索关联内容的初步查证。

③线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。

证据的法理分类

1.根据证据的不同表现形式，可分为言词证据和实物证据。2.根据证据的不同来源，可分为原始证据和传来证据。

3.根据证据与案件主要事实的不同关系，可分为直接证据和间接证据。询问的原则（重点）①合法原则。

②实事求是的原则。

③重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则。④严禁诱供、指供的原则。询问的基本步骤（无要求）

一、表明身份，出示证件。

二、了解被询问人的基本情况。

三、告知被询问人的权利和义务。

四、向被询问人提出问题。询问技巧：

询问技巧是在询问过程中，询问人员根据事先拟定的询问策略，运用语言学的规则和逻辑学的原理，向被询问对象口头提出问题，了解情况的具体方法。

1、试探性发问。

2、简单发问。

3、委婉发问。

4、迂回发问。

5、直接发问。

6、跳跃式发问。

7、循序渐进发问。查账的方法

①

检查总账。

②检查损益表。

③检查银行对账单。④检查发票存根

⑤检查企业的仓库保管账。在实践中切忌就账查账，而要注意与其他手段结合： 第一、查“死账”与查“活账”相结合，第二、查账与外调相结合，第三、查账与询问当事人相结合，行政处罚案件移送的条件

1.根据地域管辖的规定，违法行为发生地不在本烟草专卖行政主管部门管辖地域范围内，应将案件移送违法行为发生地烟草专卖行政主管部门管辖。

2.根据级别管辖规定，本烟草专卖行政主管部门查获的烟草专卖违法案件应由上级烟草专卖行政主管部门管辖的，应移送上级烟草专卖行政主管部门管辖。3.根据《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》关于职能管辖的规定，以下烟草专卖违法行为应当移送工商行政管理机关或海关管辖：（1）无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的；（2）销售假冒注册商标烟草制品的；（3）销售无注册商标烟草制品的；（4）走私烟草专卖品的。行政处罚案件移送程序 1.审查

烟草专卖行政主管部门应根据调查取证的情况，及时审查违法行为的性质和管辖权限。

2.提出移送书面报告

烟草专卖行政主管部门对案件进行审查时，认为所查获案件应移送其他烟草专卖行政主管部门或相关行政执法机关的，应当指定2名或者2名以上专卖执法人员核实情况后提出移送行政案件的书面报告，报经本机关负责人审批。3.负责人审核批准

烟草专卖行政主管部门负责人接到报告后，应当及时作出批准移送或者不批准移送的决定。需要研究决定的，可以召开专题会议并做好会议记录备案；决定不移送的，应当将不予批准的理由记录在案。4.移送

决定批准移送的，应当及时制作案件移送函、涉案物品清单等文书，及时办理移送手续。移送案件时需要移送下列材料：案件移送材料目录、案件移送函、案件情况的调查报告、涉案物品清单、有关检验报告或者鉴定结论、其他有关涉案材料。

行政处罚案件接受程序

（1）审查

（2）负责人审核批准

（3）接受

执行罚缴分离

除法律规定可以当场收缴的情形外，烟草专卖行政主管部门作出罚款的行政处罚决定后，应当遵循罚缴分离制度，告知当事人自收到行政处罚决定书之日起十五日内，到指定的银行缴纳罚款。银行应当收受罚款，并将罚款直接上缴国库。当事人确有经济困难，需要延期或者分期缴纳罚款的，经当事人申请和烟草专卖行政主管部门批准，可以暂缓或者分期缴纳。当场收缴罚款

根据《中华人民共和国行政处罚法》的规定，以下情形可以当场收缴罚款： ①依法给予二十元以下的罚款的；②不当场收缴事后难以执行的；

③在边远、水上、交通不便地区，行政机关及其执法人员依法作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出，行政机关及其执法人员可以当场收缴罚款。在这一情形下，是否当场收缴罚款，须经被处罚人提出，行政机关及其执法人员不得违背被处罚人意愿而当场收缴罚款。

执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起二日内，交至行政机关；在水上当场收缴的罚款，应当自抵岸之日起二日内交至行政机关；行政机关应当在二

日内将罚款缴付指定的银行。

当场收缴罚款的，应当向当事人出具省、自治区、直辖市财政部门统一制发的罚款收据；不出具财政部门统一制发的罚款收据的，当事人有权拒绝缴纳罚款。行政处罚的执行 1.敦促履行的措施。当事人逾期不缴纳罚款，又未提出延期或分期缴纳的申请的，烟草专卖行政主管部门可以对当事人每日按罚款数额的百分之三加处罚款。根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款。

2.申请人民法院强制执行。当事人逾期不履行处罚决定，又不申请复议，也不向人民法院起诉的，烟草专卖行政主管部门可以申请人民法院强制执行。申请人民法院强制执行，应向法院提交申请执行书、行政处罚决定书等文书材料。人民法院接到申请后，经审查符合执行条件的，应向被执行人发出执行通知，责令被执行人在规定的期限内履行，否则应予以强制执行。涉案财物的处置

涉案财物的处置分为4种（1）发还

（2）移送

（3）没收

（4）收购 对没收的非法财物，有以下三种处置方式： ①直接上缴国库

没收的违法所得应全部直接上缴国库，不得以任何形式截留、私分或者变相私分。②变价处理或拍卖后上缴国库 a.变价处理

依法没收的易霉坏变质的烟草制品，应当按照国家有关规定及时变卖处理，变卖款上缴国库。

依法查封扣押的易霉坏变质的烟草制品超过三十日，其他烟草专卖品超过六十日并采取张贴通告、发布公告等措施无法找到当事人的，经本机关负责人批准，可以变卖处理，变卖款上缴国库。b.拍卖

罚没卷烟可以通过拍卖的方式处置。拍卖应由国家烟草专卖局批准设立的烟草拍卖行进行，竞买人须持有烟草专卖批发企业许可证或特种烟草专卖经营企业许可证。

委托烟草拍卖行拍卖罚没卷烟的，须提交罚没卷烟委托拍卖函、行政处罚决定书（刑事判决书）、鉴别检验报告等相关文书。拍卖成交后，烟草拍卖行与买受企业签订烟草专卖品拍卖成交确认书。③销毁

非法生产的烟草专卖品，霉坏、变质的烟草制品应当按照国家有关规定公开销毁。

烟草中级技能考试要点---法律责任 无证运输

（一）无准运证或者超过准运证规定的数量托运或者自运烟草专卖品的，处以违法运输的烟草专卖品价值百分之二十以上百分之五十以下的罚款，可以按照国家规定的价格收购违法运输的烟草专卖品。

（二）有下列情形之一的，没收违法运输的烟草专卖品和违法所得：

1．非法运输的烟草专卖品价值超过5万元或者运输卷烟数量超过100件（每1万支为1件）的；

2．被烟草专卖行政主管部门处罚两次以上的；

3．抗拒烟草专卖行政主管部门的监督检查人员依法实施检查的；

4．非法运输走私烟草专卖品的；

5．运输无烟草专卖生产企业许可证的企业生产的烟草专卖品的；

6．利用伪装非法运输烟草专卖品的；

7．利用特种车辆运输烟草专卖品逃避检查的；

8．其他非法运输行为，情节严重的。

（三）承运人明知是烟草专卖品而为无准运证的单位、个人运输的，没收违法所得，可以并处违法运输的烟草专卖品价值百分之十以上百分之二十以下的罚款。

（四）邮寄、异地携带烟叶、烟草制品超过国务院有关部门规定的限量一倍以上的，依照本条第（一）项的规定处罚。未在当地烟草专卖批发企业进货的

第六十条取得烟草专卖零售许可证的企业或者个人违反本条例第二十五条第二款的规定，未在当地烟草专卖批发企业进货的，由烟草专卖行政主管部门没收违法所得，可处以进货总额百分之五以上百分之十以下的罚款。无证经营烟草制品

第六十一条无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的，由工商行政管理部门或者由工商行政管理部门根据烟草专卖行政主管部门的意见，责令停止经营烟草制品零售业务，没收违法所得，处以违法经营总额百分之二十以上百分之五十以下的罚款。

销售非法生产的烟草专卖品的

第六十二条违反本条例第二十七条、第四十条第一款规定销售非法生产的烟草专卖品的，由烟草专卖行政主管部门责令停止销售，没收违法所得，处以违法销售总额百分之二十以上百分之五十以下的罚款，并将非法销售的烟草专卖品公开销毁。

收购价格

第六十九条依照《烟草专卖法》第三十条、第三十一条第一款规定，烟草专卖行政主管部门依法收购违法收购的烟叶，或者收购违法运输的烟草专卖品的，收购价格按照该烟草专卖品市场批发价格的百分之七十计算。

烟草中级技能考试要点--证件管理--检查证 检查证

检查证申领、换领与补领的条件和程序 人员的资格

烟草专卖管理人员申领检查证应当符合下列条件：①年满18周岁且具有完全民事行为能力；②具有高中以上文化程度；③能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法；④未受过行政记大过以上的行政处分或刑事处罚；⑤在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作；⑥熟悉烟草专卖管理业务和相关的法律法规知识，并通过法律知识考试和业务知识考核（考试）；⑦身体健康，品貌端庄适宜在执法岗位工作者；⑧省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。申领、换领与补领的规定情形（条件）

（1）申领检查证的情形：烟草专卖管理人员在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作，需要领取检查证的，可以向检查证核发机关提出领取检查证的申请。

（2）换领检查证的情形：烟草专卖管理人员已持有的检查证，因检查证时限到

期、职务、单位变动和污损、残缺不能辨认，应当向检查证核发机关提出换领检查证的申请。

（3）补领检查证的情形：烟草专卖管理人员已持有的检查证灭失的，应当向检查证核发机关提出补领检查证的申请。申领、换领与补领的程序要求

1、一般程序

①申请人填写相应的审批表，并提交国务院烟草专卖行政主管部门规定的申请材料，经所在单位签署意见并加盖公章后，逐级报给地市级烟草专卖行政主管部门； ②地市级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起5个工作日内完成审核。经审核同意的，报给省级烟草专卖行政主管部门审批；经审核不同意的，在上述期限内向申请人所在单位说明不予发证的理由；

③省级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起10个工作日内作出审批决定。

2、补领的特殊程序要求

对于出现检查证灭失情形的，由于涉及需要在检查区域内公示原检查证件失效，因此烟草专卖管理人员应当在发现后及时向所在单位报告，并在发现证件灭失或者应当发现证件灭失后15日内，在原检查证确定检查范围的县级以上公开发行的报纸上发布遗失声明。检查证使用情况审查及处置 使用情况的审查

1.使用年限

2.使用人员的档案建立和检查证内卡申领

3.使用人员的行为审查

使用人员的行为审查是指对烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性、保管检查证行为的妥善性以及非烟草专卖管理人员的禁止性行为的审查。

（1）烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性，主要指：一是检查证仅限在核准的检查范围内使用，非执法公务时不得使用检查证；二是烟草专卖管理人员依法执行公务时应当主动出示检查证，不履行公务时不得出示检查证。上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以查验所属烟草专卖管理人员的检查证，并对烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性做出评价。烟草专卖管理人员应当主动出示检查证，接受上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员查验。对未按规定出示检查证，或应当接受查验而拒不接受的，上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以责令其改正，并予以批评教育，情节严重的，可以暂扣检查证。

（2）烟草专卖管理人员保管检查证行为的妥善性，主要指，持有检查证的烟草专卖管理人员应当妥善保管其所持有的检查证，不得损毁、涂改或者转借他人。对于不能妥善保管检查证的烟草专卖管理人员，上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员可以责令其改正，批评教育，并暂扣检查证，情节严重并造成严重后果的，可以收回检查证。

（3）非烟草专卖管理人员的禁止性行为，主要指，任何人不得伪造、变造、买卖检查证或者使用伪造、变造、买卖的以及未经审验的检查证。对于有伪造、变造、买卖检查证或者使用伪造、变造、买卖的以及未经审验的检查证情形的，相应烟草专卖行政主管部门有权没收非法或无效的检查证，并依法追究直接责任人员的法律责任。

暂扣检查证情形。

1.烟草专卖管理人员超出检查证核准的检查范围使用检查证； 2.烟草专卖管理人员在执行公务时未依法主动出示检查证； 3.烟草专卖管理人员在不履行公务时擅自出示检查证；

4.上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员查验检查证时，检查证持有人不积极配合；

5.未能妥善保管检查证以致检查证损毁，或有涂改检查证、将检查证转借他人行为。

收回检查证情形。

1.烟草专卖管理人员不能妥善保管其持有的检查证，以致造成严重后果的。2.烟草专卖管理人员在执行公务活动中出现不规范行为，且情节严重的。3.烟草专卖管理人员出现某种情形，不再或不宜从事专卖管理工作的。收回检查证的程序

符合收回检查证情形的，原则上由烟草专卖管理人员所在单位先行收回检查证，逐级交省级烟草专卖行政主管部门销毁。

检查证由于客观原因无法收回的，经省级烟草专卖行政主管部门批准后，应当由烟草专卖管理人员所在单位在管辖范围内予以公示注销。

烟草中级技能考试要点--证件管理--许可证

零售许可撤回、撤销和注销的办理的主体和程序 办理的程序

（1）撤回烟草专卖零售许可的程序。首先，在撤回前，原许可证审批机关应当将拟撤回的事项和理由告知被许可人；其次，由原许可证审批机关具体承办部门填写烟草专卖行政许可撤回审批表，报审批机关负责人批准后，作出撤回该零售许可的决定。最后，原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤回决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。如果因撤回烟草专卖零售许可给被许可人造成财产损失的，依法予以补偿。

（2）撤销烟草专卖零售许可的程序。首先，原许可证审批机关或其上级机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实；其次，原许可证审批机关或其上级机关具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定；最后，原许可证审批机关或其上级机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可证审批机关应当依法予以赔偿。

（3）注销烟草专卖零售许可的程序。首先，原许可证审批机关对拟注销的烟草专卖零售许可事项的相关情况进行调查核实；其次，原许可证审批机关具体承办部门根据相关调查核实材料，填写烟草专卖行政许可注销审批表，报审批机关负责人批准后，作出注销该许可证的决定；再后，原许可证审批机关制作并向被许可人（或利害关系人）送达烟草专卖行政许可注销决定书，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的，应当予以公告。烟草专卖行政主管部门撤回、撤销或注销烟草专卖零售许可后，应当通过公告栏、烟草专卖许可证信息系统等方式向社会公告。

处罚时的注意事项 1.事实认定方面

在对违法事实进行调查时，必须全面、清楚。2.证据提取方面

在证据提取过程中，必须充分且有针对性。3.处罚程序方面

在对违行为进行处罚时，程序必须合法。暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取消从事烟草专卖零售业务资格事项的处理程序

（1）调查取证、（2）审批和决定、（3）送达和转告、（4）后期监管和处理

烟叶收购资格审批的程序

1.申请、烟叶收购资格证明的申请由拟设立烟叶收购站（点）所在地县级烟草公司提出（已取消县级公司法人的由所在地地市级烟草公司提出）。申请单位在填写烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交同级烟草专卖行政主管部门审查。

2.审查、同级烟草专卖行政主管部门收到申请后，由专卖监督管理部门对申请人的申请资格及提交的材料进行审查。经审查，如申请单位符合设立烟叶收购站（点）的资格条件及提交的申请材料符合有关规定，签署意见交审查机关负责人核准签名，并及时上报省级烟草专卖行政主管部门审批。

3.审批、省级烟草专卖行政主管部门收到审查机关上报的申请材料后，应会同相关业务部门进行书面复查，及时作出相应处理。如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理，应及时作出准予设立烟叶收购站（点）的决定，下达批复或下发烟叶收购资格证明。

烟草中级技能考试要点--证件管理--准运证

烟草专卖

2009-07-03 19:06

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申办程序：1.申请人资格要求。2.申办材料要求。3.申请的类型划分

审查内容（X）

受理申请前，应对申办人的身份作以下审查：

（1）申办人所代表的企业是否具有法人资格，以此确定申请人是否具备独立申请办理烟草专卖品准运证的资格；

（2）申办人所提交的身份证明是否已在签发机关备案，以此确定申办人是否为申请人企业工作人员。

申办烟草专卖品准运证应当提交以下材料：（1）申请人的委托书和申办人身份证明；（2）合法有效的购销合同（调拨单）、电子交易合同或拍卖成交确认书；

（3）烟草专卖品准运证申办单。烟草专卖品准运证申办单应包含以下内容：①所申请执行购销合同（调拨单）的种类；②所申请执行购销合同（调拨单）的编号；③调出单位；④调入单位；⑤烟草专卖品品名及规格、数量；⑥运输方式及工具；⑦申请期限；⑧申请经办人和批准人签名；⑨已加盖的申请人公章；⑩备注。

烟草专卖品准运证的签发机关主要对申办人提交的申办材料进行审查，具体审查内容有：

（1）是否属于本机关管辖。

（2）申办材料是否真实。申办人提出申请，必须有真实、准确的意思表示，不能含糊其辞，使烟草专卖品准运证的签发机关难以判断。

（3）申办材料是否完整。申办人提交的申请材料，要符合申办条件的规定，即应当持有烟草专卖品准运证申办单、申请人的委托书和本人身份证明、合法有效的购销合同或者调拨单以及其他应当具备的证明材料原件，缺一不可。

（4）申办材料是否在规定期限内提出。申办人提出申办申请，应当在购销合同或者调拨单生效之后、失效之前，并在申请人的委托期限内。准运证审批机关、时限和操作步骤 审批的程序

《烟草专卖品准运证管理办法》规定，烟草专卖行政主管部门应当按照下列程序签发烟草专卖品准运证：

（1）对申办人提交的相关材料进行审核；

（2）符合办理烟草专卖品准运证条件的，经主管领导批准后，由专人负责办理；（3）不符合办理烟草专卖品准运证条件的，不予签发，应当通知申办人，并说明理由。审批的时限

（1）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人。（2）如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。

准运证制作机关、时限和操作步骤 制作的时限

企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的4日内完成；4日内未完成烟草专卖品准运证打印制作的，应由审批机关打印制作。准运证制作日期必须在合同有效期范围内。超过合同有效期，即使是审批同意的准运证也无法制作。烟草专卖品准运证有效期自烟草专卖品准运证打印制作之日起计算。

作废准运证注意事项

根据作废时间或制作错误次数的不同，可以办理准运证作废手续的机关分为：申办单位和审批机关。

（1）申办单位作废准运证的范围：申办单位因打印错误，可自打印起1小时内将第一份烟草专卖品准运证作废后，方可打印第二份烟草专卖品准运证。但如果申办单位制作的第二份烟草专卖品准运证仍然出错，或第一次打印错误且超过一小时未打印的，申办单位必须携带有关材料到原审批机关申请打印。

（2）审批机关作废准运证的范围：审批机关作废烟草专卖品准运证不受1小时内只能出错两次的限制，但遵守作废准运证的规定（地市级烟草专卖行政主管部门可以当天作废准运证，省级烟草专卖行政主管部门在烟草专卖品准运证有效期内可以作废准运证，超过烟草专卖品准运证有效期须报国务院烟草专卖行政主管部门审批）。

烟草专卖中级技能考试要点---市场管理

市场管理

举报和投诉的处理 举报和投诉的处理标准

举报投诉受理的来源和分类主要有：来信、来电、来访、上级机构转来、其他行政部门移交。

举报投诉处理程序：包括接待、受理登记、初审；调查处理；归档和答复。

1、接待、受理登记、初审

①接待、受理登记。接到来电和来访时，接待人员应对是否属于本部门管辖进行审核，属于本部门管辖的，应将有关内容记录在案，受理登记编号；对于不属于本部门管辖的，接待人员应对其说明理由，并告知其有权管辖的部门。举报投诉受理部门在接到各种类别的信件投诉，应填写专门的举报投诉受理处理文书，登记编号。②初审。举报投诉受理部门对举报投诉内容初步审核后，应提出相应的处理意见：对属于本机构管辖的举报投诉内容，提出具体承办部门；不属于本机构管辖的，将该举报投诉移交给有权管辖的部门处理，办理移交手续。

2、调查处理 调查程序。承办部门或者人员在接到举报投诉受理处理单和有关材料后，应对举报投诉内容进行调查核实；案情较复杂时，经办人员应事先就有关情况进行充分讨论，制定调查方案，必要时，应对有关情况进行暗访；经调查确有违法行为的，应及时立案，按法定程序实施行政处罚。经调查核实，未查实被举报投诉人有违法行为的，举报投诉调查即告终结。

3、归档和答复

举报投诉受理部门调查结果出来后，应及时将调查材料及处理意见整理后归档并及时将有关处理情况答复举报投诉人。

处理举报和投诉的注意事项

（1）程序上的注意事项。来电接待，应保证举报电话畅通。在电话铃响3声前，应接听电话。接听电话时，应先问候对方“您好”；其次告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名；同时，做好记录准备，做好来电接待记录。负责接待来访的人员应规范接待用语，做到文明接待、热情服务、耐心细致、认真负责。接谈时既注重接待的内容，也要注重接待方法和接待程序，提高接待质量和接待水平。（2）在接待中注意好三个环节：①仔细聆听。即听取来访者陈述，注意力要集中，把来访人提出的要求及理由简明扼要地记录在《举报记录表》，必要时认真阅看来访者提供的材料，密切注意来访人的情绪变化，发现异常情况，及时处理，有目的地对来访人进行询问，避免使用过激言词。②耐心答复。即对来访者的事实、问题、情况等进行有针对性的答复，做到明确、准确，有的放矢。③准确告知。要准确告知来访须知、提供材料须知等情况，使来访者及时备齐材料，避免徒劳往返于收集材料之中。

（3）行动时注意要点：①反应快速。在接到消费者投诉和举报后，要在第一时间内安排人员到达举报投诉地点。②处理准确。在接到举报投诉后，处理投诉人员要认真分析投诉内容，处理上要严格按照烟草专卖法律法规，充分尊重案件事实，做出准确的判断，做到严谨到位，赢得消费者对烟草专卖管理部门的信任。③服务热情。要求每个处理投诉举报案件人员服务态度热情，周到细致。

（4）严格遵守举报投诉受理工作纪律。受理案件举报后，在查处过程中应本着公平、公正的原则，既要保护举报投诉者的合法权益，也要保护经营者正常的经

营活动。处理举报投诉案件时经办人员应做好保密工作，不得对外泄露有关举报投诉人的任何信息

联合执法检查总结

联合执法检查总结的写法。（1）标题。

（2）正文，主文应着重写好以下三个方面的内容：①基本情况、成绩和做法②存在问题③今后打算。（3）落款、日期

市场监管对象的识别

（1）烟草专卖品生产企业的特征

①合法持有烟草专卖生产企业许可证。

②主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝、复烤烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械的生产活动。

③在中华人民共和国境内从事生产活动。（2）烟草专卖品批发企业的特征 ①企业类型为国有企业。

②合法持有烟草专卖批发企业许可证。

③主要从事卷烟、雪茄烟批发业务，从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务。

④在中华人民共和国境内从事经营活动，有的烟草专卖批发企业如卷烟、雪茄烟批发企业只能在本省或本市范围内从事经营活动。（3）烟草制品零售商的特征 ①企业类型可以为以公民、法人或其他组织为主体的各类企业，但外商投资的商业企业或者个体工商户除外。《烟草专卖许可证管理办法》第十八条明确规定，外商投资的商业企业或者个体工商户不得从事烟草专卖品批发或者零售业务，不得以特许、吸纳加盟店及其他再投资等形式变相从事烟草专卖品经营业务。②合法持有烟草专卖零售许可证。

③主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品的零售业务。④在零售许可证规定的地域范围内从事经营活动。（4）烟草专卖品进出口业务企业的特征 ①企业类型为国有企业。

②合法持有特种烟草专卖经营企业许可证。

③主要从事烟草专卖品进出口业务、外国烟草制品批发业务、免税烟草制品购销业务、罚没国外烟草制品拍卖和批发业务。④在中华人民共和国境内从事业务活动。

市场监管对象信息采集 市场监管对象信息采集：分为市场监管对象信息采集的主要内容、市场监管对象信息采集的主要方法

（1）市场监管对象信息采集的主要内容

对于烟草专卖品生产企业、批发企业、进出口业务企业和烟草制品零售商，从市场监管的角度来说，需要采集的基本信息包括以下内容：1.企业名称或者个体工商户字号；2.法定代表人或负责人姓名；3.经营地址；4.专卖许可经营的内容或范围；5.烟草专卖许可证号及有效期限。这些信息是这些企业的基本特征，也是市场监管需要掌握的基本内容。

另外，不同类型的企业，还有其特殊的信息内容需要采集：

①烟草专卖品生产企业需要采集的信息有：1.生产烟草专卖品所用原辅材料的购进情况；2.计划生产数量；3.实际生产数量；4.所生产专卖品的销售情况；5.违法违规生产经营及处理情况。

②烟草专卖品批发企业需要采集的信息有：1.烟草专卖品的购进情况；2.烟草专卖品的销售情况；3.违法违规经营及处理情况。

③烟草制品零售商需要采集的信息有：1.烟草制品的购进情况；2.日常经营情况；3.零售许可证的使用情况；4.违法违规经营及处理情况。

④烟草专卖品进出口业务企业需要采集的信息有：1.日常购销情况；2.违法违规经营及处理情况。

（2）市场监管对象信息采集的主要方法有：

1日常检查。

2专项检查。

3举报和投诉。

4市场调研。

5信息网络。

市场监管对象信息维护的程序

1．市场监管员通过日常检查、专项检查、举报投诉、市场调研、信息网络等方式采集到市场监管对象信息，在认真进行归纳和整理后，上报专卖监督管理部门； 2．专卖监督管理部门信息管理员或证件管理员进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理部门负责人进行审核。

3．专卖监督管理部门负责人审核后，将审核意见反馈给信息管理员和证件管理员进行维护调整。市场检查总结撰写

日志及、周总结的主要内容：

检查周期：主要列明检查的起止日期，以备查询。

检查地域：以行政区域（区、乡、镇、村）为单位，说明本周检查了那些地方。检查户数：本周共检查的零售户数量。检查情况：对本周市场检查中发现的零售户违法经营、证件管理和专卖内管等方面的情况进行综合归纳。

市场分析：对本周检查情况进行综合分析，找出本周存在的重大问题。问题建议：分析本周市场检查工作中出现的突出问题，针对问题提出下一步工作建议。

专卖管理信息分析的内容

（1）零售户经营态势的分析。

（2）辖区卷烟销量的分析。

（3）卷烟销售结构的分析。

专卖管理信息分析的关键点在于从各类信息中寻找规律，捕捉出异常信息。

专卖管理信息基本要求

1.信息分析的一般步骤包括以下六个步骤：

①选择课题；②搜集课题相关的信息；③鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料；④分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理：⑤利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究；⑥成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告等。2.专卖管理信息分析的基本要求就是要讲求实效，注意采取科学方法。

烟草专卖中级技能考试要点---市场监管 市场监管

零售业态识别的方法：

1、分析关键要素

①经营商品的品种、②经营场所和规模、③经营方式

④此外，还要进一步分析零售者确定的目标客户情况、店堂设施的情况、主要的服务功能等关键要素。

2、做出业态判断：

根据采集分析的信息和确定的特征标志，对应国家标准《零售业态分类》，将某一零售经营者的经营形态划分到具体的业态类别之中。我国各种烟草零售业态的标志特征

我国各种烟草零售业态可以分为七大类：

1、食杂店

2、便利店

3、超市

4、商场

5、烟酒商店

6、娱乐服务类

7、其他类（1）食杂店

以销售烟、酒、饮料、休闲食品及日杂货为主，独立、传统的无明显品牌形象的零售业态。其基本特点有：

①多位于各种居民区内或传统商业区内以及农村地区。

②营业面积一般在 100平方米以内。

③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。

④服务时间一般在12小时以上。

⑤一般无管理信息系统或具备初级信息管理系统。（2）便利店

以开架自选为主，销售小容量应急性的食品、日用小百货等，以满足顾客便利性需求为主要目的的零售业态。其基本特点有：

①多位于商业中心区、居民区、交通要道以及车站、医院等公共活动区附近。②营业面积一般在100平方米左右。

③采取自选销售方式，结算在收银处统一进行。

④服务时间16小时以上。

⑤管理信息化程度较高、采取单体或连锁经营方式。（3）超市 以开架自选、消费者在出口付款为形式，满足消费者一次性购全大众化适用品需求的零售业态。其基本特点有：

①多位于市、区（县）商业中心、居民区、交通要道、城郊结合部附近。②营业面积一般在200-6000平方米之间，大型综合超市一般在6000平方米以上。③采取自选销售方式(烟草制品采取柜台销售方式)。

④出入口分设，在收银台统一结算。

⑤服务时间不低于12小时。

⑥管理信息化程度较高；采取单体或连锁经营方式。（4）商场

在一个建筑物内,经营若干大类商品;实行统一管理,分区销售；满足顾客对时尚、中高档商品多样化选择需求的零售业态。其基本特点有： ①多为市、区（县）商业中心、历史形成的商业集聚地。

②营业面积至少在2000平方米以上，多在6000至20000平方米之间。

③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。

④服务时间一般在12小时以上。⑤管理信息化程度较高。（5）烟酒商店

以销售烟草制品、酒类商品为主的零售业态。其基本特点有： ①多位于市、区（县）商业中心、居民区或百货店、购物中心内。

②大多在200平方米以下。

③采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式。

④服务时间一般在12小时以上。

⑤管理信息化程度不

一、采取单体或连锁经营方式。（6）娱乐服务类

以提供餐饮、住宿、休闲、娱乐等服务场所的业态。其基本特点有： ①多位于市、区（县）商业区以及城郊结合部。

②营业面积不等。

③多以商品部、吧台售卖为主，也可点叫购买。

④服务时间一般在下午及夜间。

⑤管理信息化程度较高。（7）其他类

以经营各类非烟草制品为主的其他商品零售或服务形式，其基本特点有： ①以经营传统食品为主的零售专业店，如土（水）特产、水果、干货店等。②其他零售专业店，除烟酒、食品之外，零售其他某一类商品的专业店，如文具、书报、农具等。

③其他小型服务性行业，并难以归入娱乐服务类，如修车行、理发店等。④持证内供，不对外营业，如政府、部队、监狱内部供应等。

卷烟经烟户零售业态分类信息的分析

获取卷烟零售户业态分类基础信息是指：将通过与零售户直接沟通、查阅相关资料、与周边居民、消费者和附近零售户沟通、实地观察等的方式获得的信息进行综合占有和把握。①关键信息的含义

关键信息是指与烟草零售业态分类直接相关的信息。关键的主要包括：

1识别信息、2.经营信息、3模式信息、4区位信息： ②关键信息分析的基本原则

1.完整性原则

2.准确性原则

3.客观性原则

4.协调性原则（3）总结特征进行识别

通过基础信息和收集和关键信息的分析，针对具体的零售户总结出其经营形态的基本特征，对照《烟草零售业态分类标准》进行识别，建立零售户业态登记档案。