第一篇：第二章 采购管理
第二章
采购管理
教学目的：运用采购管理系统对普通采购业务、退货业务和暂估业务等进行处理，及时进行采购结算。能够与应付款管理系统、总账系统集成使用，以便及时处理采购款项，并对采购业务进行相应的账务处理。教学重点：
1）采购系统的初始化 2）普通采购业务管理流程 3）合理损耗业务管理流程 4）采购退货业务处理流程
教学难点： 1）现结业务的处理 2）暂估业务的处理 教学方法：演示及案例实练 教学提纲：
2．1 采购系统初始化 2．1．1 设置系统参数 2．1．2 启用期初数据 2．2 普通采购业务
（一）2．2．1 设置采购专用发票“允许手工修改发票编号” 2．2．2 单据设计 2．2．3 填制请购单 2．2．4 填制采购订单 2．2．5 生成采购到货单 2．2．6 生成采购入库单 2．2．7 填制采购专用发票 2．2．8 进行采购结算 2．2．9 采购成本核算 2．2．10 进行应付款确认 2．3 普通采购业务
（二）2．3．1 采购暂估业务的处理 2．3．2 采购运费分摊业务的处理 2．3．3 采购合理损耗业务的处理 2．4 受托代销业务 2．5 特殊采购业务
2．5．1 非合理损耗业务的处理 2．5．2 尚未结算的采购退货业务的处理 2．5．3 已经结算的采购退货业务的处理
主要内容：
在现代企业中，采购成本在总成本中所占的比率相当高，企业会对企业采购管理进行严格的控制，企业高层领导对此也非常重视。本章重点学习以下内容：有效管理供应商，建立供应商信用评价体系，严格管理采购价格，降低采购成本，查询、分析采购订单执行情况。2．1 采购系统初始化 2．1．1 设置系统参数 1）设置采购管理系统参数
（1）在“业务”选项卡下，执行“供应链—采购管理”命令，打开采购管理系统；
（2）在采购管理系统菜单下，执行“设置—采购选项”命令，弹出“采购管理系统选项设置”对话框，并按实验要求修改各项参数设置。2）修改存货档案
（1）打开“设置”选项卡，执行“存货—存货档案”命令，打开存货档案窗口，将实验要求的部分存货属性添加“受托代销”属性。3）设置库存管理系统参数
（1）在“业务”选项卡下，执行“供应链—采购管理”命令，打开库存管理系统；
（2）在库存管理系统菜单下，执行“初始设置—选项”命令，弹出“库存选项设置”对话框，并按实验要求修改各项参数设置。4）设置存货核算系统参数
（1）在“业务”选项卡下，执行“供应链—存货核算”命令，打开存货核算系统；
（2）在库存管理系统菜单下，执行“初始设置—选项—选项录入”命令，弹出“选项录入”对话框，并按实验要求修改各项参数设置。5）应付款管理系统参数设置和初始设置
（1）执行“业务—财务会计”命令，进行应付款管理系统；
（2）在系统菜单下，执行“设置—选项”命令，弹出“账套参数设置”对话框，根据实验要求进行参数设置。
（3）执行“设置—初始设置”命令，打开“初始设置”对话框，按实验要求进行“设置科目：基础科目设置、控制科目设置、产品科目设置和结算方式科目设置”。2．1．2 启用采购系统期初数据 1）采购管理系统期初数据录入。
（1）在系统菜单下，执行“采购入库—入库单”命令，打开期初采购入库单窗口，根据实验资料填制期初采购入库单。
（2）在系统菜单下，执行“采购入库—受托代销入库单”命令，打开期初受托代销入库单窗口，根据实验资料填制期初受托代销入库单。2）库存管理系统期初数据录入
（1）在库存管理系统中，执行“初始设置—期初结存”命令，打开期初结存窗口，按实验资料填制期初结存表。3）存货核算系统期初数据录入。
（1）在存货核算系统中，执行“初始设置—期初数据—期初余额”命令，打开期初余额窗口，利用取数命令从库存管理系统中取数。4）期初记账
（1）执行“采购管理—设置—采购期初记账”命令，进行采购系统期初记账。
（2）执行“存货核算—初始设置—期初数据—期初余额”命令，进行记账。2．2 普通采购业务
（一）2．2．1 设置采购专用发票 1）允许手工修改发票编号
（1）在“设置”选项卡中，执行“单据设置—单据编码设置”命令，打开“单据编码设置”窗口，根据实验资料进行编缉。2．2．2 单据设计
（1）在“设置”选项卡中，执行“单据设置—单据格式设置”命令，打开“单据格式设置”窗口，根据实验资料进行编缉。2．2．3 填制请购单
（1）在采购管理系统中，执行“请购—请购单”命令，打开请购单窗口；（2）单击“增加”按钮，在表头中选择业务类型为“普通采购”，根据实验资料修改采购日期，部门为“采购部”，采购类型为“厂商采购”。在表体中填制存货名称、数量、价格、需求日期等。然后单击“保存”按钮，并进行“审核”，完成请购单的处理。2．2．4 填制采购订单
（1）在采购管理系统中，执行“采购订货—采购订单”命令，打开采购订单窗口；
（2）单击“增加”按钮，在表体中单击鼠标右键，弹出快捷菜单，执行“拷贝采购请购单”命令，打开“过滤条件”窗口。填制过滤条件后执行“过滤”命令，打开“生单选单列表”对话框，选择需要拷贝的请购单，确定后资料自动传递到采购订单。
（3）修改不含税单价信息后，单击保存，并“审核”后完成采购订单的处理。
2．2．5 生成采购到货单
（1）在采购管理系统中，执行“采购到货—到货单”命令，打开采购到货单窗口；
（2）单击“增加”按钮，在表体中单击鼠标右键，弹出快捷菜单，执行“拷贝采购订单”命令，单击“过滤”，系统弹出“生单选单列表”窗口，选中需要拷贝的订单，确定后资料自动传递到采购到货单。
（3）单击保存，后完成采购到货单的处理。2．2．6 生成采购入库单
（1）在库存管理系统中，执行“入库业务—采购入库单”命令，打开采购入库单窗口；
（2）单击“生单”命令，打开“选择采购订单或采购到货单”对话框，打开“采购到货单”选项卡，“过滤”后选中需要的到货单，在窗口左下方将“显示表体”复选框打勾。
（3）按要求填制仓库，并修改入库日期，并确认生单，生成的采购入库单只能有限制的修改。单击“审核”后完成采购入库单的处理。2．2．7 填制采购专用发票
（1）在“采购管理”系统中，执行“采购发票——采购专用发票”命令，打开“专用发票”窗口。
（2）单击“增加”按钮，按资料要求填制表头信息。
（3）在表体中，单击鼠标右键，弹出快捷菜单，执行“拷贝采购订单”命令。打开“过滤条件”窗口。
（4）根据资料选择需要的“采购入库单”，确定后自动传递到采购专用发票。保存后完成采购专用发票的处理。2．2．8 进行采购结算
（1）在“采购管理”系统中，执行“采购结算——自动结算”命令，打开“过滤条件”窗口。
（2）根据需要输入过滤条件后，系统自动结算，并生成采购结算单。（3）执行“结算单列表”命令，可以查询、打印本次结算结果。2．2．9 采购成本核算
（1）在存货核算系统中，执行“业务核算—正常单据记账”命令。（2）选择“仓库”确定后弹出未记账单据列表，选中需要的记录后单击记账。
（3）执行“财务核算—生成凭证”命令，选中“采购入库单（报销记账）”复选框。打开“未生成凭证单据一览表”。
（4）选中需要的单据，单击“生成”按钮，生成一张转账凭证，并保存。完成采购成本结算。2．2．10 进行应付款确认
（1）在“应付款管理系统”中，执行“应付单据处理—应付单据审核”命令，系统弹出“单据过滤条件”对话框。输入相关查询条件。
（2）选择需要审核的单据，并进行审核，完成后生成审核报告。（3）执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。打开采购发票制单窗口。
（4）选中需要制单的采购专用发票，制单后生成一张转账凭证。完成采购应付款的处理。
2．3 普通采购业务
（二）2．3．1 采购暂估业务的处理 1）采购发票与采购结算
（1）在采购管理系统中，执行“采购发票—采购专用发票”命令。单击“增加”按钮，根据资料填制表头信息，并修改发票号和日期。
（2）在表体中单击右键，弹出快捷菜单，执行“拷贝采购入库单”命令，打开过滤条件窗口。执行“过滤”命令，打开“生单选单列表”，选中需要的期初暂估采购入库单，并按资料修改价格。确定后自动传递数据到采购专用发票。
（3）保存后，单击“现付”按钮，选择结算方式，填制结算金额和票据号等。
（4）对完成现付的发票，单击“结算”按钮，进行采购发票的结算。发票上显示“已现付和已结算”信息。2）暂估处理
（1）在存货核算系统中，执行“业务核算—结算成本处理”命令，打开“暂估处理查询”对话框。选中需要的仓库，确定后打开“暂估结算表”窗口。
（2）单击“暂估”按钮。3）生成“红字回冲单”凭证。
（1）在存货核算系统中，执行“财务核算—生成凭证”命令，打开“生成凭证”窗口。打开“查询条件”选中“红字回冲单”复选框。确定后生成红字凭证。
4）生成“蓝字回冲单”凭证
（1）在存货核算系统中，执行“财务核算—生成凭证”命令，打开“生成凭证”窗口。打开“查询条件”选中“蓝字回冲单（报销）”复选框。确定后生成蓝字凭证。
5）现付单据审核和制单。
（1）在应付款管理系统中，执行“应付单据处理—应付单据审核”命令，打开“单据过滤条件”窗口，选择“包含已现结发票”复选框。进行记账。
（2）执行“制单处理”命令，选择“现结制单”复选框，生成一张转账凭证。完成暂估业务的处理。2．3．2 采购运费分摊业务的处理
（1）根据采购订单生成采购入库单。（2）根据采购入库单生成采购专用发票。
（3）执行“采购发票—运费发票”命令，按实验资料要求填制一张运费发票。
（4）执行“采购结算—手工结算”命令，打开“手工结算”窗口，单击“选单、刷入、刷票”按钮，选择相应记录。
（5）按数量进行分摊后点击“结算”按钮。完成手工结算（6）执行“结算单列表”命令，可以查询、打印结算单。（7）结转成本和应付款处理同第一笔业务。2．3．3 采购合理损耗业务的处理
（1）根据采购订单生成采购入库单，在选择采购订单或采购到货单窗口，执行过滤，选中记录后，并选中“显示表体”复选框，在表体中修改“本次入库件数”。生成采购入库单。
（2）根据采购订单生成采购发票，并执行“现付”50%款项。
（3）执行“采购结算—手工结算”命令，过滤后，选择采购发票和采购入库单，输入合理损耗数量。点击分摊后进行结算，完成采购结算。
（4）结转采购成本和应付款处理参照前述业务。2．4 受托代销业务
（1）在采购管理系统中执行“采购到货—到货单”命令，单击增加按钮，“业务类型”选择“受托代销”。根据实验资料完成采购到货单的录入，并保存。
（2）在库存管理系统中，执行“业务—入库—采购入库单”命令，单击“生单”按钮，打到“采购到货单”选项卡。根据实验资料填制入库仓库，确定后生成采购入库单，并审核。
（3）在存货核算系统中，执行“业务核算—正常单据记账”命令，单击记账完成单据记账。
（4）在存货核算系统中，执行“财务核算—生成凭证”命令，根据要求生成成本结算凭证。（5）完成销售任务后，进行受托代销业务采购结算。在采购管理系统中执行“采购结算—受托代销结算”命令。根据实验要求修改结算单价。单击“结算”完成受托代销业务的结算。
（6）在应付款系统中，执行“应付单据审核”命令，对受托代销业务进行审核。
（7）执行“制单处理”命令，生成受托代销的转账凭证。2．5 特殊采购业务
2．5．1 非合理损耗业务的处理
（1）选择“设置”选项卡，执行“基础档案—业务—非合理损耗类型”命令，增加非合理损耗类型编码01，类型名称为“运输部门责任”。
（2）根据采购期初暂估入库单生成采购专用发票，根据实验资料修改商品价格和数量。单击“现付”直接付款。
（3）执行“采购结算—手工结算”命令，选单后，在发票的“非合理损耗数量”栏输入损耗的数量。在“进项税额转出金额”填制税额。单击“结算”按钮完成结算。
（4）在应付款管理系统中，对包含“已现结发票”的应付单据进行审核并制单。
（5）在存货核算系统中，执行“业务核算—结算成本处理”打开“暂估处理查询”对话框。单击“暂估”按钮，完成暂估。
（6）在存货核算系统中，执行“财务核算—生成凭证”命令，生成冲销暂估入账业务的凭证。
2．5．2 尚未结算的采购退货业务的处理
（1）在库存管理系统中执行“入库—采购入库单”命令，根据实验资料填制一张红字采购入库单。
（2）在采购管理系统中执行“采购结算—自动结算”命令，选择结算模式为“红蓝入库单”。系统自动完成结算并生成结算单。2．4．3 已经结算的采购退货业务的处理
（1）根据实验资料填制一张红字入库单（2）根据实验资料填制一张红字采购发票
（3）通过手工结算把红字采购入库单和相对应的红字专用采购发票进行采购结算，冲抵原入库单数据。
完成后进行“账套备份”。
第二篇：采购管理流程
采购工作标准及流程
什么是日常采购：
1、日常采购是采购人员根据确定的供应协议和条款，以及企业的物料需求时间计划，以采购订单的形式向供应方发出需求信息，并安排和跟踪整个物流过程，确保物料按时到达企业，以支持企业的正常运营的过程。
采购的基本原则：
1、成本效益原则、质量原则、进度配合原则、公平竞争原则。
什么是采购：
1、是指通过交换获取物料和服务的购买行为，为企业经营在合适的时间、地点、价格获取质量、数量合适的资源。
采购员必备能力：
1、成本意识与价值分析能力、预测能力、表达能力、良好的人际沟通与协调能力、专业知识。
什么样才是好的采购员：
1、采购员必备能力外，要有合理的采购计划，遵守5R原则，选择合适的供应商，并加于管理，不断提高。在不影响企业正常生产下，降低采购成本。
采购员须承担的责任：
1、采购计划与需求确认、供应商选择与管理、采购数量控制、采购品质控制、采购价格控制、交货期控制、采购成本控制、采购合同管理、采购记录管理。
怎样合理降低采购成本：
1、事先制定合理的采购计划，查询当前市场行情，掌握影响成本的因素和事件。事中寻找多家合格厂商的报价，制作底价或预算，运用议价技巧。事后选择价格适当的厂商签订合约，利用数量或现金折扣。
什么是合适的价格：
1、采购价格应以达到适当价格为最高目标，采购员必须以采购要求，根据市场行情，分析物料的质量状况和价格变动情况，选择物美价廉的物料进行购买。
怎么样判断采购价格是否合理：
1、进行成本分析，价格分析，市场调研，多家厂商报价。
怎样找供应商：
1、利用现有的资料，公开征求的方式，通过同业介绍，阅读专业刊物，协会或采购专业顾问公司，参加产品展示会。
供应商分类：
1、原材料供应商，小额服务性供应商，临时性供应商。
合格供应商的标准：
1、优秀的企业领导人，高素质的管理人员，稳定的员工群体，良好的机器设备，良好的技术，良好的管理制度。
采购岗位职责：
1．新产品、新材料供应商的寻找、资料收集及开发工作。
2．对新供应商品质体系状况（产能、设备、交期、技术、品质等）的评估及认证，以保证供应商的优良性。
3．与供应商的比价、议价谈判工作。
4．对旧供应商的价格、产能、品质、交期的审核工作，以确定原供应商的稳定供货能力。
5．及时跟踪掌握原材料市场价格行情变化及品质情况，以期提升产品品质及降低采购成本。
6．采购计划编排。
7．与其他部门的沟通协调等
8．订购单的下达。
9．物料交期的控制。
10．材料市场行情的调查。
11．查证进料的品质和数量。
12．进料品质和数量异常的处理。
13．与供应商有关交期、交量等方面的沟通协调。
采购流程：
1、收集信息，询价，比价、议价，评估，索样，决定，请购，订购，协调与沟通，催交，进货检收，整理付款。
采购物料分类：
1、采购物料分为直接物料和间接物料，直接物料将用于构成采购企业向其客户提供的产品或服务的全部或部分，间接物料将在企业的内部生产和经营活动中被使用和消耗。
采购任务接收：
1、直接物料包括（钢材、铜材、铝材、石材、油漆、玻璃钢、油泥等泥塑、不锈钢雕塑、铸铜雕塑所需一切主材及辅助材料、外协件、半成品、成品、工具、生产所用易耗品等）以上物料采购,使用单位需完整填写《请购单》交采购部应赟超，由应赟超做好采购计划安排与朱增伟配合执行采购工作。
2、间接物料包括办公用品、办公耗材等统一由行政部下《请购单》交朱增伟采购。
3、采购部任何接收《请购单》需特别查阅《请购单》所填写内容是否符合公司要求规范,如遇《请购单》填写不完整或未按公司要求经过相关主管审核,采购部可退回不予以接收
采购款项支付及报销审核：
1、永康五金城现金采购、外协加工单批次价值在500元以下物料货款由朱增伟直接用采购备用金支付，待物料入库后凭收据、入库单到杨莲香处报销。
2、非本地采购或单批次价值在500元以上的物料货款全部由应赟超填写支付凭证由杨莲香审核总经理审批后由财务部出纳统一支付。
3、如有加急订单货款需要支付总经理出差期间可由出纳电话或短信请示后直接支付，待总经理回公司后补审批手续。
异常处理：
1、任何采购执行过程中，如出现任何意外状况，采购员须第一时间告知申购部门并上报总经理，作出相应措施。
2、采购部经理须完全掌控采购进度，不可影响公司生产需求及生产进度计划执行。遇有客观因素，采购部经理须立即告知生管部，作出生产计划相应调整。
3、遇不可调整生产计划而采购无法满足时，须立即上报（副）总经理办公室作出相应对策。
4、所有物料入库须按照公司材料入库规定,经品管部专职人员抽验合格.如遇材料品质有任何问题,采购员须在第一时间处理,不可因此影响生产
发货物流：
1、本地物流中心发货统一由生产部直接安排驾驶员发货，需要联系装车货物统一由行政部联系车辆上门装货，外贸货柜由外贸部商务助理统一联系货代或物流公司
第三篇：采购管理
百乔罗管理咨询(上海)有限公司
采购管理
2010年10月19-20日
上海 2010年11月06-07日
深圳 2010年11月13-14 日
广州
【主办单位】BCG-百乔罗管理咨询有限公司【收费标准】￥2500元/ 人（包括资料费、午餐及上下午茶点等）
【参加对象】高层管理者、采购、品管、物流、财务等部门及其他相关部门的职业经理。【报名电话】
【温馨提示】本课程可为企业提供上门内训服务，欢迎来电咨询！
课程背景curriculum background 开源节流是经营企业两大法宝，采购就成为当今企业获取利润的
百乔罗管理咨询(上海)有限公司
外资与民企相互学习些什么？ 如何建立采购绩效考核制度？ 三鹿公司真的没有发现吗？ 沃尔码采购与宝洁采购有何区别？ 为什么采购部门‘老受气’？ 如何提升我们的采购职业能力？
百乔罗管理咨询(上海)有限公司
2、生产供应厂家的数量
3、市场进出的难易程度？
4、行业政策与法规的影响
5、供应产品的分类
6、已应用的领域（客户）
7、市场竞争的特点？
8、产品供应的区域性和性质性特点
9、营销模式
10、供应链特性
11、原材料供应的特点
12、行业的生命周期阶段
13、行业利润水平
如何撰写供应市场的调研报告？ XX公司供应市场调研报告
百乔罗管理咨询(上海)有限公司
百乔罗管理咨询(上海)有限公司
企业老板的心得体会。在二十多年的职业生涯中，张老师曾接受过各种国际国内的职业培训。曾赴加拿大、美国、英国、新加坡、泰国、菲律宾、马来西亚等国考察学习。曾任国家技术监督局食品标准化委员会成员和国家技术监督局食品添加剂标准化技术委员会成员，参与、制定和审核国家级别的食品标准和食品添加剂标准。曾任广东省食品工业协会的理事以及其它多项社会职务。
【授课风格】
张老师的授课富有很强的激情,现场感染力强，风趣,幽默,现场气氛活跃；思维敏捷,反应能力强,看问题较为深刻。张老师的课件设计力求深度、实用；案例多为工具性案例,有很强的实操。课程内容跨度大,尽量吸取各个行业的精粹，具有高度的浓缩性。
TEL:
第四篇：采购管理
采购管理是指为了达成生产或销售计划，从适当的供应商那里，在确保质量的前提下，在适当的时间，以适当的价格，购入适当数量的商品所采取的一系列管理活动，而供应管理是为了保质、保量、经济、及时地供应生产经营所需要的各种物品，对采购、储存、供料等一系列供应过程进行计划、组织、协调和控制，以保证企业经营目标的实现。鉴于采购与供应管理在企业中的巨大作用，我们说采购与供应活动也是企业经营活动的重要组成部分，对采购与供应活动的管理也应该重视。
采购是以各种不同的途径，包括购买、租赁、借贷、交换等方式，取得物品及劳务的使用权或所有权，以满足使用的需求，而供应是指供应商或卖方向买方提供产品和服务的全过程，供应也意味着采购部门采购企业需要的商品满足自己企业内部的需求，因此采购与供应是两个个相辅相成的过程。
采购管理是指为了达成生产或销售计划，从适当的供应商那里，在确保质量的前提下，在适当的时间，以适当的价格，购入适当数量的商品所采取的一系列管理活动，而供应管理是为了保质、保量、经济、及时地供应生产经营所需要的各种物品，对采购、储存、供料等一系列供应过程进行计划、组织、协调和控制，以保证企业经营目标的实现。鉴于采购与供应管理在企业中的巨大作用，我们说采购与供应活动也是企业经营活动的重要组成部分，对采购与供应活动的管理也应该重视。
目标 ⑴ 供不间断的物料、供应和服务；
⑵使库存投资和损失保持最低限度；
⑶保持并提高质量；
⑷发现或发展有竞争力的供应商；
⑸当条件允许的时候，将所购物资标准化；
⑹以最低的总成本获得所需的物资和服务；
⑺在企业内部和其他职能部门之间建立和谐而富有效率的工作关系；
⑻以可能的最低水平的管理费用来实现采购目标；
⑼提高公司的竞争地位。
第五篇：采购管理
《采购管理》课程期末复习资料
一、客观部分：（单项选择、判断）一）、选择部分
★考核知识点: 采购管理的作用 参见讲稿章节：1-2 考核知识点内容详情：
在采购管理中，虽然质量、交货期也是采购过程中的重要考虑因素，但在传统的采购方式下，质量、交货期等都是通过事后把关的方法进行控制，交易过程中的重点还是放在价格的谈判上。另外，要求产品售价和毛利逐渐增长的压力已经导致在直接材料成本方面越来越大的压力。在工业部门，采购价格在很大程度上决定了销售价格，企业必须持续寻求保持价格尽可能低的机会。
★考核知识点: 供应商关系 参见讲稿章节：5-4 考核知识点内容详情：
供应商关系谱是将供应商分为不可接受的供应商、可考虑的供应商以及5级不同层次的已配套的供应商。第1层次的供应商为“触手可及”的关系，第2层次的供应商为需持续接触的供应商，第3层次的供应关系必须做到双方运作相互联系，第4层次的供应商关系是一种风险共担的长期合作关系，第5层次是相互配合形成的自我发展型供应商关系。
★考核知识点: 价值分析的定义 参见讲稿章节：10-3 考核知识点内容详情：
价值分析，又称价值工程，是降低成本、提高经济效益的有效方法。价值工程的主要思想是通过对选定研究对象的功能及费用分析，提高对象的价值。这里的价值，是反映费用支出与获得之间的比例，即功能比成本。★考核知识点: 招标采购的概述 参见讲稿章节：3-1 考核知识点内容详情：
邀请招标也称选择性招标，即由招标单位选择一定数目的企业，向其发出投标邀请书，邀请他们参加招标竞争。
★考核知识点: 采购的分类 参见讲稿章节：2-3 考核知识点内容详情：
采购的对象分为直接物料（BOM material）和间接物料（MRO material），直接物料将用于构成采购企业向其客户提供的产品或服务的全部或部分，间接物料将在企业的内部生产和经营活动中被使用和消耗。
★考核知识点: 供应商的审核 参见讲稿章节：11-2 考核知识点内容详情：
就采购供应的控制层次来说，供应商审核层次包括：（1）产品层次。主要是确认、改进供应商的产品质量。实施办法有正式供应前的产品或样品认可检验，以及供货过程中的来料质量检查。（2）工艺过程层次。这一层次的审核主要针对那些质量对生产工艺有很强依赖性的产品。要保证供货质量的可靠性，往往必须深入到供应商的生产现场了解其工艺过程，确认其工艺水平、质量控制体系及相应的设备设施能够满足产品的质量要求。这一层次的审核包括工艺过程的评审，也包括供应过程中因质量不稳定而进行的供应商现场工艺确认与调整。（3）质量保证体系层次。这是就供应商的整个质量体系和过程，参照ISO9000标准或其他质量体系标准而进行的审核。（4）公司层次。公司层次的审核是对供应商进行审核的最高层次，它不仅要考察供应商的质量体系，还要审核供应商经营管理水平、财务与成本控制、计划制造系统、信息系统和设计工程能力等各主要企业管理过程。
★考核知识点: 垂直门户的作用 参见讲稿章节：4-3 考核知识点内容详情：
垂直门户是经营专门产品的市场，如钢材、化工、能源等，它通常有一个或多个本领域内的领导型企业发起或支持。
★考核知识点: 降低采购成本的方法 参见讲稿章节：10-4 考核知识点内容详情：
苛刻的规格是指规格的制订者对物资供应的要求比它实际所需要的条件更严格。这样会造成采购成本过高，或者原本可用的供应商由于达不到严格的规格要求而被排除。
★考核知识点: 采购的基本程序和原则 参见讲稿章节：1-3 考核知识点内容详情：
采购物品的80/20原则是指通常数量为80%的采购物品只占有20%的采购金额值。采购物品的80/20规则告诉我们：由于数量仅20%的采购物品占据了采购物品价值的80%，这类战略采购品和集中采购品控制与降低该部分采购成本对于企业整体成本就显得十分重要。
★考核知识点: 即时制采购的根本目的 参见讲稿章节：2-3 考核知识点内容详情：
即时制采购的基本思想是：在恰当的时间、恰当的地点，以恰当的数量、恰当的质量提供恰当的物品。供应链环境下的即时制采购模式与传统的采购模式的不同之处在于采用订单驱动的方式。这种订单驱动的方式使供应与需求双方都围绕订单运作，也就是实现了供需双方同步化运作。传统的采购模式下，采购的目的就是为了补充库存，而即时制采购模式追求的是零库存。
二）、判断部分 ★考核知识点: 现代采购管理 参见讲稿章节：1-5 考核知识点内容详情：
采购管理一体化方法要求生产计划、库存控制、质量检查和采购之间紧密合作。
★考核知识点: 采购管理的作用 参见讲稿章节：1-2 考核知识点内容详情：
降低成本是采购管理对企业经营成功的直接作用。
★考核知识点: 即时制采购的要求 参见讲稿章节：2-3 考核知识点内容详情：
即时制采购要求供应与需求双方信息高度共享，保证供应与需求信息的准确性和实时性。
★考核知识点: 投标采购中的常见问题 参见讲稿章节：3-3 考核知识点内容详情：
国际性招标采购的投标保证金的有效期一般为投标有效期加上30天
★考核知识点: 招标采购的概述 参见讲稿章节：3-1 考核知识点内容详情：
邀请招标也称选择性招标，即由招标单位选择一定数目的企业，向其发出投标邀请书，邀请他们参加招标竞争。
★考核知识点: 电子采购概述 参见讲稿章节：4-1 考核知识点内容详情： 电子采购又称为网上采购，最先兴起于美国，它的最初形式是一对一的电子数据交换，即EDI。
★考核知识点: 传统采购的重点 参见讲稿章节：5-1 考核知识点内容详情：
传统采购的重点放在如何和供应商进行商业交易的活动上，特点是比较重视交易过程的供应商的价格比较，通过供应商的多头竞争，从中选择价格最低的作为合作者。
★考核知识点: 整合供应网 参见讲稿章节：5-1 考核知识点内容详情：
不同企业间的采购战略联盟，属于供应网整合形式。
★考核知识点: 订单变化接收率的概念 参见讲稿章节：7-3 考核知识点内容详情：
订单变化接收率是指在双方确认的交货周期中可接受的订单增加或减少的比率。
★考核知识点: 供应商的关系管理 参见讲稿章节：11-4 考核知识点内容详情：
独家供应商进行供应的好处是供需双方的关系密切，购进物品的质量稳定、采购费用低。
二、主观部分：（填空、名词解释、简答）一）、填空部分
★考核知识点：采购组织的类型 参见讲稿章节：1-4-1 考核知识点内容详情：
采购组织的基本类型有： 分权式采购组织、集权式采购组织、混合式采购组中和 跨职能采购组织。
★考核知识点：电子采购的模式 参见讲稿章节：4-2 考核知识点内容详情：
卖方一对多模式就是供应商在互联网上发布其产品的在线目录，采购方则通过浏览来取得所需的商品信息，以作出采购决策，并下订单。
★考核知识点：战略采购 参见讲稿章节：5-1 考核知识点内容详情：
战略采购是一种新兴的在合作关系和竞争性关系之间寻求平衡的采购模式，又称为双赢采购。
★考核知识点：采购量预测 参见讲稿章节：6-2-2 考核知识点内容详情：
采购量的定性预测方法包括类推法、德尔斐法（或专家意见法）、用户调查法和经验判断法。
★考核知识点：战略采购计划 参见讲稿章节：7-2 考核知识点内容详情：
组织中战略计划的开发分为三个层次：组织或企业层次、业务层次、职能层次。
★考核知识点：采购质量管理流程 参见讲稿章节：9-3 考核知识点内容详情：
采购质量管理是企业全面质量管理的重要组成部分，也是关系企业整体采购绩效的决策性环节之一。一般情况下，可以按照事前规划、事中执行、事后考评 的三段设计思路，规划和设计采购质量管理流程。
★考核知识点：采购信息管理系统的实施 参见讲稿章节：12-5 考核知识点内容详情：
管理信息系统的可行性研究主要从技术可行性、经济可行性、管理可行性和环境可行性四个方面加以考虑。
★考核知识点：管理信息系统的功能 参见讲稿章节：12-1-2 考核知识点内容详情：
管理信息系统是对一个组织（单位、企业或部门）进行全面管理的人和计算机相结合的系统。一个完善的信息系统的功能包括：信息采集、信息处理、信息存储、信息管理、信息检索 和信息的传输。
★考核知识点：利用供应商进行创新 参见讲稿章节：5-4 考核知识点内容详情：
在创新中要真正实现企业与供应商的一体化，要关注三个关键的概念：范围边界、技术规划、目标成本。
★考核知识点：网上招标的优点 参见讲稿章节：3-2-1 考核知识点内容详情：
网上招标的优点有:简化程序提高效率、防止腐败、规范市场秩序。
★考核知识点：供应商选择的短期标准 参见讲稿章节：11-1 考核知识点内容详情：
供应商选择的短期标准包括商品质量合适、成本低、交货及时、整体服务水平好和有履行合同的承诺和能力。
二）、名词解释
★考核知识点：采购的概念，参见讲稿章节：1-1 考核知识点内容详情：
采购是各个企业所共有的职能，是企业经营的起始环节，同样也为企业创造价值。随着企业规模的不断扩大及精细管理和信息技术的广泛应用，采购的作用日益突出。它不仅是生产正常运作的必要条件，而且也为企业降低成本、增加盈利创造条件。
★考核知识点：招标采购的概述 参见讲稿章节：3-1 考核知识点内容详情：
招标采购是在众多的供应商中选择最佳供应商的有效方法，体现了公平、公开和公正的原则。企业采购通过招标程序，可以最大限度地吸引和扩大投标人之间的竞争，从而使招标人有可能以更低的价格采购到所需要的物资或服务，更充分地获得市场利益。
★考核知识点：价值分析 参见讲稿章节：10-3 考核知识点内容详情：
价值分析又称价值工程，是降低成本、提高经济效益的有效方法。所谓价值分析，是指通过集体智慧和有组织的活动对产品或服务进行功能分析，以最低的总成本（生命周期成本）可靠地实现产品或服务的必要功能，从而提高产品或服务的价值。★考核知识点：国际采购的结算 参见讲稿章节：13-5 考核知识点内容详情：
信用证是国际采购业务中最普遍使用的一种支付方式。因为它向双方提供了可靠的保证，并且使出口商更易得到资金的保障。信用证是银行作出的有有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。
★考核知识点：战略采购 参见讲稿章节：5-1 考核知识点内容详情：
战略采购又称为双赢采购，是一种新兴的在合作关系和竞争性关系之间寻求平衡的采购模式。战略采购强调与供应商保持密切的合作关系，并能使供应商更好的满足企业对成本质量、周期和服务的综合要求。
★考核知识点：采购成本分析 参见讲稿章节：10-2 考核知识点内容详情：
质量成本是采购人员审核供应商成本结构、降低采购成本所应看到的另一个方面。其基本含义是指工业企业针对某项产品或者某类产品因产品质量、服务质量或工作质量不符合要求而导致的成本增加，其实质意义是不合格成本，主要包括退货成本、返工成本、停机成本维修服务成本、厌恶成本、仓储报废成本等。
三）、简答
★考核知识点：联合采购 参见讲稿章节：2-2
★考核知识点：供应市场分析 参见讲稿章节：6-1-2
★考核知识点：供应商绩效考评 参见讲稿章节：11-3-2
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