第六章 单选 社会主义初级阶段理论

第一篇：第六章 单选 社会主义初级阶段理论

第六章 社会主义初级阶段理论

一、单项选择题

1．我国处在社会主义初级阶段，我们讲从实际出发建设社会主义，最大的实际就是（）A A．社会主义初级阶段的基本国情 B．中国人口多、底子薄的基本情况 C．中国人均资源水平低的现实 D．生产力发展极不平衡的状况

2．在社会主义思想史上，最早提到社会主义发展阶段问题的是（）C A．马克思 B．恩格斯 C．列宁D．毛泽东

3．毛泽东20世纪50年代末60年代初提出社会主义可能分为两个阶段的思想时，正在研读的主要著作是（）B A．《联共(布)党史教程》 B．苏联《政治经济学教科书》 C．李达《马克思主义哲学大纲》D．《苏联社会主义经济问题》 4．第一次提出社会主义初级阶段科学概念的是（）A A．1981年十一届六中全会通过的《关于建国以来党的若干历史问题的决议》 B．1982年十二大政治报告、C．1986年十二届六中全会决议 D．1987年十三大政治报告

5．第一次把社会主义初级阶段作为事关全局的基本国情加以把握，强调社会主义初级阶段是制度、路线、方针、政策的基本依据和根本出发点的是（）B A．十二大 B．十三大 C．十四大D．十五大

6．江泽民提出，社会主义初级阶段是整个建设中国特色社会主义很长历史进程中的（）B A．初级阶段 B．初始阶段 C．准备阶段 D．起步阶段

7．现阶段，我国处在社会主义初级阶段，是邓小平同志和我们党对当代中国（）C 的科学判断。

A.基本情况 B.基本矛盾 C.基本国情 D.基本任务

8．党的十六大报告中指出，在社会发展阶段上，我国（）D A．已经进入小康社会 B．正处在由温饱到小康的转变过程之中 c．正在全面建设小康社会 D．正处于并将长期处于社会主义初级阶段 9．下列关于社会主义初级阶段的论述，正确的是（）A A．社会主义初级阶段是指我国在生产力落后、商品经济不发达条件下建设社会主义必然要经历的特定阶段 B．社会主义初级阶段是指社会主义基本经济制度尚未建立的过渡时期 C．社会主义初级阶段是任何国家进入社会主义都必须经历的起始阶段

D．只要党的政策正确，我国的社会主义初级阶段是可以逾越的，直接进入共产主义社会

10．我国社会主义社会在其自身的发展过程中，之所以必须经历社会主义初级阶段这一特定的阶段，是由（）D决定的。

A．半殖民地、半封建的社会制度

B．新民主主义革命直接进入社会主义社会的历史状况 C．公有制为主体、多种所有制经济共同发展的经济制度 D．我国进入社会主义的历史前提和生产力发展状况 11．社会主义初级阶段是指（）D A．任何国家进入社会主义都要经历的起始阶段 B发达国家进入社会主义所要经历的起始阶段 C．发展中国家进入社会主义都要经历的特定阶段

D．我国在生产力落后、商品经济不发达条件下建设社会主义所要经历的特定阶段 12．社会主义初级阶段，就是（）B A.社会主义社会的起始阶段 B.社会主义社会的不发达阶段 C.走向社会主义的阶段 D.向社会主义社会过渡的阶段 13．社会主义初级阶段的最基本特征是（）A A．逐步摆脱不发达状态，基本实现社会主义现代化的历史阶段 B．由农业国逐步转变为工业化国家的历史阶段 C．由经济文化发展不平衡逐步转变为缩小差距的阶段

D．逐步缩小和世界先进水平的差距，实现中华民族伟大复兴的历史阶段 14．社会主义初级阶段的起点是（）B A．1949年中华人民共和国成立后 B．1956年社会主义改造基本完成后 C．1978年党的十一届三中全会后 D．1987年提出社会主义初级阶段理论后 15．我国社会主义初级阶段，就其所要实现的历史任务来说是（）C A．发展生产，解决人民温饱的阶段

B．加快发展，实现人民小康生活水平的阶段 C．基本实现现代化，达到人民生活比较富裕的阶段 D.完全实现现代化，达到发达国家水平的阶段

16．在新时期，第一次对社会主义初级阶段主要矛盾进行大规模表述的是（）B A．1978年十一届三中全会 B． 1981年十一届六中全会 C．1982年十二大 D．1987年十三大 17．社会主义初级阶段的主要矛盾是（）D A．人民群众同敌视和破坏社会主义事业的敌对分子的矛盾 B．物价上涨幅度过大与保持社会稳定之间的矛盾 C．实现共同富裕与社会分配不公之间的矛盾

D．人民群众日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾 18．解决社会主义初级阶段主要矛盾的途径是（）B A.提高经济发展水平，增强产品供给能力B.解放和发展生产力C.巩固和完善社会主义制度D.改革 19．在科学阐述社会主义初级阶段理论的同时，又正式提出党在社会主义初级阶段基本路线的是（A．1982年十二大 B．1987年十三大 C．1992年十四大D．1997年十五大 20．坚持四项基本原则的核心是（）C A．坚持社会主义道路 B．坚持人民民主专政

C．坚持共产党的领导 D．坚持马克思列宁主义、毛泽东思想 21．社会主义改革的性质是（）B A．中国的第二次革命 B．社会主义制度的自我完善 C．强国富民的必由之路 D．社会主义社会的发展动力 22．坚持党的基本路线不动摇，关键是（）C A．坚持四项基本原则不动摇 B．坚持改革开放不动摇

C．坚持以经济建设为中心不动摇 D坚持党的领导不动摇

23．党和国家制定路线方针政策的根本出发点和立足点是（）C A．坚持解放思想、实事求是 B．对社会主义本质的理解 C．社会主义初级阶段的国情 D．“三个有利于”标准

B）24．社会主义初级阶段基本路线的核心和主体是（）D A．经济建设 B．改革开放

C．四项基本原则D．“一个中心，两个基本点”

25．党的基本路线的中心内容是“一个中心，两个基本点”，两个基本点是指（）D A.改革和开放 B.党的领导和社会主义道路

C.物质文明建设和精神文明建设 D.四项基本原则和改革开放 26．现阶段我们制定路线、方针、政策的根本出发点是（）A A.社会主义初级阶段理论 B.党的基本路线 C.党的思想路线 D.社会主义本质理论 27．“改革是中国的第二次革命”是从（）A A．扫除发展生产力障碍这个意义上说的

B．对社会各个方面进行根本性变革的意义上说的 C．根本上改革束缚我国生产力发展的经济体制上说的 D．根本上改革束缚我国生产力发展的政治体制上说的 28.社会主义初级阶段主要矛盾决定的中心任务是（）C

A.经济体制改革B.政治体制改革

C.经济建设D.对外开放

29．在社会主义初级阶段，必须把（）C作为全党全国工作的中心。 A.经济体制改革 B.改革开放 C.经济建设 D.政治体制改革 30．建设中国特色社会主义经济的基本目标是（）D A．坚持和完善社会主义公有制为主体，多种所有制经济共同发展的基本经济制度 B．坚持和完善按劳分配为主体的多种分配方式，逐步走向共同富裕 C．坚持和完善对外开放，积极参与国际经济合作和竞争 D．在社会主义条件下发展市场经济，不断解放和发展生产力 31．建设中国特色社会主义政治的基本目标就是（）A A．在中国共产党领导下，在人民当家作主的基础上，依法治国，发展社会主义民主政治

B．坚持和完善人民代表大会制度和共产党领导的多党合作、政治协商制度以及民族区域自治制度 C．发展民主，健全法制，建设社会主义法治国家

D．坚持和完善工人阶级领导的、以工农联盟为基础的人民民主专政 32．建设有中国特色社会主义文化的基本目标是（）A A． 以马克思主义为指导，以培育有理想、有道德、有文化、有纪律的公民为目标，发展面向现代化、面向世界。面向未来的，民族的、科学的、大众的社会主义文化。B.坚持用邓小平理论武装全党，教育人民 C.努力提高全民族的思想道德素质和教育科学文化水平D.坚持为人民服务、为社会主义服务的方向和“百花齐放、百家争鸣”的方针，重在建设，繁荣学术和文艺 33．党的十五大第一次提出了党在社会主义初级阶段的（）A A． 基本纲领 B。基本路线 C．基本方针 D。基本政策

34．社会主义初级阶段基本路线和基本纲领之间的关系是（）A A．基本纲领是基本路线的展开 B．基本纲领是基本路线的重要内容 C．基本纲领是基本路线的核心内容 D．基本纲领是基本路线的组成部分 35．第一次明确提出“四个现代化”任务的是（）B A．1949年全国政协 B．1954年全国第一届人大 C．1956年八大D．1964年三届人大

36．我国现代化任务经历了由“两步走”到“三步走”战略的变化，提出“两步走”的是（）D A．七届二中全会 B．1954年全国一届人大

C．1956年八大 D．1964年三届人大一次会议周恩来的政府工作报告

37．新中国成立前后，最早提出把我国由农业国变为工业国，实现国家现代化构想的是（）A A．七届二中全会 B．七届三中全会 C．七届四中全会 D．党的八大 38．邓小平第一次明确提出要修改原来关于现代化的具体目标是（）B A．1978年十一届三中全会 B．1979年接见外宾时 C． 1982年十二大 D．1987年十三大

39．新时期正式提出中国现代化“三步走”战略的是（）C A．1978年十一届三中全会 B．1982年十二大 C．1987年十三大 D．1992年十四大

40．根据“三步走”发展战略，我国到21世纪中叶的战略目标是（）C A．全面建成小康社会 B．基本接近发达国家水平，生活比较富裕

C．基本实现现代化，达到中等发达国家的水平D．物质文明与精神文明基本协调发展 41．我国进入现代化进程新阶段的标志是（）D A．十六大宣布全面建设小康社会 B．十六届三中全会提出科学发展观

C．十六届四中全会提出“构建社会主义和谐社会” D．2003年我国人均国内生产总值达到1000美元 42．我国社会主义建设发展战略的出发点和归宿是（）C A．社会主义现代化 B．缩小和发达国家的差距 C．提高人民的生活水平D．提高我国的国际地位

43．20世纪末我国人民生活总体上达到小康水平的主要表现，在下列表述中错误的是（）D A．城乡居民收入稳步增长

B．城乡市场繁荣，商品供应充实，居民生活质量提高，开始出现由生存型消费到发展型消费的历史转变

C．社会保障体系建设成效明显 D．人均GDP值达到1000美元

44．在20世纪末，我国初步建成小康社会，人民生活总体上实现了（）A A．由温饱到小康的历史性跨越 B．由贫穷到富裕

C．由卖方市场到买方市场的历史性跨越 D．由短缺经济到过剩经济的历史性跨越

45．综观全局，21世纪头20年，是我国全面建设小康社会必须紧紧抓住，并且可以大有作为的（）C A．有利时机 B重要契机 C．重要战略机遇期 D．大好机遇 46．全面建设小康社会，最根本的是（）A A．坚持以经济建设为中心，不断解放和发展生产力 B提高人民生活水平和质量 C．体现社会主义制度优越性 D．坚持社会主义方向

47．邓小平第一次使用“小康”的概念是（）B A．1978年12月 B．1979年12月 C．1980年1月 D．1982年10月

第二篇：第六章 社会主义初级阶段理论

第六章 社会主义初级阶段理论

一、单项选择题

1.我们讲一切从实际出发，最大的实际就是中国（D）

A、人口多，劳动者素质不高 B、生产力水平低，发展不平衡

C、自然条件差，资源相对短缺 D、现在处于并将长期处于社会主义初级阶段 2.社会主义初级阶段，就是（B）

A、社会主义社会的起始阶段 B、社会主义社会的不发达阶段 C、走向社会主义的阶段 D、向社会主义社会的过渡的阶段 3.社会主义初级阶段是个长期的历史进程，至少需要（A）

A、一百年 B、一百五十年 C、二百年 D、三百年

4.党在社会主义初级阶段的基本路线的“两个基本点”是（C）

A、发展社会主义民主，加强社会主义防子法制 B、一手抓物质文明，一手抓精神文明 C、坚持四项基本原则，坚持改革开放 D、自力更生，艰苦奋斗

5.坚持党的基本路线不动摇的关键是（A）

A、坚持以经济建设为中心不动摇 B、坚持改革开放不动摇 C、坚持“两手抓，两手都要硬”的方针不动摇 D、坚持四项基本原则不动摇

6.社会主义基本矛盾的性质是（A）

A、非对抗性 B、仍然是对抗性的

C、有时是非对抗性的，有时是对抗性的，但以非对抗性为主

D、生产力和生产关系之间的矛盾是非对抗性，经济基础和上层建筑之间的矛盾是对抗性的

7.社会主义初级阶段的主要矛盾是（D）

A、人民群众同敌视和破坏社会主义事业的敌对分子之间的矛盾 B、公有制经济与非公有制之间的矛盾

C、实现共同富裕与社会分配不公平之间的矛盾

D、人民群众日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾 8.坚持四项基本原则的核心是（C）

A、坚持社会主义道路 B、坚持人民民主专政

C、坚持共产党领导 D、坚持马克思主义、毛泽东思想 9.党在社会主义初级阶段基本路线的简明概括是（C）

A、四项基本原则 B、改革开放 C、一个中心、两个基本点 D、四个现代化

10.中国特色社会主义所具有蓬勃的活力就在于它（A）

A、是实行改革开放的社会主义

B、有利于巩固和发展社会主义的改革开放 C、为了满足人民日益增长的物质文化生活的需要 D、有了马克思主义理论的指导

11.第一次全面系统地论述社会主义初级阶段理论是党的（B）

A、十二大 B、十三大 C、十四大 D、十五大 12.我国社会主义初级阶段的起点是（B）

A、中华人民共和国成立 B、社会主义改造基本完成 C、党的十一届三中全会 D、党的十三大 13.“一个中心、两个基本点”统一于（C）

A 社会主义现代化建设实践 B 改革开放实践 C 建设有中国特色社会主义实践 D 社会主义初级阶段实践 14.党的十五大第一次系统地阐述了党在社会主义初级阶段（D）

A、基本路线 B、基本目标 C、基本政策 D、基本纲领

15.2000年10月15日中国共产党第十五届中央委员会第五次全体会议通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十个五年计划的建议》指出，从21世纪开始，我国将进入（A）

A、全面建设小康社会，加快推进社会主义现代化的新的发展阶段 B、建立健全社会主义市场经济体制的新的发展阶段 C、加快发展，解决温饱，达到人民小康生活水平的阶段 D、全面实现现代化，人民生活富裕，达到发达国家水平的阶段

16.中共十七大报告提出2020年力争比2000年（D）

A、国内生产总值翻一番 B、国内生产总值翻两番 C、人均国内生产总值翻一番 D、人均国内生产总值翻两番 17.我国制定经济发展战略的基本出发点是（C）

A、解放思想、实事求是 B、提高人民的物质文化生活水平 C、社会主义初级阶段的国情 D、和平与发展的时代主题

18.根据“三步走”的发展战略，实现小康目标的时间是（B）

A、1990年 B、2000年 C、2010年 D、2020年

19.转变经济增长方式，就要改变“两高、两低”的状况，“两高”是指高投入、高消耗，两低则是指（D）

A、低效益、低支出 B、低储蓄、低通胀 C、低工资、低物价 D、低效益、低产出 20.农业、能源和交通、教育和科学是（C）

A、战略目标 B、战略方针 C、战略重点 D、战略步骤

21.关于区域经济发展，邓小平强调，到本世纪末达到小康的时候，要突出地提出和解决的问题是（D）

A、沿海要率先基本实现现代化 B、沿海要停下来帮助内地发展起来 C、沿海要继续发展，内地要加快发展 D、沿海发达地区要大力支持内地不发达地区

22.邓小平首次提出“科学技术是第一生产力”是（D）

A、1978年在全国科学大会开幕式上的讲话 B、1985年《改革科技体制是为了解放生产力》 C、1986年《中国要发展，离不开科学》 D、1988年会见捷克斯洛伐克胡萨克时的谈话

23.我国首次提出实施“科教兴国”战略是（C）

A、邓小平1978年全国科学大会开幕式上的讲话 B、中共中央1985年《关于科技体制改革的决定》

C、中共中央、国务院1995年《关于加速科学技术进步的决定》 D、江泽民1995年《在全国科学技术大会上的讲话》

24.可持续发展战略的核心内容是正确处理（C）

A、农、轻、重之间的比例关系 B、第一、二、三产业之间的比例关系 C、经济发展与人口、资源、环境之间的关系 D、积累与消费之间的比例关系

25.实现科学发展的政治保证是（D）

A、马克思主义

B、社会主义道路 C、党的领导

D、党的基本路线

26.社会主义初级阶段基本路线和基本纲领之间的关系是（A）

A、基本纲领是基本路线的展开

B、基本纲领是基本路线的重要内容

C、基本纲领是基本路线的核心内容

D、基本纲领是基本路线的组成部分

27．我们强调社会主义初级阶段的长期性，下列选项不是原因的是（C） A、社会主义社会是一个相当长期的、独立的社会形态

 B、我国是一个经济文化落后的国家  C、在这个阶段需要对资本主义进行补课  D、要防止急躁、冒进超越社会发展阶段

28．社会主义初级阶段是不可逾越的，这主要取决于（B） A、市场经济的不可逾越性

B、生产力发展的不可逾越性 C、生产关系发展的不可逾越性  D、文化传统的不可逾越性

29．在建设有中国特色的社会主义经济方面，我们国家的基本目标是（A） A、坚持和完善以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度  B、坚持和完善以按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度  C、坚持和完善工人阶级领导的、以工农联盟为基础的人民民主专政  D、发展市场经济，不断解放和发展生产力 30．中共十六大提出全面建设（C） A、四个现代化  B、社会主义市场经济

C、小康社会  D、中国特色社会主义 31．现阶段我国各族人民的共同理想是（A）

 A、把我国建设成为富强、民主、文明的社会主义现代化国家  B、实现祖国统一

 C、建立各尽所能，按需分配的共产主义社会  D、人均国民生产总值到2000年翻两番，实现小康 32．中共十六大报告提出2020年力争比2000年（B） A、国内生产总值翻一番  B、国内生产总值翻两番  C、人均国内生产总值番一番  D、人均国内生产总值翻两番

33．把“和谐”与“富强民主文明”一起写入党的基本路线的是（A）

A、党的十七大 B、党的十三大 C、党的十四大 D、党的十五大

二、多项选择题

1.我国对社会主义所处的发展阶段经历一个长期的探索过程，这些有益的探索是（ABCDE）

A、毛泽东曾经提出社会主义可能分为不发达社会主义与比较发达的社会主义 B、十一届三中全会划清了社会主义社会与过渡时期的界限，提出以经济建设为中心 C、《关于建国以来党的若干历史问题的决议》第一次使用了“初级阶段” D、党的十二大报告正式提出“我国的社会主义现在还处在初级发展阶段” E、党的十三大报告全面阐述了社会主义初级阶段理论 2.社会主义初级阶段表明（ABC）

A、社会主义制度已在我国确立 B、我国社会主义处于不发达阶段 C、我国社会主义社会是不够格的社会主义 D、社会主义不如资本主义优越 E、社会主义等于资本主义

3.社会主义初级阶段的历史任务是（ABCE）

A、实现社会主义现代化

B、实现工业化和经济的社会化、市场化、现代化

C、在社会主义基础上实现中华民族的伟大复兴 D、实现小康

E、达到中等发达国家水平

4.“一个中心，两个基本点”的相互关系是（ABCDE）

A、“两个基本点”要围绕“一个中心” B、“一个中心”离不开“两个基本点” C、“两个基本点”之间相互贯通、相互依存

D、“一个中心，两个基本点”统一于建设有中国特色社会主义的伟大实践 E、社会主义初级阶段基本路线集中概括 5.社会主义初级阶段理论是（ABCDE）

A、邓小平理论的主要基础 B、邓小平理论的主要组成部分

C、中国共产党制定路线、政策的根本出发点 D、丰富发展了马克思主义的科学社会主义理论

E、反对了超越社会主义初级阶段和离开社会主义的“左”右倾错误 6.社会主义初级阶段是（ABCDE）

A、我国现阶段最大的实际 B、我国现阶段最基本的国情 C、邓小平理论立论的基础 D、制定路线、方针政策的根本依据 E、抵制“左”的和右的错误观念的思想武器

7.党的十一届三中全会实现的三大历史转变是（ADE）

A、从以“阶级斗争为纲”转到以经济建设为中心 B、从“战争与革命”转到“和平与发展” C、从“两个凡是”转到思想解放 D、从墨守成规转向社会主义改革 E、从封闭半封闭转到对外开放

8.我国社会主义初级阶段的涵义是（AC）

A、我国社会已经是社会主义社会

B、任何国家进入社会主义都会经历的起始阶段

C、社会生产力还不发达，生产关系、上层建筑、意识形态等方面还都不完全、不成熟的社会主义

D、多种经济成分并存的过渡时期 E、实现了生产的商品化、社会化的社会

9.社会主义初级阶段是我国建设社会主义不可逾越的一个历史阶段（BCE）

A、它反映了社会主义代替资本主义的客观必然性 B、它反映了我国的基本国情

C、这是由于我国社会注意脱胎于半殖民地半封建社会所决定的 D、这说明必须补资本主义的课

E、它的历史任务是实现工业化和经济的社会化、市场化、现代化 10.改革、发展、稳定的关系是（ABE）

A、改革是动力 B、发展是目的 C、发展是手段 D、稳定是目的 E、稳定是前提 11.江泽民在十六大报告中总结概括中国共产党建设中国特色社会主义必须坚持的基本经验有（ABCDE）

A、坚持以邓小平理论为指导，不断推进理论创新。坚持以经济建设为中心，用发展的办法解决前进中的问题

B、坚持改革开放，不断完善社会主义市场经济体制。坚持四项基本原则，发展社会主义民主

C、坚持物质文明和精神文明两手抓，实行依法治国和以德治国相结合。坚持稳定压倒一切的方针，正确处理改革和发展稳定的关系

D、坚持党对军队的绝对领导，走中国特色的精兵之路。坚持团结一切可以团结的力量，不断增强中华民族的凝聚力

E、坚持独立资助的和平外交政策，维护世界和平与促进共同发展。坚持加强和改善党的领导，全面推进党的建设的伟大工程

12.正确认识我国社会主义所处的历史阶段（ABCD）

A、是中国社会主义建设的首要问题 B、是从实际出发的内在要求

C、是制定和执行正确路线方针政策的根本依据 D、是认清社会主要矛盾和根本任务的基础和前提 13.属于社会主义初级阶段特征的有（ACD）

A、生产力比较落后 B、工业化和经济的社会化、市场化 C、社会主义生产关系不完善 D、上层建筑不成熟

14.我国进入社会主义社会后，我们党先后提出的总路线或基本路线包括（BCD）

A、“一化三改造”的总路线 B、“鼓足干劲，力争上游，多快好省地建设社会主义”总路线 C、两个阶级、两条道路斗争的基本路线 D、“一个中心、两个基本点”的基本路线 15.“两个基本点”之间的关系是（ABD）

A、四项基本原则是改革开放的政治保证 B、改革开放赋予四项基本原则以新的时代内容

C、坚持四项基本原则，坚持改革开放，都是为了更好地解放和发展生产力 D、“两个基本点”相互贯通、相互依存

16.坚持党的基本路线一百年不动摇，因为（ABD）

A、这条基本路线已被实践证明是一条正确的路线 B、社会主义初级阶段是一个至少上百年的长期过程 C、这条基本路线的适用期限是一百年

D、这条基本路线是建设有中国特色社会主义事业的生命线 17.坚持党的基本路线不动摇必须（ABC）

A、坚持“一个中心，两个基本点”的统一 B、正确处理改革、发展、稳定的关系

C、排除“左”、右倾的干扰 D、反对各种战争，维护世界和平18.邓小平的分“三步走”的战略步骤是（ABD）

A、第一步，从1981年到1990年，实现国民生产总值比1980年翻一番，解决人民的温饱问题。

B、第二步，从1991年到20世纪末，使国民生产总值再翻一番，人民生活达到小康水平

C、第三步，到2010年，实现国民生产总值比2000年翻一番，人民小康生活更加宽裕 D、第三步，到21世纪中叶，人均国民生产总值达到中等发达国家水平，人民生活比较富裕，基本实现现代化

19.21世纪头20年我国经济建设和改革的主要任务是（ABCD）

A、完善社会主义市场经济体制 B、推动经济结构战略性调整

C、基本实现工业化，大力推进信息化，加快建设现代化 D、保证国民经济持续快速健康发展

20.我国产业结构调整的方向是（ABCD）

A、加强农业基础地位 B、改造和提高传统产业，发展新兴产业和高技术产业，推进国民经济信息化 C、加强基础设施和基础工业，调整加工工业，振兴支柱产业 D、把发展技术密集型产业和劳动密集型产业结合起来 21.“三步走”发展战略的特点有（ABCD）

A、以国民生产总值作为衡量生产力发展水平的尺度 B、以提高人民物质文化生活水平为根本目的和归宿 C、体现了中国人民雄心壮志同实事求是精神的有机统一 D、其实现过程是一个台阶式的发展过程

22.“三步走”发展战略中直接体现人民生活水平的目标包括（BCD）

A、基本实现现代化 B、解决温饱 C、实现小康 D、达到比较富裕 23.邓小平强调，经济发展没有速度不行，但在讲速度的同时必须（BC）

A、讲投入 B、讲质量 C、讲效益 D、讲数量 24.邓小平关于区域经济发展提出的两个大局是（AC）

A、沿海要先发展起来

B、内地要加快速度与沿海同时发展

C、沿海发展起来后要拿出更多力量帮助内地发展 D、国家要对沿海与内地一视同仁

25.十七大报告提出，2020年全面建设小康社会经济目标是（ABCD）

A、在优化结构、提高效益、降低能耗、保护环境的基础上，实现人均国内生产总值到2020年比2000年翻两番 B、自主创新能力显著提高

C、建成完善的社会主义市场经济体制 D、社会主义新农村建设取得重大进展

E、在优化结构和提高效益的基础上，国民生产总值到2020年比2000年翻两番 26．党的十七对新世纪新时期社会主义初级阶段所呈现出来的特征做了新的总结的发展，正确的是（ABCD）

 A、经济实力显著增强，但长期形成的结构性矛盾和粗放型增长方式尚未根本改变  B、社会主义市场经济体制初步建立，同时影响发展的体制机制障碍依然存在，改革攻坚面临深层次矛盾和问题

 C、人民生活总体上达到小康水平，同时收入分配差距拉大趋势还未根本扭转

D、社会主义民主政治不断发展、依法治国基本方略扎实贯彻，同时民主法制建设与扩大人民民主和经济社会发展的要求还不完全适应，政治体制改革需要继续深化 27．关于党的最高纲领与最低纲领的关系的说法正确的是（ABC）

A、两者辩证统一于为实现共产主义奋斗的全过程中 B、最高纲领为最低纲领指明了前进方向 C、最低纲领为最高纲领的实现准备必要的条件

D、对遥远的未来做具体的设想和描绘，很容易陷入不切实际的空想，导致实践的挫折

第三篇：第六章社会主义初级阶段理论

第六章 社会主义初级阶段理论

一、单项选择题：

1．认清中国国情，最重要的是认清中国的（A）

A.社会的性质和所处的发展阶段 B.人口数量和人口素质 C.资源和生态环境状况 D.当今时代的主题和国际环境 2．我们讲一切从实际出发,最大的实际就是中国（D）A.人口多,耕地少 B.自然资源贫乏

C.底子薄,经济文化落后 D.正处于并将长期处于社会主义初级阶段 3．我国处于社会主义初级阶段的时间大约需要（B）A.五十年 B.一百年 C.二百年 D.三百年 4．社会主义初级阶段是指（B）

A.任何国家进入社会主义都要经历的起始阶段

B.我国在生产力发展水平不高,商品经济不发达条件下,建设社会主义必然要经历的特定历史阶段

C.从新民主主义社会向社会主义社会过渡的阶段 D.从社会主义社会向共产主义社会过渡的阶段 5．社会主义初级阶段,就是（D）

A.社会主义的起始阶段 B.向社会主义过渡的阶段 C.向共产主义社会过渡的阶段 D.社会主义社会的不发达阶段 6．我国社会主义初级阶段是指（C）A.从新中国建立到社会主义改造完成

B.从社会主义改造完成到社会主义现代化完全实现 C.从社会主义改造完成到社会主义现代化基本实现 D.从社会主义改造完成到人民温饱生活的实现 7．从社会性质上看，我国社会是（D）

A 前资本主义社会 B资本主义社会 C 新民主主义社会 D 社会主义社会

8．从社会发展程度上看，我国社会主义社会处于（C）A 准备阶段 B 建成阶段 C 初级阶段 D 高级阶段 9．对社会主义初级阶段的基本路线作出了明确概括的是在（B）

A.党的十二大 B.党的十三大 C.党的十四大 D.党的十五大 10．社会主义初级阶段基本路线的主要内容是（A）A.以经济建设为中心,坚持四项基本原则,坚持改革开放 B.以经济建设为中心,坚持四项基本原则 C.以经济建设为中心,坚持改革开放 D.以经济建设为中心,加强精神文明建设 11．社会主义初级阶段基本路线的核心是（C）A.四项基本原则 B.改革开放 C.以经济建设为中心 D.实现现代化 12．党在社会主义初级阶段的基本路线的“两个基本点”是（C）

A 发展社会主义民主，加强社会主义法制 B 一手抓物质文明，一手抓精神文明

C 坚持四项基本原则,坚持改革开放 D 自力更生，艰苦创业 13．根据党在社会主义初级阶段的基本路线，我们的奋斗目标是把我国建设成为（C）

A 消灭剥削、消除两极分化、实现共同富裕的社会主义国家 B 高度民主、高度文明的社会主义现代化国家 C 富强、民主、文明的社会主义现代化国家 D 中等发达的现代化国家 14．四项基本原则是（B）

A.强国之路 B.立国之本 C.组织保证 D.政治需要 15．改革开放是（A）

A.强国之路 B.立国之本 C.组织保证 D.权宜之计 16．四项基本原则为经济建设提供（A）

A.政治保证 B.组织保证 C.思想保证 D.发展动力 17．坚持四项基本原则和坚持改革开放是统一的,统一于（D）A.社会主义改造的实践 B.社会主义建设的实践 C.解放生产力和发展生产力的实践 D.建设有中国特色社会主义的伟大实践 18．坚持社会主义初级阶段基本路线一百年不动摇的关键是（A）A.坚持以经济建设为中心不动摇 B.坚持四项基本原则不动摇 C.坚持改革开放不动摇 D.坚持自力更生艰苦创业不动摇 19．建设有中国特色社会主义经济的基本目标是（A）A.在社会主义条件下发展市场经济,不断解放和发展生产力 B.依法治国,发展社会主义民主政治

C.以马克思主义为指导,培育有理想,有道德,有文化,有纪律的公民 D.建设富强,民主,文明的社会主义现代化国家

20．建设有中国特色社会主义文化的基本目标是（C）A.在社会主义条件下发展市场经济,不断解放和发展生产力 B.依法治国,发展社会主义民主政治

C.以马克思主义为指导,培育有理想,有道德,有文化,有纪律的公民 D.建设富强,民主,文明的社会主义现代化国家 21．社会主义初级阶段的主要矛盾是（A）

A.人民日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾 B.人们日益增长的物质文化需要和落后的社会生产力之间的矛盾 C.生产的社会化同生产资料的企业占有之间的矛盾 D.人们的需求愿望同落后的社会生产之间的矛盾

二、多项选择题：

1．我国社会主义初级阶段的含义是（AB）

A我国已经是社会主义社会 B.我国的社会主义正处于初级阶段 C.任何国家进入社会主义社会必须经历的起始阶段 D.共产主义初级阶段 E.共会主义高级阶段 2．社会主义初级阶段要求我们（ACD）

A 坚持而不能离开社会主义 B 放弃社会主义，选择资本主义 C 从初级阶段实际出发，不能超越阶段 D 既积极发展，又防止急躁情绪

E 可以先离开社会主义，发展一段资本主义

3．正确认识我国社会主义所处的历史阶段（ABCDE）A.是中国社会主义建设的首要问题 B是从实际出发的内在要求

C.是制定和执行正确路线方针政策的根本依据 D.是认清社会主要矛盾和根本任务的基础和前提 E.是防“左”防右的有力武器

4．我国社会主义初级阶段是（ABD）

A.逐步摆脱不发达状态，基本实现社会主义现代化的历史阶段 B.不可逾越的历史阶段 C.资本主义补课阶段 D.一个长期的历史进程 E.一个短期的历史进程 5．社会主义初级阶段的历史任务是（ABCE）

A.实现社会主义现代化 B.实现工业化和经济的社会化、市场化、现代化 C.在社会主义基础上实现中华民族伟大复兴 D.实现小康 E.达到中等发达国家水平

6．党在社会主义初级阶段基本路线的内容有（ABCDE）A.以经济建设为中心 B.坚持四项基本原则 C.坚持改革开放

D.自力更生,艰苦创业 E.把我国建设成为富强,民主,文明的社会主义现代化国家

7．属于社会主义初级阶段基本特征的有（ACD）

A.生产力比较落后 B.工业化和经济的社会化、市场化、现代化

C.社会主义生产关系不完善 D.上层建筑不完善 E.非社会主义思想意识与社会主义思想意识并存的社会主义 8．社会主义初级阶段基本纲领的内容有（ABC）

A.建设有中国特色社会主义的经济 B.建设有中国特色社会主义政治 C.建设有中国特色社会主义的文化 D.建设有中国特色社会主义的军事 E.建设有中国特色社会主义的外交

9．“一个中心，两个基本点”的相互关系是（ABCDE）A“两个基本点”要围绕着“一个中心” B “一个中心”离不开“两个基本点” C “两个基本点”之间相互贯通、相互依存

D “一个中心”、“两个基本点”统一与建设有中国特色社会主义的伟大实践 E 社会主义初级阶段基本路线的集中概括

三、简答题：

1、社会主义初级阶段的涵义是什么？

社会主义初级阶段不是泛指任何国家进入社会主义都会经历的起始阶段，而是特指我国在生产力落后、商品经济不发达条件下建设社会主义必然经历的特定历史阶段它有两层含义：第一，我国已经是社会主义社会，我们必须坚持而不能离开社会主义。第二，我国的社会主义社会还处在的初级阶段。我们必须从这个实际出发，而不能超越这个阶段。

2、党在社会主义初级阶段的基本路线是什么？

领导和团结全国各族人民，以经济建设中为心，坚持项四项基本原则，坚持改革开放，自力更生、艰苦创业，为把我国建设成为富强、民主、文明的社会主义现代化国家而奋斗。党的十七大通过的党章又把“和谐”与“富强、民主、文明”一起写入了基本路线。

四、论述题

1、党在社会主义初级阶段的基本纲领的内容是什么？有何意义？（1）内容：

第一，建设中国特色的社会主义的经济，就是在社会主义条件下发展市场经济，不断解放和发展生产力。第二，建设中国特色社会主义的政治，就是在中国共产党的领导下，在人民当家作主的基础上，依法治国，发社会主义民主政治。

第三，建设中国特色社会主义的文化，就是以马克思主义为指导，以培育有理想、有道德、有文化、有纪律的公民为目标，发展面向现代化、面向世界、面向未来的，民族的科学的大众的社会主义文化。

第四，构建社会主义和谐社会，就是努力建设民主法治、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序、人与自然和谐相处的社会。（2）意义：

第一，这个基本纲领是我国社会主义现代化建设最主要经验的总结，是邓小平理论的重要内容。

第二，这个基本纲领是党的基本路线在经济、政治、文化领域的全面展开。第三，这个基本纲领对于在现阶段进一步统一全党和全国人民的思想，妥善解决前进中遇到的各种问题，更好坚持邓小平理论和党的基本路线，具有重要意义。第四，实现这个基本纲领，与实现党的最高纲领，在本质上是统一的。2．社会主义初级阶段的基本特征是什么？

社会主义初级阶段是我国逐步摆脱不发展阶段，基本上实现现代化的历史阶段。社会主义初级阶段是由农业人口占很大比重，主要依靠手工劳动的农业国，逐步转变为非农业人口占多数，包含现代农业和现代服务业的工业化国家的历史阶段。社会主义初级阶段是由自然经济、半自然经济占很大比重，逐步转变为经济市场化程度较高的阶段。社会主义初级阶段是由文盲半文盲占很大比重、科技教育文化落后，逐步转变为科技教育文化比较发达的阶段。社会主义初级阶段是由贫困人口占很大比重，人民生活水平比较低逐步转变为全体人民比较富裕的历史阶段。社会主义初级阶段是由地区经济文化发展很不平衡，通过有先有后的发展，逐步缩小差距的历史阶段。社会主义初级阶段是通过改革和探索，建立和完善充满活力的社会主义市场经济体制、社会主义民主政治体制和其他方面体制的历史阶段。社会主义初级阶段是广大人民群众牢固树立建设中国特色社会主义的共同理想，自强不息，锐意进取，艰苦奋斗，勤俭建国，在建设社会主义物质文明的同时，努力建设社会主义精神文的历史阶段。社会主义初级阶段是逐步缩小同世界先进水平的差距，在社会主义基础上实现中华民族的伟大复兴的历史阶段。3.如何认识社会主义初级阶段的长期性？

（1），从1956年生产资料私有制的社会主义改造基本完成起，到21世纪中叶社会主义现代化在我国基本实现为止，社会主义初级阶段至少需要100年的时间。初级阶段的长期性，从根本上说是由中国进入社会主义的历史条件和建成社会主义所需要的物质基础所决定的。

（2），我国社会主义社会产生于半殖民地半封建的旧中国。历史使我们超越了资本主义充分发展的阶段，但是，生产力和商品经济的充分发展是无法逾越的。我们必须在社会主义条件下用一个很长的历史阶段，去实现别的国家在资本主义条件下实现的工业化、经济的社会化、市场化和现代化的任务，去发展社会主义应有的发达的生产力的基础。现阶段，我国的生产力和科技、教育还比较落后，实现工业化和现代化还有很长的路要走，在经济和社会发展诸多方面存在的许多问题也不是短时期内能够解决的。我们对中国特色社会主义建设的长期性、紧迫性、复杂性、艰巨性要有清醒的思想准备。

（3）社会主义所要求的物质技术基础，是随着生产力的迅速发展、经济和社会现代化水平的提高而不断提高的。因为现代化是一个动态的过程，现代化的水平和标准是不断提高的。我们肩负着更为艰巨、复杂的任务。一方面，工业化仍然是我国现代化进程中需要继续完成的历史性任务，我们还要为此付出很大的努力；另一方面，我们又面临着以信息化为标志的新的科技革命的挑战，面临着综合国力竞争中所处的不利地位的压力。所有这些，都决定了我国必须经过很长的初级阶段才能进入生产力比较发达、社会主义制度比较成熟的阶段。

（4）牢固树立社会主义初级阶段长期性的观点，有助于我们从根本上克服急躁情绪，克服各种超越阶段的错误观念和政策，坚持党在现阶段的基本路线、基本纲领、基本经验和各方面的方针政策，埋头苦干、脚踏实地完成初级阶段的各项任务，不断推进社会主义现代化建设。4.如何理解社会主义初级阶段基本路线的主要内容？

参考答案：（1）社会主义初级阶段基本路线的主要内容：领导和团结全国各族人民，以经济建设为中心，坚持四项基本原则，坚持改革开放，自力更生，艰苦创业，为把我国建设成为富强、民主，文明，和谐的社会主义现代化国家而奋斗。它包含了一下内容：

第一，建设“富强、民主、文明的社会主义现代化国家”。这是基本路线规定的党在社会主义初级阶段的奋斗目标，体现了社会主义社会经济、政治、文化和社会全面发展的要求。第二，“一个中心、两个基本点”。这是基本路线最主要的内容，是实现社会主义现代化奋斗目标的基本途径，集中体现了我国社会主义现代化建设的战略布局，揭示了中国特色社会主义的客观规律和发展道路。第三，“领导和团结全国各族人民”。，这是实现社会主义现代化奋斗目标的领导力量和依靠力量。第四，“自力更生，艰苦创业”。这是我们党的优良传统，也是实现社会主义初级阶段奋斗目标的根本立足点。

第四篇：第六章 社会主义初级阶段理论教案

第六章 社会主义初级阶段理论

一、教学目的及要求: 通过教学，使学生了解我国现在处于并将长期处于社会主义初级阶段这一当代中国最基本的国情；了解我国社会主义初级阶段的主要矛盾；明确党在初级阶段的基本路线和基本纲领；深刻理解全面建设小康社会的历史要求、奋斗目标。

二、授课学时：2学时

三、教学重点及难点:

1、社会主义初级阶段的基本特征与主要矛盾；

2、如何理解社会主义初级阶段的科学内涵；

四、教学内容: 第一节 社会主义初级阶段是我国最大的实际

关于人类社会五种社会形态的划分，是哪五种？

依次是原始社会、奴隶社会、封建主义社会、资本主义社会和共产主义社会。那么我国现在是处于哪个社会形态呢？

马克思在《哥达纲领批判》一文中，对未来社会区分为共产主义第一阶段和高级阶段。所谓的高级阶段，就是我们所常说的共产主义社会，对共产主义社会的定义主要从四个方面：①是生产资料公有制，归全人类所共有。②全部社会产品按照需要分配。③劳动的目的不再是为了需要，而是人类的一种自觉活动。④在共产主义社会中个人的潜能得到最大限度的发挥，个人的需要得到最大限度的满足。这是共产主义社会或者说高级阶段的共产主义。

而共产主义的第一阶段就是我们常说的社会主义社会。我们认为社会主义社会是资本主义社会和共产主义社会之间的过渡，所以共产主义是社会主义发展方向所在，社会主义过渡到共产主义需要具备一系列必要条件。①社会生产力高度发展，社会产品极大丰富。②全体社会成员的科学文化教育水平得到极大提高，成为全面发展的新人。③全体社会成员的共产主义思想觉悟和道德品质极大地提高。④ 在消灭一切剥削阶级及其思想影响的基础上，进一步消灭工农之间、城乡之间、脑力劳动和体力劳动之间的差别以及反映这些差别的资产阶级权利，这是从社会主义过渡到共产主义的社会政治条件。⑤无产阶级革命在全世界取得胜利。

如果从这五点社会主义所要达到的条件来看，我国离社会主义有些遥远。那么我国到底属于哪个阶段呢？从1956年底我国社会主义改造完成后，我国的社会性质就已经进入到社会主义社会。但那时，不仅那时，就是现在，也不能简单的说是社会主义社会。所以我国当前的国情是什么？就是社会主义初级阶段。

一、社会主义初级阶段的形成和发展

社会主义初级阶段理论是中国共产党总结世界上第一个社会主义国家建立以来的历史发展，特别是中国社会主义建设曲折发展的历史经验和教训的基础上形成的。提出“社会主义初级阶段”这一有特定内涵的新概念，这在马克思主义发展史上是第一次。对社会主义发展阶段问题的探索有以下几个阶段：

1、马克思主义创始人：社会主义建设还不是直接的实践问题,他们在科学分析资本主义发展规律的基础上对未来社会发展阶段提出一些原则性的设想.认为未来社会大体上要经历:从资本主义社会到共产主义社会的革命转变时期；共产主义社会的第一阶段；共产主义社会的高级阶段。

但是对后来被列宁称之为社会主义社会的共产主义社会的第一阶段,在其发展历程中将会经历哪些发展阶段，马、恩没有作出进一步的判断。

2、列宁：最早提出了社会主义社会的发展阶段问题，认为在经济落后的俄国，只能建成初级形式的社会主义，而不能立即建成“发达的社会主义”。认为社会主义社会要有一个由低级到高级,由不完备到比较完备的发展过程:第一阶段是社会主义社会；第二阶段是共产主义社会；

3、毛泽东：

1956年1月召开的知识分子问题会议上，毛泽东提出了我国已经入社会主义，但没有“完全建成”，需要经过一段时间建立起现代工业和现代农业的基础，生产力得到比较充分的发展后，我们的社会主义经济制度和政治制度才算获得了比较充分的物质基础，社会主义社会才算从根本上建成了。

但是在后来的建设和探索时期，在1958年“大跃进”和人民公社化运动，产生了“跑步进入共产主义”的盲目乐观情绪。

20世纪50末60年代初，总结经验教训，毛泽东意识到了在中国建设社会主义的艰巨性、复杂性和长期性。提出了社会主义阶段分为两个阶段，即不发达阶段和比较发达阶段。

但是随着60年代党指导思想的“左倾”不断发展，进而中断了探索我国社会主义发展阶段的正确之路。

4、改革开放后中国共产党的探索：1981年十一届六中全会第一次提出我国社会主义制度还处于“初级的阶段”。1982年十二大报告提出我国社会主义处在“初级的发展阶段”;1986年十二届六中全会提出我国还处在社会主义的初级阶段;1987年十三大报告系统阐述了社会主义初级阶段理论，以及提出了党在社会主义初级阶段的基本路线。这表明党对社会主义和中国国情的认识发生了一次飞跃。

十三大之所以能够把初级阶段问题提到全局的高度加以论述，其原因有两点：一是我们已经有了一段在改革开放中进行社会主义现代化建设的经验；二是要继续推进改革开放和现代化建设，必须破除各种思想障碍，从根本上解决对我国社会主义建设出发点问题的认识。

1995年十五大提出我国正处于并将长期处于社会主义初级阶段的新认识。并制定了党在社会主义初级阶段的基本纲领。

2002年十六大再次指出我国正处于并将长期处于社会主义初级阶段。2007年党的十七大进一步强调两个没有变：我国仍处于并将长期处于社会主义初级阶段的国情没有变；社会主要矛盾没有变。

二、社会主义初级阶段的科学含义和主要特征

1、科学含义:党的十三大明确指出社会主义初级阶段包括两层含义: 第一，初级阶段的社会性质：我国已经是社会主义社会。我们必须坚持不能离开。第二，我国现实中社会主义社会的发展程度：我国的社会主义还处在初级阶段。我们必须从实际出发,不能超越这个阶段。

这两个方面是社会性质和发展程度的统一.构成了一个具有特定内涵的概念。

2、社会主义初级阶段的基本特征(简要)（1）党的十三大从我国人口结构、工业发展水平、地区发展状况、科学教育文化发展等方面概括了社会主义初级阶段的基本特征。

（2）十五大报告概括了社会主义初级阶段的九个方面的过程性特征。（3）十七大报告概括了新世纪新阶段我国发展的八个方面的阶段性特征。

3、科学认识和准确把握社会主义初级阶段的意义(自学)（1）社会主义初级阶段理论是马克思主义关于社会主义发展阶段的新论断；（2）是党制定和执行正确路线、方针、政策的基本依据;（3）科学认识和准确把握社会主义初级阶段理论，使我们保持清醒的头脑,坚定,自觉地把中国特色社会主义事业不断推向前进.三、我国社会主义初级阶段的长期性(简要)长期性：我国社会主义初级阶段开始于1956年社会主义改造完成到21世纪中叶基本实现现代化，大致100年时间。

例:封建社会的确立经历500多年(春秋战国,公元前770年-公元前221年);资本主义社会制度的确立经历了500多年(从14-17世纪欧洲文艺复兴/宗教改革/尼德兰资产阶级革命至19世纪初-19世纪中期,资本主义制度确立),这些社会制度的形成告诉我们一种社会制度的成长与发展要经过很长一段时间的考验。我国的社会主义初级阶段也要经过长期的发展: 原因：（1）中国进入社会主义的历史条件所决定: 中国进入社会主义的没有经历过资本主义的充分发展。

（2）建成社会主义所需要的物质技术基础所决定:我国的生产力处于相对落后的水平。

生产力落后的表现，想必大家都了解，我们在最开始的国情介绍中提到了一个是我们国家人口多，底子薄，人均国民生产总值而居世界后列.例:我国的农业产业实行粗放式经营,未形成产业化/机械化经营模式.我国的农业种植具有盲目性.2001年出现肯德基的土豆泥断货现象,但是中国的土豆却“按兵不动”,是因为中国的土豆满足不了肯德基的要求,它们要求土豆必须长条形/表面光滑/芽眼少/油炸后不脆/成型快/而且蛋白质与淀粉的产量达到了一定的比例,但是中国土豆大多为圆形,芽眼多且深,淀粉含量达不到要求,国内土豆加工设备和技术水平比较低.因此出现当年的东北粮食基地土豆滞销现象.例:一部分现代工业，同大量落后于现代水平的工业同时存在。我们知道汽车发动机问题.中国汽车2009年销售量达1364万,专家预测在五到十年的时间里我国的汽车销售量会达到4000万辆.但是这么多的汽车,我国大部分的汽车公司却没有掌握发动机的核心技术,只有奇瑞/吉利拥有自己的发动机技术,但是落后发达国家的20年水平。

树立社会主义初级阶段长期性的意义：有助于我们从根本上克服急噪情绪，克服各种超越阶段的错误观念和政策，坚持党在社会主义初级阶段的基本路线、基本纲领、基本经验和各方面的方针政策，埋头苦干、脚踏实地地完成现阶段的各项任务，不断推进社会主义现代化建设。

第二节 社会主义初级阶段的基本路线和基本纲领

一、社会主义初级阶段的主要矛盾:

人类社会发展的五形态说:原始社会/奴隶社会/封建社会/资本主义社会/共产主义社会。而在马克思主义研究中，还有一种关于人类社会的形态划分—“三形态”社会形态的划分。那么这三种社会形态分别是哪三种？

划分社会形态的标志以个体之间建立社会联系的形式，以及个人对社会环境的控制程度和自由度，依次划分为对人的依赖性的社会、对物的依赖性的社会和人的全面发展的社会。

这个划分是在《1857-1858年经济学手稿》（伦敦手稿）中提出的“三形态”理论。他指出：“人的依赖性关系（起初完全是自然发生的），是最初的社会形态，在这种社会形态下，人的生产能力只是在狭窄的范围内和孤立的地点上发展着。以物的依赖性为基础的人的独立性，是第二大形态，在这种社会形态下，才形成普遍的社会物质交换，全面的关系，多方面的需要以及全面的能力的体系。建立在个人全面发展和他们共同的社会生产能力成为他们的社会财富这一基础上的自由个性，是第三个阶段。第二个阶段为第三个阶段创造条件。”

简单意义上的理解，第一种社会形态即我们所说的传统型社会。第二种社会形态即我们所说的现代型社会。而第三种社会形态是社会发展的未来趋势，在马克思的关于人的全面发展的理论中，认为人的全面发展的实现只能在共产主义社会才能实现。所以第三种社会形态其实就是对应着共产主义社会。

五种社会形态的划分在三形态中都能对应，五种社会形态分别属于三种社会形态的哪种？

我们来分析一下我国的实际情况。我们常说，我国处在社会转型期是吧？主要指我国从传统型社会向现代型社会的转变和过渡。都是指什么转变呢？指社会的各个方面的转变。主要是指三个方面：①从经济形态看，是从自然经济社会向以市场为导向的商品经济社会转变；②从政治形态看，是从各种权威控制为特征的集权专制型社会向建立在个人自由平等基础上的民主法治型社会转变；③从社会关系看，是从各种以身份为特征的依赖性关系向以个人独立自由为基础的契约性社会关系转变。

我们简单的对应以下五种社会形态。简单的说，前三种属于三形态的第一种，资本主义社会属于是对物的依赖社会。但这里要注意，并不是说对物的依赖性的社会就是指资本主义社会。

我们再来看，现代化的三条转变。如果用帕森斯（现代结构功能主义的创始人，美国现代社会学的奠基人）的现代化理论来概括，就是现代性具有三个标志性特征：市场经济、民主政治和个人自由。凡具备这三个特征的，就是现代型社会；不具备这三个特征的，是非现代型社会，就我们现在所知，也就是传统社会及其变种。

比如建立在小农生产和自然经济基础上、家国同构、依靠自上而下的绝对权威对社会进行超强度控制的中国封建社会，是典型的传统社会，而我们过去所理解的那种以计划经济为基础、高度中央集权的社会主义，则是传统社会的变种。

所以我国的社会主义初级阶段的实际国情，也就是我国现代化进程中，当前对应的应该是三形态的 对物的依赖性社会。那么，显而易见的，在这种社会形态中，社会的主要矛盾应该是什么？

既然我们处在对物的依赖中，那么客观的物质条件对我们的约束其实是我们所说的束缚人类全面自由发展的主要因素，因此，在社会主义初级阶段的今天，社会的主要矛盾是人民日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾。（这个基本矛盾是在1981年十一届六中全会通过的“历史决议”对我国社会主要矛盾做了规范的表述）

二、社会主义初级阶段基本路线的提出及其主要内容

基本路线的含义：党的基本路线是党在一定历史时期为解决社会主要矛盾而制定的行动纲领，是总揽全局的根本指导方针。

1、社会主义初级阶段基本路线的提出：(简要)党的基本路线是在总结过去的经验教训的基础上，在改革开放和社会主义现代化建设实践的过程中逐步形成的。

（1）1978年十一届三中全会提出了发展经济的任务，并初步提出了改革开放的方针。（2）1979年在党的理论工作务虚会议上，邓小平提出了坚持“四项基本原则”的要求。（3）1981年党的十一届六中全会确定了以现代化经济建设、民主政治建设和精神文明建设为标志的全面建设社会主义的总任务。

（4）十二大提出“建设有中国特色的社会主义”的概念。

（5）1987年党的十三大报告正式提出了党在社会主义初级阶段的基本路线。

2、党的基本路线的内容：

“领导和团结全国各族人民，以经济建设为中心，坚持四项基本原则，坚持改革开放，自力更生，艰苦创业，为把我国建设成为富强、民主、文明的社会主义现代化国家而奋斗”。党的十七大通过的新党章又把建设“和谐”社会写进了基本路线。这条基本路线包括四方面的内容：

(1)党在社会主义初级阶段的奋斗目标——建设“富强民主文明和谐的社会主义现代化国家”。

(2)实现社会主义现代化奋斗目标的基本途径——“一个中心、两个基本点”。(3)实现社会主义现代化奋斗目标的领导力量和依靠力量——“领导和团结各族人民”。(4)实现社会主义初级阶段奋斗目标的根本立足点——“自力更生，艰苦创业”。

3、如何坚持党的基本路线

(1)必须紧紧围绕经济建设这一中心不动摇。邓小平指出：“离开了经济建设这个中心，就有丧失物质基础的危险。其他一切任务都要服从这个中心，围绕这个中心，决不能干扰它，冲击它。”

(2)必须以辩证唯物主义和历史唯物主义的立场、观点和方法，正确处理改革开放和四项基本原则的关系。四项基本原则是立国之本，改革开放是强国之路。两者相互依存、相互贯通、不可分割。

(3)必须旗帜鲜明地反对资产阶级自由化。

(4)把以经济建设为中心同四项基本原则、改革开放这两个基本点统一于建设中国特色社会主义的伟大实践。

三、社会主义初级阶段的基本纲领

1、基本纲领的提出：党在社会主义初级阶段的基本纲领，是对十一届三中全会以来特别是十四大以来我国改革开放和现代化建设主要经验的科学总结。党的十五大根据社会主义初级阶段基本路线的要求，围绕社会主义现代化建设的总题目，制定了党在社会主义初级阶段的基本纲领。党的十七大进一步丰富了基本纲领的内容。

2、基本纲领的内容：(重要)经济建设纲领：在社会主义条件下发展市场经济，不断解放和发展生产力。实现国民经济又好又快发展，保证人民共享改革和发展成果。（主要是在第八章会具体讲解）政治建设纲领：在中国共产党领导下，在人民当家作主的基础上，依法治国，发展社会主义民主政治。实现社会安定、政府廉洁高效、全国各族人民团结和睦、生动活泼的政治局面。(第九章具体展开）

文化建设纲领：以马克思主义为指导，以培育有理想、有道德、有文化、有纪律的公民为目标，发展面向现代化、面向世界、面向未来的，民族的、科学的、大众的社会主义文化。建设社会主义核心价值体系，推动社会主义文化大发展大繁荣。（第十章）

社会建设纲领：按照民主法制、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序、人与自然和谐相处的总要求和共同建设、共同享有的原则，以改善民生为重点，解决好人民最关心、最直接、最现实的利益问题，努力形成全体人民各尽其能、各得其所而又和谐相处的局面。（第十一章）

3、坚持最高纲领和最低纲领的统一(自学)（1）党的纲领的含义：

党的纲领包括最高纲领和最低纲领。最高纲领是党的最终目标，或最高理想。实现共产主义是中国共产党人的最高纲领。最低纲领是党的近期目标或阶段性目标，又称基本纲领。建设中国特色社会主义是中国共产党在社会主义初级阶段的基本纲领。（2）最高纲领和最低纲领的关系：

最高纲领为最低纲领的制定指明前进方向；最低纲领为最高纲领的实现准备必要的条件。坚持最高纲领和最低纲领的统一就是坚持理想与现实的统一、目的和过程的统一、不断发展和发展阶段的统一、革命精神和科学态度的统一。

第三节 社会主义初级阶段的发展战略

一、“三步走”发展战略

基本纲领描绘了一个很好的宏伟蓝图，为我们的工作指明了方向。20世纪五六十年代，多快好省的建设社会主义，跑步就进入共产主义的失败经验告诉我们，建设国家，实现现代化必须一步一步来。

1、我国社会主义建设发展战略的提出及发展：

（1）新中国成立后，由于当时受苏联影响,再加上当时对现代化的理解比较肤浅。党的第一代中央领导集体提出了“两步走”的发展战略：

第一步：建立一个独立的比较完整的工业体系和国民经济体系； 第二步：全面实现农业、工业、国防和科学技术的现代化。

（2）改革开放后，党的第二代中央领导集体提出了“三步走”的发展战略： 第一步：从1981年到1990年国民生产总值翻一番，解决人民的温饱问题； 第二步：从1991年到20世纪末国民生产总值再翻一番，人民生活达到小康；

第三步：到21世纪中叶，国民生产总值再翻两番，达到中等发达国家水平，人民生活比较富裕，基本实现现代化。

（3）1997年党的十五大把“三步走”战略的第三步具体化为三个阶段性目标（也被称为是新三步走）：

第一：21世纪的第一个10年，到2010年，实现国民生产总值比2000年翻一番，使人民的小康生活更加富裕，形成比较完善的社会主义市场经济体制；（也就是到2010年是新比2000年翻一番）

第二个：再经过10年，到2020年，使国民经济更加发展，各项制度更加完善； 第三个：到21世纪中叶，基本实现现代化，建成富强、民主、文明的社会主义国家。

2、“三步走”发展战略提出的意义：三步走的发展战略，把我国社会主义现代化建设的目标具体化为切实可行的步骤，展现了美好的前景，统一了全党和全国人民的意志，成为全国人民的行动纲领，意义重大。

例:当前，我们正在步入新三步的第二步，今年是中国“十一五”发展规划收官之年，主要目标的落实情况是：

国内生产总值：宏观经济平稳运行，国内生产总值年均增长7.5%。

资源利用效率：提出单位国内生产总值能源消耗（单位GDP能耗）降低20％左右。官方数据显示，“十一五”前４年单位国内生产总值能耗累计下降15.6％。

居民可支配收入：2006-2009年，中国城镇居民全年人均可支配收入分别是11759元，13786元，15781元，17175元；全年农村居民人均纯收入分别是3587元，4140元，4761，5153元。城镇居民收入增长快于农村居民收入增长。

二、全面建设小康社会

1、“小康”的含义

（1）中国古代的理解：源于《诗经》：“民亦劳止，汔可小康”，意为天下为家，温馨和睦，讲究礼仪和亲情的社会。

（2）邓小平赋予新的内容，“所谓小康社会，就是虽不富裕，但日子好过。我们是社会主义国家，国民收入分配要使所有的人都得益，没有太富的人，也没有太穷的人，所以日子普遍好过”。

2、总体“小康”的特点：20世纪末,我国人民生活水平总体上开始达到小康水平.即低水平、不全面、发展很不平衡的小康。

低水平：2000年底我国人均GDP只有800多美元，属于中下等水平；

不全面：主要偏重于经济方面，精神文明、政治文明、生态文明建设的发展还不够； 不平衡：地区之间、城乡之间、不同收入群体之间的发展水平还存在差距。

3、全面建设小康社会的目标：2002年党的十六大深刻分析了党和国家面临的新形势和新任务,提出了大体用20年时间,全面建设一个惠及十几亿人口的更高水平的小康社会的奋斗目标.全面建设小康社会的目标的总体描述是：使经济更加发展、民主更加健全、科教更加进步、文化更加繁荣、社会更加和谐、人民生活更加殷实。

4、党的十七大对我国发展提出五项新要求：

一是增强发展协调性，努力实现经济又好又快发展 ；二是扩大社会主义民主，更好保障人民权益和社会公平正义；三是加强文化建设，明显提高全民族文明素质；四是加快发展社会事业，全面改善人民生活；五是建设生态文明，基本形成节约能源资源和保护生态环境的产业结构、增长方式、消费模式。

5、党的十六大提出，21世纪头20年是我国经济社会发展的一个重要战略机遇期。是改革的攻坚阶段和发展的关键时期。

原因：在这个时期，机遇和挑战并存、希望和压力同在，既是黄金发展期，又是矛盾凸现期。如果举措得当，经济社会发展将实现新的跨越；如果应对失误，很容易导致经济徘徊、社会动荡。

措施：抓住机遇，应对挑战，实现经济、政治、文化、社会又好又快地发展。

第五篇：高级理论单选

高级理论单选

一、证件管理

1、烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证统称为生产经营类许可证。

2、申请单位申办生产经营类许可证的，应当向所在地的地市级局或省级局提出申请，由地市级局或省级局受理和审查，上一级烟草专卖局审批并作出最终的行政许可决定。

3、申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件： ①有与生产烟草专卖品相适应的资金；

②有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；

③符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

4、申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件： ①有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金；

5、申请新办生产经营类许可证，企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件；

6、生产经营新型烟草专用机械设备的企业申请烟草专卖生产企业许可证的，还应提交由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收的证明材料。

7、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。

8、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30 日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。

9、取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7 日内提出停业申请，10、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料：遗失或损毁证明；

11、审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。

12、地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。

13、受理和审批生产经营类许可证的，受理机关应当在受理申请后10 日内将审查意见和全部申请材料报送审批机关，审批机关应当自收到申请材料之日起10 日内作出行政许可决定。

14、申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5 日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。

15、烟草专卖许可证的有效期限由审批机关根据实际情况决定，最长不得超过5 年，自发证之日起计算。

16、烟草专卖局办理烟草专卖许可证应当使用规范的行政许可文书，包括申请类文书、告知及相关记录类文书、内部审批类文书和其他类文书。

17、生产经营类许可证的行政许可文书格式由国家局统一制订，烟草专卖零售许可证的行政许可文书格式由各省级局参照生产经营类许可证行政许可文书格式统一制订。

18、申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写；申请人通过信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请的，受理申请的烟草专卖局可以代为填写，但需经申请人确认。

19、收到申请类文书后，烟草专卖局应当对是否符合格式文本的填写要求进行审核，如申请类型是否正确、企业基本信息是否与营业执照的相关登记事项一致、是否加盖公章等。

20、《申请材料补正告知书》

受理申请的烟草专卖局发现申请材料不齐全或者不符合法定形式时，填写此文书，一次性告知申请人需要补正的全部申请材料内容。

21、《延长审批期限通知书》①填写本文书前，应当进行延长审批期限的内部审批；

22、《责令变更通知书》经检查发现被许可人未按规定及时申请变更许可证的，审批机关应填写此文书，告知被许可人变更许可证的期限。

23、《申请材料接收凭证》受理的烟草专卖局收到申请人提交的申请材料后，应填写此文书，用于证明申请材料接收情况。

24、《听证公告》应当在举行听证的7 日前制作并公示

25、《听证权利告知书》用于告知申请人或利害关系人享有申请听证的权利以及行使方式。

26、《听证通知书》听证会的举行时间应当在申请人或利害关系人提出申请之日起20 日内；②此文书应当在举行听证的7 日前送达申请人或利害关系人；

27、《听证笔录》应当由听证主持人和记录人签名，并经听证参加人审核无误 或者补正后，由听证参加人当场签名或者盖章。

28、烟草专卖行政许可卷宗保管期限为卷宗建立之日起30 年。

29、烟草专卖许可证持证户业态就是烟草专卖持证经营户向确定的顾客群提供确定的烟草专卖品的具体形态，是持证经营活动的具体形式。30、销售对象。是销售给生产企业、批发企业，还是零售户。

31、该地某一地段的持证零售户过密，导致经营业绩下降，市场管理难度加大,烟草专卖行政主管部门就应通过法定程序对下该地段持证零售户的布局作出合理规划，对烟草专卖零售许可证的发放进行严格控制。

32、申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。

33、申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销的，申请人三年内不得再次提出申请。

34、使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的，烟草专卖行政主管部门应当对违法当事人处以1000 元以下的罚款。

35、被许可人不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的，烟草专卖行政主管部门应当责令改正，拒不改正的，处以1000 元以下的罚款。

36、日常工作中形成的报表资料，经清理后于次年三月底前完成整理立卷后，由本部门建档保存备查；

37、组卷科学：根据国家有关规定和组卷目的要求，结合本局实际进行合理组卷，做到分类适当、问题单

一、类型鲜明、不混、保管期限准确；

二、市场管理

1、稽查大（中）队根据稽查支（大）队制定的月、周检查计划，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查计划；在报经稽查支（大）队批准后，下发市场监管员执行。

2、月度市场检查计划制订的注意事项，要尽量对本辖区零售户检查一遍。对重点户和屡查屡犯户增加检查频次。

3、方案也具有可选择性，这是方案与其它计划类文书的最大不同之处。

4、方案涉及的相关工作和措施应力求合理、先进，信息流畅、方式简捷、手段先进才能显示出高效率。

5、组织联合执法检查的主体主要是县级以上烟草专卖局，6、第四十六条规定：烟草专卖行政主管部门依法对执行《烟草专卖法》及本条例的情况进行监督、检查，查处违反《烟草专卖法》及本条例的案件，并会同国家有关部门查处烟草专卖品的走私贩私、假冒伪劣行为。

第五十条规定：烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门，可以依法对非法运输烟草专卖品的活动进行检查、处理。

7、市场分析是企业在变幻莫测的市场中，正确把握未来的有力武器。

8、所谓目标原则，概括地讲，就是指信息的应用必须绝对服从管理目标，必须紧紧围绕着管理目标，信息的应用要与目标保持一致。

9、所谓求实原则，概括地讲，就是指应用信息时必须做到“实事求是”。

10、信息的应用，对于管理效能起着一个“放大”作用，所谓效率原则，就是指应用信息时，把是否产生了信息效益作为应用信息的标准。

11、零售经营者业利用业态信息改善经营、促进自身发展。

12、调查业态信息：通过实地调查、资料查阅等方式，调查某一区域市场零售业态的种类、数量。

13、出口指将国内商品通过买卖活动转移到国外。

14、交易磋商前的准备阶段是交易磋商能否顺利进行的保证，也是履行合同的基础，而交易磋商是能否达成协议和确定双方权利、义务与责任的关键阶段；履行合同则是买卖双方按照合同条款履行自己的权利和义务。

15、对烟草专卖品进口环节的监管要求由中国烟草国际有限公司凭证依法经营。即任何外国组织和个人不得在中华人民共和国境内设立卷烟销售企业，从事烟草制品批发业务。根据《烟草专卖法》及实施条例和商务部公告，中国烟草国际 有限公司统一组织烟草类货物进出口贸易。

16、烟草行业企业购进进口烟草类货物的余缺调剂，由国家烟草专卖局统一组织安排。中国烟草国际有限公司在组织烟草类货物进口贸易时，须办理自动进口许

可证。自动进口许可证由中国烟草国际有限公司凭国家烟草专卖局有关证明，统一到商务部配额许可证事务局办理，其中：烟草加工及制作机器、烟草加工及制作零件自动进口许可证，在国家烟草专卖局机电产品进出口办公室办理。

17、中国烟草国际有限公司负责对烟草类货物进出口统计，每月向国家烟草专卖局报送烟草类货物进出口贸易品种、规格、数量、成交价等报表；定期将从事进口业务企业的进货计划、销售计划、库存计划，报国务院烟草专卖行政主管部门审查批准；每半年向商务部报送烟草类货物进出口贸易有关信息。

18、有外文品质说明的，须有对应的规范中文译文。

19、海关凭国务院烟草专卖行政主管部门批准的免税进口计划分批核销免税进口外国烟草制品的数量。

20、各烟草进出口企业所报计划必须列明出口卷烟的牌号、数量、生产厂家、出口国别和出口时间。卷烟出口计划由国家烟草专卖局会同国家税务总局共同审核后联合下达，并作为对外签订出口合同的依据。

21、列入出口计划的卷烟，应当按国家有关规定及时办理境外商标注册。

22、向同一国家或地区同时出口闲置烟机和新烟机时，应当优先出口新烟机。

23、向同一国家或地区同时上报出口闲置烟机和境外投资项目（包括待国家烟草专卖局批准的投资项目）的，应当优先审批境外投资项目。⑦出售闲置烟机的卷烟生产企业应当向所在的省级烟草专卖局提出书面申请，同时应当报送下列材料

24、出口闲置烟机如需在国内整修，由中国烟草机械集团有限责任公司统一组织、安排；

25、对未经国家烟草专卖局批准私自将闲置烟机出口，暂停技术改造1-2年。

26、经营烟叶进出口业务的企业，须持有国家烟草专卖局核发的特种烟草专卖经营企业许可证。

27、烟叶进口业务由中国烟草国际有限公司根据国家烟草专卖局烟叶进口计划，统一组织对外询价、谈判、签约，中国烟叶生产购销公司参加对外谈判。

28、中国烟叶生产购销公司配合有关部门组织出口烟叶货源，中国烟草国际有限公司统一对外报价、谈判、签约。

29、开展对外烟叶生产技术合作与技术交流，须经国家烟草专卖局审批。30、执法部门没收的走私和非正常渠道进口的烟叶由烟草拍卖行拍卖。

三、案件查办

1、情报利用，是情报工作的目的和归宿，是实现情报价值，发挥情报作用的过程。

2、涉烟情报利用，是指各种涉烟情报在烟草专卖管理工作中充分发挥其效能的过程。

3、情报利用贯穿于情报工作的全过程。

4、利用情报资料的意识，是情报利用的前提。情报利用者具有情报利用意识，是利用情报的先决条件。没有利用意识，就没有利用的开始，更没有利用的效果。

5、查询途径是情报利用最常用的一种途径。

6、情报利用中的加工途径，就是指通过对情报整理研究、加工提炼，获得有用信息的途径。通常是对情报进行分类、筛选、综合、提炼、统计，从而得出有用信息。

7、分析研究途径即根据情报利用者的要求，通过对情报资料的分析、鉴别、整理、积极思维和推理判断等研究，从而发挥情报效能的途径。

8、涉烟案件调查取证方案制定的主体是烟草专卖行政主管部门及其办案人员。

9、制订调查取证方案的主要目的是要明确调查程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实。

10、调查取证是查处违法行为，正确实施行政处罚的前提和基础。

11、案情重大复杂的，调查阵容应大一些，可分若干小组；案情比较简单的，调查人员可以少一些，但不得少于二人。

12、纵向联合是指烟草专卖行政主管部门内部上下级之间的联合办案；横向联合是指烟草专卖行政主管部门之间或者与公安、工商、质量监督等部门之间的联合办案。

13、联合式办案适用于重大、复杂的案件或是跨部门管辖交叉的案件。

14、对卷烟真伪的鉴别体现了证据审查的实践原则。

15、视听资料的收集过程是否合法，即对以偷拍、偷录、窃听等手段获取的视听资料要审查是否侵害他人合法权益的不能作为定案的依据。

16、违法事实。这是证明对象的主要部分，应抓住其主要核心内容，即“五何”要素予以证明。“五何”即何人、何时、何地、何具体违法活动、其危害后果如何，17、听证报告书属于内部法律文书，18、烟草专卖行政主管部门移送涉烟刑事案件的主要依据有：《刑法》，《行政处罚法》，《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》（国务院令第310 号），19、涉嫌生产、销售伪劣产品罪，销售金额在5 万元以上的行为；（2）伪劣烟草制品尚未销售，货值金额达到15 万元以上的；（3）生产伪劣烟用烟丝数量在1000 公斤以上的；（4）生产伪劣烟用烟叶数量在1500 公斤以上的； 20、涉嫌非法经营罪

（1）个人非法经营数额在5 万元以上的，或者违法所得数额在1 万元以上的；（2）单位非法经营数额在50 万元以上的，或者违法所得数额在10 万元以上的；（3）曾经因非法经营烟草制品行为受过2 次以上行政处罚又非法经营的，非法经营数额在2 万元以上的。

21、涉嫌销售假冒注册商标的商品罪

（1）销售金额在5 万元以上的，属于《刑法》第二百一十四条规定的“数额较大”；

（2）销售金额在25 万元以上的，属于《刑法》第二百一十四条规定的“数额巨大”。

22、涉嫌走私普通货物、物品罪

（1）走私烟草专卖品偷逃应缴税额数额达到5 万元以上的；（2）武装掩护走私、以暴力、威胁方法抗拒缉私的。

23、有下列情形之一的，以生产、销售伪劣产品罪（未遂）定罪处罚：生产伪劣烟用烟丝数量在1000 公斤以上的；生产伪劣烟用烟叶数量在1500 公斤以上的。

24、非法生产、拼装、销售烟草专用机械行为，依照《刑法》第一百四十条的规定，以生产、销售伪劣产品罪追究刑事责任。

25、假冒注册商标罪，是指未经注册商标所有人许可，擅自在同一种商品上使用与他人注册商标相同的商标，侵犯他人注册商标专用权，情节严重的行为。

26、烟草专卖行政主管部门对应当向公安机关移送的涉嫌犯罪案件，应当立即指定2 名或者2 名以上行政执法人员组成专案组专门负责，核实情况后提出移送涉嫌犯罪案件的书面报告，报经本机关正职负责人或者主持工作的负责人审批。

27、烟草专卖行政主管部门对公安机关决定立案的案件，应当自接到立案通知书之日起3日内将涉案物品以及与案件有关的其他材料移交公安机关，并办结交接手续。

四、内部监管

1、日常监管的对象是所有行业内烟草专卖品生产经营企业，日常监管的内容是行业内企业的烟草专卖品生产经营行为。

2、对辖区内的复烤加工企业，内部专卖管理监督部门应当派出监管机构进驻企业开展日常监管。对辖区内的卷烟、雪茄烟生产企业和其他行业内生产经营企业，内部专卖管理监督部门可以派出监管机构进驻企业开展日常监管。

3、定期考核由各级烟草专卖局组成工作组对各直属单位采取听汇报、查阅资料、现场考察、征求意见等形式进行，重点考核内部专卖管理监督各项制度措施的制订、完善和执行的情况。

4、重点检查应定期开展。省级以下各级烟草专卖局必须每年对本辖区所有行业内企业进行一次以上检查，5、开展重点检查的目的及意义是：牢固树立国家利益至上和消费者利益至上的共同价值观，坚持正面引导、正面教育，加强组织、推动，6、虚签烟叶种植收购合同现象：虚拟或假冒烟农名义签定烟叶种植收购合同。

7、对企业内部一般违法违规行为，由属地烟草专卖行政主管部门处理；对发现的重大违法违规行为或牵涉个人、其他单位的违法违规问题，应移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。

8、对在内部专卖管理监督中查出的涉嫌单位和个人犯罪行为的，应按照有关法律法规规定向司法部门移送。由司法部门按法律程序处理。

9、对在内部专卖管理监督查出的涉及个人违规违纪的，应将相关问题向纪检监察部门移送。

高级理论多选

一、证件管理

1、烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证统称为生产经营类许可证。

2、以下烟草专卖许可证由省级局受理和审查,国家局审批：

（1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织；

（2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的法人或其他组织；

（3）烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、草专用机械经营业务的法人或其他组织；（4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。

3、申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件： ①有与生产烟草专卖品相适应的资金；

②有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；

③符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

4、烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备下列条件： ①有生产烟草专用机械产品所需要的技术条件，对申请生产经营的烟草专用机械设备具有自主或合法授权的知识产权；以新型烟草专用机械设备进行申请的，产品样机应按照相关规定通过由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收； ②有生产烟草专用机械产品所需要的设备条件，能够保障生产经营烟草专用机械所需的质量标准与水平；

③符合烟草专用机械工业生产布局的基本原则，申请生产经营的烟草专用机械设备应具有较强的创新性或实用性，利于在烟草制品企业推广使用，有一定规模的市场应用前景。

5、申请烟草专卖批发企业许可证，应当具备下列条件： ①有与经营烟草专卖品批发业务相适应的资金； ②有固定的经营场所和必要的专业人员； ③符合烟草专卖批发企业合理布局的要求； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

6、申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件： ①有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金； ②有固定的经营场所和必要的专业人员；

③符合经营外国烟草专卖品业务合理布局的要求； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

7、申请新办生产经营类许可证，应当提交以下材料： ①烟草专卖许可证新办申请表；

②企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件；

③法定代表人任职文件、身份证明。

④工商营业执照副本或企业名称预核准通知书； ⑤审批机关规定需要提供的其他材料。

8、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30 日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。申请时应提交下列材料： ①烟草专卖许可证变更申请表； ②与变更事项相关的证明材料； ③原许可证正副本； ④工商营业执照副本；

⑤审批机关认为需要提供的其他材料。

9、取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7 日内提出停业申请，并提交下列材料： ①烟草专卖许可证管理类事项申请表； ②许可证正副本；

③审批机关规定要求提供的其他材料；

10、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料： ①烟草专卖许可证管理类事项申请表； ②遗失或损毁证明；

③审批机关规定需要提供的其他材料。

11、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内申请歇业的，应当提交以下材料：

①烟草专卖许可证管理类事项申请表； ②许可证正副本；

③审批机关规定需要提供的其他材料。

12、审查的方式

审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。

13、作出行政许可决定前的听证，分为涉及公共利益的、由审批机关依职权组织的听证和涉及申请人和他人重大利益关系的、由审批机关依申请组织的听证。本节主要讲述依申请组织的听证。

14、烟草专卖局审批许可证时，审批结果直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，应当告知申请人、利害关系人享有要求听证的权利。申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5 日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。

15、烟草专卖局办理烟草专卖许可证应当使用规范的行政许可文书，包括申请类文书、告知及相关记录类文书、内部审批类文书和其他类文书。

16、申请类文书，按照申请类型的不同，分为《新办申请表》、《变更申请表》、《延续申请表》、《管理类事项申请表》以及《听证申请书》。

17、申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写；申请人通过信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请的，受理申请的烟草专卖局可以代为填写，但需经申请人确认。

18、收到申请类文书后，烟草专卖局应当对是否符合格式文本的填写要求进行审核，如申请类型是否正确、企业基本信息是否与营业执照的相关登记事项一致、是否加盖公章等。

19、《申请材料补正告知书》制作文书时，应注意以下问题：①需补正的内容应当具体、明确、全面；②补正材料提交的期限由受理的烟草专卖局根据实际情况合理确定；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。

20、《受理通知书》和《不予受理通知书》制作文书时，应注意以下问题：①不予受理的依据应为法律、法规、规章；②行政复议机关应为下达通知书的烟草专卖局的上一级烟草专卖局；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。

21、《注销决定书》制作文书时，应注意以下问题：①按照《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》的规定，注销许可证的事由分为被许可人申请歇业和被许可人出现特定违法行为两类，在填写注销事由及依据时，应当引用法律、法规、规章；②加盖本行政机关印章；③此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。

22、《听证通知书》用于告知申请人或利害关系人听证会的时间、地点、听证人员以及相关事项等内容。

23、《听证笔录》应当由听证主持人和记录人签名，并经听证参加人审核无误 或者补正后，由听证参加人当场签名或者盖章。

24、内部审批类文书包括《受理审查表》、《依申请办理许可证审批表》、《依职权办理许可证审批表》和《延期办理审批表》，用于记录烟草专卖局内部在受理、审查和审批许可证时的工作流程。

25、烟草专卖许可证持证户业态类型划分的参考因素：（1）行为。（2）烟草专卖品。（3）经营范围。（4）销售对象。（5）企业住所。（6）生产经营规模。

26、烟草专卖行政主管部门应定期开展辖区内烟草专卖许可证持证户基本情况调查，从辖区总人口、流动人口比例、各类持证户数量、业态、月均总销量等方面，按“每证一案”的原则，建立健全辖区内持证户档案。

27、按照持证零售户经营业态、月均销量、消费群体、守法程度建立辖区内个性化的卷烟零售户档案：一是建立辖区“特殊群体卷烟零售户档案”；二是按违法经营次数建立辖区内“重点监管持证零售户档案”，三是按季度编制辖区“卷烟无证经营户档案”，28、市场状况认知的应用：①可以掌握某种烟草专卖品在某一地域的生产经营数量是否饱和，为下一步同类型的烟草专卖许可证的发放提供依据，进行合理化布局，科学、合理地分配资源；

②可以对不同的持证户群体进行重点的、定向的、具有针对性的管理，并提供个性化服务；

③可以作为烟草专卖行政主管部门依法进行市场清理整顿的依据。

29、烟草专卖行政主管部门及其工作人员有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分：

30、.烟草专卖行政主管部门有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（1）对不符合法定条件的申请人发放烟草专卖许可证或者超越法定职权发放烟草专卖许可证的；

（2）对符合法定条件的申请人不予发放烟草专卖许可证或者不在法定期限内发放烟草专卖许可证的。

31、申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。

二、市场管理

1、日常市场检查计划的内容主要包括检查的时间、对象、内容和目的四个基本要素，除此之外，一般还应包括检查人员、检查方法等内容。

2、市场检查计划的分类

（1）按照时间可以分为：检查计划、季度检查计划、月度检查计划以、周检查计划和日检查计划。

（2）按照内容可以分为：日常市场检查计划、专项行动检查计划。

3、检查计划制订的依据：

①上级对专卖管理工作的要求和部署。②辖区卷烟零售市场的基本情况。③辖区卷烟销量、品牌和价格波动状况。

4、稽查大（中）队根据稽查支（大）队制定的月、周检查计划，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查计划；在报经稽查支（大）队批准后，下发市场监管员执行。

5、周检查计划的制定，要结合上一周检查计划的执行情况，分析总结上周市场检查中存在的问题，来综合安排本周的市场检查计划，要把重点村、重点户、重点问题作为市场检查的重点，同时要兼顾各项市场监管内容。

6、月度、季度和市场检查计划，属于中长期的计划，7、月度市场检查计划制订的注意事项

（1）要充分考虑市场监管员分片区域和分管路线的划定。（2）要尽量对本辖区零售户检查一遍。

（3）对重点路段、重点区域的经营户要进行重点监控。（4）对重点户和屡查屡犯户增加检查频次。

8、季度市场检查计划制订的注意事项：

（1）市场稽查与内部监管相结合，确立检查市场重点，重点解决存在的突出问题。

（2）突出卷烟打假工作，把重点放在发现线索、查处案件、打击制售假烟网络上。

（3）根据零售户的营业时间合理安排市场检查时间，农村市场要特别注意农忙季节的时间安排。

9、市场检查计划制订的注意事项：

（1）要充分考虑上级局关于卷烟打假的工作部署，尤其应突出打击制售假烟网络的工

作安排，确定新目标，制定新措施，将工作安排和部署具体贯彻落实到日常市场检查中去。

（2）要充分考虑内部专卖管理监督工作安排，加强对同级行业内企业的日常监管。

（3）要注重对零售许可证使用情况进行监管。

10、方案是进行工作的具体计划或者为解决某一特定问题而制定的规划。作为对近期具体工作的预测性安排，方案具有明显的针对性、即时性、具体性。

11、方案制定的基本原则：（1）适用、有效性原则（2）合理、先进性原则（3）及时、全过程原则（4）系统、全方位原则

11、.联合执法机制：（1）建立定期联席会、重大问题协调会制度，统筹协调联合执法的重大事项。

（2）建立行政执法与刑事司法相衔接的工作机制，保证执法部门之间的有效衔接。

（3）建立集中整治和日常管理相结合的工作制度。

（4）建立执法责任绩效考核制、责任追究制度，确保依法行政。（5）建立信息沟通机制，实现资源共享，提高行政执法效率。

12、市场调查已成为企业经营决策中不可或缺的重要工具。卷烟零售户本身随着市场环境、经营目标的变化处在不断地变化之中，零售户与烟草公司的业务关系其实较为脆弱，必须定期开展零售户的调查分析，搜集相关信息，并根据信息对零售户进行动态的管理，这样对卷烟市场及消费者需求的变化能做到有针对的管理。

13、信息应用的基本原则：（1）目标原则。（2）求实原则。（3）效率原则。

14、应用信息时坚持目标原则要从三个方面去做：①在应用内容上，从本目标的内容到与本目标有关的内容，都要满足管理目标。②在开发过程上，从获取信息、加工信息到存贮信息、应用信息，都要符合管理目标。③在使用形式上，从普通文字、影像信息到高科技产品信息，都要方便于管理目标。

15、积极收集违法信息和线索，做到三不放过。一是违法卷烟的源头不查明不放过。二是线索不查清不放过。三是卷烟去向不查明不放过。

16、业态信息包含某一业态的经营方式、管理模式、经营策略、经营理念等内容。

17、应用业态信息，就是针对零售业态类别的不同、发展的趋势，对各类业态进行引导、帮助、管理和服务，同时，零售经营者业利用业态信息改善经营、促进自身发展。

18、业态信息应用的步骤：（1）调查业态信息（2）分析业态信息（3）制定合理对策

19、应用卷烟零售户业态信息，就是根据卷烟零售业态的种类分布、比例情况、变化规律、发展趋势等信息，制定落实适应新时期卷烟零售业态变化发展的各种制度措施，以满足市场需求、促进烟草行业发展、并严格依法行政做好市场管理工作。

20、业态信息分析的原则：a.针对性原则 b.完整性原则 c.客观性原则 d.动态性原则

21、新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响：

a.对专卖辖区管理的方式提出了新课题。b.烟酒商店的扩张给专卖管理带来了新考验。

c.新型零售业态中的超市、烟酒商店等零售业态，由于让利促销、清理库存或是对非渠

道卷烟的处理过程中，会对烟草公司卷烟批发价格产生潜在的威胁，给专卖管理带来一定的困难。d.对烟草行业的市场批发商主导地位有潜在威胁。

22、进一步加强对新型零售业态专卖管理应采取的措施： a.采取相应措施鼓励、引导、规范不同的零售业态。

b.引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态。c.进一步规范内部经营行为。d.加强零售许可证的管理。

e.加强研究，及时掌握各业态的变化。

23、①大型超市等规模较大的零售业态，它们往往具有经营水平高、辐射范围广、守法意识强、信誉度可靠等特点，卷烟销量大而且相对稳定。②鉴于这些特点，我们对它们应积极鼓励、扶持，保证其货源稳定。③同时在专卖管理过程中要采取适当的执法方式，以确保其稳定的经营秩序。④在管理的同时也要加强服务，实现“双赢”的局面。

24、进出口环节包括进口环节和出口环节。

25、我国进出口贸易的业务程序一般分为三个阶段：交易前的准备、交易磋商和订立合同阶

段以及履行合同阶段。

26、交易前的准备阶段。准备阶段包括行情调研、商品市场调研、客户调研、广告宣传和商标注册等工作。

27、凡正常进口的卷烟、雪茄烟必须在箱包、条包和盒包上印有“由中国烟草总公司专卖”字样；免税店经营的卷烟必须有“中国关税未付”和国务院烟草专卖行政主管部门规定的专门标识；处理没收的非法进口卷烟在销售前，必须有烟草专卖行政主管部门在箱包和条包上加贴由国家烟草专卖局制定的“没收非法进口卷烟”专门标识。

高级理论单选

一、证件管理

1、烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证统称为生产经营类许可证。

2、申请单位申办生产经营类许可证的，应当向所在地的地市级局或省级局提出申请，由地市级局或省级局受理和审查，上一级烟草专卖局审批并作出最终的行政许可决定。

3、申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件： ①有与生产烟草专卖品相适应的资金；

②有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；

③符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

4、申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件： ①有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金；

5、申请新办生产经营类许可证，企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件；

6、生产经营新型烟草专用机械设备的企业申请烟草专卖生产企业许可证的，还应提交由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收的证明材料。

7、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。

8、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30 日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。

9、取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7 日内提出停业申请，10、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料：遗失或损毁证明；

11、审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。

12、地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。

13、受理和审批生产经营类许可证的，受理机关应当在受理申请后10 日内将审查意见和全部申请材料报送审批机关，审批机关应当自收到申请材料之日起10 日内作出行政许可决定。

14、申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5 日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。

15、烟草专卖许可证的有效期限由审批机关根据实际情况决定，最长不得超过5 年，自发证之日起计算。

16、烟草专卖局办理烟草专卖许可证应当使用规范的行政许可文书，包括申请类文书、告知及相关记录类文书、内部审批类文书和其他类文书。

17、生产经营类许可证的行政许可文书格式由国家局统一制订，烟草专卖零售许可证的行政许可文书格式由各省级局参照生产经营类许可证行政许可文书格式统一制订。

18、申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写；申请人通过信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请的，受理申请的烟草专卖局可以代为填写，但需经申请人确认。

19、收到申请类文书后，烟草专卖局应当对是否符合格式文本的填写要求进行审核，如申请类型是否正确、企业基本信息是否与营业执照的相关登记事项一致、是否加盖公章等。20、《申请材料补正告知书》

受理申请的烟草专卖局发现申请材料不齐全或者不符合法定形式时，填写此文书，一次性告知申请人需要补正的全部申请材料内容。

21、《延长审批期限通知书》①填写本文书前，应当进行延长审批期限的内部审批；

22、《责令变更通知书》经检查发现被许可人未按规定及时申请变更许可证的，审批机关应

填写此文书，告知被许可人变更许可证的期限。

23、《申请材料接收凭证》受理的烟草专卖局收到申请人提交的申请材料后，应填写此文书，用于证明申请材料接收情况。

24、《听证公告》应当在举行听证的7 日前制作并公示

25、《听证权利告知书》用于告知申请人或利害关系人享有申请听证的权利以及行使方式。

26、《听证通知书》听证会的举行时间应当在申请人或利害关系人提出申请之日起20 日内；②此文书应当在举行听证的7 日前送达申请人或利害关系人；

27、《听证笔录》应当由听证主持人和记录人签名，并经听证参加人审核无误 或者补正后，由听证参加人当场签名或者盖章。

28、烟草专卖行政许可卷宗保管期限为卷宗建立之日起30 年。

29、烟草专卖许可证持证户业态就是烟草专卖持证经营户向确定的顾客群提供确定的烟草专卖品的具体形态，是持证经营活动的具体形式。

30、销售对象。是销售给生产企业、批发企业，还是零售户。

31、该地某一地段的持证零售户过密，导致经营业绩下降，市场管理难度加大,烟草专卖行政主管部门就应通过法定程序对下该地段持证零售户的布局作出合理规划，对烟草专卖零售许可证的发放进行严格控制。

32、申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。

33、申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销的，申请人三年内不得再次提出申请。

34、使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的，烟草专卖行政主管部门应当对违法当事人处以1000 元以下的罚款。

35、被许可人不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的，烟草专卖行政主管部门应当责令改正，拒不改正的，处以1000 元以下的罚款。

36、日常工作中形成的报表资料，经清理后于次年三月底前完成整理立卷后，由本部门建档保存备查；

37、组卷科学：根据国家有关规定和组卷目的要求，结合本局实际进行合理组卷，做到分类适当、问题单

一、类型鲜明、不混、保管期限准确；

二、市场管理

1、稽查大（中）队根据稽查支（大）队制定的月、周检查计划，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查计划；在报经稽查支（大）队批准后，下发市场监管员执行。

2、月度市场检查计划制订的注意事项，要尽量对本辖区零售户检查一遍。对重点户和屡查屡犯户增加检查频次。

3、方案也具有可选择性，这是方案与其它计划类文书的最大不同之处。

4、方案涉及的相关工作和措施应力求合理、先进，信息流畅、方式简捷、手段先进才能显示出高效率。

5、组织联合执法检查的主体主要是县级以上烟草专卖局，6、第四十六条规定：烟草专卖行政主管部门依法对执行《烟草专卖法》及本条例的情况进行监督、检查，查处违反《烟草专卖法》及本条例的案件，并会同国家有关部门查处烟草专卖品的走私贩私、假冒伪劣行为。第五十条规定：烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门，可以依法对非法运输烟草专卖品的活动进行检查、处理。

7、市场分析是企业在变幻莫测的市场中，正确把握未来的有力武器。

8、所谓目标原则，概括地讲，就是指信息的应用必须绝对服从管理目标，必须紧紧围绕着管理目标，信息的应用要与目标保持一致。

9、所谓求实原则，概括地讲，就是指应用信息时必须做到“实事求是”。

10、信息的应用，对于管理效能起着一个“放大”作用，所谓效率原则，就是指应用信息时，把是否产生了信息效益作为应用信息的标准。

11、零售经营者业利用业态信息改善经营、促进自身发展。

12、调查业态信息：通过实地调查、资料查阅等方式，调查某一区域市场零售业态的种类、数量。

13、出口指将国内商品通过买卖活动转移到国外。

14、交易磋商前的准备阶段是交易磋商能否顺利进行的保证，也是履行合同的基础，而交易磋商是能否达成协议和确定双方权利、义务与责任的关键阶段；履行合同则是买卖双方按照合同条款履行自己的权利和义务。

15、对烟草专卖品进口环节的监管要求由中国烟草国际有限公司凭证依法经营。即任何外国组织和个人不得在中华人民共和国境内设立卷烟销售企业，从事烟草制品批发业务。根据《烟草专卖法》及实施条例和商务部公告，中国烟草国际 有限公司统一组织烟草类货物进出口贸易。

16、烟草行业企业购进进口烟草类货物的余缺调剂，由国家烟草专卖局统一组织安排。中国烟草国际有限公司在组织烟草类货物进口贸易时，须办理自动进口许可证。自动进口许可证由中国烟草国际有限公司凭国家烟草专卖局有关证明，统一到商务部配额许可证事务局办理，其中：烟草加工及制作机器、烟草加工及制作零件自动进口许可证，在国家烟草专卖局机电产品进出口办公室办理。

17、中国烟草国际有限公司负责对烟草类货物进出口统计，每月向国家烟草专卖局报送烟草类货物进出口贸易品种、规格、数量、成交价等报表；定期将从事进口业务企业的进货计划、销售计划、库存计划，报国务院烟草专卖行政主管部门审查批准；每半年向商务部报送烟草类货物进出口贸易有关信息。

18、有外文品质说明的，须有对应的规范中文译文。

19、海关凭国务院烟草专卖行政主管部门批准的免税进口计划分批核销免税进口外国烟草制品的数量。

20、各烟草进出口企业所报计划必须列明出口卷烟的牌号、数量、生产厂家、出口国别和出口时间。卷烟出口计划由国家烟草专卖局会同国家税务总局共同审核后联合下达，并作为对外签订出口合同的依据。

21、列入出口计划的卷烟，应当按国家有关规定及时办理境外商标注册。

22、向同一国家或地区同时出口闲置烟机和新烟机时，应当优先出口新烟机。

23、向同一国家或地区同时上报出口闲置烟机和境外投资项目（包括待国家烟草专卖局批准的投资项目）的，应当优先审批境外投资项目。⑦出售闲置烟机的卷烟生产企业应当向所在的省级烟草专卖局提出书面申请，同时应当报送下列材料

24、出口闲置烟机如需在国内整修，由中国烟草机械集团有限责任公司统一组织、安排；

25、对未经国家烟草专卖局批准私自将闲置烟机出口，暂停技术改造1-2年。

26、经营烟叶进出口业务的企业，须持有国家烟草专卖局核发的特种烟草专卖经营企业许可证。

27、烟叶进口业务由中国烟草国际有限公司根据国家烟草专卖局烟叶进口计划，统一组织对外询价、谈判、签约，中国烟叶生产购销公司参加对外谈判。

28、中国烟叶生产购销公司配合有关部门组织出口烟叶货源，中国烟草国际有限公司统一对外报价、谈判、签约。

29、开展对外烟叶生产技术合作与技术交流，须经国家烟草专卖局审批。30、执法部门没收的走私和非正常渠道进口的烟叶由烟草拍卖行拍卖。

三、案件查办

1、情报利用，是情报工作的目的和归宿，是实现情报价值，发挥情报作用的过程。

2、涉烟情报利用，是指各种涉烟情报在烟草专卖管理工作中充分发挥其效能的过程。

3、情报利用贯穿于情报工作的全过程。

4、利用情报资料的意识，是情报利用的前提。情报利用者具有情报利用意识，是利用情报的先决条件。没有利用意识，就没有利用的开始，更没有利用的效果。

5、查询途径是情报利用最常用的一种途径。

6、情报利用中的加工途径，就是指通过对情报整理研究、加工提炼，获得有用信息的途径。通常是对情报进行分类、筛选、综合、提炼、统计，从而得出有用信息。

7、分析研究途径即根据情报利用者的要求，通过对情报资料的分析、鉴别、整理、积极思维和推理判断等研究，从而发挥情报效能的途径。

8、涉烟案件调查取证方案制定的主体是烟草专卖行政主管部门及其办案人员。

9、制订调查取证方案的主要目的是要明确调查程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实。

10、调查取证是查处违法行为，正确实施行政处罚的前提和基础。

11、案情重大复杂的，调查阵容应大一些，可分若干小组；案情比较简单的，调查人员可以少一些，但不得少于二人。

12、纵向联合是指烟草专卖行政主管部门内部上下级之间的联合办案；横向联合是指烟草专卖行政主管部门之间或者与公安、工商、质量监督等部门之间的联合办案。

13、联合式办案适用于重大、复杂的案件或是跨部门管辖交叉的案件。

14、对卷烟真伪的鉴别体现了证据审查的实践原则。

15、视听资料的收集过程是否合法，即对以偷拍、偷录、窃听等手段获取的视听资料要审查是否侵害他人合法权益的不能作为定案的依据。

16、违法事实。这是证明对象的主要部分，应抓住其主要核心内容，即“五何”要素予以证明。“五何”即何人、何时、何地、何具体违法活动、其危害后果如何，17、听证报告书属于内部法律文书，18、烟草专卖行政主管部门移送涉烟刑事案件的主要依据有：《刑法》，《行政处罚法》，《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》（国务院令第310 号），19、涉嫌生产、销售伪劣产品罪，销售金额在5 万元以上的行为；（2）伪劣烟草制品尚未销售，货值金额达到15 万元以上的；（3）生产伪劣烟用烟丝数量在1000 公斤以上的；（4）生产伪劣烟用烟叶数量在1500 公斤以上的； 20、涉嫌非法经营罪

（1）个人非法经营数额在5 万元以上的，或者违法所得数额在1 万元以上的；（2）单位非法经营数额在50 万元以上的，或者违法所得数额在10 万元以上的；

（3）曾经因非法经营烟草制品行为受过2 次以上行政处罚又非法经营的，非法经营数额在2 万元以上的。

21、涉嫌销售假冒注册商标的商品罪

（1）销售金额在5 万元以上的，属于《刑法》第二百一十四条规定的“数额较大”；（2）销售金额在25 万元以上的，属于《刑法》第二百一十四条规定的“数额巨大”。

22、涉嫌走私普通货物、物品罪

（1）走私烟草专卖品偷逃应缴税额数额达到5 万元以上的；

（2）武装掩护走私、以暴力、威胁方法抗拒缉私的。

23、有下列情形之一的，以生产、销售伪劣产品罪（未遂）定罪处罚：生产伪劣烟用烟丝数量在1000 公斤以上的；生产伪劣烟用烟叶数量在1500 公斤以上的。

24、非法生产、拼装、销售烟草专用机械行为，依照《刑法》第一百四十条的规定，以生产、销售伪劣产品罪追究刑事责任。

25、假冒注册商标罪，是指未经注册商标所有人许可，擅自在同一种商品上使用与他人注册商标相同的商标，侵犯他人注册商标专用权，情节严重的行为。

26、烟草专卖行政主管部门对应当向公安机关移送的涉嫌犯罪案件，应当立即指定2 名或者2 名以上行政执法人员组成专案组专门负责，核实情况后提出移送涉嫌犯罪案件的书面报告，报经本机关正职负责人或者主持工作的负责人审批。

27、烟草专卖行政主管部门对公安机关决定立案的案件，应当自接到立案通知书之日起3日内将涉案物品以及与案件有关的其他材料移交公安机关，并办结交接手续。

四、内部监管

1、日常监管的对象是所有行业内烟草专卖品生产经营企业，日常监管的内容是行业内企业的烟草专卖品生产经营行为。

2、对辖区内的复烤加工企业，内部专卖管理监督部门应当派出监管机构进驻企业开展日常监管。对辖区内的卷烟、雪茄烟生产企业和其他行业内生产经营企业，内部专卖管理监督部门可以派出监管机构进驻企业开展日常监管。

3、定期考核由各级烟草专卖局组成工作组对各直属单位采取听汇报、查阅资料、现场考察、征求意见等形式进行，重点考核内部专卖管理监督各项制度措施的制订、完善和执行的情况。

4、重点检查应定期开展。省级以下各级烟草专卖局必须每年对本辖区所有行业内企业进行一次以上检查，5、开展重点检查的目的及意义是：牢固树立国家利益至上和消费者利益至上的共同价值观，坚持正面引导、正面教育，加强组织、推动，6、虚签烟叶种植收购合同现象：虚拟或假冒烟农名义签定烟叶种植收购合同。

7、对企业内部一般违法违规行为，由属地烟草专卖行政主管部门处理；对发现的重大违法违规行为或牵涉个人、其他单位的违法违规问题，应移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。

8、对在内部专卖管理监督中查出的涉嫌单位和个人犯罪行为的，应按照有关法律法规规定向司法部门移送。由司法部门按法律程序处理。

9、对在内部专卖管理监督查出的涉及个人违规违纪的，应将相关问题向纪检监察部门移送。

高级理论多选

一、证件管理

1、烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证统称为生产经营类许可证。

2、以下烟草专卖许可证由省级局受理和审查,国家局审批：

（1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织；

（2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的法人或其他组织；

（3）烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、草专用机械经营业务的法人或其他组织；

（4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品

批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。

3、申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件： ①有与生产烟草专卖品相适应的资金；

②有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；

③符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

4、烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备下列条件： ①有生产烟草专用机械产品所需要的技术条件，对申请生产经营的烟草专用机械设备具有自主或合法授权的知识产权；以新型烟草专用机械设备进行申请的，产品样机应按照相关规定通过由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收； ②有生产烟草专用机械产品所需要的设备条件，能够保障生产经营烟草专用机械所需的质量标准与水平；

③符合烟草专用机械工业生产布局的基本原则，申请生产经营的烟草专用机械设备应具有较强的创新性或实用性，利于在烟草制品企业推广使用，有一定规模的市场应用前景。

5、申请烟草专卖批发企业许可证，应当具备下列条件： ①有与经营烟草专卖品批发业务相适应的资金； ②有固定的经营场所和必要的专业人员； ③符合烟草专卖批发企业合理布局的要求；

④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

6、申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件： ①有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金； ②有固定的经营场所和必要的专业人员；

③符合经营外国烟草专卖品业务合理布局的要求； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

7、申请新办生产经营类许可证，应当提交以下材料： ①烟草专卖许可证新办申请表；

②企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件； ③法定代表人任职文件、身份证明。

④工商营业执照副本或企业名称预核准通知书； ⑤审批机关规定需要提供的其他材料。

8、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30 日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。申请时应提交下列材料： ①烟草专卖许可证变更申请表； ②与变更事项相关的证明材料； ③原许可证正副本； ④工商营业执照副本；

⑤审批机关认为需要提供的其他材料。

9、取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7 日内提出停业申请，并提交下列材料：

①烟草专卖许可证管理类事项申请表； ②许可证正副本；

③审批机关规定要求提供的其他材料；

10、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料：

①烟草专卖许可证管理类事项申请表； ②遗失或损毁证明；

③审批机关规定需要提供的其他材料。

11、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内申请歇业的，应当提交以下材料： ①烟草专卖许可证管理类事项申请表； ②许可证正副本；

③审批机关规定需要提供的其他材料。

12、审查的方式

审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。

13、作出行政许可决定前的听证，分为涉及公共利益的、由审批机关依职权组织的听证和涉及申请人和他人重大利益关系的、由审批机关依申请组织的听证。本节主要讲述依申请组织的听证。

14、烟草专卖局审批许可证时，审批结果直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，应当告知申请人、利害关系人享有要求听证的权利。申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5 日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。

15、烟草专卖局办理烟草专卖许可证应当使用规范的行政许可文书，包括申请类文书、告知及相关记录类文书、内部审批类文书和其他类文书。

16、申请类文书，按照申请类型的不同，分为《新办申请表》、《变更申请表》、《延续申请表》、《管理类事项申请表》以及《听证申请书》。

17、申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写；申请人通过信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请的，受理申请的烟草专卖局可以代为填写，但需经申请人确认。

18、收到申请类文书后，烟草专卖局应当对是否符合格式文本的填写要求进行审核，如申请类型是否正确、企业基本信息是否与营业执照的相关登记事项一致、是否加盖公章等。

19、《申请材料补正告知书》制作文书时，应注意以下问题：①需补正的内容应当具体、明确、全面；②补正材料提交的期限由受理的烟草专卖局根据实际情况合理确定；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。20、《受理通知书》和《不予受理通知书》制作文书时，应注意以下问题：①不予受理的依据应为法律、法规、规章；②行政复议机关应为下达通知书的烟草专卖局的上一级烟草专卖局；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。

21、《注销决定书》制作文书时，应注意以下问题：①按照《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》的规定，注销许可证的事由分为被许可人申请歇业和被许可人出现特定违法行为两类，在填写注销事由及依据时，应当引用法律、法规、规章；②加盖本行政机关印章；③此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。

22、《听证通知书》用于告知申请人或利害关系人听证会的时间、地点、听证人员以及相关事项等内容。

23、《听证笔录》应当由听证主持人和记录人签名，并经听证参加人审核无误

或者补正后，由听证参加人当场签名或者盖章。

24、内部审批类文书包括《受理审查表》、《依申请办理许可证审批表》、《依职权办理许可证审批表》和《延期办理审批表》，用于记录烟草专卖局内部在受理、审查和审批许可证时的工作流程。

25、烟草专卖许可证持证户业态类型划分的参考因素：（1）行为。（2）烟草专卖品。（3）经营范围。（4）销售对象。（5）企业住所。（6）生产经营规模。

26、烟草专卖行政主管部门应定期开展辖区内烟草专卖许可证持证户基本情况调查，从辖区总人口、流动人口比例、各类持证户数量、业态、月均总销量等方面，按“每证一案”的原则，建立健全辖区内持证户档案。

27、按照持证零售户经营业态、月均销量、消费群体、守法程度建立辖区内个性化的卷烟零售户档案：一是建立辖区“特殊群体卷烟零售户档案”；二是按违法经营次数建立辖区内“重点监管持证零售户档案”，三是按季度编制辖区“卷烟无证经营户档案”，28、市场状况认知的应用：①可以掌握某种烟草专卖品在某一地域的生产经营数量是否饱和，为下一步同类型的烟草专卖许可证的发放提供依据，进行合理化布局，科学、合理地分配资源；

②可以对不同的持证户群体进行重点的、定向的、具有针对性的管理，并提供个性化服务； ③可以作为烟草专卖行政主管部门依法进行市场清理整顿的依据。

29、烟草专卖行政主管部门及其工作人员有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分： 30、.烟草专卖行政主管部门有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（1）对不符合法定条件的申请人发放烟草专卖许可证或者超越法定职权发放烟草专卖许可证的；

（2）对符合法定条件的申请人不予发放烟草专卖许可证或者不在法定期限内发放烟草专卖许可证的。

31、申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。

二、市场管理

1、日常市场检查计划的内容主要包括检查的时间、对象、内容和目的四个基本要素，除此之外，一般还应包括检查人员、检查方法等内容。

2、市场检查计划的分类

（1）按照时间可以分为：检查计划、季度检查计划、月度检查计划以、周检查计划和日检查计划。

（2）按照内容可以分为：日常市场检查计划、专项行动检查计划。

3、检查计划制订的依据：

①上级对专卖管理工作的要求和部署。②辖区卷烟零售市场的基本情况。

③辖区卷烟销量、品牌和价格波动状况。

4、稽查大（中）队根据稽查支（大）队制定的月、周检查计划，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查计划；在报经稽查支（大）队批准后，下发市场监管员执行。

5、周检查计划的制定，要结合上一周检查计划的执行情况，分析总结上周市场检查中存在的问题，来综合安排本周的市场检查计划，要把重点村、重点户、重点问题作为市场检查的

重点，同时要兼顾各项市场监管内容。

6、月度、季度和市场检查计划，属于中长期的计划，7、月度市场检查计划制订的注意事项

（1）要充分考虑市场监管员分片区域和分管路线的划定。（2）要尽量对本辖区零售户检查一遍。

（3）对重点路段、重点区域的经营户要进行重点监控。（4）对重点户和屡查屡犯户增加检查频次。

8、季度市场检查计划制订的注意事项：

（1）市场稽查与内部监管相结合，确立检查市场重点，重点解决存在的突出问题。（2）突出卷烟打假工作，把重点放在发现线索、查处案件、打击制售假烟网络上。

（3）根据零售户的营业时间合理安排市场检查时间，农村市场要特别注意农忙季节的时间安排。

9、市场检查计划制订的注意事项：

（1）要充分考虑上级局关于卷烟打假的工作部署，尤其应突出打击制售假烟网络的工

作安排，确定新目标，制定新措施，将工作安排和部署具体贯彻落实到日常市场检查中去。（2）要充分考虑内部专卖管理监督工作安排，加强对同级行业内企业的日常监管。（3）要注重对零售许可证使用情况进行监管。

10、方案是进行工作的具体计划或者为解决某一特定问题而制定的规划。作为对近期具体工作的预测性安排，方案具有明显的针对性、即时性、具体性。

11、方案制定的基本原则：（1）适用、有效性原则（2）合理、先进性原则（3）及时、全过程原则（4）系统、全方位原则

11、.联合执法机制：（1）建立定期联席会、重大问题协调会制度，统筹协调联合执法的重大事项。

（2）建立行政执法与刑事司法相衔接的工作机制，保证执法部门之间的有效衔接。（3）建立集中整治和日常管理相结合的工作制度。

（4）建立执法责任绩效考核制、责任追究制度，确保依法行政。（5）建立信息沟通机制，实现资源共享，提高行政执法效率。

12、市场调查已成为企业经营决策中不可或缺的重要工具。卷烟零售户本身随着市场环境、经营目标的变化处在不断地变化之中，零售户与烟草公司的业务关系其实较为脆弱，必须定期开展零售户的调查分析，搜集相关信息，并根据信息对零售户进行动态的管理，这样对卷烟市场及消费者需求的变化能做到有针对的管理。

13、信息应用的基本原则：（1）目标原则。（2）求实原则。（3）效率原则。

14、应用信息时坚持目标原则要从三个方面去做：①在应用内容上，从本目标的内容到与本目标有关的内容，都要满足管理目标。②在开发过程上，从获取信息、加工信息到存贮信息、应用信息，都要符合管理目标。③在使用形式上，从普通文字、影像信息到高科技产品信息，都要方便于管理目标。

15、积极收集违法信息和线索，做到三不放过。一是违法卷烟的源头不查明不放过。二是线索不查清不放过。三是卷烟去向不查明不放过。

16、业态信息包含某一业态的经营方式、管理模式、经营策略、经营理念等内容。

17、应用业态信息，就是针对零售业态类别的不同、发展的趋势，对各类业态进行引导、帮助、管理和服务，同时，零售经营者业利用业态信息改善经营、促进自身发展。

18、业态信息应用的步骤：（1）调查业态信息（2）分析业态信息（3）制定合理对策

19、应用卷烟零售户业态信息，就是根据卷烟零售业态的种类分布、比例情况、变化规律、发展趋势等信息，制定落实适应新时期卷烟零售业态变化发展的各种制度措施，以满足市场

需求、促进烟草行业发展、并严格依法行政做好市场管理工作。

20、业态信息分析的原则：a.针对性原则 b.完整性原则 c.客观性原则 d.动态性原则

21、新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响：

a.对专卖辖区管理的方式提出了新课题。b.烟酒商店的扩张给专卖管理带来了新考验。c.新型零售业态中的超市、烟酒商店等零售业态，由于让利促销、清理库存或是对非渠 道卷烟的处理过程中，会对烟草公司卷烟批发价格产生潜在的威胁，给专卖管理带来一定的困难。d.对烟草行业的市场批发商主导地位有潜在威胁。

22、进一步加强对新型零售业态专卖管理应采取的措施： a.采取相应措施鼓励、引导、规范不同的零售业态。

b.引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态。c.进一步规范内部经营行为。d.加强零售许可证的管理。

e.加强研究，及时掌握各业态的变化。

23、①大型超市等规模较大的零售业态，它们往往具有经营水平高、辐射范围广、守法意识强、信誉度可靠等特点，卷烟销量大而且相对稳定。②鉴于这些特点，我们对它们应积极鼓励、扶持，保证其货源稳定。③同时在专卖管理过程中要采取适当的执法方式，以确保其稳定的经营秩序。④在管理的同时也要加强服务，实现“双赢”的局面。

24、进出口环节包括进口环节和出口环节。

25、我国进出口贸易的业务程序一般分为三个阶段：交易前的准备、交易磋商和订立合同阶 段以及履行合同阶段。

26、交易前的准备阶段。准备阶段包括行情调研、商品市场调研、客户调研、广告宣传和商标注册等工作。

27、凡正常进口的卷烟、雪茄烟必须在箱包、条包和盒包上印有“由中国烟草总公司专卖”字样；免税店经营的卷烟必须有“中国关税未付”和国务院烟草专卖行政主管部门规定的专门标识；处理没收的非法进口卷烟在销售前，必须有烟草专卖行政主管部门在箱包和条包上加贴由国家烟草专卖局制定的“没收非法进口卷烟”专门标识。

28、免税进口的烟草制品应当存放在海关指定的保税仓库内，并由国务院烟草专卖行政主管部门指定的地方烟草专卖行政主管部门与海关共同加锁管理。

29、卷烟出口采取一般贸易、政府间的易货贸易和来牌、来料、进料加工贸易等方式进行。30、对出口资格的要求：经营卷烟出口业务的企业必须是经商务部批准的、具有烟草专卖 品进出口经营权，并依照《烟草专卖法》的规定向国家烟草专卖局申领“特种烟草专卖经营 企业许可证”的企业。

31、对包装标识的要求：必须在小包、条包与外箱明显位置上印有“专供出口”的中文字样和目标市场所要求的警句。

32、对拟出口的闲置烟机设备，事先必须由具有国家认定资质的评估机构进行资产评估，确定设备的价值。评估结果应取得财政部的确认。出口闲置烟机的价格不得低于财政部确认的资产评估价值。

33、出售闲置烟机企业到有关部门办理闲置烟机核销、开具国内运输准运证等手续。

三、案件查办

1、情报利用的意义：

（1）情报利用服务于烟草专卖管理工作，通过这种服务实现涉烟情报的效能。（2）情报利用贯穿于情报工作的全过程。

2、情报利用的条件

（1）拥有一定数量和质量合格的情报资料。

（2）情报资料与市场监管、案件查办等工作需求有关联（3）情报利用者应有明确的情报需求目的。（4）情报利用者应具有利用情报资料的意识。

3、情报利用的途径：（1）查询途径（2）加工途径（3）传输途径（4）分析研究途径

4、传输的途径主要包括协查通报、情况通报、传递、交流等。

5、涉烟案件调查取证方案是指烟草专卖行政主管部门及其办案人员，为明确调查取证程 序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实，对特定的调 查取证对象制订的计划和预案。

6、调查取证的作用：（1）制订调查取证方案有利于保证调查取证工作的依法进行。（2）制定调查取证方案有利于提高调查取证的效率。

（3）制定调查取证方案有利于保障执法人员和相对人的人身和财产安全。

7、在调查取证活动中，执法人员要面临很多风险，如交通事故、暴力抗法、人身伤害等，8、调查取证方案的准备：（1）确定调查人员（2）选定组织形式（3）熟悉案情

9、在确定调查人员时，与被调查人有近亲属关系或与案件有利害关系的不能参加本案的调查。

10、根据参加办案的机关的多少，可划分为单独式和联合式。从组成结构上，可分为单一式、母子式。

11、在调查取证的方法上，有的是从事到人，有的是从人到事；有的是正面调查，有的是侧面调查；有的是直接调查，有的是委托调查。

12、需要抓获哪些违法当事人？什么时候抓获？怎样抓获？什么时候与案件被调查人见面？要向被调查人、证人了解什么情况？

13、根据领导的要求和案情的复杂程度、工作的难易，预计完成任务的大致时间。

14、生产环节案件调查取证方案的制订，重点检查内容：①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟机设备；③烟草制品和各种原料；④固定各类证据。

15、运输环节案件调查取证方案的制订，重点检查内容：①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；③固定各类证据。

16、使用证据是指对已收集到的证据进行客观性、合法性、关联性的审查判断，17、证据的审查包括对个别证据的审查判断和对全案证据的综合审查判断，18、证据审查法则：1.特性法则。2.矛盾法则。3.实践法则。4.综合法则。

19、实践法则。即通过实验、辨认和鉴定方法，对收集的证据进行真伪鉴别。

20、证据审查的方法：1.整合认证法。2.资格确认法。3.对照分析法。4.询问释疑法。5.比较取舍法。6.矛盾排除法。

21、资格确认法：一是收集证据的来源是否合法。二是收集证据的主体是否合法。三是收集证据的程序是否合法。

22、对证人证言主要审查：

（1）证人的作证能力，（2）证人是否如实提供证言。（3）证人证言的内容，（4）证人证言的形成过程，（5）证人与违法案件当事人或案件本身是否具有利害关系。（6）证人的品格、操行对其证言是否产生影响。

23、对视听资料主要审查：

（1）视听资料形成的时间、地点和周围环境，（2）视听资料的收集过程是否合法，即对以偷拍、偷录、窃听等手段获取的视听资料 要审查是否侵害他人合法权益。

（3）视听资料的内容是否真实，即视听资料是否被删节、剪接、篡改。

24、对勘验笔录主要审查：

（1）勘验笔录的制作主体是否合法。

（2）执法人员和被检查人是否在笔录上签字或盖章。（3）笔录上有无篡改或者伪造现象的发生。

（4）现场检查情况，重点记录违法物品、设施所在位置。（5）现场提取有关物证的名称和数量。

25、听证会应当公开举行，允许公众旁听，但涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的案件除 外。

26、最后陈述

（1）由当事人作最后陈述。

（2）有第三人的，由第三人进行最后陈述、申辩。（3）调查人员进行最后陈述。

27、听证报告首先应写明听证的基本情况，包括案由、举行听证的时间、地点、听证参加人 的情况等。其次，写明当事人或委托代理人针对烟草专卖行政主管部门认定的违法事实、情 节等提出的主要观点、理由和证据，再次，写明法律、法规或者规章的适用问题。最后提出案件的处理意见。

28、涉烟刑事案件移送的意义

（1）依法移送涉烟刑事案件是烟草专卖行政主管部门依法行使职权的重要体现。（2）依法移送涉烟刑事案件是彻查涉烟违法行为的重要手段。

29、涉嫌假冒注册商标罪

（1）非法经营数额在5 万元以上或者违法所得数额在3 万元以上的；（2）假冒两种以上注册商标，非法经营数额在3 万元以上或者违法所得数额在2 万元以上的。

30、涉嫌走私普通货物、物品罪

（1）走私烟草专卖品偷逃应缴税额数额达到5 万元以上的；（2）武装掩护走私、以暴力、威胁方法抗拒缉私的。

31、非法经营罪，包括三要素：a.违反国家规定。b.实施了非法经营行为。c.情节严重。

32、未经烟草专卖行政主管部门许可，无生产许可证、批发许可证、零售许可证，而生产、批发、零售烟草制品，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十五条的规定定罪处罚：个人非法经营数额在5 万元以上的，或者违法所得数额在1 万元以上的；单位非法经营数额在50 万元以上的，或者违法所得数额在10 万元以上的；曾因非法经营烟草制品行为受过二次以上行政处罚又非法经营的，非法经营数额在2 万元以上的。

33、烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件 移送书；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉案物品清单；有关检验报告或者鉴定结论；其他 有关涉嫌犯罪的材料。

34、烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件前已经作出的警告、责令停产停业等行政处罚决定，不停止执行。

35、公安机关决定立案的，可以自接到不予立案通知书之日起3 日内，提请作出不予立案决定的公安机关复议，也可以建议人民检察院依法进行立案监督。

四、内部监管

1、日常监管工作方案是指依据烟草专卖法律法规及行业管理规定，按照内部专卖管理监 督“制度化、规范化、日常化”的工作要求，针对辖区内部专卖管理监督工作的对象，对日 常监管的职责、方法、内容进行界定，形成工作计划和安排，组织辖区内日常监管工作的开 展。

2、日常监管是指按照内部专卖管理监督工作“制度化、规范化、日常化”的要求，对行业 内企业的烟草专卖品生产经营行为进行全过程的日常管理监督，3、内部专卖管理监督人员占本级专卖管理人员的比例：省局不得低于35%、市局不得低于25%、县局不得低于20%。

4、市级局内部专卖管理监督部门日常监管的主要职责是：一是组织县级局做好同级监管、日常监管工作，及时调查处理不规范生产经营问题。二是对地市公司本级以及所属县营销部（公司）的“两烟”生产经营活动坚持日常监督。三是对辖区行业内工商企业生产经营全过 程进行日常监管。对辖区内所有工商企业处理废弃烟草专卖品进行监管。

5、内部专卖管理监督工作制度中，包括如下日常监管制度：（1）同级内部专卖管理监督制度。（2）案件查处制度。（3）案件移交制度。（4）举报监督制度。

6、日常监管信息化的作用：一是有效地解决了同级监管讲情面、不愿管、不敢管的问题； 二是解决不会管的问题，提高了工作效率；三是规范内管工作本身，增强监管效果。

7、内部专卖管理监督信息系统需要具备的功能：一是实时获取生产经营实时数据；二是智 能化分析，根据重点监管环节、监管点以及可能出现违规的异常情况，三是自动流程驱动、全程痕迹跟踪，8、各级烟草专卖局督促辖区内行业内烟草专卖品生产经营企业制定切实可行的规范生产经营的内控制度，并严格按内控制度组织生产经营活动的情况。各级烟草专卖局按国家局有关要求，逐级落实内部专卖管理监督工作机构，按比例配备专职工作人员，明确内部专卖管理监督工作职责，配备必需的办公设备的情况。

9、考核采取定期和不定期相结合的方式进行。国家局对省级局的定期考核每年进行一次；省级局的定期考核每半年一次。

10、定期考核由各级烟草专卖局组成工作组对各直属单位采取听汇报、查阅资料、现场考 察、征求意见等形式进行，重点考核内部专卖管理监督各项制度措施的制订、完善和执行的 情况。

11、重点检查是指按照烟草专卖法律法规、行业管理规定以及内部专卖管理监督制度的要 求，为有效地规范行业内的生产经营秩序，对行业内企业烟草专卖品生产经营活动的重点环 节进行有针对性的内部专卖管理监督检查。

12、内部专卖管理监督重点检查，是《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》及《行政许可法》等法律法规赋予烟草专卖行政主管部门的一项重要职责，13、重点检查的对象是指行业内所有依法取得烟草专卖许可证，从事烟草专卖品生产、销售 和进出口业务的企业。

14、针对存在问题，进一步健全制度，提高执行力，推进内部专卖管理监督工作的制度化、规范化；逐步建立起生产经营企业严格自律的内部控制机制、同级日常监管机制、上级严格稽核的督察机制，形成事前、事中、事后有效监管的三道防线，促进行业“注重自律”课题的解决；

15、对卷烟、雪茄烟批发企业重点检查要点：卷烟购进、销售、库存、购销合同签订、准运证到货确认、扫码等情况，重点检查有无违规购进卷烟的问题，有无虚假确认的问题，有无违反扫码有关规定的问题，有无拆单分摊、假入网、超许可范围销售卷烟的问题。

16、对卷烟购进环节的检查，需收集的材料：卷烟仓库保管账、入库手续及验收单等原始凭证；月购销存报表；卷烟货款结算手续及凭证、现金日记账、三产公司账、月到货确认数据、月扫码入库数据。

17、检查方法：从卷烟入库验收手续及凭证的数据（仓库保管账或仓储管理系统）方面进行

汇总，并和企业综合部门提报的卷烟购进量、省外卷烟购进量、省内卷烟购进量进行对比；再将核实的数据同卷烟到货确认量、一号工程扫码量进行对比，18、对烟叶种植收购调拨企业重点，检查要点：烟叶生产、收购、调拨、销售、库存、购销合同签订、准运证开具使用以及报废处理等情况，重点检查有无超计划种植烟叶的问题，有无不按合同收购、跨区收购烟叶的问题，有无违规销售烟叶、报废处理烟叶的问题，有无违反准运证管理规定的问题等。

19、对烟叶生产环节，需要收集的数据：计划种植面积、合同签订面积、计划种植数量、实际收购数量。

20、对烟叶收购环节，需要收集的材料：各烟站烟叶收购微机系统统计数据，烟叶收购的等级数量，各县（站）烟叶收购区间报表；烟叶合同汇总表；各县（烟站）微机系统日收购烟叶分户数据；仓库保管账，各烟站交仓库烟叶等级、数量、内部调拨凭证，仓库实际接收各烟站等级、数量、日报、接收原始凭据、（调拨单）；收购资金拨付凭证，煤炭及其他补贴支出凭证及统计表。

21、对卷烟生产计划执行的检查

①需要收集的材料：企业生产计划情况；成品库库存情况；车间生产情况。

22、对烟叶调进环节，检查方法，分两步检查：

第一步：分各委托方分产地逐个进行核对，主要查超合同调进烟叶问题。第二步：汇总各委托方的调进量，同原料库总入库量进行对比，主要查无合同调进烟叶问题，23、对查出的某一问题违反了两个以上规范要求的情况，参考以下因素来定性：与该问 题关系最紧密的规范要求，违反的规范中性质较严重的一种规范要求。

24、生产、计划、打（扫）码方面常见问题：（1）无计划、码段生产卷烟（2）“福、样、促、试”卷烟、雪茄烟未列入计划、未打码（3）违反打、扫码规定

25、无计划、码段生产卷烟现象：超计划生产卷烟；超月度进度生产卷烟；超备货计划生产卷烟；库存未打码卷烟。

26、原料、辅料、烟草专用机械管理：

（1）从无资质单位购进专卖品（2）无合同购进专卖品

（3）超合同购进烟草专卖品（4）委托无证单位加工烟草专卖品

27、卷烟购进方面：

（1）从无资质单位购进卷烟（2）无合同购进卷烟

现象：超合同（数量、品牌、规格）购进卷烟。（3）虚假到货确认（4）违反扫码规定

28、卷烟销售方面：

（1）超许可范围销售卷烟（2）无证供货（3）虚假订单（4）虚拟客户销售卷烟

（5）超限量供货（6）为烟贩套购倒卖卷烟提供便利（7）违规处理罚没卷烟

29、超限量供货包括全月总量超限量、单次供货超限量、单品牌供货超限量。

30、特供烟管理不规范现象：未建立特供烟制度；未建立特供烟台帐；未保留特供烟原始凭据，不能证明特供烟流向；特供烟占该品牌总销量较大比例；特供烟总量较大，品牌分布过多，包括有低档烟、滞销烟。

31、烟叶合同管理不规范现象：烟叶种植收购合同事项不全，如没有约定种植面积；合同有随意涂改现象；烟叶合同调整手续不规范。

32、烟叶收购方面：

（1）擅自设立收购站（点）（2）超计划收购烟叶（3）超合同约定收购烟叶（4）无合同收购烟叶

33、烟叶复烤加工企业常见问题定性：1.超许可范围经营；2.无合同调进烟叶；3.无合同加工烟叶； 4.非正常渠道销售原烟或片烟

34、无合同加工烟叶现象：①为行业内外的单位和个人加工烟叶，未签定加工合同；② 签定了加工合同，但实际加工数量超过了合同数量的，超过部分属于无合同加工烟叶；③签定了加工协议，但未签订加工合同的，属于无合同加工。④在合同正式签订前就进行了加工行为的，属于无合同加工。

35、未经专卖部门监督销毁烟草专卖品现象：①未在属地烟草专卖行政主管部门的监督下，销毁报废的“卷烟、烟叶、烟末、丝束、嘴棒、卷烟纸”等烟草专卖品。②销毁报废的烟草专用机械，未在省级烟草专卖部门的监督下进行。

36、违规销售、处理报废专卖品现象：①将报废的烟草专卖品销售给行业外无烟草生产许可证的单位和个人；②将报废的烟草专卖品未经彻底处理进行销售、变卖。

37、准运证管理不规范现象：①准运证办理审批不严格，手续不规范；②烟草专卖品运输“一证多车”行为；③货物抵达目的地时，调入方验货无误后，未及时在准运证上加盖“货已收讫”印章，未及时做到货确认。

38、内部专卖管理监督部门对一般违法违规问题进行处理的方式主要有：

（一）责令整改

（二）行政处罚

（三）对问题的移送

39、移送分两种情况，一是查出的问题超出了属地管辖范围，需要移送到有管辖权限的烟草专卖行政主管部门；二是查出的问题超出了管理职能权限，需要移送到有管理权限的部门和单位进行处理。高级理论单选

一、证件管理

1、烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证统称为生产经营类许可证。

2、申请单位申办生产经营类许可证的，应当向所在地的地市级局或省级局提出申请，由地市级局或省级局受理和审查，上一级烟草专卖局审批并作出最终的行政许可决定。

3、申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件： ①有与生产烟草专卖品相适应的资金；

②有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；

③符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

4、申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件： ①有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金；

5、申请新办生产经营类许可证，企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件；

6、生产经营新型烟草专用机械设备的企业申请烟草专卖生产企业许可证的，还应提交由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收的证明材料。

7、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。

8、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30 日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。

9、取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7 日内提出停业申请，10、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料：遗失或损毁证明；

11、审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。

12、地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。

13、受理和审批生产经营类许可证的，受理机关应当在受理申请后10 日内将审查意见和全部申请材料报送审批机关，审批机关应当自收到申请材料之日起10 日内作出行政许可决定。

14、申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5 日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。

15、烟草专卖许可证的有效期限由审批机关根据实际情况决定，最长不得超过5 年，自发证之日起计算。

16、烟草专卖局办理烟草专卖许可证应当使用规范的行政许可文书，包括申请类文书、告知及相关记录类文书、内部审批类文书和其他类文书。

17、生产经营类许可证的行政许可文书格式由国家局统一制订，烟草专卖零售许可证的行政许可文书格式由各省级局参照生产经营类许可证行政许可文书格式统一制订。

18、申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写；申请人通过信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请的，受理申请的烟草专卖局可以代为填写，但需经申请人确认。

19、收到申请类文书后，烟草专卖局应当对是否符合格式文本的填写要求进行审核，如申请类型是否正确、企业基本信息是否与营业执照的相关登记事项一致、是否加盖公章等。20、《申请材料补正告知书》

受理申请的烟草专卖局发现申请材料不齐全或者不符合法定形式时，填写此文书，一次性告知申请人需要补正的全部申请材料内容。

21、《延长审批期限通知书》①填写本文书前，应当进行延长审批期限的内部审批；

22、《责令变更通知书》经检查发现被许可人未按规定及时申请变更许可证的，审批机关应填写此文书，告知被许可人变更许可证的期限。

23、《申请材料接收凭证》受理的烟草专卖局收到申请人提交的申请材料后，应填写此文书，用于证明申请材料接收情况。

24、《听证公告》应当在举行听证的7 日前制作并公示

25、《听证权利告知书》用于告知申请人或利害关系人享有申请听证的权利以及行使方式。

26、《听证通知书》听证会的举行时间应当在申请人或利害关系人提出申请之日起20 日内；②此文书应当在举行听证的7 日前送达申请人或利害关系人；

27、《听证笔录》应当由听证主持人和记录人签名，并经听证参加人审核无误 或者补正后，由听证参加人当场签名或者盖章。

28、烟草专卖行政许可卷宗保管期限为卷宗建立之日起30 年。

29、烟草专卖许可证持证户业态就是烟草专卖持证经营户向确定的顾客群提供确定的烟草专卖品的具体形态，是持证经营活动的具体形式。

30、销售对象。是销售给生产企业、批发企业，还是零售户。

31、该地某一地段的持证零售户过密，导致经营业绩下降，市场管理难度加大,烟草专卖行政主管部门就应通过法定程序对下该地段持证零售户的布局作出合理规划，对烟草专卖零售许可证的发放进行严格控制。

32、申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。

33、申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销的，申请人三年内不得再次提出申请。

34、使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的，烟草专卖行政主管部门应当对违法当事人处以1000 元以下的罚款。

35、被许可人不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的，烟草专卖行政主管部门应当责令改正，拒不改正的，处以1000 元以下的罚款。

36、日常工作中形成的报表资料，经清理后于次年三月底前完成整理立卷后，由本部门建档保存备查；

37、组卷科学：根据国家有关规定和组卷目的要求，结合本局实际进行合理组卷，做到分类适当、问题单

一、类型鲜明、不混、保管期限准确；

二、市场管理

1、稽查大（中）队根据稽查支（大）队制定的月、周检查计划，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查计划；在报经稽查支（大）队批准后，下发市场监管员执行。

2、月度市场检查计划制订的注意事项，要尽量对本辖区零售户检查一遍。对重点户和屡查屡犯户增加检查频次。

3、方案也具有可选择性，这是方案与其它计划类文书的最大不同之处。

4、方案涉及的相关工作和措施应力求合理、先进，信息流畅、方式简捷、手段先进才能显示出高效率。

5、组织联合执法检查的主体主要是县级以上烟草专卖局，6、第四十六条规定：烟草专卖行政主管部门依法对执行《烟草专卖法》及本条例的情况进行监督、检查，查处违反《烟草专卖法》及本条例的案件，并会同国家有关部门查处烟草专卖品的走私贩私、假冒伪劣行为。第五十条规定：烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门，可以依法对非法运输烟草专卖品的活动进行检查、处理。

7、市场分析是企业在变幻莫测的市场中，正确把握未来的有力武器。

8、所谓目标原则，概括地讲，就是指信息的应用必须绝对服从管理目标，必须紧紧围绕着管理目标，信息的应用要与目标保持一致。

9、所谓求实原则，概括地讲，就是指应用信息时必须做到“实事求是”。

10、信息的应用，对于管理效能起着一个“放大”作用，所谓效率原则，就是指应用信息时，把是否产生了信息效益作为应用信息的标准。

11、零售经营者业利用业态信息改善经营、促进自身发展。

12、调查业态信息：通过实地调查、资料查阅等方式，调查某一区域市场零售业态的种类、数量。

13、出口指将国内商品通过买卖活动转移到国外。

14、交易磋商前的准备阶段是交易磋商能否顺利进行的保证，也是履行合同的基础，而交易磋商是能否达成协议和确定双方权利、义务与责任的关键阶段；履行合同则是买卖双方按照合同条款履行自己的权利和义务。

15、对烟草专卖品进口环节的监管要求由中国烟草国际有限公司凭证依法经营。即任何外国组织和个人不得在中华人民共和国境内设立卷烟销售企业，从事烟草制品批发业务。根据《烟草专卖法》及实施条例和商务部公告，中国烟草国际 有限公司统一组织烟草类货物进出口贸易。

16、烟草行业企业购进进口烟草类货物的余缺调剂，由国家烟草专卖局统一组织安排。中国烟草国际有限公司在组织烟草类货物进口贸易时，须办理自动进口许可证。自动进口许可证由中国烟草国际有限公司凭国家烟草专卖局有关证明，统一到商务部配额许可证事务局办理，其中：烟草加工及制作机器、烟草加工及制作零件自动进口许可证，在国家烟草专卖局机电产品进出口办公室办理。

17、中国烟草国际有限公司负责对烟草类货物进出口统计，每月向国家烟草专卖局报送烟草类货物进出口贸易品种、规格、数量、成交价等报表；定期将从事进口业务企业的进货计划、销售计划、库存计划，报国务院烟草专卖行政主管部门审查批准；每半年向商务部报送烟草类货物进出口贸易有关信息。

18、有外文品质说明的，须有对应的规范中文译文。

19、海关凭国务院烟草专卖行政主管部门批准的免税进口计划分批核销免税进口外国烟草制品的数量。

20、各烟草进出口企业所报计划必须列明出口卷烟的牌号、数量、生产厂家、出口国别和出口时间。卷烟出口计划由国家烟草专卖局会同国家税务总局共同审核后联合下达，并作为对外签订出口合同的依据。

21、列入出口计划的卷烟，应当按国家有关规定及时办理境外商标注册。

22、向同一国家或地区同时出口闲置烟机和新烟机时，应当优先出口新烟机。

23、向同一国家或地区同时上报出口闲置烟机和境外投资项目（包括待国家烟草专卖局批准的投资项目）的，应当优先审批境外投资项目。⑦出售闲置烟机的卷烟生产企业应当向所在的省级烟草专卖局提出书面申请，同时应当报送下列材料

24、出口闲置烟机如需在国内整修，由中国烟草机械集团有限责任公司统一组织、安排；

25、对未经国家烟草专卖局批准私自将闲置烟机出口，暂停技术改造1-2年。

26、经营烟叶进出口业务的企业，须持有国家烟草专卖局核发的特种烟草专卖经营企业许可证。

27、烟叶进口业务由中国烟草国际有限公司根据国家烟草专卖局烟叶进口计划，统一组织对外询价、谈判、签约，中国烟叶生产购销公司参加对外谈判。

28、中国烟叶生产购销公司配合有关部门组织出口烟叶货源，中国烟草国际有限公司统一对外报价、谈判、签约。

29、开展对外烟叶生产技术合作与技术交流，须经国家烟草专卖局审批。30、执法部门没收的走私和非正常渠道进口的烟叶由烟草拍卖行拍卖。

三、案件查办

1、情报利用，是情报工作的目的和归宿，是实现情报价值，发挥情报作用的过程。

2、涉烟情报利用，是指各种涉烟情报在烟草专卖管理工作中充分发挥其效能的过程。

3、情报利用贯穿于情报工作的全过程。

4、利用情报资料的意识，是情报利用的前提。情报利用者具有情报利用意识，是利用情报的先决条件。没有利用意识，就没有利用的开始，更没有利用的效果。

5、查询途径是情报利用最常用的一种途径。

6、情报利用中的加工途径，就是指通过对情报整理研究、加工提炼，获得有用信息的途径。通常是对情报进行分类、筛选、综合、提炼、统计，从而得出有用信息。

7、分析研究途径即根据情报利用者的要求，通过对情报资料的分析、鉴别、整理、积极思维和推理判断等研究，从而发挥情报效能的途径。

8、涉烟案件调查取证方案制定的主体是烟草专卖行政主管部门及其办案人员。

9、制订调查取证方案的主要目的是要明确调查程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实。

10、调查取证是查处违法行为，正确实施行政处罚的前提和基础。

11、案情重大复杂的，调查阵容应大一些，可分若干小组；案情比较简单的，调查人员可以少一些，但不得少于二人。

12、纵向联合是指烟草专卖行政主管部门内部上下级之间的联合办案；横向联合是指烟草专卖行政主管部门之间或者与公安、工商、质量监督等部门之间的联合办案。

13、联合式办案适用于重大、复杂的案件或是跨部门管辖交叉的案件。

14、对卷烟真伪的鉴别体现了证据审查的实践原则。

15、视听资料的收集过程是否合法，即对以偷拍、偷录、窃听等手段获取的视听资料要审查是否侵害他人合法权益的不能作为定案的依据。

16、违法事实。这是证明对象的主要部分，应抓住其主要核心内容，即“五何”要素予以证明。“五何”即何人、何时、何地、何具体违法活动、其危害后果如何，17、听证报告书属于内部法律文书，18、烟草专卖行政主管部门移送涉烟刑事案件的主要依据有：《刑法》，《行政处罚法》，《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》（国务院令第310 号），19、涉嫌生产、销售伪劣产品罪，销售金额在5 万元以上的行为；（2）伪劣烟草制品尚未销售，货值金额达到15 万元以上的；（3）生产伪劣烟用烟丝数量在1000 公斤以上的；（4）生产伪劣烟用烟叶数量在1500 公斤以上的； 20、涉嫌非法经营罪

（1）个人非法经营数额在5 万元以上的，或者违法所得数额在1 万元以上的；（2）单位非法经营数额在50 万元以上的，或者违法所得数额在10 万元以上的；

（3）曾经因非法经营烟草制品行为受过2 次以上行政处罚又非法经营的，非法经营数额在2 万元以上的。

21、涉嫌销售假冒注册商标的商品罪

（1）销售金额在5 万元以上的，属于《刑法》第二百一十四条规定的“数额较大”；（2）销售金额在25 万元以上的，属于《刑法》第二百一十四条规定的“数额巨大”。

22、涉嫌走私普通货物、物品罪

（1）走私烟草专卖品偷逃应缴税额数额达到5 万元以上的；（2）武装掩护走私、以暴力、威胁方法抗拒缉私的。

23、有下列情形之一的，以生产、销售伪劣产品罪（未遂）定罪处罚：生产伪劣烟用烟丝数量在1000 公斤以上的；生产伪劣烟用烟叶数量在1500 公斤以上的。

24、非法生产、拼装、销售烟草专用机械行为，依照《刑法》第一百四十条的规定，以生产、销售伪劣产品罪追究刑事责任。

25、假冒注册商标罪，是指未经注册商标所有人许可，擅自在同一种商品上使用与他人注册商标相同的商标，侵犯他人注册商标专用权，情节严重的行为。

26、烟草专卖行政主管部门对应当向公安机关移送的涉嫌犯罪案件，应当立即指定2 名或者2 名以上行政执法人员组成专案组专门负责，核实情况后提出移送涉嫌犯罪案件的书面报告，报经本机关正职负责人或者主持工作的负责人审批。

27、烟草专卖行政主管部门对公安机关决定立案的案件，应当自接到立案通知书之日起3日内将涉案物品以及与案件有关的其他材料移交公安机关，并办结交接手续。

四、内部监管

1、日常监管的对象是所有行业内烟草专卖品生产经营企业，日常监管的内容是行业内企业的烟草专卖品生产经营行为。

2、对辖区内的复烤加工企业，内部专卖管理监督部门应当派出监管机构进驻企业开展日常

监管。对辖区内的卷烟、雪茄烟生产企业和其他行业内生产经营企业，内部专卖管理监督部门可以派出监管机构进驻企业开展日常监管。

3、定期考核由各级烟草专卖局组成工作组对各直属单位采取听汇报、查阅资料、现场考察、征求意见等形式进行，重点考核内部专卖管理监督各项制度措施的制订、完善和执行的情况。

4、重点检查应定期开展。省级以下各级烟草专卖局必须每年对本辖区所有行业内企业进行一次以上检查，5、开展重点检查的目的及意义是：牢固树立国家利益至上和消费者利益至上的共同价值观，坚持正面引导、正面教育，加强组织、推动，6、虚签烟叶种植收购合同现象：虚拟或假冒烟农名义签定烟叶种植收购合同。

7、对企业内部一般违法违规行为，由属地烟草专卖行政主管部门处理；对发现的重大违法违规行为或牵涉个人、其他单位的违法违规问题，应移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。

8、对在内部专卖管理监督中查出的涉嫌单位和个人犯罪行为的，应按照有关法律法规规定向司法部门移送。由司法部门按法律程序处理。

9、对在内部专卖管理监督查出的涉及个人违规违纪的，应将相关问题向纪检监察部门移送。

高级理论多选

一、证件管理

1、烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证统称为生产经营类许可证。

2、以下烟草专卖许可证由省级局受理和审查,国家局审批：

（1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织；

（2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的法人或其他组织；

（3）烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、草专用机械经营业务的法人或其他组织；

（4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。

3、申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件： ①有与生产烟草专卖品相适应的资金；

②有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；

③符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

4、烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备下列条件： ①有生产烟草专用机械产品所需要的技术条件，对申请生产经营的烟草专用机械设备具有自主或合法授权的知识产权；以新型烟草专用机械设备进行申请的，产品样机应按照相关规定通过由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收； ②有生产烟草专用机械产品所需要的设备条件，能够保障生产经营烟草专用机械所需的质量标准与水平；

③符合烟草专用机械工业生产布局的基本原则，申请生产经营的烟草专用机械设备应具有较强的创新性或实用性，利于在烟草制品企业推广使用，有一定规模的市场应用前景。

5、申请烟草专卖批发企业许可证，应当具备下列条件：

①有与经营烟草专卖品批发业务相适应的资金； ②有固定的经营场所和必要的专业人员； ③符合烟草专卖批发企业合理布局的要求；

④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

6、申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件： ①有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金； ②有固定的经营场所和必要的专业人员；

③符合经营外国烟草专卖品业务合理布局的要求； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

7、申请新办生产经营类许可证，应当提交以下材料： ①烟草专卖许可证新办申请表；

②企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件； ③法定代表人任职文件、身份证明。

④工商营业执照副本或企业名称预核准通知书； ⑤审批机关规定需要提供的其他材料。

8、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30 日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。申请时应提交下列材料： ①烟草专卖许可证变更申请表； ②与变更事项相关的证明材料； ③原许可证正副本； ④工商营业执照副本；

⑤审批机关认为需要提供的其他材料。

9、取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7 日内提出停业申请，并提交下列材料：

①烟草专卖许可证管理类事项申请表； ②许可证正副本；

③审批机关规定要求提供的其他材料；

10、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料：

①烟草专卖许可证管理类事项申请表； ②遗失或损毁证明；

③审批机关规定需要提供的其他材料。

11、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内申请歇业的，应当提交以下材料： ①烟草专卖许可证管理类事项申请表； ②许可证正副本；

③审批机关规定需要提供的其他材料。

12、审查的方式

审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。

13、作出行政许可决定前的听证，分为涉及公共利益的、由审批机关依职权组织的听证和涉及申请人和他人重大利益关系的、由审批机关依申请组织的听证。本节主要讲述依申请组织的听证。

14、烟草专卖局审批许可证时，审批结果直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，应当告知申请人、利害关系人享有要求听证的权利。申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5 日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。

15、烟草专卖局办理烟草专卖许可证应当使用规范的行政许可文书，包括申请类文书、告知及相关记录类文书、内部审批类文书和其他类文书。

16、申请类文书，按照申请类型的不同，分为《新办申请表》、《变更申请表》、《延续申请表》、《管理类事项申请表》以及《听证申请书》。

17、申请类文书一般应由申请人、利害关系人本人或其代理人填写；申请人通过信函、电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件等方式提出申请的，受理申请的烟草专卖局可以代为填写，但需经申请人确认。

18、收到申请类文书后，烟草专卖局应当对是否符合格式文本的填写要求进行审核，如申请类型是否正确、企业基本信息是否与营业执照的相关登记事项一致、是否加盖公章等。

19、《申请材料补正告知书》制作文书时，应注意以下问题：①需补正的内容应当具体、明确、全面；②补正材料提交的期限由受理的烟草专卖局根据实际情况合理确定；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。20、《受理通知书》和《不予受理通知书》制作文书时，应注意以下问题：①不予受理的依据应为法律、法规、规章；②行政复议机关应为下达通知书的烟草专卖局的上一级烟草专卖局；③加盖烟草专卖许可证专用印章；④此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。

21、《注销决定书》制作文书时，应注意以下问题：①按照《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》的规定，注销许可证的事由分为被许可人申请歇业和被许可人出现特定违法行为两类，在填写注销事由及依据时，应当引用法律、法规、规章；②加盖本行政机关印章；③此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。

22、《听证通知书》用于告知申请人或利害关系人听证会的时间、地点、听证人员以及相关事项等内容。

23、《听证笔录》应当由听证主持人和记录人签名，并经听证参加人审核无误 或者补正后，由听证参加人当场签名或者盖章。

24、内部审批类文书包括《受理审查表》、《依申请办理许可证审批表》、《依职权办理许可证审批表》和《延期办理审批表》，用于记录烟草专卖局内部在受理、审查和审批许可证时的工作流程。

25、烟草专卖许可证持证户业态类型划分的参考因素：（1）行为。（2）烟草专卖品。（3）经营范围。（4）销售对象。（5）企业住所。（6）生产经营规模。

26、烟草专卖行政主管部门应定期开展辖区内烟草专卖许可证持证户基本情况调查，从辖区总人口、流动人口比例、各类持证户数量、业态、月均总销量等方面，按“每证一案”的原则，建立健全辖区内持证户档案。

27、按照持证零售户经营业态、月均销量、消费群体、守法程度建立辖区内个性化的卷烟零售户档案：一是建立辖区“特殊群体卷烟零售户档案”；二是按违法经营次数建立辖区内“重点监管持证零售户档案”，三是按季度编制辖区“卷烟无证经营户档案”，28、市场状况认知的应用：①可以掌握某种烟草专卖品在某一地域的生产经营数量是否饱和，为下一步同类型的烟草专卖许可证的发放提供依据，进行合理化布局，科学、合理地分配资源；

②可以对不同的持证户群体进行重点的、定向的、具有针对性的管理，并提供个性化服务；

③可以作为烟草专卖行政主管部门依法进行市场清理整顿的依据。

29、烟草专卖行政主管部门及其工作人员有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分： 30、.烟草专卖行政主管部门有下列情形之一的，由其上级烟草专卖行政主管部门责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（1）对不符合法定条件的申请人发放烟草专卖许可证或者超越法定职权发放烟草专卖许可证的；

（2）对符合法定条件的申请人不予发放烟草专卖许可证或者不在法定期限内发放烟草专卖许可证的。

31、申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。

二、市场管理

1、日常市场检查计划的内容主要包括检查的时间、对象、内容和目的四个基本要素，除此之外，一般还应包括检查人员、检查方法等内容。

2、市场检查计划的分类

（1）按照时间可以分为：检查计划、季度检查计划、月度检查计划以、周检查计划和日检查计划。

（2）按照内容可以分为：日常市场检查计划、专项行动检查计划。

3、检查计划制订的依据：

①上级对专卖管理工作的要求和部署。②辖区卷烟零售市场的基本情况。

③辖区卷烟销量、品牌和价格波动状况。

4、稽查大（中）队根据稽查支（大）队制定的月、周检查计划，再结合本辖区的卷烟零售户、检查周期、片区路线等具体情况，制定每日的市场检查计划；在报经稽查支（大）队批准后，下发市场监管员执行。

5、周检查计划的制定，要结合上一周检查计划的执行情况，分析总结上周市场检查中存在的问题，来综合安排本周的市场检查计划，要把重点村、重点户、重点问题作为市场检查的重点，同时要兼顾各项市场监管内容。

6、月度、季度和市场检查计划，属于中长期的计划，7、月度市场检查计划制订的注意事项

（1）要充分考虑市场监管员分片区域和分管路线的划定。（2）要尽量对本辖区零售户检查一遍。

（3）对重点路段、重点区域的经营户要进行重点监控。（4）对重点户和屡查屡犯户增加检查频次。

8、季度市场检查计划制订的注意事项：

（1）市场稽查与内部监管相结合，确立检查市场重点，重点解决存在的突出问题。（2）突出卷烟打假工作，把重点放在发现线索、查处案件、打击制售假烟网络上。

（3）根据零售户的营业时间合理安排市场检查时间，农村市场要特别注意农忙季节的时间安排。

9、市场检查计划制订的注意事项：

（1）要充分考虑上级局关于卷烟打假的工作部署，尤其应突出打击制售假烟网络的工

作安排，确定新目标，制定新措施，将工作安排和部署具体贯彻落实到日常市场检查中去。（2）要充分考虑内部专卖管理监督工作安排，加强对同级行业内企业的日常监管。

（3）要注重对零售许可证使用情况进行监管。

10、方案是进行工作的具体计划或者为解决某一特定问题而制定的规划。作为对近期具体工作的预测性安排，方案具有明显的针对性、即时性、具体性。

11、方案制定的基本原则：（1）适用、有效性原则（2）合理、先进性原则（3）及时、全过程原则（4）系统、全方位原则

11、.联合执法机制：（1）建立定期联席会、重大问题协调会制度，统筹协调联合执法的重大事项。

（2）建立行政执法与刑事司法相衔接的工作机制，保证执法部门之间的有效衔接。（3）建立集中整治和日常管理相结合的工作制度。

（4）建立执法责任绩效考核制、责任追究制度，确保依法行政。（5）建立信息沟通机制，实现资源共享，提高行政执法效率。

12、市场调查已成为企业经营决策中不可或缺的重要工具。卷烟零售户本身随着市场环境、经营目标的变化处在不断地变化之中，零售户与烟草公司的业务关系其实较为脆弱，必须定期开展零售户的调查分析，搜集相关信息，并根据信息对零售户进行动态的管理，这样对卷烟市场及消费者需求的变化能做到有针对的管理。

13、信息应用的基本原则：（1）目标原则。（2）求实原则。（3）效率原则。

14、应用信息时坚持目标原则要从三个方面去做：①在应用内容上，从本目标的内容到与本目标有关的内容，都要满足管理目标。②在开发过程上，从获取信息、加工信息到存贮信息、应用信息，都要符合管理目标。③在使用形式上，从普通文字、影像信息到高科技产品信息，都要方便于管理目标。

15、积极收集违法信息和线索，做到三不放过。一是违法卷烟的源头不查明不放过。二是线索不查清不放过。三是卷烟去向不查明不放过。

16、业态信息包含某一业态的经营方式、管理模式、经营策略、经营理念等内容。

17、应用业态信息，就是针对零售业态类别的不同、发展的趋势，对各类业态进行引导、帮助、管理和服务，同时，零售经营者业利用业态信息改善经营、促进自身发展。

18、业态信息应用的步骤：（1）调查业态信息（2）分析业态信息（3）制定合理对策

19、应用卷烟零售户业态信息，就是根据卷烟零售业态的种类分布、比例情况、变化规律、发展趋势等信息，制定落实适应新时期卷烟零售业态变化发展的各种制度措施，以满足市场需求、促进烟草行业发展、并严格依法行政做好市场管理工作。

20、业态信息分析的原则：a.针对性原则 b.完整性原则 c.客观性原则 d.动态性原则

21、新型零售业态的发展变化对专卖管理的影响：

a.对专卖辖区管理的方式提出了新课题。b.烟酒商店的扩张给专卖管理带来了新考验。c.新型零售业态中的超市、烟酒商店等零售业态，由于让利促销、清理库存或是对非渠 道卷烟的处理过程中，会对烟草公司卷烟批发价格产生潜在的威胁，给专卖管理带来一定的困难。d.对烟草行业的市场批发商主导地位有潜在威胁。

22、进一步加强对新型零售业态专卖管理应采取的措施： a.采取相应措施鼓励、引导、规范不同的零售业态。

b.引导、规范、整合食杂店、便利店、娱乐服务类中小零售业态。c.进一步规范内部经营行为。d.加强零售许可证的管理。

e.加强研究，及时掌握各业态的变化。

23、①大型超市等规模较大的零售业态，它们往往具有经营水平高、辐射范围广、守法意识强、信誉度可靠等特点，卷烟销量大而且相对稳定。②鉴于这些特点，我们对它们应积极鼓励、扶持，保证其货源稳定。③同时在专卖管理过程中要采取适当的执法方式，以确保其稳

定的经营秩序。④在管理的同时也要加强服务，实现“双赢”的局面。

24、进出口环节包括进口环节和出口环节。

25、我国进出口贸易的业务程序一般分为三个阶段：交易前的准备、交易磋商和订立合同阶 段以及履行合同阶段。

26、交易前的准备阶段。准备阶段包括行情调研、商品市场调研、客户调研、广告宣传和商标注册等工作。

27、凡正常进口的卷烟、雪茄烟必须在箱包、条包和盒包上印有“由中国烟草总公司专卖”字样；免税店经营的卷烟必须有“中国关税未付”和国务院烟草专卖行政主管部门规定的专门标识；处理没收的非法进口卷烟在销售前，必须有烟草专卖行政主管部门在箱包和条包上加贴由国家烟草专卖局制定的“没收非法进口卷烟”专门标识。

28、免税进口的烟草制品应当存放在海关指定的保税仓库内，并由国务院烟草专卖行政主管部门指定的地方烟草专卖行政主管部门与海关共同加锁管理。

29、卷烟出口采取一般贸易、政府间的易货贸易和来牌、来料、进料加工贸易等方式进行。30、对出口资格的要求：经营卷烟出口业务的企业必须是经商务部批准的、具有烟草专卖 品进出口经营权，并依照《烟草专卖法》的规定向国家烟草专卖局申领“特种烟草专卖经营 企业许可证”的企业。

31、对包装标识的要求：必须在小包、条包与外箱明显位置上印有“专供出口”的中文字样和目标市场所要求的警句。

32、对拟出口的闲置烟机设备，事先必须由具有国家认定资质的评估机构进行资产评估，确定设备的价值。评估结果应取得财政部的确认。出口闲置烟机的价格不得低于财政部确认的资产评估价值。

33、出售闲置烟机企业到有关部门办理闲置烟机核销、开具国内运输准运证等手续。

三、案件查办

1、情报利用的意义：

（1）情报利用服务于烟草专卖管理工作，通过这种服务实现涉烟情报的效能。（2）情报利用贯穿于情报工作的全过程。

2、情报利用的条件

（1）拥有一定数量和质量合格的情报资料。

（2）情报资料与市场监管、案件查办等工作需求有关联（3）情报利用者应有明确的情报需求目的。（4）情报利用者应具有利用情报资料的意识。

3、情报利用的途径：（1）查询途径（2）加工途径（3）传输途径（4）分析研究途径

4、传输的途径主要包括协查通报、情况通报、传递、交流等。

5、涉烟案件调查取证方案是指烟草专卖行政主管部门及其办案人员，为明确调查取证程 序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实，对特定的调 查取证对象制订的计划和预案。

6、调查取证的作用：（1）制订调查取证方案有利于保证调查取证工作的依法进行。（2）制定调查取证方案有利于提高调查取证的效率。

（3）制定调查取证方案有利于保障执法人员和相对人的人身和财产安全。

7、在调查取证活动中，执法人员要面临很多风险，如交通事故、暴力抗法、人身伤害等，8、调查取证方案的准备：（1）确定调查人员（2）选定组织形式（3）熟悉案情

9、在确定调查人员时，与被调查人有近亲属关系或与案件有利害关系的不能参加本案的调查。

10、根据参加办案的机关的多少，可划分为单独式和联合式。从组成结构上，可分为单一式、母子式。

11、在调查取证的方法上，有的是从事到人，有的是从人到事；有的是正面调查，有的是侧面调查；有的是直接调查，有的是委托调查。

12、需要抓获哪些违法当事人？什么时候抓获？怎样抓获？什么时候与案件被调查人见面？要向被调查人、证人了解什么情况？

13、根据领导的要求和案情的复杂程度、工作的难易，预计完成任务的大致时间。

14、生产环节案件调查取证方案的制订，重点检查内容：①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟机设备；③烟草制品和各种原料；④固定各类证据。

15、运输环节案件调查取证方案的制订，重点检查内容：①抓获涉案当事人；②查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；③固定各类证据。

16、使用证据是指对已收集到的证据进行客观性、合法性、关联性的审查判断，17、证据的审查包括对个别证据的审查判断和对全案证据的综合审查判断，18、证据审查法则：1.特性法则。2.矛盾法则。3.实践法则。4.综合法则。

19、实践法则。即通过实验、辨认和鉴定方法，对收集的证据进行真伪鉴别。

20、证据审查的方法：1.整合认证法。2.资格确认法。3.对照分析法。4.询问释疑法。5.比较取舍法。6.矛盾排除法。

21、资格确认法：一是收集证据的来源是否合法。二是收集证据的主体是否合法。三是收集证据的程序是否合法。

22、对证人证言主要审查：

（1）证人的作证能力，（2）证人是否如实提供证言。（3）证人证言的内容，（4）证人证言的形成过程，（5）证人与违法案件当事人或案件本身是否具有利害关系。（6）证人的品格、操行对其证言是否产生影响。

23、对视听资料主要审查：

（1）视听资料形成的时间、地点和周围环境，（2）视听资料的收集过程是否合法，即对以偷拍、偷录、窃听等手段获取的视听资料 要审查是否侵害他人合法权益。

（3）视听资料的内容是否真实，即视听资料是否被删节、剪接、篡改。

24、对勘验笔录主要审查：

（1）勘验笔录的制作主体是否合法。

（2）执法人员和被检查人是否在笔录上签字或盖章。（3）笔录上有无篡改或者伪造现象的发生。

（4）现场检查情况，重点记录违法物品、设施所在位置。（5）现场提取有关物证的名称和数量。

25、听证会应当公开举行，允许公众旁听，但涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的案件除 外。

26、最后陈述

（1）由当事人作最后陈述。

（2）有第三人的，由第三人进行最后陈述、申辩。（3）调查人员进行最后陈述。

27、听证报告首先应写明听证的基本情况，包括案由、举行听证的时间、地点、听证参加人 的情况等。其次，写明当事人或委托代理人针对烟草专卖行政主管部门认定的违法事实、情 节等提出的主要观点、理由和证据，再次，写明法律、法规或者规章的适用问题。最后提出案件的处理意见。

28、涉烟刑事案件移送的意义

（1）依法移送涉烟刑事案件是烟草专卖行政主管部门依法行使职权的重要体现。（2）依法移送涉烟刑事案件是彻查涉烟违法行为的重要手段。

29、涉嫌假冒注册商标罪

（1）非法经营数额在5 万元以上或者违法所得数额在3 万元以上的；（2）假冒两种以上注册商标，非法经营数额在3 万元以上或者违法所得数额在2 万元以上的。

30、涉嫌走私普通货物、物品罪

（1）走私烟草专卖品偷逃应缴税额数额达到5 万元以上的；（2）武装掩护走私、以暴力、威胁方法抗拒缉私的。

31、非法经营罪，包括三要素：a.违反国家规定。b.实施了非法经营行为。c.情节严重。

32、未经烟草专卖行政主管部门许可，无生产许可证、批发许可证、零售许可证，而生产、批发、零售烟草制品，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十五条的规定定罪处罚：个人非法经营数额在5 万元以上的，或者违法所得数额在1 万元以上的；单位非法经营数额在50 万元以上的，或者违法所得数额在10 万元以上的；曾因非法经营烟草制品行为受过二次以上行政处罚又非法经营的，非法经营数额在2 万元以上的。

33、烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件 移送书；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉案物品清单；有关检验报告或者鉴定结论；其他 有关涉嫌犯罪的材料。

34、烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件前已经作出的警告、责令停产停业等行政处罚决定，不停止执行。

35、公安机关决定立案的，可以自接到不予立案通知书之日起3 日内，提请作出不予立案决定的公安机关复议，也可以建议人民检察院依法进行立案监督。

四、内部监管

1、日常监管工作方案是指依据烟草专卖法律法规及行业管理规定，按照内部专卖管理监 督“制度化、规范化、日常化”的工作要求，针对辖区内部专卖管理监督工作的对象，对日 常监管的职责、方法、内容进行界定，形成工作计划和安排，组织辖区内日常监管工作的开 展。

2、日常监管是指按照内部专卖管理监督工作“制度化、规范化、日常化”的要求，对行业 内企业的烟草专卖品生产经营行为进行全过程的日常管理监督，3、内部专卖管理监督人员占本级专卖管理人员的比例：省局不得低于35%、市局不得低于25%、县局不得低于20%。

4、市级局内部专卖管理监督部门日常监管的主要职责是：一是组织县级局做好同级监管、日常监管工作，及时调查处理不规范生产经营问题。二是对地市公司本级以及所属县营销部（公司）的“两烟”生产经营活动坚持日常监督。三是对辖区行业内工商企业生产经营全过 程进行日常监管。对辖区内所有工商企业处理废弃烟草专卖品进行监管。

5、内部专卖管理监督工作制度中，包括如下日常监管制度：（1）同级内部专卖管理监督制度。（2）案件查处制度。（3）案件移交制度。（4）举报监督制度。

6、日常监管信息化的作用：一是有效地解决了同级监管讲情面、不愿管、不敢管的问题； 二是解决不会管的问题，提高了工作效率；三是规范内管工作本身，增强监管效果。

7、内部专卖管理监督信息系统需要具备的功能：一是实时获取生产经营实时数据；二是智 能化分析，根据重点监管环节、监管点以及可能出现违规的异常情况，三是自动流程驱动、全程痕迹跟踪，8、各级烟草专卖局督促辖区内行业内烟草专卖品生产经营企业制定切实可行的规范生产经营的内控制度，并严格按内控制度组织生产经营活动的情况。各级烟草专卖局按国家局有关要求，逐级落实内部专卖管理监督工作机构，按比例配备专职工作人员，明确内部专卖管理监督工作职责，配备必需的办公设备的情况。

9、考核采取定期和不定期相结合的方式进行。国家局对省级局的定期考核每年进行一次；省级局的定期考核每半年一次。

10、定期考核由各级烟草专卖局组成工作组对各直属单位采取听汇报、查阅资料、现场考 察、征求意见等形式进行，重点考核内部专卖管理监督各项制度措施的制订、完善和执行的 情况。

11、重点检查是指按照烟草专卖法律法规、行业管理规定以及内部专卖管理监督制度的要 求，为有效地规范行业内的生产经营秩序，对行业内企业烟草专卖品生产经营活动的重点环 节进行有针对性的内部专卖管理监督检查。

12、内部专卖管理监督重点检查，是《烟草专卖法》、《烟草专卖法实施条例》及《行政许可法》等法律法规赋予烟草专卖行政主管部门的一项重要职责，13、重点检查的对象是指行业内所有依法取得烟草专卖许可证，从事烟草专卖品生产、销售 和进出口业务的企业。

14、针对存在问题，进一步健全制度，提高执行力，推进内部专卖管理监督工作的制度化、规范化；逐步建立起生产经营企业严格自律的内部控制机制、同级日常监管机制、上级严格稽核的督察机制，形成事前、事中、事后有效监管的三道防线，促进行业“注重自律”课题的解决；

15、对卷烟、雪茄烟批发企业重点检查要点：卷烟购进、销售、库存、购销合同签订、准运证到货确认、扫码等情况，重点检查有无违规购进卷烟的问题，有无虚假确认的问题，有无违反扫码有关规定的问题，有无拆单分摊、假入网、超许可范围销售卷烟的问题。

16、对卷烟购进环节的检查，需收集的材料：卷烟仓库保管账、入库手续及验收单等原始凭证；月购销存报表；卷烟货款结算手续及凭证、现金日记账、三产公司账、月到货确认数据、月扫码入库数据。

17、检查方法：从卷烟入库验收手续及凭证的数据（仓库保管账或仓储管理系统）方面进行汇总，并和企业综合部门提报的卷烟购进量、省外卷烟购进量、省内卷烟购进量进行对比；再将核实的数据同卷烟到货确认量、一号工程扫码量进行对比，18、对烟叶种植收购调拨企业重点，检查要点：烟叶生产、收购、调拨、销售、库存、购销合同签订、准运证开具使用以及报废处理等情况，重点检查有无超计划种植烟叶的问题，有无不按合同收购、跨区收购烟叶的问题，有无违规销售烟叶、报废处理烟叶的问题，有无违反准运证管理规定的问题等。

19、对烟叶生产环节，需要收集的数据：计划种植面积、合同签订面积、计划种植数量、实际收购数量。

20、对烟叶收购环节，需要收集的材料：各烟站烟叶收购微机系统统计数据，烟叶收购的等级数量，各县（站）烟叶收购区间报表；烟叶合同汇总表；各县（烟站）微机系统日收购烟叶分户数据；仓库保管账，各烟站交仓库烟叶等级、数量、内部调拨凭证，仓库实际接收各烟站等级、数量、日报、接收原始凭据、（调拨单）；收购资金拨付凭证，煤炭及其他补贴支出凭证及统计表。

21、对卷烟生产计划执行的检查

①需要收集的材料：企业生产计划情况；成品库库存情况；车间生产情况。

22、对烟叶调进环节，检查方法，分两步检查：

第一步：分各委托方分产地逐个进行核对，主要查超合同调进烟叶问题。第二步：汇总各委托方的调进量，同原料库总入库量进行对比，主要查无合同调进烟叶问题，23、对查出的某一问题违反了两个以上规范要求的情况，参考以下因素来定性：与该问 题关系最紧密的规范要求，违反的规范中性质较严重的一种规范要求。

24、生产、计划、打（扫）码方面常见问题：（1）无计划、码段生产卷烟（2）“福、样、促、试”卷烟、雪茄烟未列入计划、未打码（3）违反打、扫码规定

25、无计划、码段生产卷烟现象：超计划生产卷烟；超月度进度生产卷烟；超备货计划生产卷烟；库存未打码卷烟。

26、原料、辅料、烟草专用机械管理：

（1）从无资质单位购进专卖品（2）无合同购进专卖品

（3）超合同购进烟草专卖品（4）委托无证单位加工烟草专卖品

27、卷烟购进方面：

（1）从无资质单位购进卷烟（2）无合同购进卷烟

现象：超合同（数量、品牌、规格）购进卷烟。（3）虚假到货确认（4）违反扫码规定

28、卷烟销售方面：

（1）超许可范围销售卷烟（2）无证供货（3）虚假订单（4）虚拟客户销售卷烟

（5）超限量供货（6）为烟贩套购倒卖卷烟提供便利（7）违规处理罚没卷烟

29、超限量供货包括全月总量超限量、单次供货超限量、单品牌供货超限量。

30、特供烟管理不规范现象：未建立特供烟制度；未建立特供烟台帐；未保留特供烟原始凭据，不能证明特供烟流向；特供烟占该品牌总销量较大比例；特供烟总量较大，品牌分布过多，包括有低档烟、滞销烟。

31、烟叶合同管理不规范现象：烟叶种植收购合同事项不全，如没有约定种植面积；合同有随意涂改现象；烟叶合同调整手续不规范。

32、烟叶收购方面：

（1）擅自设立收购站（点）（2）超计划收购烟叶（3）超合同约定收购烟叶（4）无合同收购烟叶

33、烟叶复烤加工企业常见问题定性：1.超许可范围经营；2.无合同调进烟叶；3.无合同加工烟叶； 4.非正常渠道销售原烟或片烟

34、无合同加工烟叶现象：①为行业内外的单位和个人加工烟叶，未签定加工合同；② 签定了加工合同，但实际加工数量超过了合同数量的，超过部分属于无合同加工烟叶；③签定了加工协议，但未签订加工合同的，属于无合同加工。④在合同正式签订前就进行了加工行为的，属于无合同加工。

35、未经专卖部门监督销毁烟草专卖品现象：①未在属地烟草专卖行政主管部门的监督下，销毁报废的“卷烟、烟叶、烟末、丝束、嘴棒、卷烟纸”等烟草专卖品。②销毁报废的烟草专用机械，未在省级烟草专卖部门的监督下进行。

36、违规销售、处理报废专卖品现象：①将报废的烟草专卖品销售给行业外无烟草生产许可证的单位和个人；②将报废的烟草专卖品未经彻底处理进行销售、变卖。

37、准运证管理不规范现象：①准运证办理审批不严格，手续不规范；②烟草专卖品运输“一证多车”行为；③货物抵达目的地时，调入方验货无误后，未及时在准运证上加盖“货已收讫”

印章，未及时做到货确认。

38、内部专卖管理监督部门对一般违法违规问题进行处理的方式主要有：

（一）责令整改

（二）行政处罚

（三）对问题的移送

39、移送分两种情况，一是查出的问题超出了属地管辖范围，需要移送到有管辖权限的烟草专卖行政主管部门；二是查出的问题超出了管理职能权限，需要移送到有管理权限的部门和单位进行处理。

高级理论判断

一、证件管理

1、取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。

2、审查程序属于内部程序，不需要向申请人出具行政许可文书，受理机关的审查意见在性质上属于办理建议，不影响最终的行政许可决定，审批机关对是否准予行政许可仍具有决定权。

3、地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。

4、依法需要听证、检验、检测的，所需时间不计算在规定期限内。

5、烟草专卖局办理烟草专卖许可证应当使用规范的行政许可文书，包括申请类文书、告知及相关记录类文书、内部审批类文书和其他类文书。

6、生产经营类许可证的行政许可文书格式由国家局统一制订，烟草专卖零售许可证的行政许可文书格式由各省级局参照生产经营类许可证行政许可文书格式统一制订。

7、《申请材料补正告知书》此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。

8、《申请材料接收凭证》受理的烟草专卖局收到申请人提交的申请材料后，应填写此文书，用于证明申请材料接收情况。

9、《申请材料接收凭证》此文书应由受理机关经办人员和申请材料提交人共同签字或盖章；

10、《听证公告》此文书一式多份,一份归档，其余对外张贴公示。

11、《听证笔录》听证参加人拒绝签名或者盖章的，应在听证笔录中载明情况。

12、《行政许可文书送达回证》直接送达时，领取人需签字确认；留置送达时，需有相关证明人签字确认；

13、内部审批类文书用于记录烟草专卖局内部在受理、审查和审批许可证时的工作流程。

14、一次行政许可涉及到的所有行政许可文书及相关材料整理汇编为一份烟草专卖许可证行政许可卷宗。一份烟草专卖许可证行政许可卷宗使用一个档案编号。

15、纸质档案由受理机关保存。

16、各烟草专卖许可证办理机关应当在每年文书档案移交的规定时间内，将本的烟草专卖许可证行政许可卷宗交机关档案部门集中统一保管。

17、烟草专卖许可证持证户业态就是烟草专卖持证经营户向确定的顾客群提供确定的烟草专卖品的具体形态，是持证经营活动的具体形式。

18、市场状况认知是指人们获得市场状况信息或应用这种信息的过程，或信息加工的过程。

19、通过对烟草专卖许可证持证户业态信息的统计与分析，可以获得烟草专卖品生产经营市场状况的认知，20、申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，应当不予受理或者不予发证，给予警告。同时申请人在一年内不得再次申请烟草专卖许可证。

21、排列系统：卷内报表资料按文件重要程度或形成时间的先后排列；

22、凡因工作需要查阅档案，必须办理查阅手续，原则上只限在阅览(档案)室内，确因需要外借的，应当征得分管领导同意并办理手续，阅后要及时归还；

二、市场管理

1、日常市场检查计划的内容主要包括检查的时间、对象、内容和目的四个基本要素，除此之外，一般还应包括检查人员、检查方法等内容。

2、周检查计划的制定，要结合上一周检查计划的执行情况，分析总结上周市场检查中存在的问题，来综合安排本周的市场检查计划，要把重点村、重点户、重点问题作为市场检查的重点，同时要兼顾各项市场监管内容。

3、月度、季度和市场检查计划，属于中长期的计划，4、市场检查计划制订的注意事项：要充分考虑上级局关于卷烟打假的工作部署，尤其应突出打击制售假烟网络的工作安排，确定新目标，制定新措施，将工作安排和部署具体贯彻落实到日常市场检查中去。

5、方案是进行工作的具体计划或者为解决某一特定问题而制定的规划。作为对近期具体工作的预测性安排，方案具有明显的针对性、即时性、具体性。

6、方案也具有可选择性，这是方案与其它计划类文书的最大不同之处。

7、没有对市场的正确认识和分析，就不可能在日益激烈的市场竞争 中战胜对手，发展自己，壮大自己，8、应用卷烟零售户业态信息，就是根据卷烟零售业态的种类分布、比例情况、变化规律、发展趋势等信息，制定落实适应新时期卷烟零售业态变化发展的各种制度措施，以满足市场需求、促进烟草行业发展、并严格依法行政做好市场管理工作。

9、烟酒商店等新型零售业态发展速度很快，它们在一定程度上控制着中小零售业态，向他们提供假冒卷烟、走私烟或是低于烟草公司批发价格的卷烟，是不规范经营根源。

10、新型零售业态中的超市、烟酒商店等零售业态，由于让利促销、清理库存或是对非渠道卷烟的处理过程中，会对烟草公司卷烟批发价格产生潜在的威胁，从而对卷烟的市场价格产生影响，甚至会控制市场价格，给专卖管理带来一定的困难。

11、新型零售业态中的超市、尤其是大型连锁超市、连锁经营的便民店等零售业态网点众多、布局合理、在商品价格上有强大的低价竞争能力、并且拥有自身的物流体系，专卖管理体制一旦放开，大型零售业态必然成为我们与国际烟草供应商之间竞争的主要对象，12、进一步加强对新型零售业态专卖管理应采取的措施：

c.进一步规范内部经营行为。d.加强零售许可证的管理。e.加强研究，及时掌握各业态的变化。

13、依据《烟草专卖法》的规定，国务院烟草专卖行政主管部门根据国务院规定，管理烟草行业的进出口贸易和对外经济技术合作。

14、，烟草类货物进口贸易须使用《烟草国营贸易货物进口专用合同》，并加盖中国烟草国际有限公司合同审核章。

15、有外文品质说明的，须有对应的规范中文译文。

16、对出口卷烟计划要求：出口卷烟计划分为卷烟出口计划和出口卷烟生产计划，并分为和半上报、下达。

17、各烟草进出口企业所报计划必须列明出口卷烟的牌号、数量、生产厂家、出口国别和出口时间。卷烟出口计划由国家烟草专卖局会同国家税务总局共同审核后联合下达，并作为对外签订出口合同的依据。

18、生产国外来牌加工的出口卷烟，必须具有外方卷烟商标注册文件和经公证的委托书正本，并经国家烟草专卖局批准，出口卷烟商标不得模仿国内外已注册的卷烟商标。

19、闲置烟机是处于闲置状态并未办理报废手续的国家烟草专卖局在编烟草专用机械。20、闲置烟机出口合同签订后报国家烟草专卖局备案。

21、中国烟叶生产购销公司负责组织进口烟叶国内经营业务，卷烟生产企业只能从中国烟叶生产购销公司购进进口烟叶，不准从非正常渠道购进进口烟叶。

三、案件查办

1、情报利用，是情报工作的目的和归宿，是实现情报价值，发挥情报作用的过程。

2、质量不合格，即使情报的数量已达到要求，但仍无法达到利用的最终目的；质量不合格，可误导调查决策，造成难以挽回的损失和影响。

3、情报利用者应有明确的情报需求目的。

4、情报利用的途径，是指从情报系统（包括已获取的情报及其分析研究成果）中获取信息的途径。

5、情报利用中的加工途径，就是指通过对情报整理研究、加工提炼，获得有用信息的途径。通常是对情报进行分类、筛选、综合、提炼、统计，从而得出有用信息。

6、线索型情报的处置利用，涉及面广、情况复杂的重大违法活动线索，要迅速向上级机关报告情况。

7、线索反映可能对市场危害大、价值高、时间要求紧的，要立即组织力量查证情况，据情采取措施，实行专案查破。

8、制订调查取证方案的主要目的是要明确调查程序，确定调查人员、方法、手段和措施，有的放矢地收集证据，查清案件事实。

9、严格的调查取证纪律是调查取证任务能否顺利完成的重要保证，在方案中应提出注意点，落实中要严格执行。

10、当事人不主动配合检查，要充分做好思想工作，告知拒绝、阻碍执法检查的后果，并当场进行采集视听资料，两名以上执法人员出示执法证件后可以依法进行检查。

11、对当事人或相关负责人进行说服教育，要求其主动配合检查，两名（含）以上执法人员对该区域进行检查时，当事人必须在场。

12、当事人不主动配合检查，邀请公安干警到场，两名（含）以上执法人员可以对该区域依法进行检查，要当场进行采集视听资料。

13、证据审查，是指行政主体或者行政程序参加人对收集的证据进行审查判断、鉴别真伪，确定其能否作为定案根据的程序活动。证据只有查证属实，才能作为定案的根据。

14、物证本身与案件事实是否具有关联性，即审查认定某一物证的存在与否能否足以影响到特定的案件事实所呈现的实际状态。

15、视听资料的内容是否真实，即视听资料是否被删节、剪接、篡改。

16、违法事实。这是证明对象的主要部分，应抓住其主要核心内容，即“五何”要素予以证明。“五何”即何人、何时、何地、何具体违法活动、其危害后果如何，17、确定证据采信规则的目的是，在证据发生冲突时，如何确定证据效力的高低。

18、当事人如果经通知，无正当理由不到场的，视为放弃听证的权利。

19、听证报告最后提出案件的处理意见。20、涉烟刑事案件移送是指烟草专卖行政主管部门在依法查处违法行为过程中，发现违法事实涉及的情节、后果、金额等，根据刑法规定，涉嫌构成犯罪，依法需要追究刑事责任，而移送司法机关追究刑事责任的执法活动。

21、非法生产、拼装、销售烟草专用机械行为，依照《刑法》第一百四十条的规定，以生产、销售伪劣产品罪追究刑事责任。

22、国家机关工作人员参与实施非法经营的犯罪行为的，从重处罚。

23、公安机关对烟草专卖行政主管部门移送的涉嫌犯罪案件，应当在涉嫌犯罪案件移送书的回执上签字；其中，不属于本机关管辖的，应当在24 小时内转送有管辖权的机关，并书面告知移送案件的烟草专卖行政主管部门。

四、内部监管

1、督促行业内企业建立健全内部控制和规范生产经营制度规定，并监督其执行情况。

2、行业内企业要及时向当地烟草专卖局通报计划、价格、牌号等有关生产经营的重要信息。

3、定期考核由各级烟草专卖局组成工作组对各直属单位采取听汇报、查阅资料、现场考察、征求意见等形式进行，重点考核内部专卖管理监督各项制度措施的制订、完善和执行的情况。

4、重点检查是指按照烟草专卖法律法规、行业管理规定以及内部专卖管理监督制度的要求，为有效地规范行业内的生产经营秩序，对行业内企业烟草专卖品生产经营活动的重点环节进行有针对性的内部专卖管理监督检查。

5、重点检查的内容是以上企业遵守烟草专卖法律法规及国家局内部专卖管理相关规定的情况，6、针对存在问题，进一步健全制度，提高执行力，推进内部专卖管理监督工作的制度化、规范化；逐步建立起生产经营企业严格自律的内部控制机制、同级日常监管机制、上级严格稽核的督察机制，形成事前、事中、事后有效监管的三道防线，促进行业“注重自律”课题的解决；

7、对烟叶种植收购调拨企业，重点检查有无超计划种植烟叶的问题，有无不按合同收购、跨区收购烟叶的问题，有无违规销售烟叶、报废处理烟叶的问题，有无违反准运证管理规定的问题等。

8、若调拨量大于出库量，重点检查跨区收购没有入库的情况；

9、原辅材料环节检查，重点检查企业有无违规购进烟草专卖品的问题，有无违反准运证管理规定的问题。

10、销售环节检查，需要收集的材料：卷烟购销合同、企业综合部门卷烟销售报表及明细账、成品库卷烟出库汇总表、财务部门卷烟货款接收情况，有无促销用烟；省局提供准运证、携带证开具数量。

11、成品出库量如果大于购销合同执行数量，要检查卷烟销售明细账，看是否存在向无批发许可证企业销售卷烟的行为；

12、对于有经营权的烟叶复烤加工企业的检查，检查自营烟叶购进业务。

13、无合同委托加工烟草专卖品现象：委托加工烟草专卖品按规范要求需要签订网上合同的未签订网上合同;委托有资质单位加工烟草专卖品但未签订合同；委托有资质单位加工烟草专卖品在正式合同签订前已经开始加工。

14、无合同销售卷烟现象：向行业内取得卷烟批发许可证的单位销售卷烟，但未签定合同。

15、虚假订单现象：虚假订单是指已经生成订单，但是零售户并未收到订单显示卷烟的情况。

16、为烟贩套购倒卖卷烟提供便利现象：卷烟、雪茄烟批发企业采取集中时间、线路投放卷烟、组合销售、协议销售、集中出库等形式，为烟贩收购卷烟提供方便的违规行为。

17、超合同约定收购烟叶现象：超过与烟农签定的种植合同约定数量收购烟叶。

18、超过合同约定数量收购烟叶，超过部份属于无合同收购；跨区收购烟叶，属于无合同收购。

19、超许可范围经营现象：超出烟草专卖生产企业许可证许可范围经营烟叶。如许可范围为复烤加工，但开展了自营业务。

20、非正常渠道销售原烟或片烟现象：将用于委托加工的原烟和片烟等，自行销售给其他单位或个人。

21、无合同销售现象：销售“烟机、卷烟纸、丝束、嘴棒”等烟草专卖品，未签定合同。或者签定有合同，但超出合同约定的数量销售，超出部分属于无合同销售烟草专卖品。

22、将报废的烟草专卖品未经彻底处理进行销售、变卖。

23、无证运输烟草专卖品现象：重复使用烟草专卖品准运证的；证货不符，超出或者少于烟草专卖品准运证规定数量、品种或者规格的部分；

24、运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中鉴章的购销合同原件(出口合同除外)没有随货同行的，均视为无烟草专卖品准运证运输。

25、查处问题的移送，应制作移送函，将案件有关材料随同移送函一并移送。

26、由纪检监察部门按照工作程序对查实违法违纪的行业内部工作人员，根据法律法规和行业规范性文件要求给予行政处分。

27、行政处罚的依据是烟草专卖法律法规和规章、行政处罚相关法律法规。

28、责令整改是内部专卖管理监督部门对查出问题进行处理的一种常见方式。

高级技能

一、证件管理

(一)受理、审查、审批的层级要求 申请单位申办生产经营类许可证的，应当向所在地的地市级局或省级局提出申请，由地市级局或省级局受理和审查，上一级烟草专卖局审批并作出最终的行政许可决定。1.以下烟草专卖许可证由省级局受理和审查,国家局审批：

（1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织；

（2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的法人或其他组织；

（3）烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、草专用机械经营业务的法人或其他组织； 高级烟草专卖管理员

（4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。

2.以下烟草专卖许可证由地市级局受理和审查、省级局审批：

（1）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，在本省、自治区、直辖市范围内经营的法人或其他组织；

（2）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的县级烟草营销单位。

（二）申办条件

（1）申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件： ①有与生产烟草专卖品相适应的资金；

②有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；

③符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要； ④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。

烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备下列条件： ①有生产烟草专用机械产品所需要的技术条件，对申请生产经营的烟草专用机械设备具有自主或合法授权的知识产权；以新型烟草专用机械设备进行申请的，产品样机应按照相关规定通过由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收；