工伤保险基金监督检查报告

第一篇：工伤保险基金监督检查报告

2010年8月2日，市局由财务和基金监督科、工伤生育科、社保局、医保局、信息中心等部门同志组成的工伤保险基金监督检查组，对你县工伤保险基金专项检查自查情况进行了现场监督检查。现将检查意见反馈给你们，请认真落实。

一、总体情况评价县人力资源和社会保障局领导班子高度重视工伤保险基金监督管理工作，建立完善了工伤保险基金监管内控管理制度和办法，严格执行内部控制制度、财务管理制度和业务操作流程，业务基础工作比较扎实，注重风险防控，制定了风险控制措施，强化对风险点、关键环节、关键岗位的监督和管理，规范工作人员岗位职责和权限。工伤保险基金实行了“收支两条线”管理，会计核算基础工作规范，根据基金财务制度和会计制度，做到了账账相符，账表相符；收入户期末账户无余额，支出户、专户通过余额调节表相符。严格按照票据的使用规定领用、缴存管理。检查中未发现违规违纪的情况。

二、需进一步整改的问题

1、工伤业务档案与财务档案未分类管理，所有档案均留存财务，未保存业务档案。

2、业务操作流程不规范，在工伤待遇审批环节中，部分审核资料缺少单位申报的《工伤人员待遇审批表》，在已申报的审批表中，缺少初审、复核、审批的经手人签字。

三、整改建议

1、进一步加强和完善内控制度，抓好内控制度落实，完善业务办理签批手续。

2、作好档案管理工作，财务档案和业务档案分别管理。

3、严格执行《社会保险法》，做到应保尽保，杜绝选择性参保情况发生。

4、建议“县二乙伤残军人领取伤残金人员”按照老工伤人员纳入统筹管理办法尽快办理移交手续，同时由工伤性质认定部门重新确认工伤和伤残等级。

第二篇：工伤保险检查报告

工伤保险基金监督检查报告

2010年8月2日，市局由财务和基金监督科、工伤生育科、社保局、医保局、信息中心等部门同志组成的工伤保险基金监督检查组，对你县工伤保险基金专项检查自查情况进行了现场监督检查。现将检查意见反馈给你们，请认真落实。

一、总体情况评价

县人力资源和社会保障局领导班子高度重视工伤保险基金监督管理工作，建立完善了工伤保险基金监管内控管理制度和办法，严格执行内部控制制度、财务管理制度和业务操作流程，业务基础工作比较扎实，注重风险防控，制定了风险控制措施，强化对风险点、关键环节、关键岗位的监督和管理，规范工作人员岗位职责和权限。工伤保险基金实行了“收支两条线”管理，会计核算基础工作规范，根据基金财务制度和会计制度，做到了账账相符，账表相符；收入户期末账户无余额，支出户、专户通过余额调节表相符。严格按照票据的使用规定领用、缴存管理。检查中未发现违规违纪的情况。

二、需进一步整改的问题

1、工伤业务档案与财务档案未分类管理，所有档案均留存财务，未保存业务档案。

2、业务操作流程不规范，在工伤待遇审批环节中，部分审核资料缺少单位申报的《工伤人员待遇审批表》，在已申报的审批表中，缺少初审、复核、审批的经手人签字。

三、整改建议

1、进一步加强和完善内控制度，抓好内控制度落实，完善业务办理签批手续。

2、作好档案管理工作，财务档案和业务档案分别管理。

3、严格执行《社会保险法》，做到应保尽保，杜绝选择性参保情况发生。

4、建议“县二乙伤残军人领取伤残金人员”按照老工伤人员纳入统筹管理办法尽快办理移交手续，同时由工伤性质认定部门重新确认工伤和伤残等级。

二0一0年八月二十六日

第三篇：关于工伤保险基金专项检查的的自查报告

关于工伤保险基金专项检查的

自查报告

区人力资源和社会保障局：

根据《关于转发昆明市人力资源和社会保障局<昆明市工伤保险基金专项检查实施方案>的通知》（呈人社通〔2012〕57）号文件要求，我街道对工伤保险基金进行了严格自查，现将自查情况报告如下：

一、高度重视，加强领导

接到文件后我街道领导高度重视，专门针对此项工作成立了工伤保险基金专项检查工作领导小组。由街道办事处主任担任组长，分管副主任担任副组长，各相关部门负责人为小组成员。在全街道形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，部门负责人抓落实的良好工作格局，为落实工伤保险基金专项检查工作创造了良好的工作氛围。

二、精心组织，认真实施

根据文件要求，结合街道实际，把经办业务基础建设、基金缴纳情况等纳入到具体检查工作中，层层落实目标责任制，采取得力措施，真抓实干，力求取得实效。

（一）工作开展基本情况 我街道工伤保险覆盖范围包括街道办事处职工人数16人、街道农业综合服务中心5人、科教文卫体服务中心9人、环境卫生服务中心12人、经济管理服务中心9人，共计51人。2011年无工伤事故发生，全年共缴纳工伤保险金8087.55元。

（二）认真贯彻落实政策

2011年，我街道认真贯彻落实《工伤保险条例》及各级政府的相关政策，全街道干部职工共51人，均按时、足额、无一遗漏的缴纳了工伤保险金，做到了应保尽保。

（三）规范化管理服务

加强规范经办业务流程，提高经办人员的业务素质；认真做好数据核定和分析工作，设有专职统计工作人员，定期上报统计数据及缴纳工伤保险金；抓好社保档案建设，完善资料收集、整理、归档、查阅等制度。

三、存在的不足

1.各项经办业务规范化管理服务制度不够健全； 2.信息报送和档案管理的过程中信息化建设不够完全。

四、下一步工作打算

1.制定和完善各项经办业务规范化管理服务制度，用制度管人，凭制度办事。2.加强信息化建设进程。一是建立档案的信息管理系统，加强街道工伤保险信息管理的规范化水平。二是要加强信息报送和工伤保险金缴纳的信息化、电子化水平。

工伤保险基金事关干部职工切身利益，意义深远，责任重大。今后我们将进一步加强领导，完善制度，确保工伤保险各项制度措施落到实处，确保全街道干部职工的利益得到保障。

2012年5月24日

第四篇：市工伤保险基金专项检查方案

**市工伤保险基金专项检查方案

为加强工伤保险基金监督管理，促进工伤保险基金健康运行，根据省人力资源和社会保障厅《关于印发**省工伤保险基金专项检查方案的通知》文件的统一部署，决定在全市范围内开展一次工伤保险基金专项检查活动，特制订本方案。

一、检查目的

通过对全市工伤保险基金的专项检查，总结交流好的经验做法，对影响基金安全的风险点进行排查，查找基金安全隐患，查处违法违规问题，并就问题提出针对性强、切实可行的解决方案，促进工伤保险基金安全运行，推动我市工伤保险事业健康发展。

二、检查对象

各级经办、管理和使用工伤保险基金的相关单位及个人。主要包括工伤保险经办机构、工伤认定、劳动能力鉴定机构、定点医疗机构(康复机构)、伤残辅助器具配置机构，以及根据需要延伸检查的相关单位、工伤保险待遇享受人及供养亲属等。

三、检查内容

2011工伤保险基金运行情况，包括工伤保险基金登记、工伤医疗及康复服务、工伤待遇审核、工伤待遇和专项费用支付、康复费用支出、财务管理、信息管理、稽核监督、权益记录、档案管理等对工伤保险基金有影响的环节。必要时，可以延伸到其他。主要包括：

(一)工伤保险基金制度建设情况。是否按国家、省、市法律政策规定制定具体的工伤保险基金管理制度办法；经办机构关键岗位人员配备及职责划分等内控制度的建设情况等。

(二)2011工伤保险基金管理情况。经办机构内控制度的执行落实情况；经办机构信息化系统建设管理情况；工伤保险登记情况；基金财务管理和会计核算情况；工伤保险专项经费和储备金管理使用情况；工伤保险个人权益记录的管理情况；工伤保险档案管理情况；财政专户管理和经办稽核监督情况，《安徽省工伤康复管理暂行办法》及《安徽省工伤职工康复费用结算办法》的执行情况等。

(三)工伤认定及劳动能力鉴定管理情况。工伤认定及劳动能力鉴定机构内控制度建设及执行情况；认定及鉴定程序是否符合规定；是否存在弄虚作假等违规行为。

(四)2011工伤保险基金征缴、使用和支付情况。基金支出项目和支付标准是否符合规定；工伤保险待遇的审核情况；是否存在虚列支出、转移资金、侵占挪用、欺诈冒领等损害基金的问题；是否足额支付工伤保险待遇等。

(五)定点医疗机构(康复机构)、辅助器具配置机构对工伤保险基金的使用情况。工伤保险医疗服务协议履行情况；执行工伤保险诊疗项目目录、工伤保险药品目录、工伤保险住院服务标准情况；遵守物价部门收费标准情况；用药、治疗、检查及化验的合理性情况；出入院标准掌握情况；康复器具和辅助器具的使用情况及服务协议执行情况；工伤康复机构为康复对象建立康复档案情况等。

其中，第(一)、(二)、(三)项以调研的形式开展，第(四)、(五)项作为本次检查重点。

四、检查方式和方法

(一)检查方式。主要采取自查与重点抽查的方式进行。检查工作由社会保险基金监督机构负责组织实施，工伤保险行政部门、经办机构配合。

(二)检查方法。采取调研与检查相结合、行政监督与社会监督相结合的方式。社会保险基金监督部门在检查开始前15天设立专门的举报信箱或电话、电子信箱，并在单位门户网站或其他合适场所向社会公布，接受群众对工伤保险基金收支、管理、使用等方面违法违规行为的举报投诉。对符合受理范围的举报投诉，要在检查期间予以查证。其余检查内容，按照现场检查的方法和要求严格实施。

五、实施步骤

(一)动员部署阶段。市人社局接到通知后，迅速贯彻落实，做好迎接检查的各项工作。组织相关人员参加工伤保险基金专项检查动员工作。

(二)自查自纠阶段。8月25日前，市人社局组织自查，将自查情况形成文字材料于8月31日前报市局基金监督科。

(三)重点督查阶段。8月1日至20日，市人社局组织检查组赴经办机构、医疗机构、辅助器具配置机构等进行检查。

(四)总结交流阶段。9月20日前，将全市工伤保险专项检查情况总结报送省厅社会保险基金监督处。

六、工作要求

(一)高度重视，认真组织。开展工伤保险基金专项检查，是促进工伤保险制度健康运行的重要措施，相关部门要高度重视，统筹安排好检查工作，保证必要的工作经费。检查中，可以通过聘请有关专家、会计师事务所等方式，保证必需的专业力量，确保检查质量。

(二)找准问题，总结经验。各地要结合以前稽核、检查情况及群众举报线索等，明确检查重点，采取有效措施，查找存在的问题。通过检查，要掌握工伤保险基金管理使用中的风险点和薄弱环节，积累检查经验，提高监管能力。

(三)严格纪律，及时处理。检查应遵循依法监督、实事求是、客观公正的原则，对检查中发现的问题，要与被检查

单位充分交换意见，做到不错定、不包庇；对已经发现的问题，要严格按照《社会保险法》等相关规定，及时督促整改，并对违法行为作出相应的行政处理，追究相关人员责任。

第五篇：XX县工伤保险基金专项检查自查自纠报告

XX县工伤保险基金专项检查自查自纠报告

根据省人力资源和社会保障厅《XX省工伤保险基金专项检查方案》（X人社字〔2012〕175号）、XX市人力资源和社会保障局《九江市工伤保险基金专项检查方案》（X人社规〔2012〕12号）的精神，我县从6月10日开始对工伤保险工作进行自查，现将自查情况报告如下：

基本情况：我县工伤保险业务自2005年6月启动，行政事业单位职工工伤保险业务自2008年1月启动，2009－2011年参保单位94家，参保人数8620人，工伤保险基金征缴271.7万元，工伤保险基金支付123万元，累计结余基金161万元。老工伤待遇支出为1万元，老工伤的配套补助资金目前还没有到位。2009年享受工伤保险待遇人数为27人，2010年享受工伤保险待遇人数为86人，2011年享受工伤保险待遇人数为30人。2009－2011年各参保单位患者职工没有使用锖助器具情况。

一、高度重视，加强领导

在接到上级有关文件精神后，我局领导高度重视，局班子成员在会上认真学习了省、市文件，并专门针对此项工作成立了工作保险基金专项检查工作领导小组。由分管副局长任组长，县社保局、医保局局长任副组长，局相关股室及经办机构股室任成员。形成了主要领

导亲自抓，分管领导具体抓，业务股室抓落实的良好工作格局，为落实工伤保险基金专项检查工作创造了良好的工作氛围。

二、精心组织，认真落实。

根据文件要求，结合我县实际，出台了《XX县工伤保险基金专项检查方案》，要求经办机构严格按照方案进行自查。向社会发布了XX县关于开展工伤保险基金专项检查通告，并设立了举报箱、公布了监督电话，接受社会群众的监督。

三、严把收支关，确保基金安全运行。

1、建立财务、会计制度。为规范和加强社会保险基金的管理使用，经办机构认真贯彻执行国家有关法律法规，进一步健全了财务管理制度，实行收支两条线，对征收的工伤保险费均单独核算，分开管理，专款专用，各项社会保险基金之间无相互串用问题。在银行建立社会保险资金财政专户，工伤保险基金全部存入财政专户，做到专款专用，无挤占挪用问题。

2、认真梳理业务工作流程，排查业务运行和基金运行的风险点，结合内部控制各项制度，查找涉及基金安全的薄弱环节。在优化经办管理模式上，县医保局率先在全市将行政事业单位的工伤保险参保信息、缴费信息与行政事业单位的职工基本医疗保险的医疗信息、待遇享受信息等结合起来集中和规范管理。不断建立健全内控制度，内控制度完全融入信息系统业务流程中。各项业务环节既独立操作，又相互衔接，相互制约。财务人员分工明确，职责明确，符合规范要求。严格印鉴管理。

3、强化基金征缴，严把支出

关口。加强政策宣传，做好扩面工作，扩大工伤保险覆盖面，严格执行统一的缴费基数和缴费利率，实现应保尽保的目标，增强基金保障能力。会同县劳动监察大队加大工伤保险检查力度，重点对两个园区的企业进行监察，促使企业及时参保缴费。并及时催收个别欠缴单位，保证了工伤保险基金足额征缴。对于工伤保险基金的支出严格执行“一事两岗两审”制度和“大额支付集体审核”制度，“业务股初审、分管局长确认、财务二审、负责人签字，大额支出集体会审”，严格按照市局做出的工伤认定决定书和劳动能力鉴定结论执行统一的的工伤保险基金支出项目和待遇支付标准。坚决执行工伤保险诊疗项目目录、药品目录，遵守物价部门的收费标准，严格控制用药、治疗、检查及化验的合理性，掌握出入院标准。无虚列支出、无转移资金、无侵占挪用、无欺诈冒领等损害基金等问题。

四、存在问题和困难

1、经办人员业务水平参差不齐，缺乏系统培训。

2、经办队伍人员不足，经费短缺，与承担的职责严重不匹配。

3、信息报送和档案管理的过程中信息化建设不够完全。

五、下一步工作计划

1、继续推进参保扩面和基金征缴工作。

2、做实工伤预防工作，重点加强事故多发企业和高危行业的监控检查，降低事故发生率。

3、开展经办人员业务培训，提高经办能力。

二0一二年六月二十五日